This document is an excerpt from the EUR-Lex website
Document 32019R0912
Commission Implementing Regulation (EU) 2019/912 of 28 May 2019 amending Implementing Regulation (EU) No 650/2014 laying down implementing technical standards with regard to the format, structure, contents list and annual publication date of the information to be disclosed by competent authorities in accordance with Directive 2013/36/EU of the European Parliament and of the Council (Text with EEA relevance.)
Komission täytäntöönpanoasetus (EU) 2019/912, annettu 28 päivänä toukokuuta 2019, toimivaltaisten viranomaisten julkistettavaksi Euroopan parlamentin ja neuvoston direktiivin 2013/36/EU mukaisesti kuuluvien tietojen muotoa, rakennetta, sisällysluetteloa ja vuotuista julkistamisajankohtaa koskevista teknisistä täytäntöönpanostandardeista annetun täytäntöönpanoasetuksen (EU) N:o 650/2014 muuttamisesta (ETA:n kannalta merkityksellinen teksti.)
Komission täytäntöönpanoasetus (EU) 2019/912, annettu 28 päivänä toukokuuta 2019, toimivaltaisten viranomaisten julkistettavaksi Euroopan parlamentin ja neuvoston direktiivin 2013/36/EU mukaisesti kuuluvien tietojen muotoa, rakennetta, sisällysluetteloa ja vuotuista julkistamisajankohtaa koskevista teknisistä täytäntöönpanostandardeista annetun täytäntöönpanoasetuksen (EU) N:o 650/2014 muuttamisesta (ETA:n kannalta merkityksellinen teksti.)
C/2019/3872
EUVL L 146, 5.6.2019, p. 3–56
(BG, ES, CS, DA, DE, ET, EL, EN, FR, HR, IT, LV, LT, HU, MT, NL, PL, PT, RO, SK, SL, FI, SV)
In force
5.6.2019 |
FI |
Euroopan unionin virallinen lehti |
L 146/3 |
KOMISSION TÄYTÄNTÖÖNPANOASETUS (EU) 2019/912,
annettu 28 päivänä toukokuuta 2019,
toimivaltaisten viranomaisten julkistettavaksi Euroopan parlamentin ja neuvoston direktiivin 2013/36/EU mukaisesti kuuluvien tietojen muotoa, rakennetta, sisällysluetteloa ja vuotuista julkistamisajankohtaa koskevista teknisistä täytäntöönpanostandardeista annetun täytäntöönpanoasetuksen (EU) N:o 650/2014 muuttamisesta
(ETA:n kannalta merkityksellinen teksti)
EUROOPAN KOMISSIO, joka
ottaa huomioon Euroopan unionin toiminnasta tehdyn sopimuksen,
ottaa huomioon oikeudesta harjoittaa luottolaitostoimintaa ja luottolaitosten ja sijoituspalveluyritysten vakavaraisuusvalvonnasta, direktiivin 2002/87/EY muuttamisesta sekä direktiivien 2006/48/EY ja 2006/49/EY kumoamisesta 26 päivänä kesäkuuta 2013 annetun Euroopan parlamentin ja neuvoston direktiivin 2013/36/EU (1) ja erityisesti sen 143 artiklan 3 kohdan,
sekä katsoo seuraavaa:
(1) |
Komission täytäntöönpanoasetuksessa (EU) N:o 650/2014 (2) täsmennetään toimivaltaisten viranomaisten julkistettavaksi direktiivin 2013/36/EU 143 artiklan mukaisesti kuuluvien tietojen muoto, rakenne, sisällysluettelo ja vuotuinen julkistamisajankohta. Tiedot, jotka toimivaltaisten viranomaisten on julkistettava mainitun täytäntöönpanoasetuksen mukaisesti, olisi nyt saatettava ajan tasalle, jotta varmistetaan johdonmukaisuus laitosten vakavaraisuusvalvonnan kehykseen tehtyjen muutosten kanssa. |
(2) |
On tärkeää, että toimivaltaisten viranomaisten julkistamat tiedot ovat laadukkaita ja helposti vertailtavissa. Sen vuoksi täytäntöönpanoasetuksen (EU) N:o 650/2014 5 artiklaa olisi muutettava sen selventämiseksi, että toimivaltaisten viranomaisten olisi tuotettava koostetut tilastotiedot ainoastaan valvontansa piiriin kuuluvista laitoksista, ja sen selventämiseksi, minkä ajanjakson tiedot olisi ilmoitettava. |
(3) |
Täytäntöönpanoasetuksen (EU) N:o 650/2014 liitteessä I vahvistetaan lomakkeet kussakin jäsenvaltiossa annettuja lakeja, asetuksia, hallinnollisia määräyksiä ja yleisohjeita koskevien tietojen julkistamista varten. Kyseistä liitettä olisi muutettava siten, että saadaan hyödyllisempää ja tarkoituksenmukaisempaa tietoa siitä, miten toimivaltaiset viranomaiset harjoittavat valvontaa lainkäyttöalueellaan. |
(4) |
Täytäntöönpanoasetuksen (EU) N:o 650/2014 liitteessä II vahvistetaan lomakkeet tietojen julkistamista varten unionin lainsäädännön mukaisista vaihtoehdoista ja harkintavallasta. Kyseistä liitettä olisi muutettava, jotta se kattaisi komission delegoidusta asetuksesta (EU) 2015/61 (3) johtuvat lisävaihtoehdot ja lisäharkintavallan. Sitä olisi muutettava myös siten, että voidaan tehdä ero sen mukaan, sovelletaanko kyseisiä vaihtoehtoja ja kyseistä harkintavaltaa pysyvästi vai väliaikaisesti ja sovelletaanko kyseisiä vaihtoehtoja ja kyseistä harkintavaltaa luottolaitoksiin vai sijoituspalveluyrityksiin. |
(5) |
Vakavaraisuuden arviointiprosessia (SREP) koskevien Euroopan pankkiviranomaisen ohjeiden (4) täytäntöönpanon olisi oltava avoimempaa. Sen vuoksi täytäntöönpanoasetuksen (EU) N:o 650/2014 liitettä III olisi muutettava siten, että siihen lisätään kuvaus sisäisen likviditeetin riittävyyden arviointimenettelyyn (ILAAP) sovellettavasta valvontatavasta. |
(6) |
Päällekkäisyyksiä olisi vältettävä ja toimivaltaisten viranomaisten julkistamien koostettujen tilastotietojen vertailukelpoisuutta olisi parannettava. Sen vuoksi täytäntöönpanoasetuksen (EU) N:o 650/2014 liitettä IV olisi muutettava, jotta otetaan huomioon se varovaisuusperiaatteen mukaisen konsolidoinnin taso, jota laitokset soveltavat Euroopan parlamentin ja neuvoston asetuksen (EU) N:o 575/2013 (5) ensimmäisen osan II osaston 2 luvun mukaisesti. |
(7) |
Julkistettujen tietojen laadun parantamiseksi ja näiden tietojen mielekkäämmän vertailun mahdollistamiseksi täytäntöönpanoasetuksen (EU) N:o 650/2014 liitteissä olevien lomakkeiden olisi sisällettävä yksityiskohtaisia ohjeita. |
(8) |
Tämä asetus perustuu teknisten täytäntöönpanostandardien luonnoksiin, jotka Euroopan pankkiviranomainen, jäljempänä ’EPV’, on toimittanut komissiolle. |
(9) |
EPV on järjestänyt avoimia julkisia kuulemisia niistä teknisten täytäntöönpanostandardien luonnoksista, joihin tämä asetus perustuu, analysoinut niihin mahdollisesti liittyviä kustannuksia ja hyötyjä sekä pyytänyt lausunnon Euroopan parlamentin ja neuvoston asetuksen (EU) N:o 1093/2010 (6) 37 artiklan mukaisesti perustetulta pankkialan osallisryhmältä. |
(10) |
Sen vuoksi täytäntöönpanoasetusta (EU) N:o 650/2014 olisi muutettava, |
ON HYVÄKSYNYT TÄMÄN ASETUKSEN:
1 artikla
Muutetaan täytäntöönpanoasetus (EU) N:o 650/2014 seuraavasti:
1) |
Korvataan 5 artiklan toinen ja kolmas kohta seuraavasti: ”Toimivaltaisten viranomaisten on ajantasaistettava kyseisen direktiivin 143 artiklan 1 kohdan d alakohdassa tarkoitetut tiedot vuosittain viimeistään 31 päivänä heinäkuuta. Näiden tietojen on katettava edellinen kalenterivuosi. Toimivaltaisten viranomaisten on ajantasaistettava vakavaraisuusvalvontansa piiriin kuuluvien laitosten osalta kyseisen direktiivin 143 artiklan 1 kohdan a–c alakohdassa tarkoitetut tiedot säännöllisesti ja joka tapauksessa vuosittain viimeistään 31 päivänä heinäkuuta, paitsi jos viimeksi julkistetut tiedot eivät ole muuttuneet.” |
2) |
Korvataan liite I tämän asetuksen liitteessä I olevalla tekstillä. |
3) |
Korvataan liite II tämän asetuksen liitteessä II olevalla tekstillä. |
4) |
Korvataan liite III tämän asetuksen liitteessä III olevalla tekstillä. |
5) |
Korvataan liite IV tämän asetuksen liitteessä IV olevalla tekstillä. |
2 artikla
Tämä asetus tulee voimaan kahdentenakymmenentenä päivänä sen jälkeen, kun se on julkaistu Euroopan unionin virallisessa lehdessä.
Tämä asetus on kaikilta osiltaan velvoittava, ja sitä sovelletaan sellaisenaan kaikissa jäsenvaltioissa.
Tehty Brysselissä 28 päivänä toukokuuta 2019.
Komission puolesta
Puheenjohtaja
Jean-Claude JUNCKER
(1) EUVL L 176, 27.6.2013, s. 338.
(2) Komission täytäntöönpanoasetus (EU) N:o 650/2014, annettu 4 päivänä kesäkuuta 2014, toimivaltaisten viranomaisten julkistettavaksi Euroopan parlamentin ja neuvoston direktiivin 2013/36/EU mukaisesti kuuluvien tietojen muotoa, rakennetta, sisällysluetteloa ja vuotuista julkistamisajankohtaa koskevista teknisistä täytäntöönpanostandardeista (EUVL L 185, 25.6.2014, s. 1).
(3) Komission delegoitu asetus (EU) 2015/61, annettu 10 päivänä lokakuuta 2014, Euroopan parlamentin ja neuvoston asetuksen (EU) N:o 575/2013 täydentämisestä luottolaitosten maksuvalmiusvaatimuksen osalta (EUVL L 11, 17.1.2015, s. 1).
(4) Ohjeet yhteisistä menettelyistä ja menetelmistä vakavaraisuuden arviointiprosessia (SREP) varten, annettu 19 päivänä joulukuuta 2014, EBA/GL/2014/13.
(5) Euroopan parlamentin ja neuvoston asetus (EU) N:o 575/2013, annettu 26 päivänä kesäkuuta 2013, luottolaitosten ja sijoituspalveluyritysten vakavaraisuusvaatimuksista ja asetuksen (EU) N:o 648/2012 muuttamisesta (EUVL L 176, 27.6.2013, s. 1).
(6) Euroopan parlamentin ja neuvoston asetus (EU) N:o 1093/2010, annettu 24 päivänä marraskuuta 2010, Euroopan valvontaviranomaisen (Euroopan pankkiviranomainen) perustamisesta sekä päätöksen N:o 716/2009/EY muuttamisesta ja komission päätöksen 2009/78/EY kumoamisesta (EUVL L 331, 15.12.2010, s. 12).
LIITE I
SÄÄNNÖT JA OHJEET
Lomakeluettelo
Osa 1 |
Direktiivin 2013/36/EU saattaminen osaksi kansallista lainsäädäntöä |
Osa 2 |
Mallin hyväksyminen |
Osa 3 |
Erityisrahoitusvastuut |
Osa 4 |
Luottoriskien vähentäminen |
Osa 5 |
Laitoksiin sovellettavat erityiset tiedonantovaatimukset |
Osa 6 |
Vapautukset vakavaraisuusvaatimusten soveltamisesta |
Osa 7 |
Määräosuudet luottolaitoksesta |
Osa 8 |
Sääntelyn edellyttämä ja taloudellinen raportointi |
Yleisiä huomautuksia liitteessä I olevien lomakkeiden täyttämisestä
Kun toimivaltaiset viranomaiset julkistavat tietoja yleisistä kriteereistä ja menetelmistä, ne eivät saa paljastaa tiettyihin laitoksiin, joko yksittäisiin laitoksiin tai laitosryhmiin, kohdistettuja valvontatoimenpiteitä.
OSA 1
Direktiivin 2013/36/EU saattaminen osaksi kansallista lainsäädäntöä
|
Direktiivin 2013/36/EU säännösten saattaminen osaksi kansallista lainsäädäntöä |
Direktiivin 2013/36/EU säännökset |
Linkit kansalliseen tekstiin (1) |
Viite (viitteet) kansallisiin säännöksiin (2) |
Saatavissa englanniksi [Kyllä/Ei] |
||
010 |
Tämän lomakkeen tiedot päivitetty viimeksi |
|
(pp/kk/vvvv) |
||||
020 |
|
1–3 artikla |
|
|
|
||
030 |
|
4–7 artikla |
|
|
|
||
040 |
|
8–27 artikla |
|
|
|
||
050 |
|
8–21 artikla |
|
|
|
||
060 |
|
22–27 artikla |
|
|
|
||
070 |
|
28–32 artikla |
|
|
|
||
080 |
|
33–46 artikla |
|
|
|
||
090 |
|
33–34 artikla |
|
|
|
||
100 |
|
35–38 artikla |
|
|
|
||
110 |
|
39 artikla |
|
|
|
||
120 |
|
40–46 artikla |
|
|
|
||
130 |
|
47–48 artikla |
|
|
|
||
140 |
|
49–142 artikla |
|
|
|
||
150 |
|
49–72 artikla |
|
|
|
||
160 |
|
49–52 artikla |
|
|
|
||
170 |
|
53–62 artikla |
|
|
|
||
180 |
|
63 artikla |
|
|
|
||
190 |
|
64–72 artikla |
|
|
|
||
200 |
|
73–110 artikla |
|
|
|
||
210 |
|
73 artikla |
|
|
|
||
220 |
|
74–96 artikla |
|
|
|
||
230 |
|
97–101 artikla |
|
|
|
||
240 |
|
102–107 artikla |
|
|
|
||
250 |
|
108–110 artikla |
|
|
|
||
260 |
|
111–127 artikla |
|
|
|
||
270 |
|
111–118 artikla |
|
|
|
||
280 |
|
119–127 artikla |
|
|
|
||
290 |
|
128–142 artikla |
|
|
|
||
300 |
|
128–134 artikla |
|
|
|
||
310 |
|
135–140 artikla |
|
|
|
||
320 |
|
141–142 artikla |
|
|
|
||
330 |
|
143–144 artikla |
|
|
|
||
340 |
|
150 artikla |
|
|
|
||
350 |
|
151–165 artikla |
|
|
|
||
360 |
|
151–159 artikla |
|
|
|
||
370 |
|
160 artikla |
|
|
|
||
380 |
|
161–165 artikla |
|
|
|
OSA 2
Mallin hyväksyminen
010 |
Tämän lomakkeen tiedot päivitetty viimeksi |
(pp/kk/vvvv) |
|
Lähestymistavan kuvaus |
|
|
Valvojan lähestymistapa sisäisten luottoluokitusten menetelmän (IRB) käytön hyväksymiseen luottoriskin vähimmäispääomavaatimusten laskennassa |
|
020 |
Minimidokumentaatio, joka IRB-menetelmän käyttöä hakevien laitosten on toimitettava |
[vapaa teksti] |
030 |
Kuvaus toimivaltaisen viranomaisen suorittamasta arviointiprosessista (itsearvioinnin käyttö, ulkoisiin tarkastajiin ja paikalla tehtäviin tarkastuksiin tukeutuminen) sekä tärkeimmät arviointiperusteet |
[vapaa teksti] |
040 |
Toimivaltaisen viranomaisen tekemien päätösten muoto ja päätösten antaminen tiedoksi hakijoille |
[vapaa teksti] |
|
Valvojan lähestymistapa sisäisten mallien menetelmän käytön hyväksymiseen markkinariskin vähimmäispääomavaatimusten laskennassa |
|
050 |
Minimidokumentaatio, joka sisäisten mallien menetelmän käyttöä hakevien laitosten on toimitettava |
[vapaa teksti] |
060 |
Kuvaus toimivaltaisen viranomaisen suorittamasta arviointiprosessista (itsearvioinnin käyttö, ulkoisiin tarkastajiin ja paikalla tehtäviin tarkastuksiin tukeutuminen) sekä tärkeimmät arviointiperusteet |
[vapaa teksti] |
070 |
Toimivaltaisen viranomaisen tekemien päätösten muoto ja päätösten antaminen tiedoksi hakijoille |
[vapaa teksti] |
|
Valvojan lähestymistapa sisäisen mallin menetelmän käytön hyväksymiseen vastapuoliriskin vähimmäispääomavaatimusten laskennassa |
|
080 |
Minimidokumentaatio, joka sisäisen mallin menetelmän käyttöä hakevien laitosten on toimitettava |
[vapaa teksti] |
090 |
Kuvaus toimivaltaisen viranomaisen suorittamasta arviointiprosessista (itsearvioinnin käyttö, ulkoisiin tarkastajiin ja paikalla tehtäviin tarkastuksiin tukeutuminen) sekä tärkeimmät arviointiperusteet |
[vapaa teksti] |
100 |
Toimivaltaisen viranomaisen tekemien päätösten muoto ja päätösten antaminen tiedoksi hakijoille |
[vapaa teksti] |
|
Valvojan lähestymistapa kehittyneen mittausmenetelmän (AMA) käytön hyväksymiseen operatiivisen riskin vähimmäispääomavaatimusten laskennassa |
|
110 |
Minimidokumentaatio, joka AMA-menetelmän käyttöä hakevien laitosten on toimitettava |
[vapaa teksti] |
120 |
Kuvaus toimivaltaisen viranomaisen suorittamasta arviointiprosessista (itsearvioinnin käyttö, ulkoisiin tarkastajiin ja paikalla tehtäviin tarkastuksiin tukeutuminen) sekä tärkeimmät arviointiperusteet |
[vapaa teksti] |
130 |
Toimivaltaisen viranomaisen tekemien päätösten muoto ja päätösten antaminen tiedoksi hakijoille |
[vapaa teksti] |
OSA 3
Erityisrahoitusvastuut
|
Asetus (EU) N:o 575/2013 |
Säännökset |
Tiedot, jotka toimivaltaisen viranomaisen on annettava |
010 |
Tämän lomakkeen tiedot päivitetty viimeksi |
(pp/kk/vvvv) |
|
020 |
153 artiklan 5 kohta |
Onko toimivaltainen viranomainen julkaissut ohjeet siitä, miten laitosten on otettava huomioon 153 kohdan 5 kohdassa tarkoitetut tekijät soveltaessaan riskipainoja erityisrahoitusvastuisiin? |
[Kyllä / Ei] |
030 |
Jos vastaus on kyllä, ilmoitetaan kansallisten ohjeiden viitetiedot |
[viittaus kansalliseen tekstiin] |
|
040 |
Ovatko kansalliset ohjeet saatavissa englanniksi? |
[Kyllä / Ei] |
OSA 4
Luottoriskien vähentäminen
|
Asetus (EU) N:o 575/2013 |
Säännökset |
Kuvaus |
Tiedot, jotka toimivaltaisen viranomaisen on annettava |
|
010 |
Tämän lomakkeen tiedot päivitetty viimeksi |
(pp/kk/vvvv) |
|||
020 |
201 artiklan 2 kohta |
Luettelon julkaiseminen rahoituslaitoksista, jotka ovat hyväksyttäviä takauksen luonteisen luottosuojan tarjoajia, tai peruskriteerit, joilla tällaiset rahoituslaitokset tunnistetaan |
Toimivaltaisten viranomaisten on julkaistava luettelo rahoituslaitoksista, jotka ovat asetuksen (EU) N:o 575/2013 201 artiklan 1 kohdan f alakohdan mukaisesti hyväksyttäviä takauksen luonteisen luottosuojan tarjoajia, tai peruskriteerit, joilla tällaiset hyväksyttävät tarjoajat tunnistetaan, ja niiden on pidettävä yllä kyseistä luetteloa tai peruskriteereitä. |
Luettelo rahoituslaitoksista tai peruskriteerit, joilla ne tunnistetaan |
[vapaa teksti – mahdollisesti hyperlinkki toimivaltaisen viranomaisen verkkosivustolla olevaan luetteloon tai peruskriteereihin] |
030 |
Kuvaus sovellettavista vakavaraisuus-vaatimuksista |
Toimivaltaisten viranomaisten on julkaistava kuvaus sovellettavista vakavaraisuusvaatimuksista sekä luettelo hyväksyttävistä rahoituslaitoksista tai peruskriteerit, joilla tällaiset rahoituslaitokset tunnistetaan |
Kuvaus toimivaltaisen viranomaisen soveltamista vakavaraisuus-vaatimuksista |
[vapaa teksti] |
|
040 |
227 artiklan 2 kohdan e alakohta |
Nollan prosentin volatiliteetti-korjauksen soveltamisedellytys |
Rahoitusvakuuksia koskevan kattavan menetelmän mukaan laitokset voivat soveltaa 0 prosentin volatiliteettikorjausta, jos liiketoimi selvitetään kyseiselle liiketoimityypille hyväksytyssä selvitysjärjestelmässä. |
Yksityiskohtainen kuvaus siitä, miten toimivaltainen viranomainen päättelee, että selvitysjärjestelmä on hyväksytty järjestelmä. |
[vapaa teksti] |
050 |
227 artiklan 2 kohdan f alakohta |
Nollan prosentin volatiliteetti-korjauksen soveltamisedellytys |
Rahoitusvakuuksia koskevan kattavan menetelmän mukaan laitokset voivat soveltaa 0 prosentin volatiliteettikorjausta, jos sopimukseen tai liiketoimeen kuuluva dokumentaatio on kyseisellä arvopaperityypillä toteutettavissa takaisinostotransaktioissa tai arvopaperien lainaksiantamiseen tai -ottamiseen liittyvissä liiketoimissa käytettävä vakiomuotoinen markkinadokumentaatio. |
Eritelmä dokumentaatiosta, joka katsotaan vakiomuotoiseksi markkinadokumen-taatioksi |
[vapaa teksti] |
060 |
229 artiklan 1 kohta |
Kiinteistövakuuksia koskevat arvostusperiaatteet IRB-menetelmää sovellettaessa |
Riippumaton arvioija voi arvostaa kiinteistön sen kiinnitysluottoarvoon tai sitä alhaisempaan arvoon niissä jäsenvaltioissa, jotka ovat säätäneet säädösperusteisesti tiukoista kiinteistön kiinnitysluottoarvon arviointiperusteista |
Kansallisessa lainsäädännössä säädetyt kiinnitysluottoarvon arviointiperusteet |
[vapaa teksti] |
OSA 5
Laitoksiin sovellettavat erityiset tiedonantovaatimukset
|
Direktiivi 2013/36/EU |
Asetus (EU) N:o 575/2013 |
Säännös |
Tiedot, jotka toimivaltaisen viranomaisen on annettava |
|
010 |
Tämän lomakkeen tiedot päivitetty viimeksi |
(pp/kk/vvvv) |
|||
020 |
106 artiklan 1 kohdan a alakohta |
|
Toimivaltaiset viranomaiset voivat vaatia laitoksia julkistamaan asetuksen (EU) N:o 575/2013 kahdeksannessa osassa tarkoitetut tiedot useammin kuin kerran vuodessa ja asettamaan julkistamiselle määräajat |
Julkistamistiheys ja julkistamisen määräajat, joita laitoksiin sovelletaan |
[vapaa teksti] |
030 |
106 artiklan 1 kohdan b alakohta |
|
Toimivaltaiset viranomaiset voivat vaatia laitoksia käyttämään julkistamiseen tiettyjä muita viestintäkanavia ja paikkoja kuin tilinpäätösasiakirjoja |
Laitosten käyttämien viestintäkanavien tyypit |
[vapaa teksti] |
040 |
|
13 artiklan 1 ja 2 kohta |
Merkittävien tytäryritysten ja tytäryritysten, joilla on olennaista merkitystä paikallisten markkinoidensa kannalta, on julkistettava asetuksen (EU) N:o 575/2013 kahdeksannessa osassa tarkoitetut tiedot yksittäisinä yrityksinä tai alakonsolidointiryhmän tasolla |
Perusteet, joilla toimivaltainen viranomainen arvioi tytäryrityksen merkityksen |
[vapaa teksti] |
OSA 6
Vapautukset vakavaraisuusvaatimusten soveltamisesta
|
Asetus (EU) N:o 575/2013 |
Säännökset |
Kuvaus |
Tiedot, jotka toimivaltaisen viranomaisen on annettava |
|
010 |
Tämän lomakkeen tiedot päivitetty viimeksi |
(pp/kk/vvvv) |
|||
020 |
7 artiklan 1 ja 2 kohta (Yksittäiset vapautukset tytäryrityksille) |
Vapautus asetuksen (EU) N:o 575/2013 toisessa, kolmannessa, neljännessä, viidennessä ja kahdeksannessa osassa säädettyjen vakavaraisuus-vaatimusten soveltamisesta yksittäiseen laitokseen |
Vapautus voidaan myöntää mille tahansa tytäryritykselle, jos emoyrityksen nopealle omien varojen siirrolle tai velkojen takaisinmaksulle ei ole 7 artiklan 1 kohdan a alakohdan mukaisesti sillä hetkellä tai ennakoitavissa olevia olennaisia käytännön tai oikeudellisia esteitä. |
Perusteet, joilla toimivaltainen viranomainen arvioi, ettei nopealle omien varojen siirrolle tai velkojen takaisinmaksulle ole esteitä |
[vapaa teksti] |
030 |
7 artiklan 3 kohta (Yksittäiset vapautukset emoyrityksinä toimiville laitoksille) |
Vapautus asetuksen (EU) N:o 575/2013 toisessa, kolmannessa, neljännessä, viidennessä ja kahdeksannessa osassa säädettyjen vakavaraisuus-vaatimusten soveltamisesta yksittäiseen laitokseen |
Vapautus voidaan myöntää emoyrityksenä toimivalle laitokselle, jos nopealle omien varojen siirrolle tai velkojen takaisinmaksulle kyseiselle emoyrityksenä toimivalle laitokselle ei ole 7 artiklan 3 kohdan a alakohdan mukaisesti sillä hetkellä tai ennakoitavissa olevia olennaisia käytännön esteitä tai oikeudellisia esteitä. |
Perusteet, joilla toimivaltainen viranomainen arvioi, ettei nopealle omien varojen siirrolle tai velkojen takaisinmaksulle ole esteitä |
[vapaa teksti] |
040 |
8 artikla (Tytäryrityksiä koskevat vapautukset, jotka liittyvät maksuvalmiuteen) |
Vapautus asetuksen (EU) N:o 575/2013 kuudennessa osassa asetettujen maksuvalmius-vaatimusten soveltamisesta yksittäiseen laitokseen |
Vapautus voidaan myöntää alaryhmään kuuluville laitoksille, jos kyseiset laitokset ovat 8 artiklan 1 kohdan c alakohdan mukaisesti tehneet toimivaltaisten viranomaisten hyväksymät sopimukset, jotka mahdollistavat varojen vapaan liikkuvuuden niiden välillä, jotta kyseiset laitokset voivat täyttää laitoskohtaiset ja yhteiset velvoitteensa niiden erääntyessä. |
Perusteet, joilla toimivaltainen viranomainen arvioi, mahdollistavatko sopimukset varojen vapaan liikkuvuuden maksuvalmiusala-ryhmään kuuluvien laitosten välillä |
[vapaa teksti] |
050 |
9 artiklan 1 kohta (Yksilöllinen konsolidointimenetelmä) |
Emoyrityksille myönnetty lupa sisällyttää tytäryritykset asetuksen (EU) N:o 575/2013 toisessa, kolmannessa, neljännessä, viidennessä ja kahdeksannessa osassa säädettyjen vakavaraisuus-vaatimustensa laskentaan |
Lupa myönnetään vain, jos emoyrityksenä toimiva laitos osoittaa toimivaltaisille viranomaisille 9 artiklan 2 kohdan mukaisesti aukottomasti, ettei ole olemassa olennaisia käytännön esteitä tai oikeudellisia esteitä sille, että tytäryritys, joka sisällytetään laskemiseen, siirtää nopeasti omia varoja tai maksaa eräpäivänä velkoja takaisin emoyrityksenä toimivalle laitokselle, eikä tällaisia esteitä ole myöskään ennakoitavissa. |
Perusteet, joilla toimivaltainen viranomainen arvioi, ettei nopealle omien varojen siirrolle tai velkojen takaisinmaksulle ole esteitä |
[vapaa teksti] |
060 |
10 artikla (Pysyvästi keskuslaitokseen liittyneet luottolaitokset) |
Vapautus asetuksen (EU) N:o 575/2013 toisessa, kolmannessa, neljännessä, viidennessä, kuudennessa, seitsemännessä ja kahdeksannessa osassa asetettujen vakavaraisuus-vaatimusten soveltamisesta yksittäiseen laitokseen |
Jäsenvaltiot voivat pitää voimassa ja käyttää vapautuksen soveltamista koskevaa voimassa olevaa kansallista lainsäädäntöä, kunhan se ei ole ristiriidassa asetuksen (EU) N:o 575/2013 tai direktiivin 2013/36/EU kanssa. |
Sovellettava kansallisen lainsäädäntö tai sääntely, joka koskee poikkeuksen soveltamista |
[viittaus kansalliseen tekstiin] |
OSA 7
Määräosuudet luottolaitoksesta
|
Direktiivi 2013/36/EU |
Arviointiperusteet ja tiedot, jotka tarvitaan arvioitaessa luottolaitosta tavoittelevan hankkijaehdokkaan sopivuutta ja ehdotetun hankinnan taloudellista järkevyyttä |
Tiedot, jotka toimivaltaisen viranomaisen on annettava |
|
010 |
Tämän lomakkeen tiedot päivitetty viimeksi |
(pp/kk/vvvv) |
||
020 |
23 artiklan 1 kohdan a alakohta |
Hankkijaehdokkaan maine |
Kuvaus siitä, miten toimivaltainen viranomainen arvioi hankkijaehdokkaan rehellisyyden |
[vapaa teksti] |
030 |
Kuvaus siitä, miten toimivaltainen viranomainen arvioi hankkijaehdokkaan ammattipätevyyden |
[vapaa teksti] |
||
040 |
Käytännön tiedot direktiivin 2013/36/EU 24 artiklan mukaisesta toimivaltaisten viranomaisten välisestä yhteistyöprosessista |
[vapaa teksti] |
||
050 |
23 artiklan 1 kohdan b alakohta |
Niiden ylimmän hallintoelimen tai toimivan johdon jäsenten maine, tietämys, taidot ja kokemus, jotka tulevat johtamaan luottolaitoksen liiketoimintaa |
Kuvaus siitä, miten toimivaltainen viranomainen arvioi ylimmän hallintoelimen tai toimivan johdon jäsenten maineen, tietämyksen, taidot ja kokemuksen |
[vapaa teksti] |
060 |
23 artiklan 1 kohdan c alakohta |
Hankkijaehdokkaan taloudellinen vakaus |
Kuvaus siitä, miten toimivaltainen viranomainen arvioi hankkijaehdokkaan taloudellisen vakauden |
[vapaa teksti] |
070 |
Käytännön tiedot direktiivin 2013/36/EU 24 artiklan mukaisesta toimivaltaisten viranomaisten välisestä yhteistyöprosessista |
[vapaa teksti] |
||
080 |
23 artiklan 1 kohdan d alakohta |
Luottolaitoksen vakavaraisuusvaatimusten noudattaminen |
Kuvaus siitä, miten toimivaltainen viranomainen arvioi, kykeneekö luottolaitos noudattamaan vakavaraisuusvaatimuksia |
[vapaa teksti] |
090 |
23 artiklan 1 kohdan e alakohta |
Epäily rahanpesusta sekä terrorismin rahoituksesta |
Kuvaus siitä, miten toimivaltainen viranomainen arvioi, onko perusteltua syytä epäillä rahanpesua tai terrorismin rahoitusta |
[vapaa teksti] |
100 |
Käytännön tiedot direktiivin 2013/36/EU 24 artiklan mukaisesta toimivaltaisten viranomaisten välisestä yhteistyöprosessista |
[vapaa teksti] |
||
110 |
23 artiklan 4 kohta |
Luettelo tiedoista, jotka on annettava toimivaltaisille viranomaisille ilmoitusajankohtana |
Luettelo tiedoista, jotka hankkijaehdokkaan on toimitettava antaessaan ilmoituksen, jotta toimivaltainen viranomainen voisi arvioida hankkijaehdokkaan ja ehdotetun hankinnan |
[vapaa teksti] |
OSA 8
Sääntelyn edellyttämä ja taloudellinen raportointi
010 |
Tämän lomakkeen tiedot päivitetty viimeksi |
(pp/kk/vvvv) |
020 |
Komission täytäntöönpanoasetuksen (EU) N:o 680/2014 mukaisen rahoitustietojen ilmoittamisen täytäntöönpano |
|
030 |
Sovelletaanko asetuksen (EU) N:o 575/2013 99 artiklan 2 kohdan vaatimusta myös niihin laitoksiin, jotka eivät sovella asetuksen (EY) N:o 1606/2002 mukaisesti kansainvälisiä tilinpäätösstandardeja? |
[Kyllä / Ei] |
040 |
Jos sovelletaan, mitä tilinpäätössäännöstöjä näihin laitoksiin sovelletaan? |
[vapaa teksti] |
050 |
Jos sovelletaan, millä tasolla raportointia sovelletaan? (yksilöllisesti / konsolidoidulla tasolla / alakonsolidointiryhmän tasolla)? |
[vapaa teksti] |
060 |
Sovelletaanko asetuksen (EU) N:o 575/2013 99 artiklan 2 kohdan vaatimuksia muihin rahoitusalan yhteisöihin kuin luottolaitoksiin tai sijoituspalveluyrityksiin? |
[Kyllä / Ei] |
070 |
Jos sovelletaan, minkätyyppisiin rahoitusalan yhteisöihin (kuten rahoitusalan yrityksiin) kyseisiä raportointivaatimuksia sovelletaan? |
[vapaa teksti] |
080 |
Jos sovelletaan, kuinka suuria nämä rahoitusalan yhteisöt ovat taseen loppusumman perusteella (yksilöllisesti tarkasteltuina)? |
[vapaa teksti] |
090 |
Käytetäänkö rahoitustietojen ilmoittamisessa toimivaltaiselle viranomaiselle XBRL-standardeja? |
[Kyllä / Ei] |
100 |
Komission täytäntöönpanoasetuksen (EU) N:o 680/2014 mukaisen omien varojen ja omien varojen vaatimusten ilmoittamisen täytäntöönpano |
|
110 |
Sovelletaanko asetuksen (EU) N:o 575/2013 99 artiklan 1 kohdan vaatimuksia muihin rahoitusalan yhteisöihin kuin luottolaitoksiin tai sijoituspalveluyrityksiin? |
[Kyllä / Ei] |
120 |
Jos sovelletaan, mitä tilinpäätössäännöstöjä näihin laitoksiin sovelletaan? |
[vapaa teksti] |
130 |
Jos sovelletaan, minkätyyppisiin rahoitusalan yhteisöihin (kuten rahoitusalan yrityksiin) kyseisiä raportointivaatimuksia sovelletaan? |
[vapaa teksti] |
140 |
Jos sovelletaan, kuinka suuria nämä rahoitusalan yhteisöt ovat taseen loppusumman perusteella (yksilöllisesti tarkasteltuina)? |
[vapaa teksti] |
150 |
Käytetäänkö rahoitustietojen ilmoittamisessa toimivaltaiselle viranomaiselle XBRL-standardeja? |
[Kyllä / Ei] |
(1) Hyperlinkki(-linkit) verkkosivustolle, joka sisältää kansallisen tekstin, jolla kyseinen unionin säännös on saatettu osaksi kansallista lainsäädäntöä.
(2) Yksityiskohtaiset viitteet kansallisiin säännöksiin, kuten asiaa koskeva osasto, luku, kohta jne.
LIITE II
VAIHTOEHDOT JA HARKINTAVALTA
Lomakeluettelo
Osa 1 |
Direktiivissä 2013/36/EU, asetuksessa (EU) N:o 575/2013 ja maksuvalmiusvaatimusta koskevassa delegoidussa asetuksessa (EU) 2015/61 tarkoitetut vaihtoehdot ja harkintavalta |
Osa 2 |
Direktiivissä 2013/36/EU ja asetuksessa (EU) N:o 575/2013 tarkoitetut siirtymävaiheen vaihtoehdot ja harkintavalta |
Osa 3 |
Palkitsemisen muuttuvat osat (direktiivin 2013/36/EU 94 artikla) |
Toimivaltaiset viranomaiset eivät saa paljastaa tiettyihin laitoksiin kohdistettuja valvontatoimenpiteitä tai -päätöksiä. Kun toimivaltaiset viranomaiset julkistavat tietoja yleisistä kriteereistä ja menetelmistä, ne eivät saa paljastaa tiettyihin laitoksiin, joko yksittäisiin laitoksiin tai laitosryhmiin, kohdistettuja valvontatoimenpiteitä.
OSA 1
Direktiivissä 2013/36/EU, asetuksessa (EU) N:o 575/2013 ja maksuvalmiusvaatimusta koskevassa delegoidussa asetuksessa (EU) 2015/61 tarkoitetut vaihtoehdot ja harkintavalta
|
Direktiivi 2013/36/EU |
Asetus (EU) N:o 575/2013 |
Delegoitu asetus (EU) 2015/61 |
Osoitus |
Soveltamisala |
Nimitys |
Vaihtoehdon tai harkintavallan kuvaus |
Käytetty (kyllä / ei / ei saatavilla) (1) |
Kansallinen teksti (2) |
Viite (viitteet) (3) |
Saatavana englanniksi (kyllä/ei) |
Yksityiskohtaiset tiedot / Huomautukset |
||||||||
010 |
Tämän lomakkeen tiedot päivitetty viimeksi |
(pp/kk/vvvv) |
|
|||||||||||||||||
020 |
9 artiklan 2 kohta |
|
|
Jäsenvaltiot |
Luottolaitokset |
Poikkeus muita henkilöitä tai yrityksiä kuin luottolaitoksia koskevasta kiellosta vastaanottaa yleisöltä talletuksia tai muita takaisin maksettavia varoja |
Muita henkilöitä tai yrityksiä kuin luottolaitoksia koskevaa kieltoa vastaanottaa yleisöltä talletuksia tai muita takaisin maksettavia varoja ei sovelleta jäsenvaltioon, jäsenvaltion alueellisiin tai paikallisiin viranomaisiin, julkisiin kansainvälisiin elimiin, joissa yksi tai useampi jäsenvaltio on jäsenenä, eikä kansallisessa tai unionin oikeudessa nimenomaisesti säänneltyihin tapauksiin edellyttäen, että kyseiseen toimintaan sovelletaan tallettajien ja sijoittajien suojaamiseksi tarkoitettuja säännöksiä ja valvontaa. |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
|
||||||||
030 |
12 artiklan 3 kohta |
|
|
Jäsenvaltiot |
Luottolaitokset |
Perustamispääoma |
Jäsenvaltiot voivat päättää, että luottolaitokset, jotka eivät täytä erillisten omien varojen vaatimuksia ja jotka olivat olemassa 15 päivänä joulukuuta 1979, voivat jatkaa liiketoimintaansa. |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
|
||||||||
040 |
12 artiklan 3 kohta |
|
|
Jäsenvaltiot |
Luottolaitokset |
Perustamispääoma |
Jäsenvaltiot voivat vapauttaa direktiivin 2013/36/EU 13 artiklan 1 kohdan ensimmäisen alakohdan vaatimuksista luottolaitokset, joiden osalta jäsenvaltiot ovat päättäneet, että ne voivat jatkaa liiketoimintaansa direktiivin 2013/36/EU 12 artiklan 3 kohdan mukaisesti. |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
|
||||||||
050 |
12 artiklan 4 kohta |
|
|
Jäsenvaltiot |
Luottolaitokset |
Perustamispääoma |
Jäsenvaltiot voivat myöntää toimiluvan tietyille luottolaitosryhmille, joiden perustamispääoma on alle 5 miljoonaa euroa, jos perustamispääoma on vähintään 1 miljoona euroa ja asianomaiset jäsenvaltiot ilmoittavat komissiolle ja EPV:lle perusteensa tämän mahdollisuuden käyttämiselle. |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
|
||||||||
060 |
21 artiklan 1 kohta |
|
|
Toimivaltaiset viranomaiset |
Luottolaitokset |
Keskuslaitokseen pysyvästi liittyneitä luottolaitoksia koskevat vapautukset |
Toimivaltaiset viranomaiset voivat vapauttaa keskuslaitokseen pysyvästi liittyneet luottolaitokset direktiivin 2013/36/EU 10 ja 12 artiklan ja 13 artiklan 1 kohdan soveltamisesta. |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
|
||||||||
070 |
29 artiklan 3 kohta |
|
|
Jäsenvaltiot |
Sijoituspalveluyritykset |
Tietyntyyppisten sijoituspalveluyritysten perustamispääoma |
Jäsenvaltiot voivat alentaa perustamispääoman 125 000 euron vähimmäismäärän 50 000 euroon silloin, kun yrityksen toimilupa ei kata asiakkaiden varojen tai arvopapereiden hallussapitoa, kaupankäyntiä omaan lukuun tai emissiontakaamista. |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
|
||||||||
080 |
32 artiklan 1 kohta |
|
|
Jäsenvaltiot |
Sijoituspalveluyritykset |
Sijoituspalveluyritysten perustamispääomaa koskevat siirtymäsäännökset |
Jäsenvaltiot voivat jatkaa toimilupaa sellaisten sijoituspalveluyritysten ja direktiivin 2013/36/EU 30 artiklassa tarkoitettujen yritysten osalta, jotka ovat olleet olemassa 31 päivänä joulukuuta 1995 tai sitä ennen ja joiden omat varat ovat mainitun direktiivin 28 artiklan 2 kohdassa, 29 artiklan 1 tai 3 kohdassa tai 30 artiklassa säädettyjä perustamispääomia pienemmät. |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
|
||||||||
090 |
40 artikla |
|
|
Toimivaltaiset viranomaiset |
Luottolaitokset |
Vastaanottavan jäsenvaltion toimivaltaisille viranomaisille raportointia koskevat vaatimukset |
Vastaanottavan jäsenvaltion toimivaltaiset viranomaiset voivat tiedonsaanti-, tilastointi- tai valvontatarkoituksia varten vaatia, että kaikki kyseisen jäsenvaltion alueella sivuliikkeitä pitävät luottolaitokset antavat määräajoin kertomuksen sen alueella harjoittamistaan toimista tämän valtion toimivaltaisille viranomaisille, erityisesti sen arvioimiseksi, onko sivuliike direktiivin 2013/36/EU 51 artiklan 1 kohdan mukaisesti merkittävä. |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
|
||||||||
100 |
129 artiklan 2 kohta |
|
|
Jäsenvaltiot |
Sijoituspalveluyritykset |
Yleisen pääomapuskurin ylläpitämistä koskevasta vaatimuksesta pienille ja keskisuurille sijoituspalveluyrityksille myönnettävä vapautus |
Poiketen siitä, mitä 129 artiklan 1 kohdassa säädetään, jäsenvaltio voi vapauttaa pienet ja keskisuuret sijoituspalveluyritykset mainitussa kohdassa säädetyistä vaatimuksista, jos tällainen vapautus ei uhkaa kyseisen jäsenvaltion rahoitusjärjestelmän vakautta. |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
|
||||||||
110 |
130 artiklan 2 kohta |
|
|
Jäsenvaltiot |
Sijoituspalveluyritykset |
Vastasyklisen pääomapuskurin ylläpitämistä koskevasta vaatimuksesta pienille ja keskisuurille sijoituspalveluyrityksille myönnettävä vapautus |
Poiketen siitä, mitä 130 artiklan 1 kohdassa säädetään, jäsenvaltio voi vapauttaa pienet ja keskisuuret sijoituspalveluyritykset mainitussa kohdassa säädetyistä vaatimuksista, jos tällainen vapautus ei uhkaa kyseisen jäsenvaltion rahoitusjärjestelmän vakautta. |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
|
||||||||
120 |
133 artiklan 18 kohta |
|
|
Jäsenvaltiot |
Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset |
Vaatimus pitää yllä järjestelmäriskipuskuria |
Jäsenvaltiot voivat soveltaa järjestelmäriskipuskuria kaikkiin vastuisiin. |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
|
||||||||
130 |
134 artiklan 1 kohta |
|
|
Jäsenvaltiot |
Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset |
Järjestelmäriskipuskurikannan virallinen hyväksyminen |
Muut jäsenvaltiot voivat hyväksyä virallisesti 133 artiklan mukaisesti asetetun järjestelmäriskipuskurikannan ja soveltaa tätä puskurikantaa jäsenvaltiossa toimiluvan saaneiden laitosten niihin vastuisiin, jotka sijaitsevat tämän puskurikannan asettaneessa jäsenvaltiossa. |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
|
||||||||
140 |
152 artiklan ensimmäinen kohta |
|
|
Jäsenvaltiot |
Luottolaitokset |
Vastaanottavan jäsenvaltion toimivaltaisille viranomaisille raportointia koskevat vaatimukset |
Vastaanottavan jäsenvaltion toimivaltaiset viranomaiset voivat tilastotarkoituksia varten vaatia, että kaikki sen alueella sivuliikkeitä pitävät luottolaitokset antavat määräajoin kertomuksen vastaanottavan jäsenvaltion alueella suorittamistaan toimista tämän valtion toimivaltaisille viranomaisille. |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
|
||||||||
150 |
152 artiklan toinen kohta |
|
|
Jäsenvaltiot |
Luottolaitokset |
Vastaanottavan jäsenvaltion toimivaltaisille viranomaisille raportointia koskevat vaatimukset |
Vastaanottava jäsenvaltio voi vaatia, että toisista jäsenvaltioista olevien luottolaitosten sivuliikkeet antavat samat tiedot, joita se vaatii tässä tarkoituksessa kansallisilta luottolaitoksilta. |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
|
||||||||
160 |
160 artiklan 6 kohta |
|
|
Jäsenvaltiot |
Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset |
Pääomapuskureita koskevat siirtymäsäännökset |
Jäsenvaltiot voivat asettaa pääomapuskureille 160 artiklan 1–4 kohdassa määritettyä lyhyemmän siirtymäkauden. Muut jäsenvaltiot voivat hyväksyä tällaisen lyhyemmän siirtymäkauden. |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
|
||||||||
170 |
|
4 artiklan 2 kohta |
|
Jäsenvaltiot tai toimivaltaiset viranomaiset |
Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset |
Välillinen omistusosuus kiinteistössä |
Jäsenvaltiot tai niiden toimivaltaiset viranomaiset voivat sallia vastaavan välillisen omistusosuuden kiinteistössä muodostavat osakkeet edellyttäen, että tällaisesta välillisestä omistusosuudesta on nimenomaisesti säädetty kyseisen jäsenvaltion kansallisessa lainsäädännössä ja että vakuudeksi pantattuna se antaa vastaavan suojan velkojalle. |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
|
||||||||
180 |
|
6 artiklan 4 kohta |
|
Toimivaltaiset viranomaiset |
Sijoituspalveluyritykset |
Vaatimusten soveltaminen yksittäiseen laitokseen |
Toimivaltaiset viranomaiset voivat siihen saakka, kun komission 508 artiklan 3 kohdan mukaisesti antama kertomus on saatu, vapauttaa sijoituspalveluyritykset kuudennessa osassa (maksuvalmius) säädettyjen velvoitteiden noudattamisesta ottaen huomioon sijoituspalveluyritysten toiminnan luonteen, laajuuden ja monimuotoisuuden. |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
|
||||||||
190 |
|
24 artiklan 2 kohta |
|
|
|
Raportointi ja IFRS-standardien pakollinen käyttö |
Toimivaltaiset viranomaiset voivat vaatia, että laitokset arvostavat omaisuuserät ja taseen ulkopuoliset erät sekä määrittävät omat varat kansainvälisten tilinpäätösstandardien mukaisesti, sellaisina kuin niitä sovelletaan asetuksen (EY) N:o 1606/2002 nojalla. |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
|
||||||||
200 |
|
89 artiklan 3 kohta |
|
Toimivaltaiset viranomaiset |
Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset |
Rahoitusalan ulkopuolisten huomattavien omistusosuuksien riskipainottaminen ja kieltäminen |
Toimivaltaiset viranomaiset soveltavat seuraavia vaatimuksia 1 ja 2 kohdassa tarkoitettuihin laitosten huomattaviin omistusosuuksiin: laskettaessa pääomavaatimusta tämän asetuksen kolmannen osan mukaisesti laitosten on sovellettava 1 250 prosentin riskipainoa suurempaan seuraavista:
|
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
|
||||||||
201 |
|
89 artiklan 3 kohta |
|
Toimivaltaiset viranomaiset |
Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset |
Rahoitusalan ulkopuolisten huomattavien omistusosuuksien riskipainottaminen ja kieltäminen |
Toimivaltaiset viranomaiset soveltavat seuraavia vaatimuksia 1 ja 2 kohdassa tarkoitettuihin laitosten huomattaviin omistusosuuksiin: toimivaltaisten viranomaisten on kiellettävä laitoksia pitämästä 1 ja 2 kohdassa tarkoitettuja huomattavia omistusosuuksia, joiden määrä ylittää mainituissa kohdissa säädetyt prosenttiosuudet hyväksyttävästä pääomasta. |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
|
||||||||
210 |
|
95 artiklan 2 kohta |
|
Toimivaltaiset viranomaiset |
Sijoituspalveluyritykset |
Niihin sijoituspalveluyrityksiin sovellettavat omien varojen vaatimukset, joilla on rajoitettu toimilupa sijoituspalveluiden tarjoamiseen |
Toimivaltaiset viranomaiset voivat säätää, että sellaisiin sijoituspalveluyrityksiin sovellettavat omien varojen vaatimukset, joilla on rajoitettu toimilupa sijoituspalveluiden tarjoamiseen, sitovat kyseisiä yrityksiä direktiivin 2006/49/EY ja 2006/48/EY osalta 31 päivänä joulukuuta 2013 voimassa olevien kansallisten täytäntöönpanosäännösten mukaisesti. |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
|
||||||||
220 |
|
99 artiklan 3 kohta |
|
Toimivaltaiset viranomaiset |
Luottolaitokset |
Omien varojen vaatimuksista annettavat ilmoitukset ja rahoitustiedot |
Toimivaltaiset viranomaiset voivat vaatia luottolaitoksia, jotka soveltavat kansainvälisiä tilinpäätösstandardeja, sellaisina kuin niitä sovelletaan asetuksen (EY) No 1606/2002 nojalla, omien varojen ilmoittamiseen konsolidoidusti tämän asetuksen 24 artiklan 2 kohdan nojalla, ilmoittamaan myös rahoitustiedot tämän artiklan 2 kohdassa säädetyn mukaisesti. |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
|
||||||||
230 |
|
124 artiklan 2 kohta |
|
Toimivaltaiset viranomaiset |
Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset |
Kiinteistövakuudellisiin vastuisiin sovellettavat riskipainot ja kriteerit |
Toimivaltaiset viranomaiset voivat tarvittaessa vahvistaa 125 artiklan 2 kohdassa ja 126 artiklan 2 kohdassa säädettyä korkeamman riskipainon tai kyseisissä kohdissa säädettyjä tiukempia kriteereitä rahoitusvakauteen liittyvien näkökohtien perusteella. |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
|
||||||||
240 |
|
129 artiklan 1 kohta |
|
|
|
Katetut joukkolainat |
Kuultuaan EPV:tä toimivaltaiset viranomaiset voivat olla osittain soveltamatta ensimmäisen alakohdan c alakohtaa ja hyväksyä sen, että luottoluokkaan 2 sijoittuvan saamisen kokonaismäärä liikkeeseen laskevan luottolaitoksen liikkeessä olevien katettujen joukkolainojen nimellismäärästä on enintään 10 prosenttia, edellyttäen, että kyseisissä jäsenvaltioissa voidaan todeta mittavia potentiaalisia keskittymäongelmia, jotka johtuvat mainitussa alakohdassa tarkoitetun luottoluokkaa 1 koskevan vaatimuksen soveltamisesta. |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
|
||||||||
250 |
|
164 artiklan 5 kohta |
|
Toimivaltaiset viranomaiset |
Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset |
Kiinteistövakuudellisille vastuille asetetut vastuilla painotetut keskimääräiset LGD-vähimmäisluvut |
Toimivaltaisten viranomaisten on 101 artiklan nojalla koottujen tietojen perusteella ja ottaen huomioon kiinteistömarkkinoiden tulevat kehitysnäkymät ja muut oleelliset tekijät arvioitava säännöllisin väliajoin ja vähintään kerran vuodessa, ovatko tämän artiklan 4 kohdassa esitetyt LGD-vähimmäisluvut asianmukaisia niiden alueen asunto- tai liikekiinteistövakuudellisiin vastuisiin nähden. Toimivaltaiset viranomaiset voivat tarvittaessa rahoitusvakauteen liittyvien näkökohtien perusteella korottaa omalla alueellaan kiinteistövakuudellisille vastuille asetettuja vastuilla painotettuja keskimääräisiä LGD-vähimmäislukuja. |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
|
||||||||
260 |
|
178 artiklan 1 kohdan b alakohta |
|
Toimivaltaiset viranomaiset |
Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset |
Vastapuolen maksukyvyttömyys |
Toimivaltaiset viranomaiset voivat korvata 90 päivän lukumäärän 180 päivällä asuinkiinteistövakuudellisten saamisten tai pk-yrityksiä koskevien liikekiinteistövakuudellisten saamisten tapauksessa vähittäisvastuuryhmässä sekä julkisyhteisöjä ja julkisoikeudellisia laitoksia koskevien saamisten tapauksessa. |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
|
||||||||
270 |
|
284 artiklan 4 kohta |
|
Toimivaltaiset viranomaiset |
Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset |
Vastuuarvo |
Toimivaltaiset viranomaiset voivat vaatia suurempaa alfaa kuin 1,4 tai antaa laitoksille luvan käyttää omia estimaattejaan 284 artiklan 9 kohdan mukaisesti. |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
|
||||||||
280 |
|
284 artiklan 9 kohta |
|
Toimivaltaiset viranomaiset |
Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset |
Vastuuarvo |
Toimivaltaiset viranomaiset voivat sallia, että laitokset käyttävät omia alfan estimaattejaan |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
|
||||||||
290 |
|
327 artiklan 2 kohta |
|
Toimivaltaiset viranomaiset |
Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset |
Vaihtovelkakirjan ja sen kohde-etuutena olevan rahoitusvälineen vastakkaismerkkisen position välinen nettouttaminen |
Toimivaltaiset viranomaiset voivat valita menetelmän, jossa otetaan huomioon todennäköisyys, että tietty vaihtovelkakirja vaihdetaan, tai asettaa omien varojen vaatimuksen, joka kattaa vaihdosta mahdollisesti aiheutuvat tappiot. |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
|
||||||||
300 |
|
395 artiklan 1 kohta |
|
Toimivaltaiset viranomaiset |
Toimivaltaiset viranomaiset |
Suurten asiakasriskien rajoittaminen laitoksilta olevien saamisten osalta |
Toimivaltaiset viranomaiset voivat asettaa suurille asiakasriskeille rajan, joka alittaa 150 miljoonaa euroa laitoksilta olevien saamisten osalta. |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
|
||||||||
310 |
|
400 artiklan 2 kohdan a alakohta 493 artiklan 3 kohdan a alakohta |
|
Toimivaltaiset viranomaiset |
Toimivaltaiset viranomaiset |
Vapautukset tai osittaiset vapautukset suurten asiakasriskien rajoituksista |
Toimivaltaiset viranomaiset voivat kokonaan tai osittain vapauttaa rajoituksista 129 artiklan 1, 3 ja 6 kohdan soveltamisalaan kuuluvat katetut joukkolainat. |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
|
||||||||
320 |
|
400 artiklan 2 kohdan b alakohta 493 artiklan 3 kohdan b alakohta |
|
Toimivaltaiset viranomaiset |
Toimivaltaiset viranomaiset |
Vapautukset tai osittaiset vapautukset suurten asiakasriskien rajoituksista |
Toimivaltaiset viranomaiset voivat kokonaan tai osittain vapauttaa rajoituksista omaisuuserät, jotka ovat saamisia jäsenvaltioiden aluehallinnoilta tai paikallisviranomaisilta. |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
|
||||||||
330 |
|
400 artiklan 2 kohdan c alakohta 493 artiklan 3 kohdan c alakohta |
|
Toimivaltaiset viranomaiset |
Toimivaltaiset viranomaiset |
Vapautukset tai osittaiset vapautukset suurten asiakasriskien rajoituksista |
Toimivaltaiset viranomaiset voivat kokonaan tai osittain vapauttaa rajoituksista vastuut, jotka liittyvät sen emoyritykseen tai emoyrityksen muihin tytäryrityksiin. |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
|
||||||||
340 |
|
400 artiklan 2 kohdan d alakohta 493 artiklan 3 kohdan d alakohta |
|
Toimivaltaiset viranomaiset |
Toimivaltaiset viranomaiset |
Vapautukset tai osittaiset vapautukset suurten asiakasriskien rajoituksista |
Toimivaltaiset viranomaiset voivat kokonaan tai osittain vapauttaa rajoituksista saamiset sellaisilta alueellisilta tai keskusluottolaitoksilta, joiden ryhmään luottolaitos on liittynyt osaksi ja joiden tehtävänä on suorittaa käteismaksujen selvitystä ryhmän sisällä. |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
|
||||||||
350 |
|
400 artiklan 2 kohdan e alakohta 493 artiklan 3 kohdan e alakohta |
|
Toimivaltaiset viranomaiset |
Toimivaltaiset viranomaiset |
Vapautukset tai osittaiset vapautukset suurten asiakasriskien rajoituksista |
Toimivaltaiset viranomaiset voivat kokonaan tai osittain vapauttaa rajoituksista sellaisten luottolaitosten saamiset luottolaitoksilta, joista yhden toiminta ei perustu kilpailuun ja joka lakisääteisten ohjelmien tai yhtiöjärjestyksensä nojalla antaa tai takaa lainoja edistääkseen tiettyjä talouden toimialoja ja joita koskee valtion valvonta jossain muodossa ja lainojen käyttörajoitukset, edellyttäen, että asianomaiset vastuut perustuvat sellaisiin lainoihin, jotka siirretään tuensaajille luottolaitosten välityksellä, tai näiden lainojen takauksiin. |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
|
||||||||
360 |
|
400 artiklan 2 kohdan f alakohta 493 artiklan 3 kohdan f alakohta |
|
Toimivaltaiset viranomaiset |
Toimivaltaiset viranomaiset |
Vapautukset tai osittaiset vapautukset suurten asiakasriskien rajoituksista |
Toimivaltaiset viranomaiset voivat kokonaan tai osittain vapauttaa rajoituksista saamiset laitoksilta, edellyttäen, että nämä vastuut eivät muodosta tällaisten laitosten omia varoja, kestävät korkeintaan seuraavaan pankkipäivään eivätkä ole merkittävän kaupankäyntivaluutan määräisiä. |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
|
||||||||
370 |
|
400 artiklan 2 kohdan g alakohta 493 artiklan 3 kohdan g alakohta |
|
Toimivaltaiset viranomaiset |
Toimivaltaiset viranomaiset |
Vapautukset tai osittaiset vapautukset suurten asiakasriskien rajoituksista |
Toimivaltaiset viranomaiset voivat kokonaan tai osittain vapauttaa rajoituksista sellaiset kansallisen valuutan määräiset saamiset keskuspankeilta, jotka ovat niissä pidettävien vähimmäisvarantojen muodossa. |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
|
||||||||
380 |
|
400 artiklan 2 kohdan h alakohta 493 artiklan 3 kohdan h alakohta |
|
Toimivaltaiset viranomaiset |
Toimivaltaiset viranomaiset |
Vapautukset tai osittaiset vapautukset suurten asiakasriskien rajoituksista |
Toimivaltaiset viranomaiset voivat kokonaan tai osittain vapauttaa rajoituksista sellaiset kansallisen valuutan määräiset ja kansallisessa valuutassa rahoitetut saamiset keskushallinnoilta, jotka ovat valtion arvopapereissa säilytettävien lakisääteisten maksuvalmiusvaatimusten muodossa, edellyttäen että toimivaltaisten viranomaisten harkinnan mukaan valitun luottoluokituslaitoksen näille keskushallinnoille antama luottoluokitus on sijoitusluokka. |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
|
||||||||
390 |
|
400 artiklan 2 kohdan i alakohta 493 artiklan 3 kohdan i alakohta |
|
Toimivaltaiset viranomaiset |
Toimivaltaiset viranomaiset |
Vapautukset tai osittaiset vapautukset suurten asiakasriskien rajoituksista |
Toimivaltaiset viranomaiset voivat kokonaan tai osittain vapauttaa rajoituksista 50 prosenttia liitteessä I tarkoitetuista taseen ulkopuolisista rembursseista, joiden riski on keskimääräinen/alhainen, ja taseen ulkopuolisista käyttämättömistä luottojärjestelyistä, joiden riski on keskimääräinen/alhainen, ja toimivaltaisten viranomaisten suostumuksella 80 prosenttia muista kuin myönnetyille luotoille annetuista takauksista, jotka perustuvat lakiin tai asetukseen ja joita ovat jäsenilleen antaneet keskinäiset yhtiöt, joilla on luottolaitoksen asema. |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
|
||||||||
400 |
|
400 artiklan 2 kohdan j alakohta 493 artiklan 3 kohdan j alakohta |
|
Toimivaltaiset viranomaiset |
Toimivaltaiset viranomaiset |
Vapautukset tai osittaiset vapautukset suurten asiakasriskien rajoituksista |
Toimivaltaiset viranomaiset voivat kokonaan tai osittain vapauttaa rajoituksista lakisääteisesti vaadittavat takaukset, joita käytetään silloin, kun asunto-obligaatioita liikkeeseen laskemalla rahoitettu kiinnitysluotto maksetaan kiinnitysluoton ottajalle ennen kiinnitysluoton lopullista rekisteröintiä maarekisteriin, edellyttäen, ettei takausta käytetä riskin vähentämiseen riskipainotettujen vastuuerien laskennassa. |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
|
||||||||
410 |
|
400 artiklan 2 kohdan k alakohta 493 artiklan 3 kohdan k alakohta |
|
Toimivaltaiset viranomaiset |
Toimivaltaiset viranomaiset |
Vapautukset tai osittaiset vapautukset suurten asiakasriskien rajoituksista |
Toimivaltaiset viranomaiset voivat kokonaan tai osittain vapauttaa rajoituksista omaisuuserät, jotka ovat virallisesti hyväksyttyihin pörsseihin kohdistuvia saamisia tai muita niihin liittyviä vastuita. |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
|
||||||||
420 |
|
412 artiklan 5 kohta |
|
Jäsenvaltiot |
Luottolaitokset |
Maksuvalmiusvaatimus |
Jäsenvaltiot voivat säilyttää tai ottaa käyttöön maksuvalmiusvaatimuksia koskevia kansallisia säännöksiä, ennen kuin unionissa määritellään ja otetaan täysimääräisesti käyttöön 460 artiklan mukaiset maksuvalmiusvaatimuksia koskevat sitovat vähimmäisvaatimukset. |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
|
||||||||
430 |
|
412 artiklan 5 kohta |
|
Jäsenvaltiot tai toimivaltaiset viranomaiset |
Luottolaitokset |
Maksuvalmiusvaatimus |
Jäsenvaltiot tai toimivaltaiset viranomaiset voivat vaatia jäsenvaltiossa toimiluvan saaneita laitoksia tai näiden laitosten osia pitämään korkeamman maksuvalmiusvaatimuksen enintään 100 prosenttina, kunnes sitova vähimmäisvaatimus on otettu täysimääräisesti käyttöön 100 prosentin tasolla 460 artiklan mukaisesti. |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
|
||||||||
440 |
|
413 artiklan 3 kohta |
|
Jäsenvaltiot |
Luottolaitokset |
Pysyvän varainhankinnan vaatimus |
Jäsenvaltiot voivat säilyttää tai ottaa käyttöön kansallisia säännöksiä pysyvää varainhankintaa koskevien vaatimusten alalla, ennen kuin unionissa määritetään ja otetaan käyttöön 510 artiklan mukaiset pysyvän varainhankinnan vaatimuksia koskevat sitovat vähimmäisvaatimukset. |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
|
||||||||
450 |
|
415 artiklan 3 kohta |
|
Toimivaltaiset viranomaiset |
Luottolaitokset |
Maksuvalmiusraportointi-vaatimukset |
Siihen asti, kun sitovat maksuvalmiusvaatimukset otetaan täysimääräisesti käyttöön, toimivaltaiset viranomaiset voivat edelleen kerätä tietoja kartoittamalla valvontavälineitä nykyisten kansallisten maksuvalmiusstandardien noudattamisen valvomiseksi. |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
|
||||||||
460 |
|
420 artiklan 2 kohta |
|
Toimivaltaiset viranomaiset |
Luottolaitokset |
Likviditeetin ulosvirtauksen taso |
Toimivaltaiset viranomaiset voivat soveltaa tasoltaan enintään 5 prosentin ulosvirtausta sellaisten ulkomaankaupan rahoitukseen liittyvien taseen ulkopuolisten tuotteiden osalta, joita tarkoitetaan 429 artiklassa ja liitteessä I. |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
|
||||||||
470 |
|
467 artiklan 2 kohdan toinen alakohta |
|
Toimivaltaiset viranomaiset |
Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset |
Käypään arvoon arvostettuja realisoitumattomia tappioita koskeva siirtymäkauden kohtelu |
Poiketen siitä, mitä 467 artiklan 1 kohdassa säädetään, toimivaltaiset viranomaiset voivat sallia sen, että laitokset eivät sisällytä omien varojen osatekijöihin realisoitumattomia voittoja ja tappioita, jotka liittyvät saamisiin valtiolta ja jotka on luokiteltu EU:n hyväksymässä IAS-standardissa 39 myytävissä oleviksi, jos tällaista kohtelua on sovellettu ennen 1 päivää tammikuuta 2014. |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
|
||||||||
480 |
|
467 artiklan 3 kohta |
|
Toimivaltaiset viranomaiset |
Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset |
Käypään arvoon arvostettuja realisoitumattomia tappioita koskeva siirtymäkauden kohtelu |
Toimivaltaisten viranomaisten on määritettävä sovellettava prosenttiosuus 467 artiklan 2 kohdan a–d alakohdassa mainituissa vaihteluväleissä. |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
|
||||||||
490 |
|
468 artiklan 2 kohta |
|
Toimivaltaiset viranomaiset |
Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset |
Käypään arvoon arvostettuja realisoitumattomia voittoja koskeva siirtymäkauden kohtelu |
Kun laitoksia vaaditaan 467 artiklan nojalla sisällyttämään ydinpääomaa (CET1) koskevaan laskelmaan käypään arvoon arvostetut realisoitumattomat tappionsa, toimivaltaiset viranomaiset voivat sallia laitosten sisällyttää kyseiseen laskelmaan 100 prosenttia käypään arvoon arvostetuista realisoitumattomista voitoistaan. |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
|
||||||||
500 |
|
468 artiklan 3 kohta |
|
Toimivaltaiset viranomaiset |
Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset |
Käypään arvoon arvostettuja realisoitumattomia voittoja koskeva siirtymäkauden kohtelu |
Toimivaltaisten viranomaisten on määritettävä ja julkaistava realisoitumattomiin voittoihin sovellettava prosenttiosuus, joka poistetaan ydinpääomasta (CET1), 468 artiklan 2 kohdan a–c alakohdassa mainituissa vaihteluväleissä. |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
|
||||||||
510 |
|
471 artiklan 1 kohta |
|
Toimivaltaiset viranomaiset |
Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset |
Poikkeukset ydinpääoman (CET1) eristä tehtävistä vakuutusyrityksissä olevien omistusosuuksien vähennyksistä |
Poiketen siitä, mitä 49 artiklan 1 kohdassa säädetään, toimivaltaiset viranomaiset voivat 1 päivän tammikuuta 2014 ja 31 päivän joulukuuta 2022 välisenä aikana antaa laitoksille luvan olla vähentämättä vakuutusyrityksissä, jälleenvakuutusyrityksissä ja vakuutusholdingyhtiöissä olevia omistusosuuksia, kun 471 artiklan 1 kohdan ehdot täyttyvät. |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
|
||||||||
520 |
|
473 artiklan 1 kohta |
|
Toimivaltaiset viranomaiset |
Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset |
IAS-standardiin 19 tehtävät muutokset |
Poiketen siitä, mitä 481 artiklassa säädetään, 1 päivän tammikuuta 2014 ja 31 päivän joulukuuta 2018 välisenä aikana toimivaltaiset viranomaiset voivat antaa laitoksille, jotka laativat tilinpäätöksensä asetuksen (EY) N:o 1606/2002 6 artiklan 2 kohdassa säädettyä menettelyä noudattaen hyväksyttyjen kansainvälisten tilinpäätösstandardien mukaisesti, luvan lisätä ydinpääomaansa (CET1) tapauksen mukaan 473 artiklan 2 tai 3 kohdan mukaisesti sovellettava määrä kerrottuna 473 artiklan 4 kohdan mukaisesti sovellettavalla kertoimella. |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
|
||||||||
530 |
|
478 artiklan 3 kohta |
|
Toimivaltaiset viranomaiset |
Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset |
Ydinpääoman (CET1), ensisijaisen lisäpääoman (AT1) ja toissijaisen pääoman (T2) eristä tehtävät vähennykset (siirtymävaihe) |
Toimivaltaisten viranomaisten on määritettävä ja julkaistava sovellettava prosenttiosuus 478 artiklan 1 ja 2 kohdassa mainituissa vaihteluväleissä kullekin seuraavista vähennyksistä:
|
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
|
||||||||
540 |
|
479 artiklan 4 kohta |
|
Toimivaltaiset viranomaiset |
Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset |
Sellaisten instrumenttien ja erien, joita ei katsota vähemmistöosuuksiksi, sisällyttäminen konsolidoituun ydinpääomaan (CET1) (siirtymävaihe) |
Toimivaltaisten viranomaisten on määritettävä ja julkaistava sovellettava prosenttiosuus 479 artiklan 3 kohdassa mainituissa vaihteluväleissä. |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
|
||||||||
550 |
|
480 artiklan 3 kohta |
|
Toimivaltaiset viranomaiset |
Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset |
Vähemmistöosuuksien ja ehdot täyttävän ensisijaisen lisäpääoman (AT1) ja toissijaisen pääoman (T2) sisällyttäminen konsolidoituihin omiin varoihin (siirtymävaihe) |
Toimivaltaisten viranomaisten on määritettävä ja julkaistava sovellettavan kertoimen suuruus 480 artiklan 2 kohdassa mainituissa vaihteluväleissä. |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
|
||||||||
560 |
|
481 artiklan 5 kohta |
|
Toimivaltaiset viranomaiset |
Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset |
Ylimääräiset suodattimet ja vähennykset (siirtymävaihe) |
Toimivaltaisten viranomaisten on kunkin 481 artiklan 1 ja 2 kohdassa tarkoitetun suodattimen tai vähennyksen osalta määritettävä ja julkaistava sovellettavat prosenttiosuudet mainitun artiklan 3 ja 4 kohdassa mainituissa vaihteluväleissä. |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
|
||||||||
570 |
|
486 artiklan 6 kohta |
|
Toimivaltaiset viranomaiset |
Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset |
Rajoitukset ydinpääoman (CET1) erien, ensisijaisen lisäpääoman (AT1) erien ja toissijaisen pääoman (T2) erien määräaikaiseen vapauttamiseen uusista säännöksistä |
Toimivaltaisten viranomaisten on määritettävä ja julkaistava sovellettavat prosenttiosuudet 486 artiklan 5 kohdassa mainituissa vaihteluväleissä. |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
|
||||||||
580 |
|
495 artiklan 1 kohta |
|
Toimivaltaiset viranomaiset |
Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset |
Oman pääoman ehtoisten vastuiden käsittely IRB-menetelmän mukaisesti (siirtymävaihe) |
Poiketen siitä, mitä kolmannen osan 3 luvussa säädetään, toimivaltaiset viranomaiset voivat 31 päivään joulukuuta 2017 asti vapauttaa IRB-menetelmän mukaisesta käsittelystä tietyt 31 päivänä joulukuuta 2007 voimassa olleet, kyseisen jäsenvaltion laitosten ja niiden EU:ssa toimivien tytäryritysten oman pääoman ehtoisten vastuiden alaryhmät. |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
|
||||||||
590 |
|
496 artiklan 1 kohta |
|
Toimivaltaiset viranomaiset |
Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset |
Katettuihin joukkolainoihin liittyvien omien varojen vaatimusten laskentaa koskeva siirtymäsäännös |
Toimivaltaiset viranomaiset voivat kokonaan tai osittain olla soveltamatta 129 artiklan 1 kohdan d ja f alakohdassa vahvistettua, ranskalaisten Fonds communs de Créances -rahastojen tai niitä vastaavien arvopaperistamisyhteisöjen liikkeeseen laskemiin etuoikeusasemaltaan parhaimpiin osuuksiin sovellettavaa 10 prosentin rajoitusta 31 päivään joulukuuta 2017 asti, edellyttäen että 496 artiklan 1 kohdan a ja b alakohdassa säädetyt edellytykset täyttyvät. |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
|
||||||||
600 |
|
|
10 artiklan 1 kohdan b alakohdan iii alakohta |
Toimivaltaiset viranomaiset |
Luottolaitokset |
Maksuvalmiusvaatimus – likvidit varat |
Maksuvalmiusvaranto, joka luottolaitoksella on keskuspankissa, voidaan hyväksyä tason 1 varoiksi edellyttäen, että se voidaan nostaa stressikausien aikana. Tarkoitukset, joihin keskuspankkivarantoja voidaan nostaa tätä artiklaa sovellettaessa, on täsmennettävä toimivaltaisen viranomaisen ja EKP:n tai keskuspankin välisessä sopimuksessa. |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
|
||||||||
610 |
|
|
10 artiklan 2 kohta |
Toimivaltaiset viranomaiset |
Luottolaitokset |
Maksuvalmiusvaatimus – likvidit varat |
Artiklan 1 kohdan f alakohdassa tarkoitettujen erittäin laadukkaiden katettujen joukkolainojen markkina-arvosta on tehtävä vähintään 7 prosentin arvonleikkaus. Lukuun ottamatta 15 artiklan 2 kohdan a ja b alakohdassa mainittuja yhteissijoitusyritysten osakkeita ja osuuksia muiden tason 1 varojen arvosta ei vaadita arvonleikkausten tekemistä. Tapaukset, joissa kokonaiselle omaisuuslajille asetettiin suuremmat arvonleikkaukset (kaikki varat, joihin sovelletaan erityistä ja eriytettyä arvonleikkausta maksuvalmiusvaatimusta koskevassa delegoidussa asetuksessa) (esim. kaikkiin tason 1 katettuihin joukkolainoihin jne.). |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
|
||||||||
620 |
|
|
12 artiklan 1 kohdan c alakohdan i alakohta |
Toimivaltaiset viranomaiset |
Luottolaitokset |
Maksuvalmiusvaatimus – tason 2B varat |
Osakkeet voivat olla tason 2B varoja, jos ne ovat osa jäsenvaltion tai kolmannen maan keskeistä osakeindeksiä, jonka jäsenvaltion toimivaltainen viranomainen tai kolmannen maan asianomainen viranomainen on määrittänyt tällaiseksi indeksiksi. |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
|
||||||||
630 |
|
|
12 artiklan 3 kohta |
Toimivaltaiset viranomaiset |
Luottolaitokset |
Maksuvalmiusvaatimus – tason 2B varat |
Niiden luottolaitosten osalta, jotka eivät sääntöjensä mukaan pysty uskonnon harjoittamiseen liittyvistä syistä pitämään hallussaan korkoa tuottavia varoja, toimivaltainen viranomainen voi sallia poikkeamisen tämän artiklan 1 kohdan b alakohdan ii ja iii alakohdista edellyttäen, että on näyttöä siitä, ettei saatavilla ole riittävästi korkoa tuottamattomia varoja, jotka täyttävät kyseiset vaatimukset, ja asianomaiset korkoa tuottamattomat varat ovat riittävän likvidejä yksityisillä markkinoilla. |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
|
||||||||
640 |
|
|
24 artiklan 6 kohta |
Toimivaltaiset viranomaiset |
Luottolaitokset |
Maksuvalmiusvaatimus – ulosvirtaukset kolmannessa maassa olevista stabiileista talletuksista, joihin voidaan soveltaa 3 prosentin ulosvirtausastetta |
Toimivaltaisen viranomaisensa luvalla luottolaitokset voivat kertoa 3 prosentilla 1 kohdassa tarkoitettua järjestelmää vastaavan kolmannessa maassa sijaitsevan talletusten vakuusjärjestelmän piiriin kuuluvien vähittäistalletusten määrän, jos kyseinen kolmas maa sallii tämän kohtelun. |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
|
OSA 2
Direktiivissä 2013/36/EU ja asetuksessa (EU) N:o 575/2013 tarkoitetut siirtymävaiheen vaihtoehdot ja harkintavalta
|
Direktiivi 2013/36/EU |
Asetus (EU) N:o 575/2013 |
Osoitus |
Soveltamisala |
Nimitys |
Vaihtoehdon tai harkintavallan kuvaus |
Soveltamisvuosi (-vuodet) ja arvo (%) (tapauksen mukaan) |
Käytetty (kyllä / ei / ei saatavilla) |
Kansallinen teksti |
Viitteet |
Saatavissa englanniksi [Kyllä/Ei] |
Yksityiskohtaiset tiedot / Huomautukset |
010 |
Tämän lomakkeen tiedot päivitetty viimeksi |
(pp/kk/vvvv) |
|
|||||||||
011 |
160 artiklan 6 kohta |
|
Jäsenvaltiot |
Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset |
Pääomapuskureita koskevat siirtymäsäännökset |
Jäsenvaltiot voivat asettaa pääomapuskureille 160 artiklan 1–4 kohdassa määritettyä lyhyemmän siirtymäkauden. Muut jäsenvaltiot voivat hyväksyä tällaisen lyhyemmän siirtymäkauden. |
[Vuosi] |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
012 |
|
493 artiklan 3 kohdan a alakohta |
Jäsenvaltiot |
Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset |
Vapautukset tai osittaiset vapautukset suurten asiakasriskien rajoituksista |
Toimivaltaiset viranomaiset voivat kokonaan tai osittain vapauttaa rajoituksista 129 artiklan 1, 3 ja 6 kohdan soveltamisalaan kuuluvat katetut joukkolainat. |
[Vuosi] |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
013 |
|
493 artiklan 3 kohdan b alakohta |
Jäsenvaltiot |
Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset |
Vapautukset tai osittaiset vapautukset suurten asiakasriskien rajoituksista |
Toimivaltaiset viranomaiset voivat kokonaan tai osittain vapauttaa rajoituksista omaisuuserät, jotka ovat saamisia jäsenvaltioiden aluehallinnoilta tai paikallisviranomaisilta. |
[Vuosi] |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
014 |
|
493 artiklan 3 kohdan c alakohta |
Jäsenvaltiot |
Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset |
Vapautukset tai osittaiset vapautukset suurten asiakasriskien rajoituksista |
Toimivaltaiset viranomaiset voivat kokonaan tai osittain vapauttaa rajoituksista vastuut, jotka liittyvät sen emoyritykseen tai emoyrityksen muihin tytäryrityksiin. |
[Vuosi] |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
015 |
|
493 artiklan 3 kohdan d alakohta |
Jäsenvaltiot |
Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset |
Vapautukset tai osittaiset vapautukset suurten asiakasriskien rajoituksista |
Toimivaltaiset viranomaiset voivat kokonaan tai osittain vapauttaa rajoituksista saamiset sellaisilta alueellisilta tai keskusluottolaitoksilta, joiden ryhmään luottolaitos on liittynyt osaksi ja joiden tehtävänä on suorittaa käteismaksujen selvitystä ryhmän sisällä. |
[Vuosi] |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
016 |
|
493 artiklan 3 kohdan e alakohta |
Jäsenvaltiot |
Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset |
Vapautukset tai osittaiset vapautukset suurten asiakasriskien rajoituksista |
Toimivaltaiset viranomaiset voivat kokonaan tai osittain vapauttaa rajoituksista sellaisten luottolaitosten saamiset luottolaitoksilta, joista yhden toiminta ei perustu kilpailuun ja joka lakisääteisten ohjelmien tai yhtiöjärjestyksensä nojalla antaa tai takaa lainoja edistääkseen tiettyjä talouden toimialoja ja joita koskee valtion valvonta jossain muodossa ja lainojen käyttörajoitukset, edellyttäen, että asianomaiset vastuut perustuvat sellaisiin lainoihin, jotka siirretään tuensaajille luottolaitosten välityksellä, tai näiden lainojen takauksiin. |
[Vuosi] |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
017 |
|
493 artiklan 3 kohdan f alakohta |
Jäsenvaltiot |
Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset |
Vapautukset tai osittaiset vapautukset suurten asiakasriskien rajoituksista |
Toimivaltaiset viranomaiset voivat kokonaan tai osittain vapauttaa rajoituksista saamiset laitoksilta, edellyttäen, että nämä vastuut eivät muodosta tällaisten laitosten omia varoja, kestävät korkeintaan seuraavaan pankkipäivään eivätkä ole merkittävän kaupankäyntivaluutan määräisiä. |
[Vuosi] |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
018 |
|
493 artiklan 3 kohdan g alakohta |
Jäsenvaltiot |
Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset |
Vapautukset tai osittaiset vapautukset suurten asiakasriskien rajoituksista |
Toimivaltaiset viranomaiset voivat kokonaan tai osittain vapauttaa rajoituksista sellaiset kansallisen valuutan määräiset saamiset keskuspankeilta, jotka ovat niissä pidettävien vähimmäisvarantojen muodossa. |
[Vuosi] |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
019 |
|
493 artiklan 3 kohdan h alakohta |
Jäsenvaltiot |
Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset |
Vapautukset tai osittaiset vapautukset suurten asiakasriskien rajoituksista |
Toimivaltaiset viranomaiset voivat kokonaan tai osittain vapauttaa rajoituksista sellaiset kansallisen valuutan määräiset ja kansallisessa valuutassa rahoitetut saamiset keskushallinnoilta, jotka ovat valtion arvopapereissa säilytettävien lakisääteisten maksuvalmiusvaatimusten muodossa, edellyttäen että toimivaltaisten viranomaisten harkinnan mukaan valitun luottoluokituslaitoksen näille keskushallinnoille antama luottoluokitus on sijoitusluokka. |
[Vuosi] |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
020 |
|
493 artiklan 3 kohdan i alakohta |
Jäsenvaltiot |
Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset |
Vapautukset tai osittaiset vapautukset suurten asiakasriskien rajoituksista |
Toimivaltaiset viranomaiset voivat kokonaan tai osittain vapauttaa rajoituksista 50 prosenttia liitteessä I tarkoitetuista taseen ulkopuolisista rembursseista, joiden riski on keskimääräinen/alhainen, ja taseen ulkopuolisista käyttämättömistä luottojärjestelyistä, joiden riski on keskimääräinen/alhainen, ja toimivaltaisten viranomaisten suostumuksella 80 prosenttia muista kuin myönnetyille luotoille annetuista takauksista, jotka perustuvat lakiin tai asetukseen ja joita ovat jäsenilleen antaneet keskinäiset yhtiöt, joilla on luottolaitoksen asema. |
[Vuosi] |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
021 |
|
493 artiklan 3 kohdan j alakohta |
Jäsenvaltiot |
Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset |
Vapautukset tai osittaiset vapautukset suurten asiakasriskien rajoituksista |
Toimivaltaiset viranomaiset voivat kokonaan tai osittain vapauttaa rajoituksista lakisääteisesti vaadittavat takaukset, joita käytetään silloin, kun asunto-obligaatioita liikkeeseen laskemalla rahoitettu kiinnitysluotto maksetaan kiinnitysluoton ottajalle ennen kiinnitysluoton lopullista rekisteröintiä maarekisteriin, edellyttäen, ettei takausta käytetä riskin vähentämiseen riskipainotettujen vastuuerien laskennassa. |
[Vuosi] |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
022 |
|
493 artiklan 3 kohdan k alakohta |
Jäsenvaltiot |
Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset |
Vapautukset tai osittaiset vapautukset suurten asiakasriskien rajoituksista |
Toimivaltaiset viranomaiset voivat kokonaan tai osittain vapauttaa rajoituksista omaisuuserät, jotka ovat virallisesti hyväksyttyihin pörsseihin kohdistuvia saamisia tai muita niihin liittyviä vastuita. |
[Vuosi] |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
023 |
|
412 artiklan 5 kohta |
Jäsenvaltiot |
Luottolaitokset |
Maksuvalmiusvaatimus |
Jäsenvaltiot voivat säilyttää tai ottaa käyttöön maksuvalmiusvaatimuksia koskevia kansallisia säännöksiä, ennen kuin unionissa määritellään ja otetaan täysimääräisesti käyttöön 460 artiklan mukaiset maksuvalmiusvaatimuksia koskevat sitovat vähimmäisvaatimukset. |
[Vuosi] |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
024 |
|
412 artiklan 5 kohta |
Jäsenvaltiot tai toimivaltaiset viranomaiset |
Luottolaitokset |
Maksuvalmiusvaatimus |
Jäsenvaltiot tai toimivaltaiset viranomaiset voivat vaatia jäsenvaltiossa toimiluvan saaneita laitoksia tai näiden laitosten osia pitämään korkeamman maksuvalmiusvaatimuksen enintään 100 prosenttina, kunnes sitova vähimmäisvaatimus on otettu täysimääräisesti käyttöön 100 prosentin tasolla 460 artiklan mukaisesti. |
[Vuosi] |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
025 |
|
413 artiklan 3 kohta |
Jäsenvaltiot |
Luottolaitokset |
Pysyvän varainhankinnan vaatimus |
Jäsenvaltiot voivat säilyttää tai ottaa käyttöön kansallisia säännöksiä pysyvää varainhankintaa koskevien vaatimusten alalla, ennen kuin unionissa määritetään ja otetaan käyttöön 510 artiklan mukaiset pysyvän varainhankinnan vaatimuksia koskevat sitovat vähimmäisvaatimukset. |
[Vuosi] |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
026 |
|
415 artiklan 3 kohta |
Toimivaltaiset viranomaiset |
Luottolaitokset |
Maksuvalmiusraportointivaatimukset |
Siihen asti, kun sitovat maksuvalmiusvaatimukset otetaan täysimääräisesti käyttöön, toimivaltaiset viranomaiset voivat edelleen kerätä tietoja kartoittamalla valvontavälineitä nykyisten kansallisten maksuvalmiusstandardien noudattamisen valvomiseksi. |
[Vuosi] |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
027 |
|
467 artiklan 2 kohta |
Toimivaltaiset viranomaiset |
Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset |
Käypään arvoon arvostettuja realisoitumattomia tappioita koskeva siirtymäkauden kohtelu |
Poiketen siitä, mitä 467 artiklan 1 kohdassa säädetään, toimivaltaiset viranomaiset voivat sallia sen, että laitokset eivät sisällytä omien varojen osatekijöihin realisoitumattomia voittoja ja tappioita, jotka liittyvät saamisiin valtiolta ja jotka on luokiteltu EU:n hyväksymässä IAS-standardissa 39 myytävissä oleviksi, jos tällaista kohtelua on sovellettu ennen 1 päivää tammikuuta 2014. |
[Vuosi] |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
028 |
|
467 artiklan 3 kohta |
Toimivaltaiset viranomaiset |
Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset |
Käypään arvoon arvostettuja realisoitumattomia tappioita koskeva siirtymäkauden kohtelu |
Ydinpääoman (CET1) eriä koskevaan laskelmaan 467 artiklan 1 kohdan mukaisesti sisällytettävien realisoitumattomien tappioiden sovellettava prosenttiosuus (mainitun artiklan 2 kohdassa mainituissa vaihteluväleissä) |
2014 (20–100 %) |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
029 |
2015 (40–100 %) |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
||||||
030 |
2016 (60–100 %) |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
||||||
031 |
2017 (80–100 %) |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
||||||
032 |
|
468 artiklan 2 kohdan toinen alakohta |
Toimivaltaiset viranomaiset |
Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset |
Käypään arvoon arvostettuja realisoitumattomia voittoja koskeva siirtymäkauden kohtelu |
Kun laitoksia vaaditaan 467 artiklan nojalla sisällyttämään ydinpääomaa (CET1) koskevaan laskelmaan käypään arvoon arvostetut realisoitumattomat tappionsa, toimivaltaiset viranomaiset voivat sallia laitosten sisällyttää kyseiseen laskelmaan 100 prosenttia käypään arvoon arvostetuista realisoitumattomista voitoistaan. |
[Vuosi] |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
033 |
|
468 artiklan 3 kohta |
Toimivaltaiset viranomaiset |
Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset |
Käypään arvoon arvostettuja realisoitumattomia voittoja koskeva siirtymäkauden kohtelu |
Toimivaltaisten viranomaisten on määritettävä ja julkaistava realisoitumattomiin voittoihin sovellettava prosenttiosuus, joka poistetaan ydinpääomasta (CET1), 468 artiklan 2 kohdan a–c alakohdassa mainituissa vaihteluväleissä. |
2015 (60–100 %) |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
034 |
2016 (40–100 %) |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
||||||
035 |
2017 (20–100 %) |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
||||||
036 |
|
471 artiklan 1 kohta |
Toimivaltaiset viranomaiset |
Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset |
Poikkeukset ydinpääoman (CET1) eristä tehtävistä vakuutusyrityksissä olevien omistusosuuksien vähennyksistä |
Poiketen siitä, mitä 49 artiklan 1 kohdassa säädetään, toimivaltaiset viranomaiset voivat 1 päivän tammikuuta 2014 ja 31 päivän joulukuuta 2022 välisenä aikana antaa laitoksille luvan olla vähentämättä vakuutusyrityksissä, jälleenvakuutusyrityksissä ja vakuutusholdingyhtiöissä olevia omistusosuuksia, kun 471 artiklan 1 kohdan ehdot täyttyvät. |
[Vuosi] |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
037 |
|
473 artiklan 1 kohta |
Toimivaltaiset viranomaiset |
Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset |
IAS-standardiin 19 tehtävät muutokset |
Poiketen siitä, mitä 481 artiklassa säädetään, 1 päivän tammikuuta 2014 ja 31 päivän joulukuuta 2018 välisenä aikana toimivaltaiset viranomaiset voivat antaa laitoksille, jotka laativat tilinpäätöksensä asetuksen (EY) N:o 1606/2002 6 artiklan 2 kohdassa säädettyä menettelyä noudattaen hyväksyttyjen kansainvälisten tilinpäätösstandardien mukaisesti, luvan lisätä ydinpääomaansa (CET1) tapauksen mukaan 473 artiklan 2 tai 3 kohdan mukaisesti sovellettava määrä kerrottuna 473 artiklan 4 kohdan mukaisesti sovellettavalla kertoimella. |
[Vuosi] |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
038 |
|
478 artiklan 2 kohta |
|
Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset |
Ydinpääoman (CET 1) eristä tehtävät vähennykset sellaisten laskennallisten verosaamisten osalta, jotka olivat olemassa ennen 1 päivää tammikuuta 2014 |
Sovellettava prosenttiosuus, jos käytetään vaihtoehtoista prosenttiosuutta (478 artiklan 2 kohdassa mainituissa vaihteluväleissä). |
2014 (0–100 %) |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
039 |
2015 (10–100 %) |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
||||||
040 |
2016 (20–100 %) |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
||||||
041 |
2017 (30–100 %) |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
||||||
042 |
2018 (40–100 %) |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
||||||
043 |
2019 (50–100 %) |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
||||||
044 |
2020 (60–100 %) |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
||||||
045 |
2021 (70–100 %) |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
||||||
046 |
2022 (80–100 %) |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
||||||
047 |
2023 (90–100 %) |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
||||||
048 |
|
478 artiklan 3 kohdan a alakohta |
|
Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset |
Ydinpääoman (CET1), ensisijaisen lisäpääoman (AT1) ja toissijaisen pääoman (T2) eristä tehtävät vähennykset (siirtymävaihe) |
Toimivaltaisten viranomaisten on määritettävä ja julkaistava sovellettava prosenttiosuus 478 artiklan 1 ja 2 kohdassa mainituissa vaihteluväleissä a) 36 artiklan 1 kohdan a–h alakohdassa edellytetyille yksittäisille vähennyksille, lukuun ottamatta tulevista veronalaisista voitoista riippuvia ja väliaikaisten erojen seurauksena syntyviä laskennallisia verosaamisia; |
2014 (20–100 %) |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
049 |
2015 (40–100 %) |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
||||||
050 |
2016 (60–100 %) |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
||||||
051 |
2017 (80–100 %) |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
||||||
052 |
|
478 artiklan 3 kohdan b alakohta |
|
Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset |
Ydinpääoman (CET1), ensisijaisen lisäpääoman (AT1) ja toissijaisen pääoman (T2) eristä tehtävät vähennykset (siirtymävaihe) |
Toimivaltaisten viranomaisten on määritettävä ja julkaistava sovellettava prosenttiosuus 478 artiklan 1 ja 2 kohdassa mainituissa vaihteluväleissä b) tulevista veronalaisista voitoista riippuvien ja väliaikaisten erojen seurauksena syntyvien laskennallisten verosaamisten sekä 36 artiklan 1 kohdan i alakohdassa tarkoitettujen erien kokonaismäärälle, joka on vähennettävä 48 artiklan mukaan; |
2014 (20–100 %) |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
053 |
2015 (40–100 %) |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
||||||
054 |
2016 (60–100 %) |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
||||||
055 |
2017 (80–100 %) |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
||||||
056 |
|
478 artiklan 3 kohdan c alakohta |
|
Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset |
Ydinpääoman (CET1), ensisijaisen lisäpääoman (AT1) ja toissijaisen pääoman (T2) eristä tehtävät vähennykset (siirtymävaihe) |
Toimivaltaisten viranomaisten on määritettävä ja julkaistava sovellettava prosenttiosuus 478 artiklan 1 ja 2 kohdassa mainituissa vaihteluväleissä c) kullekin 56 artiklan b–d kohdassa edellytetylle vähennykselle; |
2014 (20–100 %) |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
057 |
2015 (40–100 %) |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
||||||
058 |
2016 (60–100 %) |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
||||||
059 |
2017 (80–100 %) |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
||||||
060 |
|
478 artiklan 3 kohdan d alakohta |
|
Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset |
Ydinpääoman (CET1), ensisijaisen lisäpääoman (AT1) ja toissijaisen pääoman (T2) eristä tehtävät vähennykset (siirtymävaihe) |
Toimivaltaisten viranomaisten on määritettävä ja julkaistava sovellettava prosenttiosuus 478 artiklan 1 ja 2 kohdassa mainituissa vaihteluväleissä d) kullekin 66 artiklan b–d kohdassa edellytetylle vähennykselle. |
2014 (20–100 %) |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
061 |
2015 (40–100 %) |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
||||||
062 |
2016 (60–100 %) |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
||||||
063 |
2017 (80–100 %) |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
||||||
064 |
|
479 artiklan 4 kohta |
|
Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset |
Sellaisten instrumenttien ja erien, joita ei katsota vähemmistöosuuksiksi, sisällyttäminen konsolidoituun ydinpääomaan (CET1) (siirtymävaihe) |
Toimivaltaisten viranomaisten on määritettävä ja julkaistava sovellettava prosenttiosuus 479 artiklan 3 kohdassa mainituissa vaihteluväleissä. |
2014 (0–80 %) |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
065 |
2015 (0–60 %) |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
||||||
066 |
2016 (0–40 %) |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
||||||
067 |
2017 (0–20 %) |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
||||||
068 |
|
480 artiklan 3 kohta |
|
Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset |
Vähemmistöosuuksien ja ehdot täyttävän ensisijaisen lisäpääoman (AT1) ja toissijaisen pääoman (T2) sisällyttäminen konsolidoituihin omiin varoihin (siirtymävaihe) |
Toimivaltaisten viranomaisten on määritettävä ja julkaistava sovellettavan kertoimen suuruus 480 artiklan 2 kohdassa mainituissa vaihteluväleissä. |
2014 (0,2–1,0) |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
069 |
2015 (0,4–1,0) |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
||||||
070 |
2016 (0,6–1,0) |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
||||||
071 |
2017 (0,8–1,0) |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
||||||
072 |
|
481 artiklan 1 kohta |
|
Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset |
|
Sovellettava prosenttiosuus, jos käytetään yhtenäistä prosenttiosuutta (481 artiklan 3 kohdassa mainituissa vaihteluväleissä). |
2014 (0–80 %) |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
073 |
2015 (0–60 %) |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
||||||
074 |
2016 (0–40 %) |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
||||||
075 |
2017 (0–20 %) |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
||||||
076 |
|
481 artiklan 5 kohta |
|
|
Ylimääräiset suodattimet ja vähennykset (siirtymävaihe) |
Toimivaltaisten viranomaisten on kunkin 481 artiklan 1 ja 2 kohdassa tarkoitetun suodattimen tai vähennyksen osalta määritettävä ja julkaistava sovellettavat prosenttiosuudet mainitun artiklan 3 ja 4 kohdassa mainituissa vaihteluväleissä. |
2014 (0–80 %) |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
077 |
2015 (0–60 %) |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
||||||
078 |
2016 (0–40 %) |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
||||||
079 |
2017 (0–20 %) |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
||||||
080 |
|
486 artiklan 6 kohta |
|
Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset |
Rajoitukset ydinpääoman (CET1) erien, ensisijaisen lisäpääoman (AT1) erien ja toissijaisen pääoman (T2) erien määräaikaiseen vapauttamiseen uusista säännöksistä |
Sovellettava prosenttiosuus, jolla määritetään rajoitukset ydinpääoman (CET1) erien määräaikaiseen vapauttamiseen uusista säännöksistä 486 artiklan 2 kohdan mukaisesti (mainitun artiklan 5 kohdassa mainituissa vaihteluväleissä) |
2014 (60–80 %) |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
081 |
2015 (40–70 %) |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
||||||
082 |
2016 (20–60 %) |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
||||||
083 |
2017 (0–50 %) |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
||||||
084 |
2018 (0–40 %) |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
||||||
085 |
2019 (0–30 %) |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
||||||
086 |
2020 (0–20 %) |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
||||||
087 |
2021 (0–10 %) |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
||||||
088 |
Sovellettava prosenttiosuus, jolla määritetään rajoitukset ensisijaisen lisäpääoman (AT1) erien määräaikaiseen vapauttamiseen uusista säännöksistä 486 artiklan 3 kohdan mukaisesti (mainitun artiklan 5 kohdassa mainituissa vaihteluväleissä) |
2014 (60–80 %) |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
|||||
089 |
2015 (40–70 %) |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
||||||
090 |
2016 (20–60 %) |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
||||||
091 |
2017 (0–50 %) |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
||||||
092 |
2018 (0–40 %) |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
||||||
093 |
2019 (0–30 %) |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
||||||
094 |
2020 (0–20 %) |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
||||||
095 |
2021 (0–10 %) |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
||||||
096 |
Sovellettava prosenttiosuus, jolla määritetään rajoitukset toissijaisen pääoman (T2) erien määräaikaiseen vapauttamiseen uusista säännöksistä 486 artiklan 4 kohdan mukaisesti (mainitun artiklan 5 kohdassa mainituissa vaihteluväleissä) |
2014 (60–80 %) |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
|||||
097 |
2015 (40–70 %) |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
||||||
098 |
2016 (20–60 %) |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
||||||
099 |
2017 (0–50 %) |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
||||||
100 |
2018 (0–40 %) |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
||||||
101 |
2019 (0–30 %) |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
||||||
102 |
2020 (0–20 %) |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
||||||
103 |
2021 (0–10 %) |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
||||||
104 |
|
495 artiklan 1 kohta |
|
Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset |
Oman pääoman ehtoisten vastuiden käsittely IRB-menetelmän mukaisesti (siirtymävaihe) |
Poiketen siitä, mitä kolmannen osan 3 luvussa säädetään, toimivaltaiset viranomaiset voivat 31 päivään joulukuuta 2017 asti vapauttaa IRB-menetelmän mukaisesta käsittelystä tietyt 31 päivänä joulukuuta 2007 voimassa olleet, kyseisen jäsenvaltion laitosten ja niiden EU:ssa toimivien tytäryritysten oman pääoman ehtoisten vastuiden alaryhmät. |
[Vuosi] |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
105 |
|
496 artiklan 1 kohta |
|
Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset |
Katettuihin joukkolainoihin liittyvien omien varojen vaatimusten laskentaa koskeva siirtymäsäännös |
Toimivaltaiset viranomaiset voivat kokonaan tai osittain olla soveltamatta 129 artiklan 1 kohdan d ja f alakohdassa vahvistettua, ranskalaisten Fonds communs de Créances -rahastojen tai niitä vastaavien arvopaperistamisyhteisöjen liikkeeseen laskemiin etuoikeusasemaltaan parhaimpiin osuuksiin sovellettavaa 10 prosentin rajoitusta 31 päivään joulukuuta 2017 asti, edellyttäen että 496 artiklan 1 kohdan a ja b alakohdassa säädetyt edellytykset täyttyvät. |
[Vuosi] |
(kyllä / ei / ei saatavilla) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
OSA 3
Palkitsemisen muuttuvat osat (direktiivin 2013/36/EU 94 artikla)
|
Direktiivi 2013/36/EU |
Osoitus |
Soveltamisala |
Säännökset |
Ilmoitettavat tiedot |
Käytetty (kyllä /ei / ei saatavilla) |
Viitteet |
Saatavissa englanniksi [Kyllä/Ei] |
Yksityiskohtaiset tiedot / Huomautukset |
010 |
Tämän lomakkeen tiedot päivitetty viimeksi |
(pp/kk/vvvv) |
|
||||||
020 |
94 artiklan 1 kohdan g alakohdan i alakohta |
Jäsenvaltiot tai toimivaltaiset viranomaiset |
Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset |
Palkitsemisen muuttuvien ja kiinteiden osien välisen suhteen enimmäistaso (kansallisessa lainsäädännössä vahvistettu prosenttiosuus, joka lasketaan jakamalla palkitsemisen muuttuva osa palkitsemisen kiinteällä osalla) |
[Arvo prosentteina] |
(Kyllä/Ei) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
030 |
94 artiklan 1 kohdan g alakohdan ii alakohta |
Jäsenvaltiot tai toimivaltaiset viranomaiset |
Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset |
Palkitsemisen muuttuvien ja kiinteiden osien välisen suhteen enimmäistaso, jonka laitoksen osakkeenomistajat, omistajat tai jäsenet voivat hyväksyä (kansallisessa lainsäädännössä vahvistettu prosenttiosuus, joka lasketaan jakamalla palkitsemisen muuttuva osa palkitsemisen kiinteällä osalla) |
[Arvo prosentteina] |
(Kyllä/Ei) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
040 |
94 artiklan 1 kohdan g alakohdan iii alakohta |
Jäsenvaltiot tai toimivaltaiset viranomaiset |
Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset |
Muuttuvan palkkion kokonaismäärän enimmäisosa, johon diskonttokorkoa voidaan soveltaa (prosentteina muuttuvan palkkion kokonaismäärästä) |
[Arvo prosentteina] |
(Kyllä/Ei) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
050 |
94 artiklan 1 kohdan l alakohta |
Jäsenvaltiot tai toimivaltaiset viranomaiset |
Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset |
Kuvaus mahdollisista rajoituksista, jotka koskevat muuttuvan palkkion myöntämiseen käytettävien välineiden tyyppiä ja rakennetta tai tiettyjen välineiden kieltämistä |
[Vapaa teksti/arvo] |
(Kyllä/Ei) |
Pakollinen, jos kyllä |
Pakollinen, jos kyllä |
|
(1) ”Kyllä” tarkoittaa, että toimivaltainen viranomainen tai jäsenvaltio, jolla on valtuudet käyttää kyseistä vaihtoehtoa tai harkintavaltaa, on käyttänyt sitä.
”Ei” tarkoittaa, että toimivaltainen viranomainen tai jäsenvaltio, jolla on valtuudet käyttää kyseistä vaihtoehtoa tai harkintavaltaa, ei ole käyttänyt sitä.
”Ei saatavilla” tarkoittaa, että vaihtoehdon käyttö ei ole mahdollista tai harkintavaltaa ei ole.
(2) Säännöksen teksti kansallisessa lainsäädännössä.
(3) Viite kansallisessa lainsäädännössä ja hyperlinkki(-linkit) verkkosivustolle, joka sisältää kansallisen tekstin, jolla kyseinen unionin säännös on saatettu osaksi kansallista lainsäädäntöä.
LIITE III
Vakavaraisuuden arviointiprosessi (SREP) (1)
010 |
Tämän lomakkeen tiedot päivitetty viimeksi |
(pp/kk/vvvv) |
|||||||
020 |
Vakavaraisuuden arviointiprosessin soveltamisala (Vakavaraisuusdirektiivin 108–110 artikla) |
Kuvaus vakavaraisuuden arviointiprosessin soveltamisalaa koskevasta toimivaltaisen viranomaisen lähestymistavasta, seuraavat mukaan luettuina:
|
[vapaa teksti tai viite tai linkki ohjeisiin] |
||||||
030 |
SREP-osatekijöiden arviointi (Vakavaraisuusdirektiivin 74–96 artikla) |
Kuvaus toimivaltaisen viranomaisen lähestymistavasta (valvojan arviointiprosessin (SREP) yhteisistä menettelyistä ja menetelmistä annetuissa EPV:n ohjeissa (EBA/GL/2014/13) tarkoitettujen) yksittäisten SREP-osatekijöiden arviointiin, seuraavat mukaan luettuina:
|
[vapaa teksti tai viite tai linkki ohjeisiin] |
||||||
040 |
Sisäisen pääoman riittävyyden arviointimenettelyn (ICAAP) ja sisäisen likviditeetin riittävyyden arviointimenettelyn (ILAAP) arviointi (Vakavaraisuusdirektiivin 73, 86, 97, 98 ja 103 artikla) |
Kuvaus toimivaltaisen viranomaisen lähestymistavasta vakavaraisuuden arviointiprosessin yhteydessä suoritettavaan sisäisen pääoman riittävyyden arviointimenettelyn (ICAAP) ja sisäisen likviditeetin riittävyyden arviointimenettelyn (ICAAP) arviointiin ja erityisesti omien varojen lisävaatimusten ja määrällisten likviditeettivaatimusten määrittämisessä käytettävien pääomaa ja likviditeettiä koskevien ICAAP- ja ILAAP-laskelmien luotettavuuden arvioimiseen. Kuvaukseen on sisällyttävä (4):
|
[vapaa teksti tai viite tai linkki ohjeisiin] |
||||||
050 |
Vakavaraisuuden kokonaisarvio sekä valvontatoimenpiteet (Vakavaraisuusdirektiivin 102 ja 104 artikla) |
Kuvaus toimivaltaisen viranomaisen lähestymistavasta, joka koskee vakavaraisuuden kokonaisarviota (yhteenveto) sekä vakavaraisuuden kokonaisarvion perusteella toteutettavia valvontatoimenpiteitä (5). Kuvaus siitä, miten SREP-tulokset liittyvät direktiivin 2014/59/EU 27 artiklan mukaisten varhaisen tilanteeseen puuttumisen toimenpiteiden soveltamiseen ja niiden kyseisen direktiivin 32 artiklan mukaisten edellytysten määrittämiseen, joiden täyttyessä laitoksen voidaan katsoa olevan lähellä kaatumista tai todennäköisesti kaatuvan (6). |
[vapaa teksti tai viite tai linkki ohjeisiin] |
(1) Toimivaltaisten viranomaisten on julkistettava riveillä 020–040 ja kokonaisarvioinnissa rivillä 050 käytettävät kriteerit ja menetelmät. Toisessa sarakkeessa kuvaillaan, millaisia tietoja on esitettävä selvennyksenä.
(2) Vakavaraisuuden arviointiprosessin soveltamisala sekä laitoksen tasolla että sen omien varojen osalta.
Toimivaltaisen viranomaisen on selitettävä menetelmä, jota käytetään laitosten luokittelemiseksi eri luokkiin vakavaraisuuden arviointiprosessia varten, ja kuvattava määrällisten ja laadullisten kriteerien käyttöä ja sitä, miten tällainen luokitus vaikuttaa rahoitusvakauteen tai muihin yleisiin valvontatavoitteisiin.
Toimivaltaisen viranomaisen on myös selitettävä, miten luokitusta sovelletaan käytännössä, jotta voidaan varmistaa ainakin SREP-arviointien vähimmäistaso, mukaan lukien kuvaus kaikkien SREP-osatekijöiden arviointitiheydestä eri laitosluokkien osalta.
(3) Mukaan lukien työvälineet, kuten paikalla tehtävät tarkastukset ja muualla tehtävät tarkastukset, laadulliset ja määrälliset kriteerit sekä arvioinneissa käytetyt tilastotiedot. On suositeltavaa antaa hyperlinkit kaikkiin verkkosivustolla oleviin ohjeisiin.
(4) Toimivaltaisten viranomaisten on myös selitettävä, miten varmistetaan, että ICAAP- ja ILAAP-menettelyjen arvioinnissa noudatetaan SREP-luokkiin perustuvaa valvonnan vähimmäistason mallia suhteellisuuden varmistamiseksi, sekä miten suhteellisuusperiaatetta sovelletaan määritettäessä ICAAP- ja ILAAP-menettelyjä koskevia valvontaodotuksia; erityisesti on mainittava toimivaltaisten viranomaisten mahdollisesti antamat ohjeet tai vähimmäisvaatimukset ICAAP- ja ILAAP-menettelyille.
(5) Lähestymistapa, jota toimivaltaiset viranomaiset soveltavat tehdessään vakavaraisuuden kokonaisarvion ja ilmoittaessaan siitä laitoksille. Toimivaltaisten viranomaisten kokonaisarvio perustuu kaikkien riveillä 020–040 tarkoitettujen tekijöiden tarkasteluun sekä kaikkiin muihin laitosta koskeviin merkityksellisiin tietoihin, joita toimivaltainen viranomainen voi saada.
(6) Toimivaltaiset viranomaiset voivat myös antaa tietoa toimintalinjoista, jotka ohjaavat niiden tekemiä päätöksiä (vakavaraisuusdirektiivin 102 ja 104 artiklassa tarkoitettujen) valvontatoimenpiteiden ja (pankkien elvytys- ja kriisinratkaisudirektiivin 27 artiklassa tarkoitettujen) varhaisen tilanteeseen puuttumisen toimenpiteiden toteuttamisesta silloin, kun niiden laitoksesta tekemässä arvioinnissa havaitaan valvontatoimia edellyttäviä puutteita. Ne voisivat esimerkiksi julkistaa sisäisiä ohjeita tai muita asiakirjoja, joissa kuvataan yleisiä valvontakäytäntöjä. Luottamuksellisuuden periaatteen noudattamiseksi yksittäisiä laitoksia koskevien päätösten osalta ei kuitenkaan edellytetä tietojen julkistamista.
Lisäksi toimivaltaiset viranomaiset voivat antaa tietoja siitä, mitä seurauksia laitokselle aiheutuu, jos se rikkoo asiaankuuluvia säännöksiä tai jos se ei noudata SREP-tulosten perusteella käyttöön otettuja valvontatoimenpiteitä tai varhaisen tilanteeseen puuttumisen toimenpiteitä; esimerkiksi luettelemalla käytössä olevat täytäntöönpanomenettelyt (soveltuvin osin).
LIITE IV
KOOSTETUT TILASTOTIEDOT
Lomakeluettelo
Osa 1 |
Konsolidoidut tiedot kunkin toimivaltaisen viranomaisen osalta |
Osa 2 |
Luottoriskiä koskevat tiedot |
Osa 3 |
Markkinariskiä koskevat tiedot |
Osa 4 |
Operatiivista riskiä koskevat tiedot |
Osa 5 |
Valvontatoimenpiteitä ja hallinnollisia seuraamuksia koskevat tiedot |
Osa 6 |
Vapautuksia koskevat tiedot |
Yleisiä huomautuksia liitteessä IV olevien lomakkeiden täyttämisestä
— |
Toimivaltaiset viranomaiset eivät saa paljastaa tiettyihin laitoksiin kohdistettuja valvontatoimenpiteitä tai -päätöksiä. Kun toimivaltaiset viranomaiset julkistavat tietoja yleisistä kriteereistä ja menetelmistä, ne eivät saa paljastaa tiettyihin laitoksiin, joko yksittäisiin laitoksiin tai laitosryhmiin, kohdistettuja valvontatoimenpiteitä. |
— |
Numerosolut saavat sisältää ainoastaan numeroita. Viittauksia kansallisiin valuuttoihin ei saa olla. Käytetty valuutta on euro, ja euroalueen ulkopuolisten jäsenvaltioiden on muunnettava kansalliset valuuttansa euroiksi käyttämällä EKP:n vaihtokursseja (yhteiseltä viitepäivältä eli tarkasteluvuoden viimeiseltä päivältä), yhden desimaalin tarkkuudella, kun tiedot on esitetty miljoonina. |
— |
Rahamäärät on ilmoitettava miljoonina euroina. |
— |
Prosenttiosuudet on ilmoitettava kahden desimaalin tarkkuudella. |
— |
Jos tietoja ei anneta, syy siihen on ilmoitettava käyttäen EPV:n nimikkeistöä, toisin sanoen N/A (ei saatavilla) tai C (luottamuksellinen). |
— |
Tiedot on esitettävä koostetusti yksilöimättä yksittäisiä luottolaitoksia tai sijoituspalveluyrityksiä. |
— |
Viitteet komission täytäntöönpanoasetuksen (EU) N:o 680/2014 mukaisiin COREP-lomakkeisiin annetaan 1–4 osassa, jos ne ovat saatavilla. |
— |
Toimivaltaisten viranomaisten on kerättävä tiedot XXXX vuodesta eteenpäin konsolidoidusti. Näin varmistetaan kerättyjen tietojen johdonmukaisuus. |
— |
Tämän liitteen lomakkeita on tarkasteltava yhdessä tässä määritellyn konsolidoinnin raportointilaajuuden kanssa. Jotta voidaan varmistaa tietojen tehokas kerääminen, luottolaitoksia ja sijoituspalveluyrityksiä koskevat tiedot on raportoitava erikseen, mutta kummassakin tapauksessa on sovellettava samaa konsolidoinnin tasoa. |
— |
Ilmoitettujen tietojen johdonmukaisuuden ja vertailukelpoisuuden varmistamiseksi EKP julkaisee koostettuja tilastotietoja ainoastaan sellaisista valvottavista yhteisöistä, joiden osalta se harjoittaa suoraa valvontaa julkistamisen viiteajankohtana, ja kansalliset toimivaltaiset viranomaiset puolestaan julkaisevat koostettuja tilastotietoja ainoastaan sellaisten luottolaitosten osalta, joita EKP ei suoraan valvo. |
— |
Tiedot kerätään ainoastaan vakavaraisuusdirektiivin soveltamisalaan kuuluvista sijoituspalveluyrityksistä. Sijoituspalveluyritykset, jotka eivät kuulu vakavaraisuusdirektiivin soveltamisalaan, eivät kuulu tiedonkeruun piiriin. |
OSA 1
Konsolidoidut tiedot kunkin toimivaltaisen viranomaisen osalta (vuosi XXXX)
|
Viite COREP-lomakkeeseen |
Tiedot |
||
|
Luottolaitosten lukumäärä ja koko |
|
|
|
010 |
Luottolaitosten lukumäärä |
|
[Arvo] |
|
020 |
Lainkäyttöalueen varat yhteensä (miljoonina euroina) (1) |
|
[Arvo] |
|
030 |
Lainkäyttöalueen varat yhteensä (1), % suhteessa BKT:hen (2) |
|
[Arvo] |
|
|
Ulkomaisten luottolaitosten lukumäärä ja koko (3) |
|
|
|
040 |
Kolmansista maista |
Sivuliikkeiden lukumäärä (4) |
|
[Arvo] |
050 |
Sivuliikkeiden varat yhteensä (miljoonina euroina) |
|
[Arvo] |
|
060 |
Tytäryritysten lukumäärä (5) |
|
[Arvo] |
|
070 |
Tytäryritysten varat yhteensä (miljoonina euroina) |
|
[Arvo] |
|
|
Luottolaitosten kokonaispääoma ja pääomavaatimukset |
|
|
|
080 |
Koko ydinpääoma (CET1) prosentteina kokonaispääomasta (6) |
CA1 (rivi 020 / rivi 010) |
[Arvo] |
|
090 |
Koko ensisijainen lisäpääoma (AT1) prosentteina kokonaispääomasta (7) |
CA1 (rivi 530 / rivi 010) |
[Arvo] |
|
100 |
Koko toissijainen pääoma (T2) prosentteina kokonaispääomasta (8) |
CA1 (rivi 750 / rivi 010) |
[Arvo] |
|
110 |
Kokonaispääomavaatimukset (miljoonina euroina) (9) |
CA2 (rivi 010) * 8 % |
[Arvo] |
|
120 |
Kokonaispääomaosuus (10) |
CA3 (rivi 050) |
[Arvo] |
|
|
Sijoituspalveluyritysten lukumäärä ja koko |
|
|
|
130 |
Sijoituspalveluyritysten lukumäärä |
|
[Arvo] |
|
140 |
Varat yhteensä (miljoonina euroina) (1) |
|
[Arvo] |
|
150 |
Varat yhteensä prosentteina BKT:stä |
|
[Arvo] |
|
|
Sijoituspalveluyritysten kokonaispääoma ja pääomavaatimukset |
|
|
|
160 |
Koko ydinpääoma (CET1) prosentteina kokonaispääomasta (6) |
CA1 (rivi 020 / rivi 010) |
[Arvo] |
|
170 |
Koko ensisijainen lisäpääoma (AT1) prosentteina kokonaispääomasta (7) |
CA1 (rivi 530 / rivi 010) |
[Arvo] |
|
180 |
Koko toissijainen pääoma (T2) prosentteina kokonaispääomasta (8) |
CA1 (rivi 750 / rivi 010) |
[Arvo] |
|
190 |
Kokonaispääomavaatimukset (miljoonina euroina) (9) |
CA2 (rivi 010) * 8 % |
[Arvo] |
|
200 |
Kokonaispääomaosuus (10) |
CA3 (rivi 050) |
[Arvo] |
OSA 2
Luottoriskiä koskevat tiedot (vuosi XXXX)
|
Luottoriskiä koskevat tiedot |
Viite COREP-lomakkeeseen |
tiedot |
||
|
Luottolaitokset: Luottoriskin omien varojen vaatimukset |
|
|
||
010 |
Luottolaitokset: luottoriskin omien varojen vaatimukset |
% yhteenlasketuista omien varojen vaatimuksista (11) |
CA2 (rivi 040) / (rivi 010) |
[Arvo] |
|
020 |
Luottolaitokset: menetelmän mukainen jaottelu |
% luottolaitosten kokonaismäärän perusteella (12) |
Standardimenetelmä (SA) |
|
[Arvo] |
030 |
IRB-menetelmä, kun ei käytetä omia tappio-osuusestimaatteja eikä luottovasta-arvokertoimia |
|
[Arvo] |
||
040 |
IRB-menetelmä, kun käytetään omia tappio-osuusestimaatteja ja/tai luottovasta-arvokertoimia |
|
[Arvo] |
||
050 |
% luottoriskiin liittyvien yhteenlaskettujen omien varojen vaatimusten perusteella |
SA |
CA2 (rivi 050) / (rivi 040) |
[Arvo] |
|
060 |
IRB-menetelmä, kun ei käytetä omia tappio-osuusestimaatteja eikä luottovasta-arvokertoimia |
CR IRB, perus-IRB (rivi 010, sarake 260) / CA2 (rivi 040) |
[Arvo] |
||
070 |
IRB-menetelmä, kun käytetään omia tappio-osuusestimaatteja ja/tai luottovasta-arvokertoimia |
CR IRB, edistynyt IRB (rivi 010, sarake 260) / CA2 (rivi 040) |
[Arvo] |
||
080 |
Luottolaitokset: IRB-vastuuryhmän mukainen jaottelu |
% IRB-menetelmällä laskettujen riskipainotettujen vastuuerien kokonaismäärän perusteella |
IRB-menetelmä, kun ei käytetä omia tappio-osuusestimaatteja eikä luottovasta-arvokertoimia |
CA2 (rivi 250 / rivi 240) |
[Arvo] |
090 |
Valtiot ja keskuspankit |
CA2 (rivi 260 / rivi 240) |
[Arvo] |
||
100 |
Laitokset |
CA2 (rivi 270 / rivi 240) |
[Arvo] |
||
110 |
Yritykset – pk-yritykset |
CA2 (rivi 280 / rivi 240) |
[Arvo] |
||
120 |
Yritykset – erityiskohteiden rahoitus |
CA2 (rivi 290 / rivi 240) |
[Arvo] |
||
130 |
Yritykset – muut |
CA2 (rivi 300 / rivi 240) |
[Arvo] |
||
140 |
IRB-menetelmä, kun käytetään omia tappio-osuusestimaatteja ja/tai luottovasta-arvokertoimia |
CA2 (rivi 310 / rivi 240) |
[Arvo] |
||
150 |
Valtiot ja keskuspankit |
CA2 (rivi 320 / rivi 240) |
[Arvo] |
||
160 |
Laitokset |
CA2 (rivi 330 / rivi 240) |
[Arvo] |
||
170 |
Yritykset – pk-yritykset |
CA2 (rivi 340 / rivi 240) |
[Arvo] |
||
180 |
Yritykset – erityiskohteiden rahoitus |
CA2 (rivi 350 / rivi 240) |
[Arvo] |
||
190 |
Yritykset – muut |
CA2 (rivi 360 / rivi 240) |
[Arvo] |
||
200 |
Vähittäisvastuut – kiinteistövakuudelliset (pk-yritykset) |
CA2 (rivi 370 / rivi 240) |
[Arvo] |
||
210 |
Vähittäisvastuut – kiinteistövakuudelliset (muut kuin pk-yritykset) |
CA2 (rivi 380 / rivi 240) |
[Arvo] |
||
220 |
Vähittäisvastuut – uudistettavat vähittäisvastuut |
CA2 (rivi 390 / rivi 240) |
[Arvo] |
||
230 |
Vähittäisvastuut – muut (pk-yritykset) |
CA2 (rivi 400 / rivi 240) |
[Arvo] |
||
240 |
Vähittäisvastuut – muut (muut kuin pk-yritykset) |
CA2 (rivi 410 / rivi 240) |
[Arvo] |
||
250 |
Oman pääoman ehtoiset vastuut (IRB-menetelmä) |
CA2 (rivi 420 / rivi 240) |
[Arvo] |
||
260 |
Arvopaperistamispositiot (IRB-menetelmä) |
CA2 (rivi 430 / rivi 240) |
[Arvo] |
||
270 |
Muut luottovelvoitteisiin kuulumattomat omaisuuserät |
CA2 (rivi 450 / rivi 240) |
[Arvo] |
||
|
Luottoriskiä koskevat tiedot |
Viite COREP-lomakkeeseen |
tiedot |
||
280 |
Luottolaitokset: Luottoriskin omien varojen vaatimukset |
|
|
||
290 |
Luottolaitokset: SA-vastuuryhmän mukainen jaottelu* |
% standardimenetelmällä laskettujen riskipainotettujen vastuuerien kokonaismäärän perusteella |
Valtiot tai keskuspankit |
CA2 (rivi 070 / rivi 050) |
[Arvo] |
300 |
Aluehallinnot tai paikallisviranomaiset |
CA2 (rivi 080 / rivi 050) |
[Arvo] |
||
310 |
Julkisyhteisöt ja julkisoikeudelliset laitokset |
CA2 (rivi 090 / rivi 050) |
[Arvo] |
||
320 |
Kansainväliset kehityspankit |
CA2 (rivi 100 / rivi 050) |
[Arvo] |
||
330 |
Kansainväliset organisaatiot |
CA2 (rivi 110 / rivi 050) |
[Arvo] |
||
340 |
Laitokset |
CA2 (rivi 120 / rivi 050) |
[Arvo] |
||
350 |
Yritykset |
CA2 (rivi 130 / rivi 050) |
[Arvo] |
||
360 |
Vähimmäisvastuut |
CA2 (rivi 140 / rivi 050) |
[Arvo] |
||
370 |
Kiinteistövakuudelliset vastuut |
CA2 (rivi 150 / rivi 050) |
[Arvo] |
||
380 |
Maksukyvyttömyystilassa olevat vastuut |
CA2 (rivi 160 / rivi 050) |
[Arvo] |
||
390 |
Erityisen suuren riskin sisältävät erät |
CA2 (rivi 170 / rivi 050) |
[Arvo] |
||
400 |
Katetut joukkolainat |
CA2 (rivi 180 / rivi 050) |
[Arvo] |
||
410 |
Saamiset laitoksilta ja yrityksiltä, joista on käytettävissä lyhyen aikavälin luottoluokitus |
CA2 (rivi 190 / rivi 050) |
[Arvo] |
||
420 |
Yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavat yritykset |
CA2 (rivi 200 / rivi 050) |
[Arvo] |
||
430 |
Oman pääoman ehtoiset vastuut |
CA2 (rivi 210 / rivi 050) |
[Arvo] |
||
440 |
Muut erät |
CA2 (rivi 211 / rivi 050) |
[Arvo] |
||
450 |
Arvopaperistamispositiot (standardimenetelmä) |
CA2 (rivi 220 / rivi 050) |
[Arvo] |
||
460 |
Luottolaitokset: luottoriskin vähentämismenetelmän mukainen jaottelu |
% luottolaitosten kokonaismäärän perusteella (13) |
Rahoitusvakuuksia koskeva yksinkertainen menetelmä |
|
[Arvo] |
470 |
Rahoitusvakuuksia koskeva kattava menetelmä |
|
[Arvo] |
||
|
Sijoituspalveluyritykset: Luottoriskin omien varojen vaatimukset |
|
|
||
480 |
Sijoituspalveluyritykset: luottoriskin omien varojen vaatimukset |
% yhteenlasketuista omien varojen vaatimuksista (14) |
CA2 (rivi 040) / (rivi 010) |
[Arvo] |
|
490 |
Sijoituspalveluyritykset: menetelmän mukainen jaottelu |
% sijoituspalveluyritysten kokonaismäärän perusteella (12) |
SA |
|
[Arvo] |
500 |
IRB |
|
[Arvo] |
||
510 |
% luottoriskiin liittyvien yhteenlaskettujen omien varojen vaatimusten perusteella (15) |
SA |
CA2 (rivi 050) / (rivi 040) |
[Arvo] |
|
520 |
IRB |
CA2 (rivi 240) / (rivi 040) |
[Arvo] |
||
|
|
|
|
|
|
|
Arvopaperistamista koskevat lisätiedot (miljoonina euroina) |
Viite COREP-lomakkeeseen |
tiedot |
||
|
Luottolaitokset: alullepanija |
|
|
||
530 |
Taseeseen sisältyvät ja taseen ulkopuoliset itse alullepannut arvopaperistetut vastuut yhteensä |
CR SEC SA (rivi 030, sarake 010) + CR SEC IRB (rivi 030, sarake 010) |
[Arvo] |
||
540 |
Taseeseen sisältyvät ja taseen ulkopuoliset säilytetyt arvopaperistamispositiot yhteensä (arvopaperistamispositiot – alkuperäinen vastuu ennen luottovasta-arvokerrointen soveltamista) |
CR SEC SA (rivi 030, sarake 050) + CR SEC IRB (rivi 030, sarake 050) |
[Arvo] |
||
|
|
|
|
|
|
|
Kiinteistövakuudellisesta luotonannosta aiheutuvat vastuut ja tappiot (miljoonina euroina) (16) |
Viite COREP-lomakkeeseen |
tiedot |
||
550 |
Vakuutena on: asuinkiinteistö |
Asuinkiinteistövakuudellisten vastuiden summa (17) |
CR IP Losses (rivi 010, sarake 050) |
[Arvo] |
|
560 |
Luotonannosta aiheutuvat kokonaistappiot viiteprosenttimääriin asti (18) |
CR IP Losses (rivi 010, sarake 010) |
[Arvo] |
||
570 |
josta kiinteistö arvioitu kiinnitysluottoarvolla (19) |
CR IP Losses (rivi 010, sarake 020) |
[Arvo] |
||
580 |
Kokonaistappiot yhteensä (20) |
CR IP Losses (rivi 010, sarake 030) |
[Arvo] |
||
590 |
josta kiinteistö arvioitu kiinnitysluottoarvolla (19) |
CR IP Losses (rivi 010, sarake 040) |
[Arvo] |
||
600 |
Vakuutena on: liikekiinteistö |
Liikekiinteistövakuudellisten vastuiden summa (17) |
CR IP Losses (rivi 020, sarake 050) |
[Arvo] |
|
610 |
Luotonannosta aiheutuvat kokonaistappiot viiteprosenttimääriin asti (18) |
CR IP Losses (rivi 020, sarake 010) |
[Arvo] |
||
620 |
josta kiinteistö arvioitu kiinnitysluottoarvolla (19) |
CR IP Losses (rivi 020, sarake 020) |
[Arvo] |
||
630 |
Kokonaistappiot yhteensä (20) |
CR IP Losses (rivi 020, sarake 030) |
[Arvo] |
||
640 |
josta kiinteistö arvioitu kiinnitysluottoarvolla (19) |
CR IP Losses (rivi 020, sarake 040) |
[Arvo] |
OSA 3
Markkinariskiä koskevat tiedot (21) (vuosi XXXX)
|
Markkinariskiä koskevat tiedot |
Viite COREP-lomakkeeseen |
tiedot |
||
|
Luottolaitokset: Markkinariskin omien varojen vaatimukset |
|
|
||
010 |
Luottolaitokset: markkinariskin omien varojen vaatimukset |
% yhteenlasketuista omien varojen vaatimuksista (22) |
CA2 (rivi 520) / (rivi 010) |
[Arvo] |
|
020 |
Luottolaitokset: menetelmän mukainen jaottelu |
% luottolaitosten kokonaismäärän perusteella (23) |
Standardimenetelmä |
|
[Arvo] |
030 |
Sisäiset mallit |
|
[Arvo] |
||
040 |
% markkinariskiin liittyvien yhteenlaskettujen omien varojen vaatimusten perusteella |
Standardimenetelmä |
CA2 (rivi 530) / (rivi 520) |
[Arvo] |
|
050 |
Sisäiset mallit |
CA2 (rivi 580) / (rivi 520) |
[Arvo] |
||
|
Sijoituspalveluyritykset: Markkinariskin omien varojen vaatimukset |
|
|
||
060 |
Sijoituspalveluyritykset: markkinariskin omien varojen vaatimukset |
% yhteenlasketuista omien varojen vaatimuksista (22) |
CA2 (rivi 520) / (rivi 010) |
[Arvo] |
|
070 |
Sijoituspalveluyritykset: menetelmän mukainen jaottelu |
% sijoituspalveluyritysten kokonaismäärän perusteella (23) |
Standardimenetelmä |
|
[Arvo] |
080 |
Sisäiset mallit |
|
[Arvo] |
||
090 |
% markkinariskiin liittyvien yhteenlaskettujen omien varojen vaatimusten perusteella |
Standardimenetelmä |
CA2 (rivi 530) / (rivi 520) |
[Arvo] |
|
100 |
Sisäiset mallit |
CA2 (rivi 580) / (rivi 520) |
[Arvo] |
OSA 4
Operatiivista riskiä koskevat tiedot (vuosi XXXX)
|
Operatiivista riskiä koskevat tiedot |
Viite COREP-lomakkeeseen |
tiedot |
||
|
Luottolaitokset: Operatiivisen riskin omien varojen vaatimukset |
|
|
||
010 |
Luottolaitokset: operatiivisen riskin omien varojen vaatimukset |
% yhteenlasketuista omien varojen vaatimuksista (24) |
CA2 (rivi 590) / (rivi 010) |
[Arvo] |
|
020 |
Luottolaitokset: menetelmän mukainen jaottelu |
% luottolaitosten kokonaismäärän perusteella (25) |
Perusmenetelmä (BIA) |
|
[Arvo] |
030 |
Standardimenetelmä (TSA) / Vaihtoehtoinen standardimenetelmä (ASA) |
|
[Arvo] |
||
040 |
Kehittynyt mittausmenetelmä (AMA) |
|
[Arvo] |
||
050 |
% operatiiviseen riskiin liittyvien yhteenlaskettujen omien varojen vaatimusten perusteella |
BIA |
CA2 (rivi 600) / (rivi 590) |
[Arvo] |
|
060 |
TSA/ASA |
CA2 (rivi 610) / (rivi 590) |
[Arvo] |
||
070 |
AMA |
CA2 (rivi 620) / (rivi 590) |
[Arvo] |
||
|
Luottolaitokset: Operatiivisesta riskistä johtuvat tappiot |
|
|
||
080 |
Luottolaitokset: bruttotappiot yhteensä |
Bruttotappiot yhteensä %:eina kaikista bruttotuloista (26) |
OPR Details (rivi 920, sarake 080) / OPR ((summa (riviltä 010 riville 130), sarake 030) |
[Arvo] |
|
|
Sijoituspalveluyritykset: Operatiivisen riskin omien varojen vaatimukset |
|
|
||
090 |
Sijoituspalveluyritykset: operatiivisen riskin omien varojen vaatimukset |
% yhteenlasketuista omien varojen vaatimuksista (24) |
CA2 (rivi 590) / (rivi 010) |
[Arvo] |
|
100 |
Sijoituspalveluyritykset: menetelmän mukainen jaottelu |
% sijoituspalveluyritysten kokonaismäärän perusteella (25) |
BIA |
|
[Arvo] |
110 |
TSA/ASA |
|
[Arvo] |
||
120 |
AMA |
|
[Arvo] |
||
130 |
% operatiiviseen riskiin liittyvien yhteenlaskettujen omien varojen vaatimusten perusteella |
BIA |
CA2 (rivi 600) / (rivi 590) |
[Arvo] |
|
140 |
TSA/ASA |
CA2 (rivi 610) / (rivi 590) |
[Arvo] |
||
150 |
AMA |
CA2 (rivi 620) / (rivi 590) |
[Arvo] |
||
|
Sijoituspalveluyritykset: Operatiivisesta riskistä johtuvat tappiot |
|
|
||
160 |
Sijoituspalveluyritykset: bruttotappiot yhteensä |
Bruttotappiot yhteensä %:eina kaikista bruttotuloista (26) |
OPR Details (rivi 920, sarake 080) / OPR ((summa (riviltä 010 riville 130), sarake 030) |
[Arvo] |
OSA 5
Valvontatoimenpiteitä ja hallinnollisia seuraamuksia koskevat tiedot (27) (vuosi XXXX)
|
Valvontatoimenpiteet |
tiedot |
|
|
Luottolaitokset |
|
|
010 |
102 artiklan 1 kohdan a alakohdan mukaisesti toteutetut valvonta-toimenpiteet |
Direktiivin 2013/36/EU 104 artiklan 1 kohdan mukaisesti toteutettuja valvontatoimenpiteitä yhteensä: |
[Arvo] |
011 |
vähimmäispääomavaatimukset ylittävien omien varojen pitäminen [104 artiklan 1 kohdan a alakohta] |
[Arvo] |
|
012 |
hallinnointi- ja ohjausjärjestelmien sekä sisäisen pääomahallinnan tehostaminen [104 artiklan 1 kohdan b alakohta] |
[Arvo] |
|
013 |
valvontavaatimusten noudattamista koskevan suunnitelman esittäminen [104 artiklan 1 kohdan c alakohta] |
[Arvo] |
|
014 |
erityisen politiikan soveltaminen riskeiltä suojautumiseksi tai erityinen taseen varojen käsittely [104 artiklan 1 kohdan d alakohta] |
[Arvo] |
|
015 |
liiketoiminnan tai toimintojen rajoittaminen tai supistaminen [104 artiklan 1 kohdan e alakohta] |
[Arvo] |
|
016 |
toimintaan, tuotteisiin ja järjestelmiin sisältyvän riskin vähentäminen [104 artiklan 1 kohdan f alakohta] |
[Arvo] |
|
017 |
muuttuvan palkkion määrän rajoittaminen [104 artiklan 1 kohdan g alakohta] |
[Arvo] |
|
018 |
omien varojen vahvistaminen käyttämällä nettovoittoja [104 artiklan 1 kohdan h alakohta] |
[Arvo] |
|
019 |
voitonjaon tai koronmaksun rajoittaminen tai kieltäminen [104 artiklan 1 kohdan i alakohta] |
[Arvo] |
|
020 |
lisäraportointia tai useammin tapahtuvaa raportointia koskevien vaatimusten asettaminen [104 artiklan 1 kohdan j alakohta] |
[Arvo] |
|
021 |
erityisten maksuvalmiusvaatimusten asettaminen [104 artiklan 1 kohdan k alakohta] |
[Arvo] |
|
022 |
lisätietojen antamista koskevien vaatimusten asettaminen [104 artiklan 1 kohdan l alakohta] |
[Arvo] |
|
023 |
Muiden (kuin direktiivin 2013/36/EU 104 artiklan 1 kohdassa lueteltujen) toteutettujen valvontatoimenpiteiden määrä ja luonne |
[Arvo] |
|
024 |
Direktiivin 2013/36/EU 102 artiklan 1 kohdan b alakohdan sekä kyseisen direktiivin ja asetuksen (EU) N:o 575/2013 muiden säännösten mukaisesti toteutetut valvonta-toimenpiteet |
Direktiivin 2013/36/EU 104 artiklan 1 kohdan mukaisesti toteutettuja valvontatoimenpiteitä yhteensä: |
[Arvo] |
025 |
vähimmäispääomavaatimukset ylittävien omien varojen pitäminen [104 artiklan 1 kohdan a alakohta] |
[Arvo] |
|
026 |
hallinnointi- ja ohjausjärjestelmien sekä sisäisen pääomahallinnan tehostaminen [104 artiklan 1 kohdan b alakohta] |
[Arvo] |
|
027 |
valvontavaatimusten noudattamista koskevan suunnitelman esittäminen [104 artiklan 1 kohdan c alakohta] |
[Arvo] |
|
028 |
erityisen politiikan soveltaminen riskeiltä suojautumiseksi tai erityinen taseen varojen käsittely [104 artiklan 1 kohdan d alakohta] |
[Arvo] |
|
029 |
liiketoiminnan tai toimintojen rajoittaminen tai supistaminen [104 artiklan 1 kohdan e alakohta] |
[Arvo] |
|
030 |
toimintaan, tuotteisiin ja järjestelmiin sisältyvän riskin vähentäminen [104 artiklan 1 kohdan f alakohta] |
[Arvo] |
|
031 |
muuttuvan palkkion määrän rajoittaminen [104 artiklan 1 kohdan g alakohta] |
[Arvo] |
|
032 |
omien varojen vahvistaminen käyttämällä nettovoittoja [104 artiklan 1 kohdan h alakohta] |
[Arvo] |
|
033 |
voitonjaon tai koronmaksun rajoittaminen tai kieltäminen [104 artiklan 1 kohdan i alakohta] |
[Arvo] |
|
034 |
lisäraportointia tai useammin tapahtuvaa raportointia koskevien vaatimusten asettaminen [104 artiklan 1 kohdan j alakohta] |
[Arvo] |
|
035 |
erityisten maksuvalmiusvaatimusten asettaminen [104 artiklan 1 kohdan k alakohta] |
[Arvo] |
|
036 |
lisätietojen antamista koskevien vaatimusten asettaminen [104 artiklan 1 kohdan l alakohta] |
[Arvo] |
|
037 |
Muiden (kuin direktiivin 2013/36/EU 104 artiklan 1 kohdassa lueteltujen) toteutettujen valvontatoimenpiteiden määrä ja luonne |
[Arvo] |
|
|
|
|
|
|
Valvontatoimenpiteet |
tiedot |
|
|
Sijoituspalveluyritykset |
|
|
037 |
102 artiklan 1 kohdan a alakohdan mukaisesti toteutetut valvonta-toimenpiteet |
Direktiivin 2013/36/EU 104 artiklan 1 kohdan mukaisesti toteutettuja valvontatoimenpiteitä yhteensä: |
[Arvo] |
038 |
vähimmäispääomavaatimukset ylittävien omien varojen pitäminen [104 artiklan 1 kohdan a alakohta] |
[Arvo] |
|
039 |
hallinnointi- ja ohjausjärjestelmien sekä sisäisen pääomahallinnan tehostaminen [104 artiklan 1 kohdan b alakohta] |
[Arvo] |
|
040 |
valvontavaatimusten noudattamista koskevan suunnitelman esittäminen [104 artiklan 1 kohdan c alakohta] |
[Arvo] |
|
041 |
erityisen politiikan soveltaminen riskeiltä suojautumiseksi tai erityinen taseen varojen käsittely [104 artiklan 1 kohdan d alakohta] |
[Arvo] |
|
042 |
liiketoiminnan tai toimintojen rajoittaminen tai supistaminen [104 artiklan 1 kohdan e alakohta] |
[Arvo] |
|
043 |
toimintaan, tuotteisiin ja järjestelmiin sisältyvän riskin vähentäminen [104 artiklan 1 kohdan f alakohta] |
[Arvo] |
|
044 |
muuttuvan palkkion määrän rajoittaminen [104 artiklan 1 kohdan g alakohta] |
[Arvo] |
|
045 |
omien varojen vahvistaminen käyttämällä nettovoittoja [104 artiklan 1 kohdan h alakohta] |
[Arvo] |
|
046 |
voitonjaon tai koronmaksun rajoittaminen tai kieltäminen [104 artiklan 1 kohdan i alakohta] |
[Arvo] |
|
047 |
lisäraportointia tai useammin tapahtuvaa raportointia koskevien vaatimusten asettaminen [104 artiklan 1 kohdan j alakohta] |
[Arvo] |
|
048 |
erityisten maksuvalmiusvaatimusten asettaminen [104 artiklan 1 kohdan k alakohta] |
[Arvo] |
|
049 |
lisätietojen antamista koskevien vaatimusten asettaminen [104 artiklan 1 kohdan l alakohta] |
[Arvo] |
|
050 |
Muiden (kuin direktiivin 2013/36/EU 104 artiklan 1 kohdassa lueteltujen) toteutettujen valvontatoimenpiteiden määrä ja luonne |
[Arvo] |
|
051 |
Direktiivin 2013/36/EU 102 artiklan 1 kohdan b alakohdan sekä kyseisen direktiivin ja asetuksen (EU) N:o 575/2013 muiden säännösten mukaisesti toteutetut valvonta-toimenpiteet |
Direktiivin 2013/36/EU 104 artiklan 1 kohdan mukaisesti toteutettuja valvontatoimenpiteitä yhteensä: |
[Arvo] |
052 |
vähimmäispääomavaatimukset ylittävien omien varojen pitäminen [104 artiklan 1 kohdan a alakohta] |
[Arvo] |
|
053 |
hallinnointi- ja ohjausjärjestelmien sekä sisäisen pääomahallinnan tehostaminen [104 artiklan 1 kohdan b alakohta] |
[Arvo] |
|
054 |
valvontavaatimusten noudattamista koskevan suunnitelman esittäminen [104 artiklan 1 kohdan c alakohta] |
[Arvo] |
|
055 |
erityisen politiikan soveltaminen riskeiltä suojautumiseksi tai erityinen taseen varojen käsittely [104 artiklan 1 kohdan d alakohta] |
[Arvo] |
|
056 |
liiketoiminnan tai toimintojen rajoittaminen tai supistaminen [104 artiklan 1 kohdan e alakohta] |
[Arvo] |
|
057 |
toimintaan, tuotteisiin ja järjestelmiin sisältyvän riskin vähentäminen [104 artiklan 1 kohdan f alakohta] |
[Arvo] |
|
058 |
muuttuvan palkkion määrän rajoittaminen [104 artiklan 1 kohdan g alakohta] |
[Arvo] |
|
059 |
omien varojen vahvistaminen käyttämällä nettovoittoja [104 artiklan 1 kohdan h alakohta] |
[Arvo] |
|
060 |
voitonjaon tai koronmaksun rajoittaminen tai kieltäminen [104 artiklan 1 kohdan i alakohta] |
[Arvo] |
|
061 |
lisäraportointia tai useammin tapahtuvaa raportointia koskevien vaatimusten asettaminen [104 artiklan 1 kohdan j alakohta] |
[Arvo] |
|
062 |
erityisten maksuvalmiusvaatimusten asettaminen [104 artiklan 1 kohdan k alakohta] |
[Arvo] |
|
063 |
lisätietojen antamista koskevien vaatimusten asettaminen [104 artiklan 1 kohdan l alakohta] |
[Arvo] |
|
064 |
Muiden (kuin direktiivin 2013/36/EU 104 artiklan 1 kohdassa lueteltujen) toteutettujen valvontatoimenpiteiden määrä ja luonne |
[Arvo] |
|
|
|
|
|
|
Hallinnolliset seuraamukset (28) |
tiedot |
|
|
Luottolaitokset |
|
|
065 |
Hallinnolliset seuraamukset (toimilupa-vaatimusten tai määräosuuksien hankkimista koskevien vaatimusten rikkomisesta) |
Direktiivin 2013/36/EU 66 artiklan 2 kohdan mukaisesti sovellettujen hallinnollisten seuraamusten kokonaismäärä: |
[Arvo] |
066 |
julkiset ilmoitukset, joissa yksilöidään rikkomisesta vastuussa oleva luonnollinen henkilö tai oikeushenkilö sekä rikkomisen luonne [66 artiklan 2 kohdan a alakohta] |
[Arvo] |
|
067 |
määräykset, joissa vastuussa olevaa luonnollista henkilöä tai oikeushenkilöä vaaditaan lopettamaan rikkominen ja olemaan toistamatta sitä [66 artiklan 2 kohdan b alakohta] |
[Arvo] |
|
068 |
oikeushenkilölle tai luonnolliselle henkilölle määrätyt h allinnolliset taloudelliset seuraamukset [66 artiklan 2 kohdan c–e alakohta] |
[Arvo] |
|
069 |
osakkaiden äänioikeuksien käytön estäminen [66 artiklan 2 kohdan f alakohta] |
[Arvo] |
|
070 |
Muiden (kuin direktiivin 2013/36/EU 66 artiklan 2 kohdassa yksilöityjen) sovellettujen hallinnollisten seuraamusten määrä ja luonne |
[vapaa teksti] |
|
071 |
Hallinnolliset seuraamukset (muiden direktiivissä 2013/36/EU tai asetuksessa (EU) N:o 575/2013 asetettujen vaatimusten rikkomisesta) |
Direktiivin 2013/36/EU 67 artiklan 2 kohdan mukaisesti sovellettujen hallinnollisten seuraamusten kokonaismäärä: |
[Arvo] |
072 |
julkiset ilmoitukset, joissa yksilöidään rikkomisesta vastuussa oleva luonnollinen henkilö tai oikeushenkilö sekä rikkomisen luonne [67 artiklan 2 kohdan a alakohta] |
[Arvo] |
|
073 |
määräykset, joissa vastuussa olevaa luonnollista henkilöä tai oikeushenkilöä vaaditaan lopettamaan rikkominen ja olemaan toistamatta sitä [67 artiklan 2 kohdan b alakohta] |
[Arvo] |
|
074 |
luottolaitoksen toimiluvan peruuttaminen [67 artiklan 2 kohdan c alakohta] |
[Arvo] |
|
075 |
väliaikaiset kiellot, joilla kielletään luonnollisia henkilöitä hoitamasta tehtäviä luottolaitoksissa [67 artiklan 2 kohdan d alakohta] |
[Arvo] |
|
076 |
oikeushenkilölle tai luonnolliselle henkilölle määrätyt hallinnolliset taloudelliset seuraamukset [67 artiklan 2 kohdan e–g alakohta] |
[Arvo] |
|
077 |
Muiden (kuin direktiivin 2013/36/EU 67 artiklan 2 kohdassa yksilöityjen) sovellettujen hallinnollisten seuraamusten määrä ja luonne |
[vapaa teksti] |
|
|
Sijoituspalveluyritykset |
|
|
078 |
Hallinnolliset seuraamukset (toimilupa-vaatimusten tai määräosuuksien hankkimista koskevien vaatimusten rikkomisesta) |
Direktiivin 2013/36/EU 66 artiklan 2 kohdan mukaisesti sovellettujen hallinnollisten seuraamusten kokonaismäärä: |
[Arvo] |
079 |
julkiset ilmoitukset, joissa yksilöidään rikkomisesta vastuussa oleva luonnollinen henkilö tai oikeushenkilö sekä rikkomisen luonne [66 artiklan 2 kohdan a alakohta] |
[Arvo] |
|
080 |
määräykset, joissa vastuussa olevaa luonnollista henkilöä tai oikeushenkilöä vaaditaan lopettamaan rikkominen ja olemaan toistamatta sitä [66 artiklan 2 kohdan b alakohta] |
[Arvo] |
|
081 |
oikeushenkilölle tai luonnolliselle henkilölle määrätyt hallinnolliset taloudelliset seuraamukset [66 artiklan 2 kohdan c–e alakohta] |
[Arvo] |
|
082 |
osakkaiden äänioikeuksien käytön estäminen [66 artiklan 2 kohdan f alakohta] |
[Arvo] |
|
083 |
Muiden (kuin direktiivin 2013/36/EU 66 artiklan 2 kohdassa yksilöityjen) sovellettujen hallinnollisten seuraamusten määrä ja luonne |
[Arvo] |
|
084 |
Hallinnolliset seuraamukset (muiden direktiivissä 2013/36/EU tai asetuksessa (EU) N:o 575/2013 asetettujen vaatimusten rikkomisesta) |
Direktiivin 2013/36/EU 66 artiklan 2 kohdan mukaisesti sovellettujen hallinnollisten seuraamusten kokonaismäärä: |
[Arvo] |
085 |
julkiset ilmoitukset, joissa yksilöidään rikkomisesta vastuussa oleva luonnollinen henkilö tai oikeushenkilö sekä rikkomisen luonne [67 artiklan 2 kohdan a alakohta] |
[Arvo] |
|
086 |
määräykset, joissa vastuussa olevaa luonnollista henkilöä tai oikeushenkilöä vaaditaan lopettamaan rikkominen ja olemaan toistamatta sitä [67 artiklan 2 kohdan b alakohta] |
[Arvo] |
|
087 |
sijoituspalveluyritysten toimilupien peruuttaminen [67 artiklan 2 kohdan c alakohta] |
[Arvo] |
|
088 |
väliaikaiset kiellot, joilla kielletään luonnollisia henkilöitä hoitamasta tehtäviä sijoituspalveluyrityksissä [67 artiklan 2 kohdan d alakohta] |
[Arvo] |
|
089 |
oikeushenkilölle tai luonnolliselle henkilölle määrätyt hallinnolliset taloudelliset seuraamukset [67 artiklan 2 kohdan e–g alakohta] |
[Arvo] |
|
090 |
Muiden (kuin direktiivin 2013/36/EU 67 artiklan 2 kohdassa yksilöityjen) sovellettujen hallinnollisten seuraamusten määrä ja luonne |
[vapaa teksti] |
|
Toimivaltaiset viranomaiset eivät saa paljastaa tiettyihin laitoksiin kohdistettuja valvontatoimenpiteitä tai -päätöksiä. Kun toimivaltaiset viranomaiset julkistavat tietoja yleisistä kriteereistä ja menetelmistä, ne eivät saa paljastaa tiettyihin laitoksiin, joko yksittäisiin laitoksiin tai laitosryhmiin, kohdistettuja valvontatoimenpiteitä. |
OSA 6
Vapautuksia koskevat tiedot (29) (vuosi XXXX)
|
Vapautus asetuksen (EU) N:o 575/2013 toisessa, kolmannessa, neljännessä, viidennessä, seitsemännessä ja kahdeksannessa osassa asetettujen vakavaraisuusvaatimusten soveltamisesta yksittäiseen laitokseen |
||
|
Asetuksen (EU) N:o 575/2013 säännös |
7 artiklan 1 ja 2 kohta (tytäryrityksiä koskevat vapautukset) (30) |
7 artiklan 3 kohta (emoyrityksiä koskevat vapautukset) |
010 |
Myönnettyjä vapautuksia yhteensä |
[Arvo] |
[Arvo] |
011 |
Sellaisille emoyrityksille myönnettyjen vapautusten määrä, joilla on kolmansiin maihin sijoittautuneita tytäryrityksiä tai omistusyhteyksiä tällaisiin tytäryrityksiin |
N/A |
[Arvo] |
012 |
Kolmansiin maihin sijoittautuneiden tytäryrityksisä pidetyt konsolidoidut omat varat yhteensä (miljoonina euroina) |
N/A |
[Arvo] |
013 |
Prosenttiosuus kolmansiin maihin sijoittautuneissa tytäryrityksissä pidetyistä konsolidoiduista omista varoista (prosentteina) |
N/A |
[Arvo] |
014 |
Prosenttiosuus kolmansiin maihin sijoittautuneisiin tytäryrityksiin allokoiduista konsolidoiduista omien varojen vaatimuksista (prosentteina) |
N/A |
[Arvo] |
|
Emoyrityksille myönnetty lupa sisällyttää tytäryritykset asetuksen (EU) N:o 575/2013 toisessa, kolmannessa, neljännessä, viidennessä ja kahdeksannessa osassa säädettyjen vakavaraisuusvaatimustensa laskentaan |
||
|
Asetuksen (EU) N:o 575/2013 säännös |
9 artiklan 1 kohta (Yksilöllinen konsolidointimenetelmä) |
|
015 |
Myönnettyjä lupia yhteensä |
[Arvo] |
|
016 |
Niiden lupien määrä, joilla emoyritysten sallitaan sisällyttää kolmansiin maihin sijoittautuneet tytäryritykset vaatimuksensa laskentaan |
[Arvo] |
|
017 |
Kolmansiin maihin sijoittautuneiden tytäryrityksisä pidetyt konsolidoidut omat varat yhteensä (miljoonina euroina) |
[Arvo] |
|
018 |
Prosenttiosuus kolmansiin maihin sijoittautuneissa tytäryrityksissä pidetyistä konsolidoiduista omista varoista (prosentteina) |
[Arvo] |
|
019 |
Prosenttiosuus kolmansiin maihin sijoittautuneisiin tytäryrityksiin allokoiduista konsolidoiduista omien varojen vaatimuksista (prosentteina) |
[Arvo] |
|
|
Vapautus asetuksen (EU) N:o 575/2013 kuudennessa osassa asetettujen maksuvalmiusvaatimusten soveltamisesta yksittäiseen laitokseen |
||
|
Asetuksen (EU) N:o 575/2013 säännös |
8 artikla (Tytäryrityksiä koskevat vapautukset, jotka liittyvät maksuvalmiuteen) |
|
020 |
Myönnettyjä vapautuksia yhteensä |
[Arvo] |
|
021 |
8 artiklan 2 kohdan nojalla myönnettyjen vapautusten määrä, kun kaikille samaan maksuvalmiusalaryhmään kuuluville laitoksille on myönnetty toimilupa samassa jäsenvaltiossa |
[Arvo] |
|
022 |
8 artiklan 1 kohdan nojalla myönnettyjen vapautusten määrä, kun kaikille samaan maksuvalmiusalaryhmään kuuluville laitoksille on myönnetty toimilupa monessa jäsenvaltiossa |
[Arvo] |
|
023 |
Samaan laitosten suojajärjestelmään kuuluville laitoksille 8 artiklan 3 kohdan nojalla myönnettyjen vapautusten määrä |
[Arvo] |
|
|
Vapautus asetuksen (EU) N:o 575/2013 toisessa, kolmannessa, neljännessä, viidennessä, kuudennessa, seitsemännessä ja kahdeksannessa osassa asetettujen vakavaraisuusvaatimusten soveltamisesta yksittäiseen laitokseen |
||
|
Asetuksen (EU) N:o 575/2013 säännös |
10 artikla (Pysyvästi keskuslaitokseen liittyneet luottolaitokset) |
|
024 |
Myönnettyjä vapautuksia yhteensä |
[Arvo] |
|
025 |
Pysyvästi keskuslaitokseen liittyneille luottolaitoksille myönnettyjen vapautusten määrä |
[Arvo] |
|
026 |
Keskuslaitoksille myönnettyjen vapautusten määrä |
[Arvo] |
(1) Varat yhteensä -luku on maan kaikkien varojen arvo toimivaltaisten kansallisten viranomaisten tapauksessa, ainoastaan riveillä 020 ja 030, ja EKP:n tapauksessa merkittävien laitosten kaikkien varojen arvo koko yhteisen valvontamekanismin osalta.
(2) BKT markkinahintaan; ehdotettu lähde – Eurostat/EKP.
(3) Ei sisällä ETA-maita.
(4) Vakavaraisuusasetuksen 4 artiklan 1 kohdan 1 alakohdassa määriteltyjen sivuliikkeiden lukumäärä. Jos luottolaitos on perustanut samaan maahan useita liiketoimipaikkoja ja sen oma pääkonttori on kolmannessa maassa, kaikki nämä liiketoimipaikat lasketaan yhdeksi sivuliikkeeksi.
(5) Vakavaraisuusasetuksen 4 artiklan 1 kohdan 16 alakohdassa määriteltyjen sivuliikkeiden lukumäärä. Tytäryrityksen tytäryritys katsotaan kyseisten yritysten johdossa olevan emoyrityksen tytäryritykseksi.
(6) Vakavaraisuusasetuksen 50 artiklassa määritelty ydinpääoma (CET1) suhteessa vakavaraisuusasetuksen 4 artiklan 1 kohdan 118 alakohdassa ja 72 artiklassa määriteltyihin omiin varoihin ilmaistuna prosenttiosuutena (%).
(7) Vakavaraisuusasetuksen 61 artiklassa määritelty ensisijainen lisäpääoma (AT1) suhteessa vakavaraisuusasetuksen 4 artiklan 1 kohdan 118 alakohdassa ja 72 artiklassa määriteltyihin omiin varoihin ilmaistuna prosenttiosuutena (%).
(8) Vakavaraisuusasetuksen 71 artiklassa määritelty toissijainen pääoma (T2) suhteessa vakavaraisuusasetuksen 4 artiklan 1 kohdan 118 alakohdassa ja 72 artiklassa määriteltyihin omiin varoihin ilmaistuna prosenttiosuutena (%).
(9) 8 prosenttia vakavaraisuusasetuksen 92 artiklan 3 kohdassa ja 95, 96 ja 98 artiklassa määritellystä kokonaisriskin määrästä.
(10) Omat varat suhteessa vakavaraisuusasetuksen 92 artiklan 2 kohdan c alakohdassa määriteltyyn kokonaisriskin määrään ilmaistuna prosenttiosuutena (%).
(11) Tässä tarkoitetaan vakavaraisuusasetuksen 92 artiklan 3 kohdan a ja f alakohdassa määriteltyjen luottoriskin omien varojen vaatimusten suhdetta saman asetuksen 92 artiklan 3 kohdassa ja 95, 96 ja 98 artiklassa määriteltyihin yhteenlaskettuihin omiin varoihin.
(12) Jos laitos käyttää useampaa kuin yhtä menetelmää, se on otettava huomioon kussakin näistä menetelmistä. Kolmen menetelmän osalta ilmoitettujen prosenttiosuuksien summa voi näin ollen olla yli 100 prosenttia.
(13) Niissä poikkeuksellisissa tapauksissa, joissa laitos käyttää useampaa kuin yhtä menetelmää, se on otettava huomioon kussakin näistä menetelmistä. Ilmoitettujen prosenttiosuuksien summa voi näin ollen olla yli 100 prosenttia.
(14) Tässä tarkoitetaan vakavaraisuusasetuksen 92 artiklan 3 kohdan a ja f alakohdassa määriteltyjen luottoriskin omien varojen vaatimusten suhdetta saman asetuksen 92 artiklan 3 kohdassa ja 95, 96 ja 98 artiklassa määriteltyihin yhteenlaskettuihin omiin varoihin.
(15) Tässä tarkoitetaan niiden sijoituspalveluyritysten omien varojen vaatimusten prosenttiosuutta, jotka soveltavat standardimenetelmää vakavaraisuusasetuksen 92 artiklan 3 kohdan a alakohdassa ja IRB-menetelmää saman artiklan f alakohdassa määriteltyjen luottoriskin kokonaisvaatimusten osalta.
(16) Arvioitujen tappioiden määrä on ilmoitettava raportoinnin viitepäivältä.
(17) Vakavaraisuusasetuksen 101 artiklan 1 kohdan c ja f alakohdan määritelmän mukaisesti; markkina-arvo ja kiinnitysluottoarvo 4 artiklan 1 kohdan 74 ja 76 alakohdan mukaisesti; ainoastaan siltä vastuun osalta, jolla on täysimääräinen kiinteistövakuus vakavaraisuusasetuksen 124 artiklan 1 kohdan mukaisesti.
(18) Vakavaraisuusasetuksen 101 artiklan 1 kohdan a ja f alakohdan määritelmän mukaisesti; markkina-arvo ja kiinnitysluottoarvo 4 artiklan 1 kohdan 74 ja 76 alakohdan mukaisesti.
(19) Kun vakuuden arvo on laskettu kiinnitysluottoarvona.
(20) Vakavaraisuusasetuksen 101 artiklan 1 kohdan b ja e alakohdan määritelmän mukaisesti; markkina-arvo ja kiinnitysluottoarvo 4 artiklan 1 kohdan 74 ja 76 alakohdan mukaisesti.
(21) Lomakkeen on sisällettävä tiedot kaikista laitoksista eikä ainoastaan niistä, joilla on markkinariskipositioita.
(22) Vakavaraisuusasetuksen 92 artiklan 3 kohdan b alakohdan i alakohdassa ja c alakohdan i ja iii alakohdassa ja 92 artiklan 4 kohdan b alakohdassa määritellyn positio-, valuuttakurssi- ja hyödykeriskien kokonaismäärän suhde vakavaraisuusasetuksen 92 artiklan 3 kohdassa ja 95, 96 ja 98 artiklassa määriteltyyn kokonaisriskin määrään (prosentteina).
(23) Jos laitos käyttää useampaa kuin yhtä menetelmää, se on otettava huomioon kussakin näistä menetelmistä. Näin ollen ilmoitettujen prosenttiosuuksien summa voi olla yli 100 prosenttia, mutta myös alle 100 prosenttia, koska yhteisöjen, joiden kaupankäyntisalkut ovat pieniä, ei ole pakko määrittää markkinariskiä.
(24) Tässä tarkoitetaan vakavaraisuusasetuksen 92 artiklan 3 kohdassa määritellyn operatiivisen kokonaisriskin määrän suhdetta vakavaraisuusasetuksen 92 artiklan 3 kohdassa ja 95, 96 ja 98 artiklassa määriteltyyn kokonaisriskin määrään (prosentteina).
(25) Jos laitos käyttää useampaa kuin yhtä menetelmää, se on otettava huomioon kussakin näistä menetelmistä. Näin ollen ilmoitettujen prosenttiosuuksien summa voi olla yli 100 prosenttia, mutta myös alle 100 prosenttia, koska joidenkin sijoituspalveluyritysten ei ole pakko laskea operatiivisen riskin pääomavaatimusta.
(26) Ainoastaan sellaisten yhteisöjen osalta, jotka käyttävät AMA-menetelmää tai TSA/ASA-menetelmää; kaikkien liiketoiminta-alueiden kokonaistappion määrän suhde TSA/ASA-menetelmän ja AMA-menetelmän piiriin kuuluvan pankkitoiminnan relevantin indikaattorin summaan viime vuonna (prosentteina).
(27) Tiedot on ilmoitettava päätöksen tekopäivän perusteella.
Koska kansallisissa säännöksissä ja valvontakäytännöissä ja -tavoissa on eroja toimivaltaisten viranomaisten välillä, eri lainkäyttöalueita ei välttämättä voida verrata toisiinsa taulukossa esitettyjen lukujen perusteella. Mahdolliset päätelmät, joissa näitä eroja ei oteta tarkoin huomioon, voivat olla harhaanjohtavia.
(28) Toimivaltaisten viranomaisten määräämät hallinnolliset seuraamukset. Toimivaltaisten viranomaisten on ilmoitettava kaikki hallinnolliset seuraamukset, joihin ei ole mahdollista hakea muutosta niiden lainkäyttöalueella tietojen ilmoittamisen viitepäivään mennessä. Niiden jäsenvaltioiden toimivaltaisten viranomaisten, joissa on sallittua julkistaa muutoksenhaun kohteena olevat hallinnolliset seuraamukset, on ilmoitettava nämä hallinnolliset seuraamukset, paitsi jos hallinnollinen seuraamus peruutetaan muutoksenhaun johdosta.
(29) Toimivaltaisten viranomaisten on ilmoitettava vapautuskäytännöistä tiedot, jotka perustuvat toimivaltaisen viranomaisen myöntämien edelleen voimassa olevien vapautusten kokonaismäärään. Ilmoitettavat tiedot on rajattava niihin yhteisöihin, joille on myönnetty vapautus. Jos tietoja ei ole saatavilla, eli ne eivät sisälly säännölliseen raportointiin, kohtaan on merkittävä ”N/A”.
(30) Vapautusten laskemisen perustana on käytettävä niiden laitosten lukumäärää, joille on myönnetty vapautus.