1.   Η αρχή ενοποιημένης εποπτείας και οι σχετικές αρμόδιες αρχές συμφωνούν, πριν από την έναρξη της διαδικασίας λήψης κοινής απόφασης, σε ένα χρονοδιάγραμμα για τα στάδια που πρέπει να ακολουθηθούν κατά την εν λόγω διαδικασία (εφεξής «το χρονοδιάγραμμα της κοινής απόφασης»). Σε περίπτωση διαφωνίας, η αρχή ενοποιημένης εποπτείας θέτει το χρονοδιάγραμμα της κοινής απόφασης, λαμβάνοντας υπόψη τις απόψεις και επιφυλάξεις των σχετικών αρμοδίων αρχών.

2.   Το χρονοδιάγραμμα της κοινής απόφασης επικαιροποιείται τουλάχιστον σε ετήσια βάση και περιλαμβάνει τα ακόλουθα στάδια:

α)	συμφωνία για τη συμμετοχή άλλων αρμοδίων αρχών και αρμοδίων αρχών τρίτων χωρών, σύμφωνα με το άρθρο 4·

β)	υποβολή των εκθέσεων ΔΕΕΑ και των εκθέσεων αξιολόγησης του κινδύνου ρευστότητας από τις σχετικές αρμόδιες αρχές, σύμφωνα με το άρθρο 5, και εισηγήσεων από τις άλλες αρμόδιες αρχές και τις εμπλεκόμενες αρμόδιες αρχές τρίτων χωρών, σύμφωνα με το άρθρο 4 παράγραφος 2·

γ)

υποβολή του σχεδίου έκθεσης αξιολόγησης των κινδύνων του ομίλου και του σχεδίου έκθεσης αξιολόγησης του κινδύνου ρευστότητας του ομίλου από την αρχή ενοποιημένης εποπτείας στις σχετικές αρμόδιες αρχές, σύμφωνα με το άρθρο 6 παράγραφος 6, και άλλες αρμόδιες αρχές και τις αρμόδιες αρχές τρίτων χωρών, σύμφωνα με το άρθρο 4 παράγραφος 3 και το άρθρο 6 παράγραφος 7·

δ)	διάλογο μεταξύ της αρχής ενοποιημένης εποπτείας και των σχετικών αρμοδίων αρχών, σχετικά με το σχέδιο έκθεσης αξιολόγησης των κινδύνων του ομίλου και το σχέδιο έκθεσης αξιολόγησης του κινδύνου ρευστότητας του ομίλου, σύμφωνα με το άρθρο 7·

ε)

υποβολή της έκθεσης αξιολόγησης των κινδύνων του ομίλου και της έκθεσης αξιολόγησης του κινδύνου ρευστότητας του ομίλου από την αρχή ενοποιημένης εποπτείας στις σχετικές αρμόδιες αρχές, σύμφωνα με το άρθρο 8 παράγραφος 2, και άλλες αρμόδιες αρχές και τις αρμόδιες αρχές τρίτων χωρών, σύμφωνα με το άρθρο 4 παράγραφος 3 και το άρθρο 8 παράγραφος 5·

στ)	υποβολή εισηγήσεων στο σχέδιο κοινής απόφασης κεφαλαίου και το σχέδιο κοινής απόφασης ρευστότητας από τις σχετικές αρμόδιες αρχές προς την αρχή ενοποιημένης εποπτείας, σύμφωνα με το άρθρο 9 παράγραφος 1·

ζ)	υποβολή του σχεδίου κοινής απόφασης κεφαλαίου και του σχεδίου κοινής απόφασης ρευστότητας από την αρχή ενοποιημένης εποπτείας προς τις σχετικές αρμόδιες αρχές, σύμφωνα με το άρθρο 10 παράγραφος 6 και το άρθρο 11 παράγραφος 5·

η)	διαβούλευση σχετικά με το σχέδιο κοινής απόφασης κεφαλαίου και το σχέδιο κοινής απόφασης ρευστότητας με το μητρικό ίδρυμα που είναι εγκατεστημένο στην ΕΕ και στα ιδρύματα του ομίλου, εφόσον απαιτείται από τη νομοθεσία του κράτους μέλους·

θ)	διάλογο μεταξύ της αρχής ενοποιημένης εποπτείας και των σχετικών αρμοδίων αρχών σχετικά με το σχέδιο κοινής απόφασης κεφαλαίου και το σχέδιο κοινής απόφασης ρευστότητας·

ι)	επίτευξη της κοινής απόφασης κεφαλαίου και της κοινής απόφασης ρευστότητας, σύμφωνα με το άρθρο 12·

ια)	γνωστοποίηση της κοινής απόφασης κεφαλαίου και της κοινής απόφασης ρευστότητας από την αρχή ενοποιημένης εποπτείας και τις σχετικές αρμόδιες αρχές στο μητρικό ίδρυμα που είναι εγκατεστημένο στην ΕΕ και στα ιδρύματα του ομίλου, σύμφωνα με το άρθρο 13·

ιβ)	συμφωνία όσον αφορά το χρονοδιάγραμμα του επόμενου έτους για τον προγραμματισμό της διαδικασίας λήψης κοινής απόφασης.

3.   Το χρονοδιάγραμμα της κοινής απόφασης πληροί όλες τις ακόλουθες απαιτήσεις:

α)	αντικατοπτρίζει την έκταση και την πολυπλοκότητα της κάθε εργασίας, λαμβάνοντας υπόψη το μέγεθος, τη συστημική σπουδαιότητα, τη φύση, την κλίμακα και την πολυπλοκότητα των δραστηριοτήτων του ομίλου, καθώς και το προφίλ κινδύνου του·

β)	λαμβάνει υπόψη, στο μέτρο του δυνατού, τις δεσμεύσεις της αρχής ενοποιημένης εποπτείας και των σχετικών αρμοδίων αρχών στο πλαίσιο του προγράμματος εποπτικής εξέτασης, που αναφέρεται στο άρθρο 116 παράγραφος 1 τρίτο εδάφιο στοιχείο γ) της οδηγίας 2013/36/ΕΕ.

4.   Το χρονοδιάγραμμα της κοινής απόφασης αναθεωρείται, εάν χρειάζεται, ιδίως προκειμένου να αντανακλά τον επείγοντα χαρακτήρα της όποιας έκτακτης επικαιροποίησης, σύμφωνα με τα άρθρα 20 και 21.

5.   Η αρχή ενοποιημένης εποπτείας και οι σχετικές αρμόδιες αρχές ανακοινώνουν στα ιδρύματα του ομίλου για τα οποία είναι υπεύθυνες, αντίστοιχα, ενδεικτική ημερομηνία για τη διαβούλευση που αναφέρεται στην παράγραφο 2 στοιχείο η) σχετικά με τις πτυχές των σχεδίων κοινών αποφάσεων, εφόσον αφορούν τα εν λόγω ιδρύματα.

Η αρχή ενοποιημένης εποπτείας και οι σχετικές αρμόδιες αρχές ανακοινώνουν στα ιδρύματα του ομίλου για τα οποία είναι υπεύθυνες, αντίστοιχα, εκτιμώμενη ημερομηνία για την ανακοίνωση που αναφέρεται στην παράγραφο 2 στοιχείο ια).

1.   Η αρχή ενοποιημένης εποπτείας δύναται να αποφασίζει για τη συμμετοχή άλλων αρμοδίων αρχών και αρμοδίων αρχών τρίτων χωρών στη σύνταξη της έκθεσης αξιολόγησης των κινδύνων του ομίλου ή της έκθεσης αξιολόγησης του κινδύνου ρευστότητας του ομίλου. Η εν λόγω απόφαση βασίζεται στη σπουδαιότητα του ρόλου του υποκαταστήματος ή του ιδρύματος εντός του ομίλου, καθώς και στη σημασία του για την τοπική αγορά.

Η εν λόγω συμμετοχή υπόκειται σε απαιτήσεις εμπιστευτικότητας, ισοδύναμες με εκείνες του τίτλου VII κεφάλαιο 1 τμήμα II της οδηγίας 2013/36/ΕΕ και, κατά περίπτωση, των άρθρων 54 και 58 της οδηγίας 2004/39/ΕΚ του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου (4).

Η ισοδυναμία αξιολογείται από την αρχή ενοποιημένης εποπτείας και όλες τις σχετικές αρμόδιες αρχές.

2.   Σε περίπτωση που η αρχή ενοποιημένης εποπτείας αποφασίσει τη συμμετοχή άλλης αρμόδιας αρχής, όπως ορίζεται στο άρθρο 2 παράγραφος 2, ή μιας αρμόδιας αρχής τρίτης χώρας, αμφότερες οι αρχές καταλήγουν σε συμφωνία σχετικά με την έκταση της συμμετοχής της άλλης αρμόδιας αρχής ή της αρμόδιας αρχής τρίτης χώρας. Οι εν λόγω συμφωνίες επιτρέπονται για τους ακόλουθους σκοπούς:

α)	υποβολή εισηγήσεων στην αρχή ενοποιημένης εποπτείας όσον αφορά την έκθεση αξιολόγησης των κινδύνων του ομίλου ή την έκθεση αξιολόγησης του κινδύνου ρευστότητας του ομίλου·

β)	προσθήκη των εισηγήσεων, που αναφέρονται στο στοιχείο α) της παρούσας παραγράφου, ως παραρτημάτων στο σχέδιο έκθεσης ή στην τελική έκθεση αξιολόγησης των κινδύνων του ομίλου ή στην έκθεση αξιολόγησης του κινδύνου ρευστότητας του ομίλου.

3.   Όταν η αρχή ενοποιημένης εποπτείας αποφασίζει τη συμμετοχή άλλων αρμοδίων αρχών ή αρμοδίων αρχών τρίτων χωρών, η αρχή ενοποιημένης εποπτείας δεν παρέχει τα σχέδια και τις τελικές εκθέσεις αξιολόγησης των κινδύνων του ομίλου και αξιολόγησης του κινδύνου ρευστότητας του ομίλου στις άλλες αρμόδιες αρχές και στις αρμόδιες αρχές τρίτων χωρών, χωρίς τη συγκατάθεση όλων των σχετικών αρμοδίων αρχών.

4.   Η αρχή ενοποιημένης εποπτείας ενημερώνει πλήρως τις σχετικές αρμόδιες αρχές όσον αφορά την έκταση, το επίπεδο και τη φύση της συμμετοχής των άλλων αρμοδίων αρχών και των αρμοδίων αρχών τρίτων χωρών στη διαδικασία αξιολόγησης των κινδύνων του ομίλου, καθώς και τον βαθμό στον οποίο οι εισηγήσεις τους ήταν επωφελείς για την έκθεση αξιολόγησης των κινδύνων του ομίλου.

1.   Προκειμένου να λαμβάνεται δεόντως υπόψη στην κοινή απόφαση η αξιολόγηση κινδύνου των θυγατρικών, σύμφωνα με το άρθρο 113 παράγραφος 2 της οδηγίας 2013/36/ΕΕ, οι σχετικές αρμόδιες αρχές παρέχουν εγκαίρως στην αρχή ενοποιημένης εποπτείας τις εκθέσεις ΔΕΕΑ τους και τις εκθέσεις αξιολόγησης του κινδύνου ρευστότητας, και σε κάθε περίπτωση εντός της προθεσμίας που ορίζεται στο χρονοδιάγραμμα της κοινής απόφασης, σύμφωνα με το άρθρο 3 παράγραφος 2 στοιχείο β).

2.   Οι εκθέσεις ΔΕΕΑ συντάσσονται με χρήση του υποδείγματος του παραρτήματος 1. Οι εν λόγω εκθέσεις συμπληρώνονται με περιλήψεις βαθμολογιών, με χρήση του πίνακα 1 του παραρτήματος II, και με την περίληψη της αξιολόγησης της κεφαλαιακής επάρκειας, με χρήση του πίνακα 2 του παραρτήματος II.

Οι εκθέσεις αξιολόγησης του κινδύνου ρευστότητας συντάσσονται με χρήση του υποδείγματος του παραρτήματος V. Οι εν λόγω εκθέσεις συμπληρώνονται με περιλήψεις βαθμολογιών, με χρήση του πίνακα 1 του παραρτήματος VI, και με την περίληψη της αξιολόγησης της ρευστότητας, με χρήση του πίνακα 2 του παραρτήματος VI.

Οι εκθέσεις ΔΕΕΑ και οι εκθέσεις αξιολόγησης του κινδύνου ρευστότητας μπορούν να περιλαμβάνουν πρόσθετες σχετικές πληροφορίες.

1.   Η αρχή ενοποιημένης εποπτείας συντάσσει σχέδιο έκθεσης αξιολόγησης των κινδύνων του ομίλου και σχέδιο έκθεσης αξιολόγησης του κινδύνου ρευστότητας του ομίλου, με βάση όλα τα ακόλουθα στοιχεία:

α)	τη δική της έκθεση ΔΕΕΑ ή την έκθεση αξιολόγησης του κινδύνου ρευστότητας του μητρικού ιδρύματος που είναι εγκατεστημένο στην ΕΕ και του ομίλου·

β)	τις εκθέσεις ΔΕΕΑ ή τις εκθέσεις αξιολόγησης του κινδύνου ρευστότητας για τις θυγατρικές, που παρέχονται από τις σχετικές αρμόδιες αρχές, σύμφωνα με το άρθρο 5·

γ)	εισηγήσεις άλλων αρμοδίων αρχών και αρμοδίων αρχών τρίτων χωρών, σύμφωνα με το άρθρο 4 παράγραφος 2·

2.   Οι εκθέσεις ΔΕΕΑ και οι εκθέσεις αξιολόγησης του κινδύνου ρευστότητας, που αναφέρονται στην παράγραφο 1 στοιχεία α) και β), καθώς και οι εισηγήσεις που αναφέρονται στο στοιχείο γ), προστίθενται, ως παραρτήματα, στο σχέδιο έκθεσης αξιολόγησης των κινδύνων του ομίλου ή στο σχέδιο έκθεσης αξιολόγησης του κινδύνου ρευστότητας του ομίλου.

3.   Το σχέδιο έκθεσης αξιολόγησης των κινδύνων του ομίλου και το σχέδιο έκθεσης αξιολόγησης του κινδύνου ρευστότητας του ομίλου περιλαμβάνουν τα αποτελέσματα της αξιολόγησης του κατά πόσον οι ρυθμίσεις, οι στρατηγικές, οι διαδικασίες και οι μηχανισμοί που εφαρμόζονται από τον όμιλο και τα ιδρύματά του, καθώς και τα ίδια κεφάλαια και η ρευστότητά τους, εξασφαλίζουν την υγιή διαχείριση και την κάλυψη των κινδύνων τους.

4.   Το σχέδιο έκθεσης αξιολόγησης των κινδύνων του ομίλου συντάσσεται με χρήση του υποδείγματος του παραρτήματος III. Η εν λόγω έκθεση συμπληρώνεται με περιλήψεις βαθμολογιών, με χρήση του πίνακα 1 του παραρτήματος IV, και με την περίληψη της αξιολόγησης της κεφαλαιακής επάρκειας, με χρήση του πίνακα 2 του παραρτήματος IV.

Το σχέδιο έκθεσης αξιολόγησης του κινδύνου ρευστότητας του ομίλου συντάσσεται με χρήση του υποδείγματος του παραρτήματος VII. Η εν λόγω έκθεση συμπληρώνεται με περιλήψεις βαθμολογιών, με χρήση του πίνακα 1 του παραρτήματος VIII, και με την περίληψη της αξιολόγησης της ρευστότητας, με χρήση του πίνακα 2 του παραρτήματος VIII.

5.   Σύμφωνα με την αρχή της αναλογικότητας, η αρχή ενοποιημένης εποπτείας διασφαλίζει όλα τα ακόλουθα:

α)	η κοινή αξιολόγηση αποτυπώνει τον ρόλο των ιδρυμάτων εντός του ομίλου, καθώς και τη σημασία τους στην τοπική αγορά·

β)	το σχέδιο έκθεσης αξιολόγησης των κινδύνων του ομίλου και το σχέδιο έκθεσης αξιολόγησης του κινδύνου ρευστότητας του ομίλου καταδεικνύουν τον τρόπο με τον οποίο ελήφθησαν υπόψη αυτός ο ρόλος και η σημασία τους.

6.   Η αρχή ενοποιημένης εποπτείας υποβάλλει τα σχέδια εκθέσεων στις σχετικές αρμόδιες αρχές εγκαίρως, και σε κάθε περίπτωση εντός της προθεσμίας που ορίζεται στο χρονοδιάγραμμα της κοινής απόφασης, σύμφωνα με το άρθρο 3 παράγραφος 2 στοιχείο γ).

7.   Υπό την επιφύλαξη της απόφασης που αναφέρεται στο άρθρο 4 παράγραφος 3, η αρχή ενοποιημένης εποπτείας μπορεί να παρέχει το σχέδιο έκθεσης αξιολόγησης των κινδύνων του ομίλου και το σχέδιο έκθεσης αξιολόγησης του κινδύνου ρευστότητας του ομίλου στις άλλες αρμόδιες αρχές και τις αρμόδιες αρχές τρίτων χωρών.

1.   Η αρχή ενοποιημένης εποπτείας αποφασίζει για τη μορφή και το αντικείμενο του διαλόγου μεταξύ της αρχής ενοποιημένης εποπτείας και των σχετικών αρμοδίων αρχών, όσον αφορά το σχέδιο έκθεσης αξιολόγησης των κινδύνων του ομίλου και το σχέδιο έκθεσης αξιολόγησης του κινδύνου ρευστότητας του ομίλου.

2.   Η αρχή ενοποιημένης εποπτείας και οι σχετικές αρμόδιες αρχές συζητούν για τη συμφωνία των ποσοτικών προτάσεων που περιλαμβάνονται στις επιμέρους εκθέσεις ΔΕΕΑ και στις εκθέσεις αξιολόγησης του κινδύνου ρευστότητας, που αναφέρονται στο άρθρο 6 παράγραφος 1, με τις ποσοτικές προτάσεις που περιλαμβάνονται στο σχέδιο έκθεσης αξιολόγησης των κινδύνων του ομίλου και το σχέδιο έκθεσης αξιολόγησης του κινδύνου ρευστότητας του ομίλου, εφόσον απαιτείται.

3.   Οι ποσοτικές προτάσεις που αναφέρονται στην παράγραφο 2 αποτελούνται τουλάχιστον από τις ακόλουθες προτάσεις:

α)	τα προτεινόμενα επίπεδα των ιδίων κεφαλαίων, που υποχρεούνται να διαθέτουν ένας όμιλος ιδρυμάτων σε ενοποιημένο επίπεδο και όλα τα ιδρύματα του εν λόγω ομίλου σε εξατομικευμένο επίπεδο, σύμφωνα με το άρθρο 104 παράγραφος 1 στοιχείο α) της οδηγίας 2013/36/ΕΕ·

β)	τα προτεινόμενα επίπεδα των συγκεκριμένων απαιτήσεων ρευστότητας, που υποχρεούνται να πληρούν ένας όμιλος ιδρυμάτων σε ενοποιημένο επίπεδο και όλα τα ιδρύματα του εν λόγω ομίλου σε εξατομικευμένο επίπεδο, σύμφωνα με το άρθρο 105 της οδηγίας 2013/36/ΕΕ.

1.   Βάσει του διαλόγου που αναφέρεται στο άρθρο 7, η αρχή ενοποιημένης εποπτείας οριστικοποιεί την έκθεση αξιολόγησης των κινδύνων του ομίλου και την έκθεση αξιολόγησης του κινδύνου ρευστότητας του ομίλου, με βάση τη μορφή και το περιεχόμενο του σχεδίου έκθεσης αξιολόγησης των κινδύνων του ομίλου και του σχεδίου έκθεσης αξιολόγησης του κινδύνου ρευστότητας του ομίλου, όπως αναφέρεται στο άρθρο 6. Η αρχή ενοποιημένης εποπτείας εξηγεί τυχόν ουσιώδεις αλλαγές τις οποίες επέφερε στην έκθεση αξιολόγησης των κινδύνων του ομίλου ή στην έκθεση αξιολόγησης του κινδύνου ρευστότητας του ομίλου. Οι αλλαγές αντικατοπτρίζουν την έκβαση του διαλόγου και περιλαμβάνουν την κατάλληλη επικαιροποίηση των παραρτημάτων της έκθεσης αξιολόγησης των κινδύνων του ομίλου ή της έκθεσης αξιολόγησης του κινδύνου ρευστότητας του ομίλου.

2.   Η αρχή ενοποιημένης εποπτείας υποβάλλει την έκθεση αξιολόγησης των κινδύνων του ομίλου και την έκθεση αξιολόγησης του κινδύνου ρευστότητας του ομίλου στις σχετικές αρμόδιες αρχές εγκαίρως, και σε κάθε περίπτωση εντός της προθεσμίας που ορίζεται στο χρονοδιάγραμμα της κοινής απόφασης, σύμφωνα με το άρθρο 3 παράγραφος 2 στοιχείο ε).

3.   Σύμφωνα με το άρθρο 113 παράγραφος 2 στοιχείο α) της οδηγίας 2013/36/ΕΕ, η υποβολή της έκθεσης αξιολόγησης των κινδύνων του ομίλου στις σχετικές αρμόδιες αρχές σηματοδοτεί την έναρξη της προθεσμίας των τεσσάρων μηνών για την επίτευξη της κοινής απόφασης κεφαλαίου.

4.   Σύμφωνα με το άρθρο 113 παράγραφος 2 στοιχείο β) της οδηγίας 2013/36/ΕΕ, η υποβολή της έκθεσης αξιολόγησης του κινδύνου ρευστότητας του ομίλου στις σχετικές αρμόδιες αρχές σηματοδοτεί την έναρξη της προθεσμίας του ενός μηνός για την επίτευξη της κοινής απόφασης ρευστότητας.

5.   Υπό την επιφύλαξη της συμφωνίας που αναφέρεται στο άρθρο 4 παράγραφος 3, η αρχή ενοποιημένης εποπτείας μπορεί να παρέχει την έκθεση αξιολόγησης των κινδύνων του ομίλου και την έκθεση αξιολόγησης του κινδύνου ρευστότητας του ομίλου στις άλλες αρμόδιες αρχές και στις αρμόδιες αρχές τρίτων χωρών.

1.   Οι σχετικές αρμόδιες αρχές υποβάλλουν εγκαίρως τις εισηγήσεις τους στο σχέδιο κοινής απόφασης κεφαλαίου και στο σχέδιο κοινής απόφασης ρευστότητας προς την αρχή ενοποιημένης εποπτείας, και σε κάθε περίπτωση εντός της προθεσμίας που ορίζεται στο χρονοδιάγραμμα της κοινής απόφασης, σύμφωνα με το άρθρο 3 παράγραφος 2 στοιχείο στ). Οι εισηγήσεις καλύπτουν όλα τα ιδρύματα του ομίλου που εμπίπτουν στο πεδίο εφαρμογής της διαδικασίας λήψης κοινής απόφασης.

2.   Η αρχή ενοποιημένης εποπτείας υποβάλλει εισηγήσεις για το σχέδιο κοινής απόφασης κεφαλαίου. Οι εισηγήσεις της καλύπτουν όλα τα ακόλουθα:

α)	όλα τα ιδρύματα ενός ομίλου σε εξατομικευμένο επίπεδο, που έχουν λάβει άδεια λειτουργίας υπό τη δικαιοδοσία της αρχής ενοποιημένης εποπτείας και που εμπίπτουν στο πεδίο εφαρμογής της διαδικασίας λήψης κοινής απόφασης·

β)	τον όμιλο ιδρυμάτων σε ενοποιημένο επίπεδο.

3.   Η αρχή ενοποιημένης εποπτείας υποβάλλει εισηγήσεις για το σχέδιο κοινής απόφασης ρευστότητας. Οι εισηγήσεις της καλύπτουν όλα τα ακόλουθα:

α)	όλα τα ιδρύματα ενός ομίλου σε εξατομικευμένο επίπεδο, εφόσον τα εν λόγω ιδρύματα έχουν λάβει άδεια λειτουργίας υπό τη δικαιοδοσία της αρχής της ενοποιημένης εποπτείας και εμπίπτουν στο πεδίο εφαρμογής της διαδικασίας λήψης κοινής απόφασης·

β)	τον όμιλο ιδρυμάτων σε ενοποιημένο επίπεδο.

4.   Οι εισηγήσεις στο σχέδιο κοινής απόφασης κεφαλαίου προσδιορίζουν κάθε ένα από τα στοιχεία που αναφέρονται στο άρθρο 10.

5.   Οι εισηγήσεις στο σχέδιο κοινής απόφασης ρευστότητας προσδιορίζουν κάθε ένα από τα στοιχεία που αναφέρονται στο άρθρο 11.

1.   Η αρχή ενοποιημένης εποπτείας καταρτίζει πλήρως αιτιολογημένο σχέδιο κοινής απόφασης κεφαλαίου, που καλύπτει τον όμιλο και τα ιδρύματα του εν λόγω ομίλου. Το σχέδιο κοινής απόφασης κεφαλαίου προσδιορίζει κάθε ένα από τα ακόλουθα στοιχεία:

α)	τα ονόματα της αρχής ενοποιημένης εποπτείας και των σχετικών αρμοδίων αρχών που συμμετέχουν στη διαδικασία λήψης κοινής απόφασης κεφαλαίου·

β)	το όνομα του ομίλου ιδρυμάτων και έναν κατάλογο με όλα τα ιδρύματα του ομίλου τα οποία αφορά και για τα οποία ισχύει το σχέδιο κοινής απόφασης κεφαλαίου·

γ)	τις αναφορές στην ισχύουσα ενωσιακή και εθνική νομοθεσία σχετικά με την προετοιμασία, την οριστικοποίηση και την εφαρμογή των κοινών αποφάσεων κεφαλαίου·

δ)	την ημερομηνία έκδοσης του σχεδίου κοινής απόφασης κεφαλαίου και κάθε σχετική επικαιροποίησή της·

ε)	το συμπέρασμα σχετικά με την εφαρμογή των άρθρων 73 και 97 της οδηγίας 2013/36/ΕΕ·

στ)	το συμπέρασμα σχετικά με την επάρκεια των ιδίων κεφαλαίων που διαθέτει ο όμιλος ιδρυμάτων σε ενοποιημένο επίπεδο·

ζ)	το συμπέρασμα σχετικά με την επάρκεια των ιδίων κεφαλαίων που διαθέτει κάθε ίδρυμα του ομίλου σε εξατομικευμένο επίπεδο·

η)	το συμπέρασμα σχετικά με το απαιτούμενο επίπεδο ιδίων κεφαλαίων που υποχρεούται να διαθέτει κάθε ίδρυμα εντός του ομίλου σε εξατομικευμένο επίπεδο, σύμφωνα με το άρθρο 104 παράγραφος 1 στοιχείο α) της οδηγίας 2013/36/ΕΕ·

θ)	το συμπέρασμα σχετικά με το απαιτούμενο επίπεδο ιδίων κεφαλαίων που υποχρεούται να διαθέτει ο όμιλος ιδρυμάτων σε ενοποιημένο επίπεδο, σύμφωνα με το άρθρο 104 παράγραφος 1 στοιχείο α) της οδηγίας 2013/36/ΕΕ·

ι)

πληροφορίες σχετικά με τις ελάχιστες απαιτήσεις προληπτικής εποπτείας που ισχύουν για κάθε ίδρυμα, σύμφωνα με το άρθρο 92 του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013 και τα άρθρα 103, 129, 130, 131 και 133 της οδηγίας 2013/36/ΕΕ, και σχετικά με άλλες απαιτήσεις, κατευθυντήριες γραμμές, συστάσεις ή προειδοποιήσεις για τους σκοπούς της προληπτικής ή μακροπροληπτικής εποπτείας·

ια)	την ημερομηνία αναφοράς με την οποία συνδέονται τα συμπεράσματα που αναφέρονται στα στοιχεία ε) έως θ)·

ιβ)	το χρονοδιάγραμμα για την εφαρμογή των συμπερασμάτων που αναφέρονται στα στοιχεία η) και θ), κατά περίπτωση.

2.   Το συμπέρασμα που αναφέρεται στην παράγραφο 1 στοιχείο ε) καθορίζει κάθε ένα από τα ακόλουθα στοιχεία:

α)	την εκτίμηση του κατά πόσον τα ιδρύματα του ομίλου διαθέτουν άρτιες, αποτελεσματικές και ολοκληρωμένες στρατηγικές και διαδικασίες για την αξιολόγηση, τη διατήρηση και την κατανομή των εσωτερικών κεφαλαίων και του κατά πόσον οι εν λόγω στρατηγικές και διαδικασίες έχουν επίκαιρο χαρακτήρα·

β)	την εκτίμηση του κατά πόσον τα ποσά, τα είδη και η κατανομή αυτών των εσωτερικών κεφαλαίων είναι επαρκή για την κάλυψη της φύσης και του επιπέδου των κινδύνων στους οποίους είναι εκτεθειμένα, ή ενδέχεται να εκτεθούν τα ιδρύματα του ομίλου·

γ)	την εκτίμηση του κατά πόσον τα ιδρύματα του ομίλου έχουν θέσει σε εφαρμογή τις κατάλληλες ρυθμίσεις, στρατηγικές, διαδικασίες και μηχανισμούς για τη συμμόρφωση με όλες τις απαιτήσεις της οδηγίας 2013/36/ΕΕ και του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013·

δ)	την εκτίμηση του κατά πόσον οι ρυθμίσεις, οι στρατηγικές, οι διαδικασίες και οι μηχανισμοί που εφαρμόζονται από τα ιδρύματα του ομίλου εξασφαλίζουν την υγιή διαχείριση και την κάλυψη των κινδύνων τους·

ε)	πληροφορίες σχετικά με την εφαρμογή των μέτρων και των αρμοδιοτήτων εποπτείας, σύμφωνα με το άρθρο 102 και το άρθρο 104 παράγραφος 1 στοιχεία β) έως ιβ) της οδηγίας 2013/36/ΕΕ, για την αντιμετώπιση των ελλείψεων που προσδιορίζονται στα στοιχεία α) έως δ).

3.   Τα συμπεράσματα που αναφέρονται στην παράγραφο 1 στοιχεία στ) και ζ) συνδέονται με το συμπέρασμα που αναφέρεται στην παράγραφο 1 στοιχείο ε) και υποστηρίζονται από αυτό.

4.   Τα συμπεράσματα που αναφέρονται στην παράγραφο 1 στοιχεία η) και θ) πληρούν όλες τις ακόλουθες προϋποθέσεις:

α)	εκφράζονται ως ποσό ή ποσοστό ή συνδυασμός και των δύο·

β)	παρέχουν λεπτομέρειες για την ποιότητα των συμπληρωματικών ιδίων κεφαλαίων που απαιτούνται·

γ)	συνδέονται με το συμπέρασμα που αναφέρεται στη παράγραφο 1 στοιχείο ε) και υποστηρίζονται από αυτό.

5.   Τα συμπεράσματα σχετικά με κάθε ίδρυμα του ομίλου σε εξατομικευμένο επίπεδο και τον όμιλο ιδρυμάτων σε ενοποιημένο επίπεδο πρέπει να αναγνωρίζονται σαφώς στο σχέδιο κοινής απόφασης κεφαλαίου.

6.   Η αρχή ενοποιημένης εποπτείας υποβάλλει το σχέδιο κοινής απόφασης κεφαλαίου στις σχετικές αρμόδιες αρχές εγκαίρως, και σε κάθε περίπτωση εντός της προθεσμίας που ορίζεται στο χρονοδιάγραμμα της κοινής απόφασης, σύμφωνα με το άρθρο 3 παράγραφος 2 στοιχείο ζ).

1.   Η αρχή ενοποιημένης εποπτείας καταρτίζει πλήρως αιτιολογημένο σχέδιο κοινής απόφασης ρευστότητας, που καλύπτει τον όμιλο και τα ιδρύματα του εν λόγω ομίλου. Το σχέδιο κοινής απόφασης ρευστότητας προσδιορίζει κάθε ένα από τα ακόλουθα στοιχεία:

α)	τα ονόματα της αρχής ενοποιημένης εποπτείας και των σχετικών αρμοδίων αρχών που συμμετέχουν στη διαδικασία λήψης κοινής απόφασης ρευστότητας·

β)	το όνομα του ομίλου ιδρυμάτων και έναν κατάλογο με όλα τα ιδρύματα του ομίλου τα οποία αφορά και για τα οποία ισχύει το σχέδιο κοινής απόφασης ρευστότητας·

γ)	τις αναφορές στην ισχύουσα ενωσιακή και εθνική νομοθεσία σχετικά με την προετοιμασία, την οριστικοποίηση και την εφαρμογή των κοινών αποφάσεων ρευστότητας·

δ)	την ημερομηνία έκδοσης του σχεδίου κοινής απόφασης ρευστότητας και κάθε σχετική επικαιροποίησή της·

ε)	το συμπέρασμα σχετικά με την επάρκεια ρευστότητας για τον όμιλο σε ενοποιημένο επίπεδο·

στ)	το συμπέρασμα σχετικά με την επάρκεια ρευστότητας για κάθε ίδρυμα του ομίλου σε εξατομικευμένο επίπεδο·

ζ)

το συμπέρασμα σχετικά με μέτρα που ελήφθησαν για την αντιμετώπιση τυχόν ουσιωδών ζητημάτων και σημαντικών ευρημάτων που αφορούν την εποπτεία της ρευστότητας, συμπεριλαμβανομένων όσων αφορούν την επάρκεια του οργανισμού και την αντιμετώπιση κινδύνων, όπως απαιτείται σύμφωνα με το άρθρο 86 της οδηγίας 2013/36/ΕΕ, και όσων αφορούν την ανάγκη ειδικών απαιτήσεων ρευστότητας, σύμφωνα με το άρθρο 105 της εν λόγω οδηγίας, για κάθε ίδρυμα εντός του ομίλου σε εξατομικευμένο επίπεδο και για τον όμιλο σε ενοποιημένο επίπεδο·

η)	πληροφορίες σχετικά με οποιεσδήποτε άλλες απαιτήσεις, κατευθυντήριες γραμμές, συστάσεις ή προειδοποιήσεις για τους σκοπούς της προληπτικής ή μακροπροληπτικής εποπτείας·

θ)	την ημερομηνία αναφοράς με την οποία συνδέονται τα συμπεράσματα που αναφέρονται στα στοιχεία ε) έως ζ)·

ι)	το χρονοδιάγραμμα για την εφαρμογή του συμπεράσματος που αναφέρεται στο στοιχείο ζ), κατά περίπτωση.

2.   Το συμπέρασμα που αναφέρεται στην παράγραφο 1 στοιχεία ε) και στ) καθορίζει κάθε ένα από τα ακόλουθα στοιχεία:

α)	την εκτίμηση του κατά πόσον τα ιδρύματα του ομίλου έχουν εφαρμόσει άρτιες στρατηγικές, πολιτικές, διαδικασίες και άρτια συστήματα για τον εντοπισμό, τη μέτρηση, τη διαχείριση και την παρακολούθηση του κινδύνου ρευστότητας εντός κατάλληλου συνόλου χρονικών οριζόντων·

β)	την εκτίμηση του κατά πόσον η ρευστότητα την οποία διαθέτουν τα ιδρύματα του ομίλου σε εξατομικευμένο επίπεδο και ο όμιλος σε ενοποιημένο επίπεδο παρέχει επαρκή κάλυψη των κινδύνων ρευστότητας·

γ)	την εκτίμηση του κατά πόσον τα ιδρύματα του ομίλου έχουν θέσει σε εφαρμογή τις κατάλληλες ρυθμίσεις, στρατηγικές, διαδικασίες και μηχανισμούς για τη συμμόρφωση με όλες τις απαιτήσεις της οδηγίας 2013/36/ΕΕ και του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013.

3.   Το συμπέρασμα που αναφέρεται στην παράγραφο 1 στοιχείο ζ) παρέχει λεπτομέρειες όσον αφορά τη φύση των ληφθέντων μέτρων. Όταν τα εν λόγω μέτρα αφορούν την ανάγκη ειδικών απαιτήσεων ρευστότητας, σύμφωνα με το άρθρο 105 της οδηγίας 2013/36/ΕΕ, το συμπέρασμα παρέχει λεπτομέρειες σχετικά με τη διάρθρωση των εν λόγω ειδικών απαιτήσεων ρευστότητας.

4.   Τα συμπεράσματα σχετικά με κάθε ίδρυμα του ομίλου σε εξατομικευμένο επίπεδο και τον όμιλο ιδρυμάτων σε ενοποιημένο επίπεδο πρέπει να αναγνωρίζονται σαφώς στο σχέδιο κοινής απόφασης ρευστότητας.

5.   Η αρχή ενοποιημένης εποπτείας υποβάλλει το σχέδιο κοινής απόφασης ρευστότητας στις σχετικές αρμόδιες αρχές εγκαίρως, και σε κάθε περίπτωση εντός της προθεσμίας που ορίζεται στο χρονοδιάγραμμα της κοινής απόφασης, σύμφωνα με το άρθρο 3 παράγραφος 2 στοιχείο ζ).

1.   Μετά τον διάλογο με τις σχετικές αρμόδιες αρχές όσον αφορά το σχέδιο κοινής απόφασης κεφαλαίου και το σχέδιο κοινής απόφασης ρευστότητας, που αναφέρεται στο άρθρο 3 παράγραφος 2 στοιχείο θ), η αρχή ενοποιημένης εποπτείας αναθεωρεί το σχέδιο κοινής απόφασης κεφαλαίου και το σχέδιο κοινής απόφασης ρευστότητας, όπως απαιτείται, προκειμένου να οριστικοποιήσει τις αποφάσεις αυτές.

2.   Η αρχή ενοποιημένης εποπτείας και όλες οι σχετικές αρμόδιες αρχές καταλήγουν σε συμφωνία όσον αφορά την κοινή απόφαση κεφαλαίου και την κοινή απόφαση ρευστότητας.

3.   Η συμφωνία τεκμηριώνεται εγγράφως από τους εκπροσώπους της αρχής ενοποιημένης εποπτείας και των σχετικών αρμοδίων αρχών, που διαθέτουν την απαιτούμενη εξουσία ώστε να δεσμεύουν τις αντίστοιχες αρμόδιες αρχές τους.

1.   Η αρχή ενοποιημένης εποπτείας παρέχει εγκαίρως το έγγραφο κοινής απόφασης κεφαλαίου και το έγγραφο κοινής απόφασης ρευστότητας στο διοικητικό όργανο του μητρικού ιδρύματος που είναι εγκατεστημένο στην ΕΕ, και σε κάθε περίπτωση εντός της προθεσμίας που ορίζεται στο χρονοδιάγραμμα της κοινής απόφασης, σύμφωνα με το άρθρο 3 παράγραφος 2 στοιχείο ια). Η αρχή ενοποιημένης εποπτείας επιβεβαιώνει την εν λόγω γνωστοποίηση στις σχετικές αρμόδιες αρχές.

2.   Οι σχετικές αρμόδιες αρχές ενός κράτους μέλους παρέχουν εγκαίρως στα διοικητικά όργανα των ιδρυμάτων που έχουν λάβει άδεια λειτουργίας στο εν λόγω κράτος μέλος τα αντίστοιχα μέρη του εγγράφου κοινής απόφασης κεφαλαίου και του εγγράφου κοινής απόφασης ρευστότητας που αφορούν καθένα από αυτά τα ιδρύματα, και σε κάθε περίπτωση εντός της προθεσμίας που ορίζεται στο χρονοδιάγραμμα της κοινής απόφασης, σύμφωνα με το άρθρο 3 παράγραφος 2 στοιχείο ια).

3.   Η αρχή ενοποιημένης εποπτείας, εφόσον απαιτείται, συζητά με το μητρικό ίδρυμα που είναι εγκατεστημένο στην ΕΕ σχετικά με το έγγραφο κοινής απόφασης κεφαλαίου και το έγγραφο κοινής απόφασης ρευστότητας, προκειμένου να εξηγήσει τις λεπτομέρειες των αποφάσεων και την εφαρμογή τους.

4.   Οι σχετικές αρμόδιες αρχές ενός κράτους μέλους, εφόσον απαιτείται, συζητούν με τα ιδρύματα που είναι εγκατεστημένα στο εν λόγω κράτος μέλος τα αντίστοιχα μέρη της κοινής απόφασης κεφαλαίου και της κοινής απόφασης ρευστότητας που αφορούν καθένα από αυτά τα ιδρύματα, προκειμένου να εξηγήσουν τις λεπτομέρειες των αποφάσεων και την εφαρμογή τους.

1.   Το αποτέλεσμα της συζήτησης που αναφέρεται στο άρθρο 13 παράγραφος 3 γνωστοποιείται από την αρχή ενοποιημένης εποπτείας στις σχετικές αρμόδιες αρχές, εφόσον απαιτείται να προβεί ένα μητρικό ίδρυμα εγκατεστημένο στην ΕΕ σε οποιαδήποτε από τις ακόλουθες ενέργειες:

α)	να εκπληρώσει πρόσθετες απαιτήσεις ιδίων κεφαλαίων, σύμφωνα με το άρθρο 104 παράγραφος 1 στοιχείο α) της οδηγίας 2013/36/ΕΕ, σε εξατομικευμένο ή ενοποιημένο επίπεδο·

β)	να αντιμετωπίσει ουσιώδη ζητήματα ή σημαντικά ευρήματα όσον αφορά την εποπτεία της ρευστότητας ή να καλύψει συγκεκριμένες απαιτήσεις ρευστότητας, σύμφωνα με το άρθρο 105 της οδηγίας 2013/36/ΕΕ, σε εξατομικευμένο ή ενοποιημένο επίπεδο.

2.   Το αποτέλεσμα της συζήτησης που αναφέρεται στο άρθρο 13 παράγραφος 4 γνωστοποιείται από τις σχετικές αρμόδιες αρχές ενός κράτους μέλους στην αρχή ενοποιημένης εποπτείας, εφόσον απαιτείται να προβεί ένα ίδρυμα με άδεια λειτουργίας στο εν λόγω κράτος μέλος σε οποιαδήποτε από τις ακόλουθες ενέργειες:

α)	να εκπληρώσει πρόσθετες απαιτήσεις ιδίων κεφαλαίων, σύμφωνα με το άρθρο 104 παράγραφος 1 στοιχείο α) της οδηγίας 2013/36/ΕΕ, σε εξατομικευμένο επίπεδο·

β)	να αντιμετωπίσει ουσιώδη ζητήματα ή σημαντικά ευρήματα όσον αφορά την εποπτεία της ρευστότητας ή να καλύψει συγκεκριμένες απαιτήσεις ρευστότητας, σύμφωνα με το άρθρο 105 της οδηγίας 2013/36/ΕΕ, σε εξατομικευμένο επίπεδο.

3.   Η αρχή ενοποιημένης εποπτείας διαβιβάζει το αποτέλεσμα της συζήτησης που αναφέρεται στην παράγραφο 2 προς τις άλλες σχετικές αρμόδιες αρχές.

4.   Η αρχή ενοποιημένης εποπτείας και οι σχετικές αρμόδιες αρχές ελέγχουν την εφαρμογή των κοινών αποφάσεων κεφαλαίου και των κοινών αποφάσεων ρευστότητας που αφορούν καθένα από τα ιδρύματα του ομίλου για τα οποία είναι, αντίστοιχα, υπεύθυνες.

1.   Ελλείψει κοινής απόφασης κεφαλαίου ή κοινής απόφασης ρευστότητας μεταξύ της αρχής ενοποιημένης εποπτείας και των σχετικών αρμοδίων αρχών, εντός των χρονικών περιόδων που αναφέρονται στο άρθρο 8 παράγραφος 3 ή 4, αντίστοιχα, οι αποφάσεις που αναφέρονται στο άρθρο 113 παράγραφος 3 της οδηγίας 2013/36/ΕΕ τεκμηριώνονται εγγράφως και λαμβάνονται κατά τη μεταγενέστερη από τις ακόλουθες ημερομηνίες:

α)	την ημερομηνία που αντιστοιχεί σε έναν μήνα μετά τη λήξη της χρονικής περιόδου που αναφέρεται στο άρθρο 8 παράγραφος 3 ή 4, κατά περίπτωση·

β)	την ημερομηνία που αντιστοιχεί σε έναν μήνα μετά την παροχή οποιασδήποτε συμβουλής από την ΕΑΤ, κατόπιν αιτήματος για διαβούλευση, σύμφωνα με το άρθρο 113 παράγραφος 2 τρίτο εδάφιο της οδηγίας 2013/36/ΕΕ·

γ)	την ημερομηνία που αντιστοιχεί σε έναν μήνα μετά από κάθε απόφαση που λαμβάνεται από την ΕΑΤ, σύμφωνα με το άρθρο 113 παράγραφος 3 πρώτο ή δεύτερο εδάφιο της οδηγίας 2013/36/ΕΕ, ή οποιαδήποτε άλλη ημερομηνία που ορίζεται από την ΕΑΤ σε τέτοια απόφαση.

2.   Οι σχετικές αρμόδιες αρχές γνωστοποιούν στην αρχή ενοποιημένης εποπτείας τις αποφάσεις τις οποίες λαμβάνουν σε εξατομικευμένη βάση ελλείψει κοινής απόφασης.

3.   Η αρχή ενοποιημένης εποπτείας περιλαμβάνει τις αποφάσεις που αναφέρονται στην παράγραφο 2, μαζί με τις αποφάσεις της που λαμβάνονται σε εξατομικευμένο και σε ενοποιημένο επίπεδο, σε ένα ενιαίο έγγραφο και παρέχει το έγγραφο αυτό σε όλες τις σχετικές αρμόδιες αρχές.

4.   Σε περίπτωση που έχει ζητηθεί η γνώμη της ΕΑΤ, το έγγραφο που αναφέρεται στην παράγραφο 3 περιλαμβάνει επεξήγηση για τυχόν αποκλίσεις από τις συμβουλές της ΕΑΤ.

1.   Οι αποφάσεις κεφαλαίου που λαμβάνονται ελλείψει κοινής απόφασης κεφαλαίου παρουσιάζονται σε έγγραφο που περιέχει όλα τα ακόλουθα στοιχεία:

α)	το όνομα της αρχής ενοποιημένης εποπτείας ή της σχετικής αρμόδιας αρχής που λαμβάνει την κοινή απόφαση κεφαλαίου·

β)	το όνομα του ομίλου ιδρυμάτων ή του ιδρύματος του ομίλου, τον/το οποίο αφορά και για τον/το οποίο ισχύει η κοινή απόφαση κεφαλαίου·

γ)	τις αναφορές στην ισχύουσα ενωσιακή και εθνική νομοθεσία σχετικά με την προετοιμασία, την οριστικοποίηση και την εφαρμογή των αποφάσεων κεφαλαίου·

δ)	την ημερομηνία έκδοσης της απόφασης κεφαλαίου·

ε)	το συμπέρασμα σχετικά με την εφαρμογή των άρθρων 73 και 97 της οδηγίας 2013/36/ΕΕ·

στ)	για τις αποφάσεις κεφαλαίου που λαμβάνονται σε ενοποιημένη βάση, το συμπέρασμα σχετικά με την επάρκεια των ιδίων κεφαλαίων που διαθέτει ο όμιλος ιδρυμάτων σε ενοποιημένο επίπεδο·

ζ)	για τις αποφάσεις κεφαλαίου που λαμβάνονται σε εξατομικευμένη βάση, το συμπέρασμα σχετικά με την επάρκεια των ιδίων κεφαλαίων που διαθέτει το σχετικό ίδρυμα σε εξατομικευμένο επίπεδο·

η)	για τις αποφάσεις κεφαλαίου που λαμβάνονται σε ενοποιημένη βάση, το συμπέρασμα σχετικά με το απαιτούμενο επίπεδο ιδίων κεφαλαίων που υποχρεούται να διαθέτει ο όμιλος ιδρυμάτων σε ενοποιημένο επίπεδο, σύμφωνα με το άρθρο 104 παράγραφος 1 στοιχείο α) της οδηγίας 2013/36/ΕΕ·

θ)	για τις αποφάσεις κεφαλαίου που λαμβάνονται σε εξατομικευμένη βάση, το συμπέρασμα σχετικά με το απαιτούμενο επίπεδο ιδίων κεφαλαίων που υποχρεούται να διαθέτει το σχετικό ίδρυμα σε εξατομικευμένο επίπεδο, σύμφωνα με το άρθρο 104 παράγραφος 1 στοιχείο α) της οδηγίας 2013/36/ΕΕ·

ι)

πληροφορίες σχετικά με τις ελάχιστες απαιτήσεις προληπτικής εποπτείας που ισχύουν για τα σχετικά ιδρύματα, σύμφωνα με το άρθρο 92 του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013 και τα άρθρα 103, 129, 130, 131 και 133 της οδηγίας 2013/36/ΕΕ, και σχετικά με άλλες απαιτήσεις, κατευθυντήριες γραμμές, συστάσεις ή προειδοποιήσεις για τους σκοπούς της προληπτικής ή μακροπροληπτικής εποπτείας·

ια)	την ημερομηνία αναφοράς με την οποία συνδέονται τα συμπεράσματα που αναφέρονται στα στοιχεία ε) έως θ)·

ιβ)	περιγραφή του τρόπου με τον οποίο αξιοποιούνται η αξιολόγηση κινδύνων, οι απόψεις και οι επιφυλάξεις των άλλων σχετικών αρμοδίων αρχών ή της αρχής ενοποιημένης εποπτείας, κατά περίπτωση·

ιγ)	το χρονοδιάγραμμα για την εφαρμογή των συμπερασμάτων που αναφέρονται στα στοιχεία η) και θ), κατά περίπτωση.

2.   Οι αποφάσεις κεφαλαίου που λαμβάνονται ελλείψει κοινής απόφασης κεφαλαίου, σε εξατομικευμένο ή ενοποιημένο επίπεδο, πρέπει να πληρούν τις απαιτήσεις που ορίζονται στο άρθρο 10 παράγραφοι 2 έως 4, ανάλογα με την περίπτωση.

1.   Οι αποφάσεις ρευστότητας που λαμβάνονται ελλείψει κοινής απόφασης ρευστότητας παρουσιάζονται σε έγγραφο που περιέχει όλα τα ακόλουθα στοιχεία:

α)	το όνομα της αρχής ενοποιημένης εποπτείας ή της σχετικής αρμόδιας αρχής που λαμβάνει την κοινή απόφαση ρευστότητας·

β)	το όνομα του ομίλου ιδρυμάτων ή του ιδρύματος του ομίλου, τον/το οποίο αφορά και για τον/το οποίο ισχύει η κοινή απόφαση ρευστότητας·

γ)	τις αναφορές στην ισχύουσα ενωσιακή και εθνική νομοθεσία σχετικά με την προετοιμασία, την οριστικοποίηση και την εφαρμογή των αποφάσεων ρευστότητας·

δ)	την ημερομηνία έκδοσης της απόφασης ρευστότητας·

ε)	για τις αποφάσεις ρευστότητας που λαμβάνονται σε ενοποιημένη βάση, το συμπέρασμα σχετικά με την επάρκεια ρευστότητας για τον όμιλο ιδρυμάτων σε ενοποιημένο επίπεδο·

στ)	για τις αποφάσεις ρευστότητας που λαμβάνονται σε εξατομικευμένη βάση, το συμπέρασμα σχετικά με την επάρκεια ρευστότητας για το σχετικό ίδρυμα σε εξατομικευμένο επίπεδο·

ζ)

για τις αποφάσεις ρευστότητας που λαμβάνονται σε ενοποιημένη βάση, το συμπέρασμα σχετικά με μέτρα που ελήφθησαν για την αντιμετώπιση τυχόν ουσιωδών ζητημάτων και σημαντικών ευρημάτων που αφορούν την εποπτεία της ρευστότητας, συμπεριλαμβανομένων όσων αφορούν την επάρκεια του οργανισμού και την αντιμετώπιση κινδύνων, όπως απαιτείται σύμφωνα με το άρθρο 86 της οδηγίας 2013/36/ΕΕ, και όσων αφορούν την ανάγκη ειδικών απαιτήσεων ρευστότητας, σύμφωνα με το άρθρο 105 της εν λόγω οδηγίας, για τον όμιλο σε ενοποιημένο επίπεδο·

η)

για τις αποφάσεις ρευστότητας που λαμβάνονται σε εξατομικευμένη βάση, το συμπέρασμα σχετικά με μέτρα που ελήφθησαν για την αντιμετώπιση τυχόν ουσιωδών ζητημάτων και σημαντικών ευρημάτων που αφορούν την εποπτεία της ρευστότητας, συμπεριλαμβανομένων όσων αφορούν την επάρκεια του οργανισμού και την αντιμετώπιση κινδύνων, όπως απαιτείται σύμφωνα με το άρθρο 86 της οδηγίας 2013/36/ΕΕ, και όσων αφορούν την ανάγκη ειδικών απαιτήσεων ρευστότητας για το σχετικό ίδρυμα σε εξατομικευμένο επίπεδο, σύμφωνα με το άρθρο 105 της εν λόγω οδηγίας·

θ)	την ημερομηνία αναφοράς με την οποία συνδέονται τα συμπεράσματα που αναφέρονται στα στοιχεία ε) έως η)·

ι)	πληροφορίες σχετικά με οποιεσδήποτε άλλες απαιτήσεις, κατευθυντήριες γραμμές, συστάσεις ή προειδοποιήσεις για τους σκοπούς της προληπτικής ή μακροπροληπτικής εποπτείας·

ια)	περιγραφή του τρόπου με τον οποίο αξιοποιούνται η αξιολόγηση κινδύνων, οι απόψεις και οι επιφυλάξεις των άλλων σχετικών αρμοδίων αρχών ή της αρχής ενοποιημένης εποπτείας, κατά περίπτωση·

ιβ)	το χρονοδιάγραμμα για την εφαρμογή των συμπερασμάτων που αναφέρονται στα στοιχεία ζ) έως η), κατά περίπτωση.

2.   Οι αποφάσεις ρευστότητας που λαμβάνονται ελλείψει κοινής απόφασης ρευστότητας, σε εξατομικευμένο ή ενοποιημένο επίπεδο, πρέπει να πληρούν τις απαιτήσεις που ορίζονται στο άρθρο 11 παράγραφοι 2 έως 3.

1.   Η αρχή ενοποιημένης εποπτείας υποβάλλει το έγγραφο απόφασης που αναφέρεται στο άρθρο 15 παράγραφος 3 στο διοικητικό όργανο του μητρικού ιδρύματος που είναι εγκατεστημένο στην ΕΕ.

2.   Οι σχετικές αρμόδιες αρχές ενός κράτους μέλους παρέχουν εγκαίρως στα διοικητικά όργανα των ιδρυμάτων που έχουν λάβει άδεια λειτουργίας στο εν λόγω κράτος μέλος τα αντίστοιχα μέρη του εγγράφου απόφασης που αναφέρεται στην παράγραφο 1, τα οποία αφορούν καθένα από τα εν λόγω ιδρύματα.

3.   Η αρχή ενοποιημένης εποπτείας, εφόσον απαιτείται, συζητά με το μητρικό ίδρυμα που είναι εγκατεστημένο στην ΕΕ σχετικά με το έγγραφο απόφασης, προκειμένου να εξηγήσει τις λεπτομέρειες και την εφαρμογή των αποφάσεων κεφαλαίου ή των αποφάσεων ρευστότητας που λαμβάνονται ελλείψει κοινής απόφασης κεφαλαίου ή κοινής απόφασης ρευστότητας.

4.   Οι σχετικές αρμόδιες αρχές ενός κράτους μέλους, εφόσον απαιτείται, συζητούν με τα ιδρύματα που είναι εγκατεστημένα στο εν λόγω κράτος μέλος, τα αντίστοιχα μέρη του εγγράφου απόφασης που αφορούν καθένα από αυτά τα ιδρύματα, προκειμένου να εξηγήσουν τις λεπτομέρειες και την εφαρμογή των αποφάσεων κεφαλαίου ή των αποφάσεων ρευστότητας που λαμβάνονται ελλείψει κοινής απόφασης κεφαλαίου ή κοινής απόφασης ρευστότητας.

1.   Σε περίπτωση αιτήματος για έκτακτη επικαιροποίηση μιας κοινής απόφασης κεφαλαίου ή μιας κοινής απόφασης ρευστότητας, το οποίο υποβάλλεται από την αρχή ενοποιημένης εποπτείας ή από σχετική αρμόδια αρχή, σύμφωνα με το άρθρο 113 παράγραφος 4 της οδηγίας 2013/36/ΕΕ, η αρχή ενοποιημένης εποπτείας γνωστοποιεί το εν λόγω αίτημα σε όλες τις σχετικές αρμόδιες αρχές. Για την έκτακτη επικαιροποίηση ακολουθείται η διαδικασία που προβλέπεται στα άρθρα 9 έως 14.

2.   Σε περίπτωση που μια σχετική αρμόδια αρχή υποβάλλει αίτημα για επικαιροποίηση κοινής απόφασης σχετικά με ένα ίδρυμα, πλην μητρικού ιδρύματος εγκατεστημένου στην ΕΕ, μητρικής χρηματοδοτικής εταιρείας συμμετοχών εγκατεστημένης στην ΕΕ ή μητρικής μεικτής χρηματοοικονομικής εταιρείας συμμετοχών εγκατεστημένης στην ΕΕ, προς την αρχή ενοποιημένης εποπτείας σε διμερή βάση, το αίτημα υποβάλλεται εγγράφως και είναι πλήρως αιτιολογημένο.

Η αρχή ενοποιημένης εποπτείας γνωστοποιεί το αίτημα που αναφέρεται στο πρώτο εδάφιο, σε όλες τις σχετικές αρμόδιες αρχές. Το αίτημα περιλαμβάνει σχέδιο κοινής απόφασης κεφαλαίου, που πληροί τις απαιτήσεις του άρθρου 10, ή σχέδιο κοινής απόφασης ρευστότητας, που πληροί τις απαιτήσεις του άρθρου 11. Η αρχή ενοποιημένης εποπτείας θέτει προθεσμία στις σχετικές αρμόδιες αρχές, προκειμένου να αποφανθούν αν η επικαιροποίηση θα πρέπει να πραγματοποιηθεί σε διμερή βάση.

Σε περίπτωση που καμία από τις σχετικές αρμόδιες αρχές δεν ζητήσει να πραγματοποιηθεί η επικαιροποίηση σε μη διμερή βάση, εντός της ταχθείσας προθεσμίας, η αρχή ενοποιημένης εποπτείας και η σχετική αρμόδια αρχή που ζήτησε την έκτακτη επικαιροποίηση υποβάλουν εισήγηση και καταλήγουν σε συμφωνία σχετικά με τη λήψη κοινής απόφασης σε διμερή βάση.

3.   Σε περίπτωση που μια σχετική αρμόδια αρχή δεν επιθυμεί να υποβάλει εισήγηση για την επικαιροποιημένη κοινή απόφαση, σύμφωνα με το άρθρο 9, η αρχή ενοποιημένης εποπτείας συντάσσει την επικαιροποιημένη κοινή απόφαση βάσει της πλέον πρόσφατης εισήγησης στο έγγραφο κοινής απόφασης, που λήφθηκε από τη σχετική αρμόδια αρχή.

1.   Για την ετήσια επικαιροποίηση των αποφάσεων που λαμβάνονται ελλείψει κοινής απόφασης ακολουθούνται τα στάδια σύμφωνα με το άρθρο 3 παράγραφος 2, εφόσον κάθε στάδιο είναι σκόπιμο για την εφαρμογή του άρθρου 97 παράγραφος 4 της οδηγίας 2013/36/ΕΕ.

2.   Για οποιαδήποτε έκτακτη επικαιροποίηση των αποφάσεων που λαμβάνονται ελλείψει κοινής απόφασης, σύμφωνα με το άρθρο 113 παράγραφος 4 της οδηγίας 2013/36/ΕΕ, ακολουθείται η διαδικασία που προβλέπεται στα άρθρα 9 έως 14.

Ίδρυμα:

Κατηγορία του ιδρύματος:

[με βάση την εθνική ταξινόμηση έως ότου καθοριστεί κοινή προσέγγιση κατηγοριοποίησης, σύμφωνα με τις κατευθυντήριες γραμμές της ΕΑΤ για τις κοινές μεθοδολογίες και διαδικασίες ΔΕΕΑ· η κατηγορία στην οποία υπάγεται το ίδρυμα αντικατοπτρίζει επίσης τη συστημική σημασία του]

Ημερομηνία αναφοράς:

Σύνολο ενεργητικού (σε εκατ. ευρώ) κατά την ημερομηνία αναφοράς:

Αρμόδια αρχή:

Συνολική αξιολόγηση ΔΕΕΑ

Συνολική βαθμολογία ΔΕΕΑ (μετά την αξιολόγηση κεφαλαιακής επάρκειας και ρευστότητας):

Η ενότητα αυτή θα πρέπει να περιλαμβάνει περίληψη των αξιολογήσεων που πραγματοποιήθηκαν στις παρακάτω ενότητες.

Αξιολόγηση της κεφαλαιακής επάρκειας

Σε αυτήν την ενότητα αναφέρετε τα εξής: (1) περίληψη της αξιολόγησης της κεφαλαιακής επάρκειας, (2) την προκαταρκτική πρόταση για την κοινή απόφαση, συμπεριλαμβανομένης μιας δήλωσης σχετικά με την επάρκεια των ιδίων κεφαλαίων στο αντίστοιχο επίπεδο οντότητας και τυχόν απαιτούμενο επίπεδο ιδίων κεφαλαίων, πέραν των απαιτήσεων που ορίζονται στο τίτλο VII κεφάλαιο 4 της οδηγίας 2013/36/ΕΕ (ΟΚΑ) και στον κανονισμό (ΕΕ) αριθ. 575/2013 (ΚΚΑ), (3) τις προοπτικές για την επόμενη περίοδο αξιολόγησης, και (4) περιγραφή τυχόν άλλων εποπτικών μέτρων που συνδέονται με το κεφάλαιο (1).

Σε αυτήν την ενότητα περιγράψτε επίσης πώς προέκυψαν οι εκτιμήσεις κεφαλαίων ΔΕΕΑ και πώς ελήφθησαν υπόψη οι εκτιμήσεις κεφαλαίου ΕΔΑΚΕ, εφόσον έχουν εκτιμηθεί ως αξιόπιστες.

Αξιολόγηση της επάρκειας ρευστότητας

Σε αυτήν την ενότητα αναφέρετε τα εξής: (1) περίληψη της αξιολόγησης της επάρκειας ρευστότητας, (2) την πρόταση για την κοινή απόφαση, συμπεριλαμβανομένης μιας δήλωσης σχετικά με την επάρκεια ρευστότητας στο αντίστοιχο επίπεδο οντότητας και τα τυχόν απαιτούμενα εποπτικά μέτρα, ανάλογα με την περίπτωση, (3) τις προοπτικές για την επόμενη περίοδο αξιολόγησης, και (4) περιγραφή τυχόν άλλων εποπτικών μέτρων για την αντιμετώπιση των ελλείψεων που εντοπίστηκαν, ανάλογα με την περίπτωση.

Ανάλογα με το χρονοδιάγραμμα της κοινής απόφασης σχετικά με τη ρευστότητα, η αξιολόγηση αυτή θα πρέπει είτε να αντικατοπτρίζει τα ευρήματα που συνοψίζονται στην έκθεση ρευστότητας ΔΕΕΑ (βλέπε υπόδειγμα στο παράρτημα 5) είτε να παρέχει επικαιροποιημένη αξιολόγηση.

(1) Π.χ. περιορισμούς όσον αφορά τα μερίσματα.

A. Ανάλυση του επιχειρηματικού μοντέλου (βιωσιμότητα και διατηρησιμότητα)

Βαθμολογία:

Σε αυτήν την ενότητα αναφέρετε τα εξής: (1) περιγραφή της εξέλιξης του επιχειρηματικού μοντέλου, της στρατηγικής και της οικονομικής κατάστασης εντός της περιόδου παρατήρησης, (2) την εποπτική αξιολόγηση της βιωσιμότητας του τρέχοντος επιχειρηματικού μοντέλου και της διατηρησιμότητας της στρατηγικής, και (3) τυχόν σχετικά εποπτικά μέτρα, συμπεριλαμβανομένων κεφαλαιακών και μη κεφαλαιακών εποπτικών μέτρων.

B. Ρυθμίσεις εσωτερικής διακυβέρνησης

Βαθμολογία:

Σε αυτήν την ενότητα αναφέρετε τα εξής: (1) περιγραφή της εξέλιξης του πλαισίου εσωτερικής διακυβέρνησης εντός της περιόδου παρατήρησης, (2) ελλείψεις που εντοπίστηκαν, (3) θέματα μη συμμόρφωσης με τον ΚΚΑ και την ΟΚΑ σε σχέση με τις απαιτήσεις εσωτερικής διακυβέρνησης, (4) τις προοπτικές για την επόμενη περίοδο αξιολόγησης, (5) τις ενέργειες στις οποίες πρέπει να προβεί το ίδρυμα, και (6) τυχόν σχετικά εποπτικά μέτρα, συμπεριλαμβανομένων κεφαλαιακών και μη κεφαλαιακών εποπτικών μέτρων για την αντιμετώπιση των ελλείψεων και των θεμάτων μη συμμόρφωσης.

Γ. Κίνδυνοι για τη φερεγγυότητα

Γ.1 Πιστωτικός κίνδυνος και κίνδυνος αντισυμβαλλομένου

Βαθμολογία:

Σε αυτήν την ενότητα αναφέρετε τα εξής: (1) περιγραφή της εξέλιξης του κινδύνου εντός της περιόδου παρατήρησης, (2) εντοπισθείσες ανεπάρκειες του ελέγχου, (3) θέματα μη συμμόρφωσης με τον ΚΚΑ και την ΟΚΑ σε σχέση με τον κίνδυνο, (4) τις προοπτικές για την επόμενη περίοδο αξιολόγησης, (5) τις ενέργειες μετριασμού του κινδύνου στις οποίες πρέπει να προβεί το ίδρυμα, και (6) τυχόν σχετικά εποπτικά μέτρα, συμπεριλαμβανομένων κεφαλαιακών και μη κεφαλαιακών εποπτικών μέτρων για την αντιμετώπιση των ελλείψεων και των θεμάτων μη συμμόρφωσης.

Γ.2 Κίνδυνος διακανονισμού/παράδοσης

Βαθμολογία:

Σε αυτήν την ενότητα αναφέρετε τα εξής: (1) περιγραφή της εξέλιξης του κινδύνου εντός της περιόδου παρατήρησης, (2) εντοπισθείσες ανεπάρκειες του ελέγχου, (3) θέματα μη συμμόρφωσης με τον ΚΚΑ και την ΟΚΑ σε σχέση με τον κίνδυνο, (4) τις προοπτικές για την επόμενη περίοδο αξιολόγησης, (5) τις ενέργειες μετριασμού του κινδύνου στις οποίες πρέπει να προβεί το ίδρυμα, και (6) τυχόν σχετικά εποπτικά μέτρα, συμπεριλαμβανομένων κεφαλαιακών και μη κεφαλαιακών εποπτικών μέτρων για την αντιμετώπιση των ελλείψεων και των θεμάτων μη συμμόρφωσης.

Γ.3 Inter-concentration risk

Βαθμολογία:

Σε αυτήν την ενότητα αναφέρετε τα εξής: (1) περιγραφή της εξέλιξης του κινδύνου εντός της περιόδου παρατήρησης, (2) εντοπισθείσες ανεπάρκειες του ελέγχου, (3) θέματα μη συμμόρφωσης με τον ΚΚΑ και την ΟΚΑ σε σχέση με τον κίνδυνο, (4) τις προοπτικές για την επόμενη περίοδο αξιολόγησης, (5) τις ενέργειες μετριασμού του κινδύνου στις οποίες πρέπει να προβεί το ίδρυμα, και (6) τυχόν σχετικά εποπτικά μέτρα, συμπεριλαμβανομένων κεφαλαιακών και μη κεφαλαιακών εποπτικών μέτρων για την αντιμετώπιση των ελλείψεων και των θεμάτων μη συμμόρφωσης.

Γ.4 Κίνδυνος Αγοράς:

Βαθμολογία:

Σε αυτήν την ενότητα αναφέρετε τα εξής: (1) περιγραφή της εξέλιξης του κινδύνου εντός της περιόδου παρατήρησης, (2) εντοπισθείσες ανεπάρκειες του ελέγχου, (3) θέματα μη συμμόρφωσης με τον ΚΚΑ και την ΟΚΑ σε σχέση με τον κίνδυνο, (4) τις προοπτικές για την επόμενη περίοδο αξιολόγησης, (5) τις ενέργειες μετριασμού του κινδύνου στις οποίες πρέπει να προβεί το ίδρυμα, και (6) τυχόν σχετικά εποπτικά μέτρα, συμπεριλαμβανομένων κεφαλαιακών και μη κεφαλαιακών εποπτικών μέτρων για την αντιμετώπιση των ελλείψεων και των θεμάτων μη συμμόρφωσης.

Γ.5 IRRBB

Βαθμολογία:

Σε αυτήν την ενότητα αναφέρετε τα εξής: (1) περιγραφή της εξέλιξης του κινδύνου εντός της περιόδου παρατήρησης, (2) εντοπισθείσες ανεπάρκειες του ελέγχου, (3) θέματα μη συμμόρφωσης με τον ΚΚΑ και την ΟΚΑ σε σχέση με τον κίνδυνο, (4) τις προοπτικές για την επόμενη περίοδο αξιολόγησης, (5) τις ενέργειες μετριασμού του κινδύνου στις οποίες πρέπει να προβεί το ίδρυμα, και (6) τυχόν σχετικά εποπτικά μέτρα, συμπεριλαμβανομένων κεφαλαιακών και μη κεφαλαιακών εποπτικών μέτρων για την αντιμετώπιση των ελλείψεων και των θεμάτων μη συμμόρφωσης.

Γ.6 Λειτουργικός κίνδυνος:

Βαθμολογία:

Σε αυτήν την ενότητα αναφέρετε τα εξής: (1) περιγραφή της εξέλιξης του κινδύνου εντός της περιόδου παρατήρησης, (2) εντοπισθείσες ανεπάρκειες του ελέγχου, (3) θέματα μη συμμόρφωσης με τον ΚΚΑ και την ΟΚΑ σε σχέση με τον κίνδυνο, (4) τις προοπτικές για την επόμενη περίοδο αξιολόγησης, (5) τις ενέργειες μετριασμού του κινδύνου στις οποίες πρέπει να προβεί το ίδρυμα, και (6) τυχόν σχετικά εποπτικά μέτρα, συμπεριλαμβανομένων κεφαλαιακών και μη κεφαλαιακών εποπτικών μέτρων για την αντιμετώπιση των ελλείψεων και των θεμάτων μη συμμόρφωσης.

Γ.7 Κίνδυνος υπερβολικής μόχλευσης

Βαθμολογία:

Σε αυτήν την ενότητα αναφέρετε τα εξής: (1) περιγραφή της εξέλιξης του κινδύνου εντός της περιόδου παρατήρησης, (2) εντοπισθείσες ανεπάρκειες του ελέγχου, (3) θέματα μη συμμόρφωσης με τον ΚΚΑ και την ΟΚΑ σε σχέση με τον κίνδυνο, (4) τις προοπτικές για την επόμενη περίοδο αξιολόγησης, (5) τις ενέργειες μετριασμού του κινδύνου στις οποίες πρέπει να προβεί το ίδρυμα, και (6) τυχόν σχετικά εποπτικά μέτρα, συμπεριλαμβανομένων κεφαλαιακών και μη κεφαλαιακών εποπτικών μέτρων για την αντιμετώπιση των ελλείψεων και των θεμάτων μη συμμόρφωσης.

Γ .8 Άλλοι κίνδυνοι σημαντικοί για το ίδρυμα, κατά περίπτωση (παρακαλείσθε να διευκρινίσετε)

Βαθμολογία:

Σε αυτήν την ενότητα αναφέρετε τα εξής: (1) περιγραφή της εξέλιξης άλλων κινδύνων που εντοπίστηκαν όσον αφορά τη φερεγγυότητα εντός της περιόδου παρατήρησης, (2) εντοπισθείσες ανεπάρκειες του ελέγχου, (3) θέματα μη συμμόρφωσης με τον ΚΚΑ και την ΟΚΑ σε σχέση με τον κίνδυνο, (4) τις προοπτικές για την επόμενη περίοδο αξιολόγησης, (5) τις ενέργειες μετριασμού του κινδύνου στις οποίες πρέπει να προβεί το ίδρυμα, και (6) τυχόν σχετικά εποπτικά μέτρα, συμπεριλαμβανομένων κεφαλαιακών και μη κεφαλαιακών εποπτικών μέτρων για την αντιμετώπιση των ελλείψεων και των θεμάτων μη συμμόρφωσης.

Δ. Κίνδυνοι για τη ρευστότητα

Συνολική βαθμολογία του κινδύνου ρευστότητας:

Σε αυτήν την ενότητα αναφέρετε τα εξής: (1) περιγραφή της εξέλιξης των κινδύνων ρευστότητας και χρηματοδότησης εντός της περιόδου παρατήρησης, (2) εντοπισθείσες ανεπάρκειες του ελέγχου, (3) θέματα μη συμμόρφωσης με τον ΚΚΑ και την ΟΚΑ σε σχέση με τον κίνδυνο, (4) τις προοπτικές για την επόμενη περίοδο αξιολόγησης, (5) τις ενέργειες μετριασμού του κινδύνου στις οποίες πρέπει να προβεί το ίδρυμα, και (6) τυχόν σχετικά εποπτικά μέτρα, συμπεριλαμβανομένων κεφαλαιακών και μη κεφαλαιακών εποπτικών μέτρων για την αντιμετώπιση των ελλείψεων και των θεμάτων μη συμμόρφωσης.

Ανάλογα με το χρονοδιάγραμμα της κοινής απόφασης σχετικά με τη ρευστότητα, η αξιολόγηση αυτή θα πρέπει είτε να αντικατοπτρίζει τα ευρήματα που συνοψίζονται στην έκθεση ρευστότητας ΔΕΕΑ (βλέπε υπόδειγμα στο παράρτημα 5) είτε να παρέχει επικαιροποιημένη αξιολόγηση.

Σε περίπτωση που η αξιολόγηση των κινδύνων ρευστότητας και χρηματοδότησης επισημάνει σημαντικά ζητήματα σε σχέση με τον κίνδυνο χρηματοδότησης, όπου απαιτείται η κατανομή του κεφαλαίου για τον περιορισμό των επιπτώσεων από την αύξηση του κόστους χρηματοδότησης, περιγράψτε πώς αντανακλάται αυτό στις πρόσθετες απαιτήσεις ιδίων κεφαλαίων, ανάλογα με την περίπτωση.

Ε. Συστημικός κίνδυνος

Σε αυτήν την ενότητα αναφέρετε τα εξής: (1) περιγραφή της εξέλιξης του κινδύνου εντός της περιόδου παρατήρησης, (2) τις προοπτικές για την επόμενη περίοδο αξιολόγησης, και (3) τυχόν εποπτικά μέτρα, συμπεριλαμβανομένων κεφαλαιακών και μη κεφαλαιακών εποπτικών μέτρων.

ΣΤ. Αναθεώρηση ΕΔΑΚΕ

Σε αυτήν την ενότητα αναφέρετε τα εξής: (1) περίληψη των πορισμάτων της αξιολόγησης της αξιοπιστίας του πλαισίου ΕΔΑΚΕ και της ποσοτικοποίησης των κινδύνων από το ίδιο το ίδρυμα και της συνακόλουθης κατανομής των κατάλληλων εσωτερικών κεφαλαίων, (2) περιγραφή της εξέλιξης του πλαισίου ΕΔΑΚΕ εντός της περιόδου παρατήρησης, (3) ελλείψεις που εντοπίστηκαν, (4) θέματα μη συμμόρφωσης με τον ΚΚΑ και την ΟΚΑ σε σχέση με την ΕΔΑΚΕ, (5) τις ενέργειες μετριασμού στις οποίες πρέπει να προβεί το ίδρυμα, και (6) τυχόν σχετικά εποπτικά μέτρα, συμπεριλαμβανομένων κεφαλαιακών και μη κεφαλαιακών εποπτικών μέτρων για την αντιμετώπιση των ελλείψεων και των θεμάτων μη συμμόρφωσης.

Η ενότητα αυτή θα πρέπει επίσης να περιλαμβάνει μια δήλωση σχετικά με το αν οι εκτιμήσεις ΕΔΑΚΕ θεωρούνται αξιόπιστες και θα μπορούσαν να ληφθούν υπόψη στην αξιολόγηση της κεφαλαιακής επάρκειας.

Ζ. Αποτελέσματα διαφοροποίησης μεταξύ κινδύνων

Λαμβάνοντας υπόψη το αποτέλεσμα των αξιολογήσεων ΕΔΑΚΕ και των εκτιμήσεων των εσωτερικών κεφαλαίων, και μόνο στην περίπτωση που αναγνωριστούν οι επιπτώσεις της διαφοροποίησης, αναφέρετε σε αυτήν την ενότητα περιγραφή των επιπτώσεων διαφοροποίησης και καθορίστε τον βαθμό στον οποίο μπορούν να ληφθούν υπόψη τα οφέλη από τις επιπτώσεις της διαφοροποίησης κατά τον προσδιορισμό της κεφαλαιακής επάρκειας.

Η. Αποτελέσματα της άσκησης προσομοίωσης ακραίων καταστάσεων

Σε αυτήν την ενότητα συνοψίστε τα αποτελέσματα και τις επιπτώσεις στην κεφαλαιακή επάρκεια της άσκησης προσομοίωσης ακραίων καταστάσεων από τα ίδια τα ιδρύματα και τη συμφωνία τους με τις εποπτικές ασκήσεις προσομοίωσης ακραίων καταστάσεων, καθώς και την εξήγηση του πώς προέκυψε το απόθεμα ασφαλείας από την άσκηση προσομοίωσης ακραίων καταστάσεων, κατά περίπτωση.

Άλλες σχετικές πληροφορίες

Σε αυτήν την ενότητα, αναφέρετε άλλες πληροφορίες που κρίνονται συναφείς από τις αρμόδιες αρχές για τους σκοπούς της αξιολόγησης των κινδύνων του ομίλου και δεν προβλέπονται ανωτέρω.

Ποσοτικοί δείκτες που συμφωνήθηκαν από την αρχή ενοποιημένης εποπτείας και τις αρμόδιες αρχές των κρατών μελών υποδοχής του ΕΟΧ (σύμφωνα με τα ΡΤΠ/ΕΤΠ σχετικά με τα σώματα εποπτών)

Αναφέρετε τυχόν ποσοτικούς δείκτες για τους οποίους υπήρξε συμφωνία κατά τη σύνταξη της κοινής έκθεσης αξιολόγησης κινδύνων με σκοπό την επίτευξη κοινής απόφασης.

Ίδρυμα:

Κατηγορία του ιδρύματος:

[με βάση την εθνική ταξινόμηση έως ότου καθοριστεί κοινή προσέγγιση κατηγοριοποίησης, σύμφωνα με τις κατευθυντήριες γραμμές της ΕΑΤ για τις κοινές μεθοδολογίες και διαδικασίες ΔΕΕΑ· η κατηγορία στην οποία υπάγεται το ίδρυμα αντικατοπτρίζει επίσης τη συστημική σημασία του]

Ημερομηνία αναφοράς:

Σύνολο ενεργητικού (σε εκατ. ευρώ) κατά την ημερομηνία αναφοράς:

Αρμόδια αρχή:

Στοιχεία ΔΕΕΑ

Βαθμολογία

A.

Επιχειρηματικό μοντέλο (βιωσιμότητα και διατηρησιμότητα)

B.

Ρυθμίσεις εσωτερικής διακυβέρνησης

Γ.

Κίνδυνοι για τη φερεγγυότητα

Γ.1

Πιστωτικός κίνδυνος και κίνδυνος αντισυμβαλλομένου

Γ.2

Κίνδυνος διακανονισμού/παράδοσης

Γ.3

Κίνδυνος συγκέντρωσης μεταξύ διαφορετικών κατηγοριών κινδύνων

Γ.4

Κίνδυνος αγοράς

Γ.5

IRRBB

Γ.6

Λειτουργικός κίνδυνος

Γ.7

Κίνδυνος υπερβολικής μόχλευσης

Γ.8

Άλλοι κίνδυνοι σημαντικοί για το ίδρυμα, κατά περίπτωση (παρακαλούμε διευκρινίστε)

Γ.9

Άλλοι κίνδυνοι σημαντικοί για το ίδρυμα, κατά περίπτωση (παρακαλούμε διευκρινίστε)

Ε.

Κίνδυνοι για τη ρευστότητα

[σύμφωνα με το αποτέλεσμα της έκθεσης ρευστότητας ΔΕΕΑ]

Οι βαθμολογίες αυτές θα πρέπει να συνάδουν με τις αντίστοιχες εκτιμήσεις βάσει της κοινής απόφασης ρευστότητας. Ανάλογα με το χρονοδιάγραμμα της κοινής απόφασης σχετικά με τη ρευστότητα, η εκτίμηση αυτή θα πρέπει είτε να αντικατοπτρίζει τις διαπιστώσεις που συνοψίζονται στην έκθεση ρευστότητας ΔΕΕΑ είτε να παρέχει μια επικαιροποιημένη εκτίμηση.

E.

Συστημικός κίνδυνος (κίνδυνος στον οποίο εκτίθεται το χρηματοοικονομικό σύστημα εξαιτίας του ιδρύματος)

Συνολική βαθμολογία ΔΕΕΑ

Ίδρυμα:

Κατηγορία του ιδρύματος:

[με βάση την εθνική ταξινόμηση έως ότου καθοριστεί κοινή προσέγγιση κατηγοριοποίησης, σύμφωνα με τις κατευθυντήριες γραμμές της ΕΑΤ για τις κοινές μεθοδολογίες και διαδικασίες ΔΕΕΑ· η κατηγορία στην οποία υπάγεται το ίδρυμα αντικατοπτρίζει επίσης τη συστημική σημασία του]

Ημερομηνία αναφοράς:

Σύνολο ενεργητικού (σε εκατ. ευρώ) κατά την ημερομηνία αναφοράς:

Αρμόδια αρχή:

Στοιχεία ΔΕΕΑ

Στοιχεία υπομνημάτων

Συνολική κεφαλαιακή απαίτηση/εκτίμηση ΔΕΕΑ (περιλαμβανομένου εποπτικού πληρεξουσίου, κατά περίπτωση) (σε εκατ. ευρώ)

Κεφαλαιακές απαιτήσεις πυλώνα 1, κατά περίπτωση (σε εκατ. ευρώ)

Εκτίμηση ΕΔΑΚΕ (σε εκατ. ευρώ)

A.

Επιχειρηματικό μοντέλο (βιωσιμότητα και διατηρησιμότητα)

B.

Ρυθμίσεις εσωτερικής διακυβέρνησης

Γ.

Κίνδυνοι για τη φερεγγυότητα (κίνδυνοι και έλεγχοι)

Γ.1

Πιστωτικός κίνδυνος και κίνδυνος αντισυμβαλλομένου

Γ.2

Κίνδυνος διακανονισμού/παράδοσης

Γ.3

Κίνδυνος συγκέντρωσης μεταξύ διαφορετικών κατηγοριών κινδύνων

Γ.4

Κίνδυνος αγοράς

Γ.5

IRRBB

Γ.6

Λειτουργικός κίνδυνος

Γ.7

Κίνδυνος υπερβολικής μόχλευσης

Γ.8

Άλλοι κίνδυνοι σημαντικοί για το ίδρυμα, κατά περίπτωση (παρακαλούμε διευκρινίστε)

Γ.9

Άλλοι κίνδυνοι σημαντικοί για το ίδρυμα, κατά περίπτωση (παρακαλούμε διευκρινίστε)

Δ.

Κίνδυνοι για τη ρευστότητα — Κίνδυνος χρηματοδότησης (κόστος προοπτικής χρηματοδότησης)

Ε.

Συστημικός κίνδυνος (κίνδυνος στον οποίο εκτίθεται το χρηματοοικονομικό σύστημα εξαιτίας του ιδρύματος)

ΣΤ.

Αποτελέσματα διαφοροποίησης μεταξύ κινδύνων

Ζ.

Απόθεμα ασφαλείας σχεδιασμού κεφαλαίου / προσομοίωσης ακραίων καταστάσεων (κατά περίπτωση)

Απόθεμα ασφαλείας σχεδιασμού κεφαλαίου / προσομοίωσης ακραίων καταστάσεων με βάση τα αποτελέσματα των δοκιμών προσομοίωσης ακραίων καταστάσεων ΕΔΑΚΕ, κατά περίπτωση

Συμφωνία δοκιμών προσομοίωσης ακραίων καταστάσεων ΕΔΑΚΕ με τις εποπτικές δοκιμές προσομοίωσης ακραίων καταστάσεων και προκύπτον απόθεμα ασφαλείας σχεδιασμού κεφαλαίου / προσομοίωσης ακραίων καταστάσεων, κατά περίπτωση

H.

Αποτέλεσμα κεφαλαίου ΔΕΕΑ (προκαταρκτική πρόταση για τη συζήτηση της κοινής απόφασης)

Συνολική κεφαλαιακή απαίτηση/εκτίμηση

Συνολική κεφαλαιακή απαίτηση πυλώνα 1

Εκτίμηση συνολικού κεφαλαίου ΕΔΑΚΕ

Εκτίμηση συνολικού κεφαλαίου ΔΕΕΑ

Αξιολόγηση της κεφαλαιακής επάρκειας (το κεφάλαιο αξιολογείται ως επαρκές/ανεπαρκές)

Επαρκές/ανεπαρκές

Απαίτηση πρόσθετων ιδίων κεφαλαίων

Άθροισμα στοιχείων ή ολιστική προσέγγιση (εκφράζεται ως ποσό ή ποσοστό, ή ως συνδυασμός και των δύο)

Στοιχεία υπομνημάτων (τιμές κατά την ημερομηνία αναφοράς)

Σύνολο ιδίων κεφαλαίων (σε εκατ. ευρώ) κατά την ημερομηνία αναφοράς

Ίδια κεφάλαια κατηγορίας 1 (σε εκατ. ευρώ) κατά την ημερομηνία αναφοράς

Ίδια κεφάλαια κοινών μετοχών κατηγορίας 1 (σε εκατ. ευρώ) κατά την ημερομηνία αναφοράς

Σύνολο σταθμισμένων ως προς τον κίνδυνο στοιχείων του ενεργητικού (σε εκατ. ευρώ) κατά την ημερομηνία αναφοράς

Οι απαιτήσεις περί ιδίων κεφαλαίων που ισχύουν στο κράτος μέλος προέλευσης σύμφωνα με το άρθρο 92 του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013, λαμβάνοντας υπόψη τα μέτρα που θεσπίζονται ή αναγνωρίζονται σύμφωνα με το άρθρο 458 του εν λόγω κανονισμού και τις μεταβατικές ρυθμίσεις που καθορίζονται στο δέκατο μέρος του εν λόγω κανονισμού

Το ύψος του αποθέματος ασφαλείας διατήρησης κεφαλαίου που οφείλει να τηρεί το ίδρυμα σύμφωνα με το άρθρο 129 της οδηγίας 2013/36/ΕΕ

Το ύψος του αντικυκλικού κεφαλαιακού αποθέματος που οφείλει να τηρεί το ίδρυμα σύμφωνα με το άρθρο 130 της οδηγίας 2013/36/ΕΕ

Το ύψος του αποθέματος ασφαλείας συστημικού κινδύνου που οφείλει να τηρεί το ίδρυμα σύμφωνα με το άρθρο 133 της οδηγίας 2013/36/ΕΕ

Το ύψος του αποθέματος ασφαλείας G-SII ή O-SII που οφείλει να τηρεί το ίδρυμα σύμφωνα με το άρθρο 128 παράγραφοι 3 και 4 της οδηγίας 2013/36/ΕΕ

Κάθε άλλη απαίτηση προληπτικής εποπτείας που ισχύει για το ίδρυμα, μεταξύ άλλων σύμφωνα με το άρθρο 103 της οδηγίας 2013/36/ΕΕ, μακροπροληπτικά μέτρα και συστάσεις της ΕΑΤ και του ΕΣΣΚ

Όμιλος:

Κατηγορία ομίλου:

[με βάση την εθνική ταξινόμηση έως ότου καθοριστεί κοινή προσέγγιση κατηγοριοποίησης, σύμφωνα με τις κατευθυντήριες γραμμές της ΕΑΤ για τις κοινές μεθοδολογίες και διαδικασίες ΔΕΕΑ· η κατηγορία στην οποία υπάγεται το ίδρυμα αντικατοπτρίζει επίσης τη συστημική σημασία του]

Ημερομηνία αναφοράς:

Σύνολο ενεργητικού (σε εκατ. ευρώ) κατά την ημερομηνία αναφοράς:

Συνολική αξιολόγηση ΔΕΕΑ του ομίλου

Συνολική βαθμολογία ΔΕΕΑ (μετά την αξιολόγηση κεφαλαιακής επάρκειας και ρευστότητας):

Η ενότητα αυτή θα πρέπει να περιλαμβάνει περίληψη των αξιολογήσεων που πραγματοποιήθηκαν στις παρακάτω ενότητες.

Αξιολόγηση της κεφαλαιακής επάρκειας

Σε αυτήν την ενότητα αναφέρετε τα εξής: (1) περίληψη της αξιολόγησης της κεφαλαιακής επάρκειας, (2) την πρόταση για την κοινή απόφαση, συμπεριλαμβανομένης μιας δήλωσης σχετικά με την επάρκεια των ιδίων κεφαλαίων στο επίπεδο ομίλου και τυχόν απαιτούμενο επίπεδο ιδίων κεφαλαίων, πέραν των απαιτήσεων που ορίζονται στο τίτλο VII κεφάλαιο 4 της οδηγίας 2013/36/ΕΕ (ΟΚΑ) και στον κανονισμό (ΕΕ) αριθ. 575/2013 (ΚΚΑ), (3) τις προοπτικές για την επόμενη περίοδο αξιολόγησης, και (3) περιγραφή τυχόν άλλων εποπτικών μέτρων που συνδέονται με το κεφάλαιο (1).

Σε αυτήν την ενότητα περιγράψτε επίσης πώς προέκυψαν οι εκτιμήσεις κεφαλαίων ΔΕΕΑ και πώς ελήφθησαν υπόψη οι εκτιμήσεις κεφαλαίου ΕΔΑΚΕ, εφόσον έχουν εκτιμηθεί ως αξιόπιστες.

Αξιολόγηση της επάρκειας ρευστότητας

Σε αυτήν την ενότητα αναφέρετε τα εξής: (1) περίληψη της αξιολόγησης της επάρκειας ρευστότητας, (2) την πρόταση για την κοινή απόφαση, συμπεριλαμβανομένης μιας δήλωσης σχετικά με την επάρκεια ρευστότητας στο επίπεδο ομίλου και τα τυχόν απαιτούμενα εποπτικά μέτρα, ανάλογα με την περίπτωση, (3) τις προοπτικές για την επόμενη περίοδο αξιολόγησης, και (4) περιγραφή τυχόν άλλων εποπτικών μέτρων για την αντιμετώπιση των ελλείψεων που εντοπίστηκαν, ανάλογα με την περίπτωση.

Ανάλογα με το χρονοδιάγραμμα της κοινής απόφασης σχετικά με τη ρευστότητα, η αξιολόγηση αυτή θα πρέπει είτε να αντικατοπτρίζει τα ευρήματα που συνοψίζονται στην έκθεση αξιολόγησης της ρευστότητας του ομίλου (βλέπε υπόδειγμα στο παράρτημα 7) είτε να παρέχει επικαιροποιημένη αξιολόγηση.

(1) Π.χ. περιορισμούς όσον αφορά τα μερίσματα.

A. Ανάλυση του επιχειρηματικού μοντέλου (βιωσιμότητα και διατηρησιμότητα)

Βαθμολογία:

Σε αυτήν την ενότητα αναφέρετε τα εξής: (1) περιγραφή της εξέλιξης του επιχειρηματικού μοντέλου, της στρατηγικής και της οικονομικής κατάστασης εντός της περιόδου παρατήρησης, (2) την εποπτική αξιολόγηση της βιωσιμότητας του τρέχοντος επιχειρηματικού μοντέλου και της διατηρησιμότητας της στρατηγικής, και (3) τυχόν σχετικά εποπτικά μέτρα, συμπεριλαμβανομένων κεφαλαιακών και μη κεφαλαιακών εποπτικών μέτρων.

B. Ρυθμίσεις εσωτερικής διακυβέρνησης

Βαθμολογία:

Σε αυτήν την ενότητα αναφέρετε τα εξής: (1) περιγραφή της εξέλιξης του πλαισίου εσωτερικής διακυβέρνησης εντός της περιόδου παρατήρησης, (2) ελλείψεις που εντοπίστηκαν, (3) θέματα μη συμμόρφωσης με τον ΚΚΑ και την ΟΚΑ σε σχέση με τις απαιτήσεις εσωτερικής διακυβέρνησης, (4) τις προοπτικές για την επόμενη περίοδο αξιολόγησης, (5) τις ενέργειες στις οποίες πρέπει να προβεί το ίδρυμα, και (6) τυχόν σχετικά εποπτικά μέτρα, συμπεριλαμβανομένων κεφαλαιακών και μη κεφαλαιακών εποπτικών μέτρων για την αντιμετώπιση των ελλείψεων και των θεμάτων μη συμμόρφωσης.

C. Κίνδυνοι για τη φερεγγυότητα

Γ.1 Πιστωτικός κίνδυνος και κίνδυνος αντισυμβαλλομένου

Βαθμολογία:

Σε αυτήν την ενότητα αναφέρετε τα εξής: (1) περιγραφή της εξέλιξης του κινδύνου εντός της περιόδου παρατήρησης, (2) εντοπισθείσες ανεπάρκειες του ελέγχου, (3) θέματα μη συμμόρφωσης με τον ΚΚΑ και την ΟΚΑ σε σχέση με τον κίνδυνο, (4) τις προοπτικές για την επόμενη περίοδο αξιολόγησης, (5) τις ενέργειες μετριασμού του κινδύνου στις οποίες πρέπει να προβεί το ίδρυμα, και (6) τυχόν σχετικά εποπτικά μέτρα, συμπεριλαμβανομένων κεφαλαιακών και μη κεφαλαιακών εποπτικών μέτρων για την αντιμετώπιση των ελλείψεων και των θεμάτων μη συμμόρφωσης.

Γ.2 Κίνδυνος διακανονισμού/παράδοσης

Βαθμολογία:

Σε αυτήν την ενότητα αναφέρετε τα εξής: (1) περιγραφή της εξέλιξης του κινδύνου εντός της περιόδου παρατήρησης, (2) εντοπισθείσες ανεπάρκειες του ελέγχου, (3) θέματα μη συμμόρφωσης με τον ΚΚΑ και την ΟΚΑ σε σχέση με τον κίνδυνο, (4) τις προοπτικές για την επόμενη περίοδο αξιολόγησης, (5) τις ενέργειες μετριασμού του κινδύνου στις οποίες πρέπει να προβεί το ίδρυμα, και (6) τυχόν σχετικά εποπτικά μέτρα, συμπεριλαμβανομένων κεφαλαιακών και μη κεφαλαιακών εποπτικών μέτρων για την αντιμετώπιση των ελλείψεων και των θεμάτων μη συμμόρφωσης.

Γ.3 Κίνδυνος συγκέντρωσης μεταξύ διαφορετικών κατηγοριών κινδύνων

Βαθμολογία:

Σε αυτήν την ενότητα αναφέρετε τα εξής: (1) περιγραφή της εξέλιξης του κινδύνου εντός της περιόδου παρατήρησης, (2) εντοπισθείσες ανεπάρκειες του ελέγχου, (3) θέματα μη συμμόρφωσης με τον ΚΚΑ και την ΟΚΑ σε σχέση με τον κίνδυνο, (4) τις προοπτικές για την επόμενη περίοδο αξιολόγησης, (5) τις ενέργειες μετριασμού του κινδύνου στις οποίες πρέπει να προβεί το ίδρυμα, και (6) τυχόν σχετικά εποπτικά μέτρα, συμπεριλαμβανομένων κεφαλαιακών και μη κεφαλαιακών εποπτικών μέτρων για την αντιμετώπιση των ελλείψεων και των θεμάτων μη συμμόρφωσης.

Γ.4 Κίνδυνος Αγοράς

Βαθμολογία:

Σε αυτήν την ενότητα αναφέρετε τα εξής: (1) περιγραφή της εξέλιξης του κινδύνου εντός της περιόδου παρατήρησης, (2) εντοπισθείσες ανεπάρκειες του ελέγχου, (3) θέματα μη συμμόρφωσης με τον ΚΚΑ και την ΟΚΑ σε σχέση με τον κίνδυνο, (4) τις προοπτικές για την επόμενη περίοδο αξιολόγησης, (5) τις ενέργειες μετριασμού του κινδύνου στις οποίες πρέπει να προβεί το ίδρυμα, και (6) τυχόν σχετικά εποπτικά μέτρα, συμπεριλαμβανομένων κεφαλαιακών και μη κεφαλαιακών εποπτικών μέτρων για την αντιμετώπιση των ελλείψεων και των θεμάτων μη συμμόρφωσης.

Γ.5 IRRBB

Βαθμολογία:

Σε αυτήν την ενότητα αναφέρετε τα εξής: (1) περιγραφή της εξέλιξης του κινδύνου εντός της περιόδου παρατήρησης, (2) εντοπισθείσες ανεπάρκειες του ελέγχου, (3) θέματα μη συμμόρφωσης με τον ΚΚΑ και την ΟΚΑ σε σχέση με τον κίνδυνο, (4) τις προοπτικές για την επόμενη περίοδο αξιολόγησης, (5) τις ενέργειες μετριασμού του κινδύνου στις οποίες πρέπει να προβεί το ίδρυμα, και (6) τυχόν σχετικά εποπτικά μέτρα, συμπεριλαμβανομένων κεφαλαιακών και μη κεφαλαιακών εποπτικών μέτρων για την αντιμετώπιση των ελλείψεων και των θεμάτων μη συμμόρφωσης.

Γ.6 Λειτουργικός κίνδυνος

Βαθμολογία:

Σε αυτήν την ενότητα αναφέρετε τα εξής: (1) περιγραφή της εξέλιξης του κινδύνου εντός της περιόδου παρατήρησης, (2) εντοπισθείσες ανεπάρκειες του ελέγχου, (3) θέματα μη συμμόρφωσης με τον ΚΚΑ και την ΟΚΑ σε σχέση με τον κίνδυνο, (4) τις προοπτικές για την επόμενη περίοδο αξιολόγησης, (5) τις ενέργειες μετριασμού του κινδύνου στις οποίες πρέπει να προβεί το ίδρυμα, και (6) τυχόν σχετικά εποπτικά μέτρα, συμπεριλαμβανομένων κεφαλαιακών και μη κεφαλαιακών εποπτικών μέτρων για την αντιμετώπιση των ελλείψεων και των θεμάτων μη συμμόρφωσης.

Γ.7 Κίνδυνος υπερβολικής μόχλευσης

Βαθμολογία:

Σε αυτήν την ενότητα αναφέρετε τα εξής: (1) περιγραφή της εξέλιξης του κινδύνου εντός της περιόδου παρατήρησης, (2) εντοπισθείσες ανεπάρκειες του ελέγχου, (3) θέματα μη συμμόρφωσης με τον ΚΚΑ και την ΟΚΑ σε σχέση με τον κίνδυνο, (4) τις προοπτικές για την επόμενη περίοδο αξιολόγησης, (5) τις ενέργειες μετριασμού του κινδύνου στις οποίες πρέπει να προβεί το ίδρυμα, και (6) τυχόν σχετικά εποπτικά μέτρα, συμπεριλαμβανομένων κεφαλαιακών και μη κεφαλαιακών εποπτικών μέτρων για την αντιμετώπιση των ελλείψεων και των θεμάτων μη συμμόρφωσης.

Γ .8 Άλλοι κίνδυνοι σημαντικοί για το ίδρυμα, κατά περίπτωση (παρακαλείσθε να διευκρινίσετε)

Βαθμολογία:

Σε αυτήν την ενότητα αναφέρετε τα εξής: (1) περιγραφή της εξέλιξης άλλων κινδύνων που εντοπίστηκαν όσον αφορά τη φερεγγυότητα εντός της περιόδου παρατήρησης, (2) εντοπισθείσες ανεπάρκειες του ελέγχου, (3) θέματα μη συμμόρφωσης με τον ΚΚΑ και την ΟΚΑ σε σχέση με τον κίνδυνο, (4) τις προοπτικές για την επόμενη περίοδο αξιολόγησης, (5) τις ενέργειες μετριασμού του κινδύνου στις οποίες πρέπει να προβεί το ίδρυμα, και (6) τυχόν σχετικά εποπτικά μέτρα, συμπεριλαμβανομένων κεφαλαιακών και μη κεφαλαιακών εποπτικών μέτρων για την αντιμετώπιση των ελλείψεων και των θεμάτων μη συμμόρφωσης.

Δ. Κίνδυνοι για τη ρευστότητα

Συνολική βαθμολογία του κινδύνου ρευστότητας:

Σε αυτήν την ενότητα αναφέρετε τα εξής: (1) περιγραφή της εξέλιξης των κινδύνων ρευστότητας και χρηματοδότησης εντός της περιόδου παρατήρησης, (2) εντοπισθείσες ανεπάρκειες του ελέγχου, (3) θέματα μη συμμόρφωσης με τον ΚΚΑ και την ΟΚΑ σε σχέση με τον κίνδυνο, (4) τις προοπτικές για την επόμενη περίοδο αξιολόγησης, (5) τις ενέργειες μετριασμού του κινδύνου στις οποίες πρέπει να προβεί το ίδρυμα, και (6) τυχόν σχετικά εποπτικά μέτρα, συμπεριλαμβανομένων κεφαλαιακών και μη κεφαλαιακών εποπτικών μέτρων για την αντιμετώπιση των ελλείψεων και των θεμάτων μη συμμόρφωσης.

Ανάλογα με το χρονοδιάγραμμα της κοινής απόφασης σχετικά με τη ρευστότητα, η αξιολόγηση αυτή θα πρέπει είτε να αντικατοπτρίζει τα ευρήματα που συνοψίζονται στην έκθεση αξιολόγησης της ρευστότητας του ομίλου (βλέπε υπόδειγμα στο παράρτημα 7) είτε να παρέχει επικαιροποιημένη αξιολόγηση.

Σε περίπτωση που η αξιολόγηση των κινδύνων ρευστότητας και χρηματοδότησης επισημάνει σημαντικά ζητήματα σε σχέση με τον κίνδυνο χρηματοδότησης, όπου απαιτείται η κατανομή του κεφαλαίου για τον περιορισμό των επιπτώσεων από την αύξηση του κόστους χρηματοδότησης, περιγράψτε πώς αντανακλάται αυτό στις πρόσθετες απαιτήσεις ιδίων κεφαλαίων, ανάλογα με την περίπτωση.

Ε. Συστημικός κίνδυνος

Σε αυτήν την ενότητα αναφέρετε τα εξής: (1) περιγραφή της εξέλιξης του κινδύνου εντός της περιόδου παρατήρησης, (2) τις προοπτικές για την επόμενη περίοδο αξιολόγησης, και (3) τυχόν εποπτικά μέτρα, συμπεριλαμβανομένων κεφαλαιακών και μη κεφαλαιακών εποπτικών μέτρων.

ΣΤ. Αναθεώρηση ΕΔΑΚΕ

Σε αυτήν την ενότητα αναφέρετε τα εξής: (1) περίληψη των πορισμάτων της αξιολόγησης της αξιοπιστίας του πλαισίου ΕΔΑΚΕ και της ποσοτικοποίησης των κινδύνων από το ίδιο το ίδρυμα και της συνακόλουθης κατανομής των κατάλληλων εσωτερικών κεφαλαίων, (2) περιγραφή της εξέλιξης του πλαισίου ΕΔΑΚΕ εντός της περιόδου παρατήρησης, (3) ελλείψεις που εντοπίστηκαν, (4) θέματα μη συμμόρφωσης με τον ΚΚΑ και την ΟΚΑ σε σχέση με την ΕΔΑΚΕ, (5) τις ενέργειες μετριασμού στις οποίες πρέπει να προβεί το ίδρυμα, και (6) τυχόν σχετικά εποπτικά μέτρα, συμπεριλαμβανομένων κεφαλαιακών και μη κεφαλαιακών εποπτικών μέτρων για την αντιμετώπιση των ελλείψεων και των θεμάτων μη συμμόρφωσης.

Η ενότητα αυτή θα πρέπει επίσης να περιλαμβάνει μια δήλωση σχετικά με το αν οι εκτιμήσεις ΕΔΑΚΕ θεωρούνται αξιόπιστες και θα μπορούσαν να ληφθούν υπόψη στην αξιολόγηση της κεφαλαιακής επάρκειας.

Ζ. Αποτελέσματα διαφοροποίησης μεταξύ κινδύνων

Λαμβάνοντας υπόψη το αποτέλεσμα των αξιολογήσεων ΕΔΑΚΕ και των εκτιμήσεων των εσωτερικών κεφαλαίων, και μόνο στην περίπτωση που αναγνωριστούν οι επιπτώσεις της διαφοροποίησης, αναφέρετε σε αυτήν την ενότητα περιγραφή των επιπτώσεων διαφοροποίησης και καθορίστε τον βαθμό στον οποίο μπορούν να ληφθούν υπόψη τα οφέλη από τις επιπτώσεις της διαφοροποίησης κατά τον προσδιορισμό της κεφαλαιακής επάρκειας.

H. Αποτελέσματα της άσκησης προσομοίωσης ακραίων καταστάσεων

Σε αυτήν την ενότητα συνοψίστε τα αποτελέσματα και τις επιπτώσεις στην κεφαλαιακή επάρκεια της άσκησης προσομοίωσης ακραίων καταστάσεων από τα ίδια τα ιδρύματα και τη συμφωνία τους με τις εποπτικές ασκήσεις προσομοίωσης ακραίων καταστάσεων, καθώς και την εξήγηση του πώς προέκυψε το απόθεμα ασφαλείας από την άσκηση προσομοίωσης ακραίων καταστάσεων, κατά περίπτωση.

Άλλες σχετικές πληροφορίες

Σε αυτήν την ενότητα, αναφέρετε άλλες πληροφορίες που κρίνονται συναφείς από τις αρμόδιες αρχές για τους σκοπούς της αξιολόγησης των κινδύνων του ομίλου και δεν προβλέπονται ανωτέρω (π.χ. πληροφορίες που χρειάζονται ώστε να πληρούνται οι απαιτήσεις του άρθρου 6 παράγραφος 5 του παρόντος εκτελεστικού κανονισμού.

Ποσοτικοί δείκτες που συμφωνήθηκαν από την αρχή ενοποιημένης εποπτείας και τις αρμόδιες αρχές των κρατών μελών υποδοχής του ΕΟΧ (σύμφωνα με τα ΡΤΠ/ΕΤΠ σχετικά με τα σώματα εποπτών)

Αναφέρετε τυχόν ποσοτικούς δείκτες για τους οποίους υπήρξε συμφωνία κατά τη σύνταξη της κοινής έκθεσης αξιολόγησης κινδύνων με σκοπό την επίτευξη κοινής απόφασης.

Ίδρυμα:

Οντότητα Χ / Υπο-όμιλος Χ

Οντότητα Υ / Υπο-όμιλος Υ

Ενοποιημένος όμιλος

Κατηγορία του ιδρύματος:

Ημερομηνία αναφοράς:

Σύνολο ενεργητικού (σε εκατ. ευρώ) κατά την ημερομηνία αναφοράς:

Αρμόδια αρχή:

Στοιχεία ΔΕΕΑ

Βαθμολογία

Βαθμολογία

Βαθμολογία

A.

Επιχειρηματικό μοντέλο (βιωσιμότητα και διατηρησιμότητα)

B.

Ρυθμίσεις εσωτερικής διακυβέρνησης

Γ.

Κίνδυνοι για τη φερεγγυότητα

Γ.1

Πιστωτικός κίνδυνος και κίνδυνος αντισυμβαλλομένου

Γ.2

Κίνδυνος διακανονισμού/παράδοσης

Γ.3

Κίνδυνος συγκέντρωσης μεταξύ διαφορετικών κατηγοριών κινδύνων

Γ.4

Κίνδυνος αγοράς

Γ.5

IRRBB

Γ.6

Λειτουργικός κίνδυνος

Γ.7

Κίνδυνος υπερβολικής μόχλευσης

Γ.8

Άλλοι κίνδυνοι σημαντικοί για το ίδρυμα, κατά περίπτωση (παρακαλούμε διευκρινίστε)

Γ.9

Άλλοι κίνδυνοι σημαντικοί για το ίδρυμα, κατά περίπτωση (παρακαλούμε διευκρινίστε)

Δ.

Κίνδυνοι για τη ρευστότητα

[σύμφωνα με το αποτέλεσμα της έκθεσης ρευστότητας ΔΕΕΑ]

[σύμφωνα με το αποτέλεσμα της έκθεσης ρευστότητας ΔΕΕΑ]

[σύμφωνα με το αποτέλεσμα της έκθεσης ρευστότητας ΔΕΕΑ]

Ε.

Συστημικός κίνδυνος (κίνδυνος στον οποίο εκτίθεται το χρηματοοικονομικό σύστημα εξαιτίας του ιδρύματος)

Συνολική βαθμολογία ΔΕΕΑ

Ίδρυμα:

Οντότητα Χ / Υπο-όμιλος Χ

Οντότητα Υ / Υπο-όμιλος Υ

Ενοποιημένος όμιλος

Κατηγορία του ιδρύματος:

Ημερομηνία αναφοράς:

Σύνολο ενεργητικού (σε εκατ. ευρώ) κατά την ημερομηνία αναφοράς:

Αρμόδια αρχή:

Στοιχεία ΔΕΕΑ

Στοιχεία υπομνημάτων

Συνολική κεφαλαιακή απαίτηση/εκτίμηση ΔΕΕΑ (περιλαμβανομένου εποπτικού πληρεξουσίου, κατά περίπτωση) (σε εκατ. ευρώ)

Στοιχεία υπομνημάτων

Συνολική κεφαλαιακή απαίτηση/εκτίμηση ΔΕΕΑ (περιλαμβανομένου εποπτικού πληρεξουσίου, κατά περίπτωση) (σε εκατ. ευρώ)

Στοιχεία υπομνημάτων

Συνολική κεφαλαιακή απαίτηση/εκτίμηση ΔΕΕΑ (περιλαμβανομένου εποπτικού πληρεξουσίου, κατά περίπτωση) (σε εκατ. ευρώ)

Κεφαλαιακές απαιτήσεις πυλώνα 1, κατά περίπτωση (σε εκατ. ευρώ)

Εκτίμηση ΕΔΑΚΕ (σε εκατ. ευρώ)

Κεφαλαιακές απαιτήσεις πυλώνα 1, κατά περίπτωση (σε εκατ. ευρώ)

Εκτίμηση ΕΔΑΚΕ (σε εκατ. ευρώ)

Κεφαλαιακές απαιτήσεις πυλώνα 1, κατά περίπτωση (σε εκατ. ευρώ)

Εκτίμηση ΕΔΑΚΕ (σε εκατ. ευρώ)

A.

Επιχειρηματικό μοντέλο (βιωσιμότητα και διατηρησιμότητα)

B.

Ρυθμίσεις εσωτερικής διακυβέρνησης

Γ.

Κίνδυνοι για τη φερεγγυότητα (κίνδυνοι και έλεγχοι)

Γ.1

Πιστωτικός κίνδυνος και κίνδυνος αντισυμβαλλομένου

Γ.2

Κίνδυνος διακανονισμού/παράδοσης

Γ.3

Κίνδυνος συγκέντρωσης μεταξύ διαφορετικών κατηγοριών κινδύνων

Γ.4

Κίνδυνος αγοράς

Γ.5

IRRBB

Γ.6

Λειτουργικός κίνδυνος

Γ.7

Κίνδυνος υπερβολικής μόχλευσης

Γ.8

Άλλοι κίνδυνοι σημαντικοί για το ίδρυμα, κατά περίπτωση (παρακαλούμε διευκρινίστε)

Γ.9

Άλλοι κίνδυνοι σημαντικοί για το ίδρυμα, κατά περίπτωση (παρακαλούμε διευκρινίστε)

Δ.

Κίνδυνοι για τη ρευστότητα — Κίνδυνος χρηματοδότησης (κόστος προοπτικής χρηματοδότησης)

Ε.

Συστημικός κίνδυνος (κίνδυνος στον οποίο εκτίθεται το χρηματοοικονομικό σύστημα εξαιτίας του ιδρύματος)

ΣΤ.

Αποτελέσματα διαφοροποίησης μεταξύ κινδύνων

Ζ.

Απόθεμα ασφαλείας σχεδιασμού κεφαλαίου / προσομοίωσης ακραίων καταστάσεων (κατά περίπτωση)

Απόθεμα ασφαλείας σχεδιασμού κεφαλαίου / προσομοίωσης ακραίων καταστάσεων με βάση τα αποτελέσματα των δοκιμών προσομοίωσης ακραίων καταστάσεων ΕΔΑΚΕ, κατά περίπτωση

Συμφωνία δοκιμών προσομοίωσης ακραίων καταστάσεων ΕΔΑΚΕ με τις εποπτικές δοκιμές προσομοίωσης ακραίων καταστάσεων και προκύπτον απόθεμα ασφαλείας σχεδιασμού κεφαλαίου / προσομοίωσης ακραίων καταστάσεων, κατά περίπτωση

Απόθεμα ασφαλείας σχεδιασμού κεφαλαίου / προσομοίωσης ακραίων καταστάσεων με βάση τα αποτελέσματα των δοκιμών προσομοίωσης ακραίων καταστάσεων ΕΔΑΚΕ, κατά περίπτωση

Συμφωνία δοκιμών προσομοίωσης ακραίων καταστάσεων ΕΔΑΚΕ με τις εποπτικές δοκιμές προσομοίωσης ακραίων καταστάσεων και προκύπτον απόθεμα ασφαλείας σχεδιασμού κεφαλαίου / προσομοίωσης ακραίων καταστάσεων, κατά περίπτωση

Απόθεμα ασφαλείας σχεδιασμού κεφαλαίου / προσομοίωσης ακραίων καταστάσεων με βάση τα αποτελέσματα των δοκιμών προσομοίωσης ακραίων καταστάσεων ΕΔΑΚΕ, κατά περίπτωση

Συμφωνία δοκιμών προσομοίωσης ακραίων καταστάσεων ΕΔΑΚΕ με τις εποπτικές δοκιμές προσομοίωσης ακραίων καταστάσεων και προκύπτον απόθεμα ασφαλείας σχεδιασμού κεφαλαίου / προσομοίωσης ακραίων καταστάσεων, κατά περίπτωση

H.

Αποτέλεσμα κεφαλαίου ΔΕΕΑ (προκαταρκτική πρόταση για τη συζήτηση της κοινής απόφασης)

Συνολική κεφαλαιακή απαίτηση/ εκτίμηση

Συνολική κεφαλαιακή απαίτηση πυλώνα 1

Εκτίμηση συνολικού κεφαλαίου ΕΔΑΚΕ

Εκτίμηση συνολικού κεφαλαίου ΔΕΕΑ

Συνολική κεφαλαιακή απαίτηση πυλώνα 1

Εκτίμηση συνολικού κεφαλαίου ΕΔΑΚΕ

Εκτίμηση συνολικού κεφαλαίου ΔΕΕΑ

Συνολική κεφαλαιακή απαίτηση πυλώνα 1

Εκτίμηση συνολικού κεφαλαίου ΕΔΑΚΕ

Εκτίμηση συνολικού κεφαλαίου ΔΕΕΑ

Αξιολόγηση της κεφαλαιακής επάρκειας (το κεφάλαιο αξιολογείται ως επαρκές/ανεπαρκές)

Επαρκές/ανεπαρκές

Επαρκές/ανεπαρκές

Επαρκές/ανεπαρκές

Απαίτηση πρόσθετων ιδίων κεφαλαίων

Άθροισμα στοιχείων ή ολιστική προσέγγιση (εκφράζεται ως ποσό ή ποσοστό, ή ως συνδυασμός και των δύο)

Άθροισμα στοιχείων ή ολιστική προσέγγιση (εκφράζεται ως ποσό ή ποσοστό, ή ως συνδυασμός και των δύο)

Άθροισμα στοιχείων ή ολιστική προσέγγιση (εκφράζεται ως ποσό ή ποσοστό, ή ως συνδυασμός και των δύο)

Θ.

Αποτελέσματα διαφοροποίησης, μεταξύ άλλων εντός ομίλου (-)

Ενδοομιλική συγκέντρωση (+)

Ενδοομιλικές ρυθμίσεις στήριξης (-)

Λοιπά ενδοομιλικά στοιχεία (+/-)

Ι.

Αποτέλεσμα κοινής απόφασης (με βάση την προκαταρκτική πρόταση (Η), η οποία αντικατοπτρίζει τις επιπτώσεις των ενδοομιλικών στοιχείων, και αποτελέσματα του διαλόγου μεταξύ των αρμοδίων αρχών)

Συνολική κεφαλαιακή απαίτηση/ εκτίμηση

Εκτίμηση συνολικού κεφαλαίου ΔΕΕΑ

Εκτίμηση συνολικού κεφαλαίου ΔΕΕΑ

Εκτίμηση συνολικού κεφαλαίου ΔΕΕΑ

Αξιολόγηση της κεφαλαιακής επάρ-κειας (το κεφάλαιο αξιολογείται ως επαρκές/ανεπαρκές)

Επαρκές/ ανεπαρκές

Επαρκές/ ανεπαρκές

Επαρκές/ ανεπαρκές

Απαίτηση πρόσθετων ιδίων κεφαλαίων

Άθροισμα στοιχείων ή ολιστική προσέγγιση (εκφράζεται ως ποσό ή ποσοστό, ή ως συνδυασμός και των δύο)

Άθροισμα στοιχείων ή ολιστική προσέγγιση (εκφράζεται ως ποσό ή ποσοστό, ή ως συνδυασμός και των δύο)

Άθροισμα στοιχείων ή ολιστική προσέγγιση (εκφράζεται ως ποσό ή ποσοστό, ή ως συνδυασμός και των δύο)

Στοιχεία υπομνημάτων (τιμές κατά την ημερομηνία αναφοράς)

Σύνολο ιδίων κεφαλαίων (σε εκατ. ευρώ) κατά την ημερομηνία αναφοράς

Ίδια κεφάλαια κατηγορίας 1 (σε εκατ. ευρώ) κατά την ημερομηνία αναφοράς

Ίδια κεφάλαια κοινών μετοχών κατηγορίας 1 (σε εκατ. ευρώ) κατά την ημερομηνία αναφοράς

Σύνολο σταθμισμένων ως προς τον κίνδυνο στοιχείων του ενεργητικού (σε εκατ. ευρώ) κατά την ημερομηνία αναφοράς

Οι απαιτήσεις περί ιδίων κεφαλαίων που ισχύουν στο κράτος μέλος προέλευσης σύμφωνα με το άρθρο 92 του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013, λαμβάνοντας υπόψη τα μέτρα που θεσπίζονται ή αναγνωρίζονται σύμφωνα με το άρθρο 458 του εν λόγω κανονισμού και τις μεταβατικές ρυθμίσεις σύμφωνα με το δέκατο μέρος του εν λόγω κανονισμού

Το ύψος του αποθέματος ασφαλείας διατήρησης κεφαλαίου που οφείλει να τηρεί το ίδρυμα σύμφωνα με το άρθρο 129 της οδηγίας 2013/36/ΕΕ

Το ύψος του αντικυκλικού κεφαλαιακού αποθέματος που οφείλει να τηρεί το ίδρυμα σύμφωνα με το άρθρο 130 της οδηγίας 2013/36/ΕΕ

Το ύψος του αποθέματος ασφαλείας συστημικού κινδύνου που οφείλει να τηρεί το ίδρυμα, κατά περίπτωση, σύμφωνα με το άρθρο 133 της οδηγίας 2013/36/ΕΕ

Το ύψος του αποθέματος ασφαλείας G-SII ή O-SII, όπως ορίζεται στο άρθρο 128 παράγραφοι 3 και 4, αντιστοίχως, της οδηγίας 2013/36/ΕΕ, που οφείλει να τηρεί το ίδρυμα

Κάθε άλλη απαίτηση προληπτικής εποπτείας που ισχύει για το ίδρυμα, μεταξύ άλλων σύμφωνα με το άρθρο 103 της οδηγίας 2013/36/ΕΕ, μακροπροληπτικά μέτρα και συστάσεις της ΕΑΤ και του ΕΣΣΚ

Ίδρυμα:

Κατηγορία του ιδρύματος:

[με βάση την εθνική ταξινόμηση έως ότου καθοριστεί κοινή προσέγγιση κατηγοριοποίησης, σύμφωνα με τις κατευθυντήριες γραμμές της ΕΑΤ για τις κοινές μεθοδολογίες και διαδικασίες ΔΕΕΑ· η κατηγορία στην οποία υπάγεται το ίδρυμα αντικατοπτρίζει επίσης τη συστημική σημασία του]

Ημερομηνία αναφοράς:

Σύνολο ενεργητικού (σε εκατ. ευρώ) κατά την ημερομηνία αναφοράς:

Αρμόδια αρχή:

Συνολική εκτίμηση του κινδύνου ρευστότητας στη ΔΕΕΑ

Συνολική βαθμολογία του κινδύνου ρευστότητας:

Η ενότητα αυτή θα πρέπει να περιλαμβάνει περίληψη των κατωτέρω επιμέρους αξιολογήσεων.

Αξιολόγηση της επάρκειας ρευστότητας

Σε αυτήν την ενότητα αναφέρετε τα εξής: (1) περίληψη της αξιολόγησης της επάρκειας ρευστότητας, (2) την πρόταση για την κοινή απόφαση, συμπεριλαμβανομένης μιας δήλωσης σχετικά με την επάρκεια ρευστότητας στο αντίστοιχο επίπεδο οντότητας και τα τυχόν εποπτικά μέτρα, ανάλογα με την περίπτωση, για την αντιμετώπιση ουσιωδών ζητημάτων και σημαντικών ευρημάτων, και (3) τις προοπτικές για την επόμενη περίοδο αξιολόγησης.

A. Αξιολόγηση του κινδύνου ρευστότητας

Βαθμολογία:

Σε αυτήν την ενότητα αναφέρετε τα εξής: (1) περιγραφή της εξέλιξης του κινδύνου ρευστότητας εντός της περιόδου παρατήρησης, (2) εντοπισθείσες ανεπάρκειες του ελέγχου, (3) θέματα μη συμμόρφωσης με τον ΚΚΑ και την ΟΚΑ σε σχέση με τον κίνδυνο, (4) τις προοπτικές για την επόμενη περίοδο αξιολόγησης, (5) τις ενέργειες μετριασμού του κινδύνου στις οποίες πρέπει να προβεί το ίδρυμα, και (6) τυχόν σχετικά εποπτικά μέτρα, για την αντιμετώπιση των ελλείψεων και των θεμάτων μη συμμόρφωσης.

Β. Αξιολόγηση του κινδύνου χρηματοδότησης

Βαθμολογία:

Σε αυτήν την ενότητα αναφέρετε τα εξής: (1) περιγραφή της εξέλιξης του κινδύνου χρηματοδότησης εντός της περιόδου παρατήρησης, (2) εντοπισθείσες ανεπάρκειες του ελέγχου, (3) θέματα μη συμμόρφωσης με τον ΚΚΑ και την ΟΚΑ σε σχέση με τον κίνδυνο, (4) τις προοπτικές για την επόμενη περίοδο αξιολόγησης, (5) τις ενέργειες μετριασμού του κινδύνου στις οποίες πρέπει να προβεί το ίδρυμα, και (6) τυχόν σχετικά εποπτικά μέτρα, για την αντιμετώπιση των ελλείψεων και των θεμάτων μη συμμόρφωσης.

Γ. Αξιολόγηση της διαχείρισης των κινδύνων ρευστότητας και χρηματοδότησης

Βαθμολογία:

Σε αυτήν την ενότητα αναφέρετε τα εξής: (1) περιγραφή της εξέλιξης της διαχείρισης των κινδύνων ρευστότητας και χρηματοδότησης εντός της περιόδου παρατήρησης, (2) εντοπισθείσες ανεπάρκειες του ελέγχου, (3) θέματα μη συμμόρφωσης με τον ΚΚΑ και την ΟΚΑ σε σχέση με τον κίνδυνο, (4) τις προοπτικές για την επόμενη περίοδο αξιολόγησης, (5) τις ενέργειες μετριασμού του κινδύνου στις οποίες πρέπει να προβεί το ίδρυμα, και (6) τυχόν σχετικά εποπτικά μέτρα, για την αντιμετώπιση των ελλείψεων και των θεμάτων μη συμμόρφωσης.

Άλλες σχετικές πληροφορίες

Σε αυτήν την ενότητα, αναφέρετε άλλες πληροφορίες που κρίνονται συναφείς από την αρμόδια αρχή για τους σκοπούς της αξιολόγησης των κινδύνων του ομίλου και δεν προβλέπονται ανωτέρω.

Ίδρυμα:

Κατηγορία του ιδρύματος:

[με βάση την εθνική ταξινόμηση έως ότου καθοριστεί κοινή προσέγγιση κατηγοριοποίησης, σύμφωνα με τις κατευθυντήριες γραμμές της ΕΑΤ για τις κοινές μεθοδολογίες και διαδικασίες ΔΕΕΑ· η κατηγορία στην οποία υπάγεται το ίδρυμα αντικατοπτρίζει επίσης τη συστημική σημασία του]

Ημερομηνία αναφοράς:

Σύνολο ενεργητικού (σε εκατ. ευρώ) κατά την ημερομηνία αναφοράς:

Αρμόδια αρχή:

Στοιχεία ρευστότητας στη ΔΕΕΑ

Βαθμολογία

A.

Κίνδυνος ρευστότητας

B.

Κίνδυνος χρηματοδότησης

Γ.

Διαχείριση των κινδύνων ρευστότητας και χρηματοδότησης

Δ. Συνολική βαθμολογία του κινδύνου ρευστότητας

Ίδρυμα:

Κατηγορία του ιδρύματος:

[με βάση την εθνική ταξινόμηση έως ότου καθοριστεί κοινή προσέγγιση κατηγοριοποίησης, σύμφωνα με τις κατευθυντήριες γραμμές της ΕΑΤ για τις κοινές μεθοδολογίες και διαδικασίες ΔΕΕΑ· η κατηγορία στην οποία υπάγεται το ίδρυμα αντικατοπτρίζει επίσης τη συστημική σημασία του]

Ημερομηνία αναφοράς:

Σύνολο ενεργητικού (σε εκατ. ευρώ) κατά την ημερομηνία αναφοράς:

Αρμόδια αρχή:

Στοιχεία ρευστότητας στη ΔΕΕΑ

Αποτέλεσμα της αξιολόγησης του κινδύνου ρευστότητας

(σε εκατ. ευρώ ή ποσοστό ή αφηγηματική πληροφόρηση σχετικά με τα μέτρα)

A.

Αξιολόγηση της επάρκειας ρευστότητας

Επαρκής/ανεπαρκής

B.

Πρόταση για κοινή απόφαση – Ποσοτικά μέτρα (άρθρα 104 και 105)

Ειδικές απαιτήσεις αποθέματος ασφαλείας ρευστότητας [Καθορίζονται σε σχέση με τα επιλέξιμα στοιχεία ενεργητικού του δείκτη κάλυψης ρευστότητας (LCR), εκ των υστέρων εισαγωγή του LCR ως προτύπου (προαιρετικά πριν)]

Ειδικές απαιτήσεις σταθερής χρηματοδότησης [Καθορίζονται κατά τον ορισμό του δείκτη καθαρής σταθερής χρηματοδότησης (NSFR), εκ των υστέρων εισαγωγή του NSFR ως προτύπου (προαιρετικά πριν)]

Λοιποί ποσοτικοί περιορισμοί / απαιτήσεις

Δ

Πρόταση για κοινή απόφαση – Ποιοτικά μέτρα (άρθρα 104 και 105)

Στοιχεία υπομνημάτων (τιμές κατά την ημερομηνία αναφοράς)

Πραγματικός λόγος LCR ή άλλος ισοδύναμος εγχώριος λόγος (έως την εφαρμογή του LCR στον ΚΚΑ)

Πραγματικός λόγος NSFR ή άλλος ισοδύναμος εγχώριος λόγος (έως την εφαρμογή του NSFR στον ΚΚΑ)

Απαίτηση αποθέματος ασφαλείας LCR, εάν υπάρχει («πυλώνας 1»)

Απαίτηση σταθερής χρηματοδότησης NSFR, εάν υπάρχει («πυλώνας 1»)

Κάθε άλλη απαίτηση προληπτικής εποπτείας που ισχύει για το ίδρυμα, μεταξύ άλλων σύμφωνα με το άρθρο 103 της οδηγίας 2013/36/ΕΕ, μακροπροληπτικά μέτρα και συστάσεις της ΕΑΤ και του ΕΣΣΚ

Όμιλος:

Κατηγορία ομίλου:

[με βάση την εθνική ταξινόμηση έως ότου καθοριστεί κοινή προσέγγιση κατηγοριοποίησης, σύμφωνα με τις κατευθυντήριες γραμμές της ΕΑΤ για τις κοινές μεθοδολογίες και διαδικασίες ΔΕΕΑ· η κατηγορία στην οποία υπάγεται το ίδρυμα αντικατοπτρίζει επίσης τη συστημική σημασία του]

Ημερομηνία αναφοράς:

Σύνολο ενεργητικού (σε εκατ. ευρώ) κατά την ημερομηνία αναφοράς:

Συνολική εκτίμηση του κινδύνου ρευστότητας στη ΔΕΕΑ

Συνολική βαθμολογία του κινδύνου ρευστότητας:

Η ενότητα αυτή θα πρέπει να περιλαμβάνει περίληψη των κατωτέρω επιμέρους αξιολογήσεων.

Αξιολόγηση της επάρκειας ρευστότητας

Σε αυτήν την ενότητα αναφέρετε τα εξής: (1) περίληψη της αξιολόγησης της επάρκειας ρευστότητας, (2) την πρόταση για την κοινή απόφαση, συμπεριλαμβανομένης μιας δήλωσης σχετικά με την επάρκεια ρευστότητας σε επίπεδο ομίλου και τα τυχόν εποπτικά μέτρα, ανάλογα με την περίπτωση, για την αντιμετώπιση σημαντικών ζητημάτων και ουσιωδών ευρημάτων, και (3) τις προοπτικές για την επόμενη περίοδο αξιολόγησης.

A. Αξιολόγηση του κινδύνου ρευστότητας

Βαθμολογία:

Σε αυτήν την ενότητα αναφέρετε τα εξής: (1) περιγραφή της εξέλιξης του κινδύνου ρευστότητας εντός της περιόδου παρατήρησης, (2) εντοπισθείσες ανεπάρκειες του ελέγχου, (3) θέματα μη συμμόρφωσης με τον ΚΚΑ και την ΟΚΑ σε σχέση με τον κίνδυνο, (4) τις προοπτικές για την επόμενη περίοδο αξιολόγησης, (5) τις ενέργειες μετριασμού του κινδύνου στις οποίες πρέπει να προβεί το ίδρυμα, και (6) τυχόν σχετικά εποπτικά μέτρα για την αντιμετώπιση των ελλείψεων και των θεμάτων μη συμμόρφωσης.

B. Αξιολόγηση του κινδύνου χρηματοδότησης

Βαθμολογία:

Σε αυτήν την ενότητα αναφέρετε τα εξής: (1) περιγραφή της εξέλιξης του κινδύνου χρηματοδότησης εντός της περιόδου παρατήρησης, (2) εντοπισθείσες ανεπάρκειες του ελέγχου, (3) θέματα μη συμμόρφωσης με τον ΚΚΑ και την ΟΚΑ σε σχέση με τον κίνδυνο, (4) τις προοπτικές για την επόμενη περίοδο αξιολόγησης, (5) τις ενέργειες μετριασμού του κινδύνου στις οποίες πρέπει να προβεί το ίδρυμα, και (6) τυχόν σχετικά εποπτικά μέτρα για την αντιμετώπιση των ελλείψεων και των θεμάτων μη συμμόρφωσης.

Γ. Αξιολόγηση της διαχείρισης των κινδύνων ρευστότητας και χρηματοδότησης

Βαθμολογία:

Σε αυτήν την ενότητα αναφέρετε τα εξής: (1) περιγραφή της εξέλιξης της διαχείρισης του κινδύνου ρευστότητας και χρηματοδότησης εντός της περιόδου παρατήρησης, (2) εντοπισθείσες ανεπάρκειες του ελέγχου, (3) θέματα μη συμμόρφωσης με τον ΚΚΑ και την ΟΚΑ σε σχέση με τον κίνδυνο, (4) τις προοπτικές για την επόμενη περίοδο αξιολόγησης, (5) τις ενέργειες μετριασμού του κινδύνου στις οποίες πρέπει να προβεί το ίδρυμα, και (6) τυχόν σχετικά εποπτικά μέτρα για την αντιμετώπιση των ελλείψεων και των θεμάτων μη συμμόρφωσης.

Άλλες σχετικές πληροφορίες

Σε αυτήν την ενότητα, αναφέρετε άλλες πληροφορίες που κρίνονται συναφείς από τις αρμόδιες αρχές για τους σκοπούς της αξιολόγησης των κινδύνων του ομίλου και δεν προβλέπονται ανωτέρω (π.χ. πληροφορίες που απαιτούνται ώστε να πληρούνται οι απαιτήσεις του άρθρου 6 παράγραφος 5 του παρόντος εκτελεστικού κανονισμού.

Ίδρυμα:

Οντότητα Χ / Υπο-όμιλος Χ

Οντότητα Υ / Υπο-όμιλος Υ

Ενοποιημένος όμιλος

Κατηγορία του ιδρύματος:

[με βάση την εθνική ταξινόμηση έως ότου καθοριστεί κοινή προσέγγιση κατηγοριοποίησης, σύμφωνα με τις κατευθυντήριες γραμμές της ΕΑΤ για τις κοινές μεθοδολογίες και διαδικασίες ΔΕΕΑ η κατηγορία στην οποία υπάγεται το ίδρυμα αντικατοπτρίζει επίσης τη συστημική σημασία του]

[με βάση την εθνική ταξινόμηση έως ότου καθοριστεί κοινή προσέγγιση κατηγοριοποίησης, σύμφωνα με τις κατευθυντήριες γραμμές της ΕΑΤ για τις κοινές μεθοδολογίες και διαδικασίες ΔΕΕΑ η κατηγορία στην οποία υπάγεται το ίδρυμα αντικατοπτρίζει επίσης τη συστημική σημασία του]

[με βάση την εθνική ταξινόμηση έως ότου καθοριστεί κοινή προσέγγιση κατηγοριοποίησης, σύμφωνα με τις κατευθυντήριες γραμμές της ΕΑΤ για τις κοινές μεθοδολογίες και διαδικασίες ΔΕΕΑ· η κατηγορία στην οποία υπάγεται το ίδρυμα αντικατοπτρίζει επίσης τη συστημική σημασία του]

Ημερομηνία αναφοράς:

Σύνολο ενεργητικού (σε εκατ. ευρώ) κατά την ημερομηνία αναφοράς:

Αρμόδια αρχή:

Στοιχεία ρευστότητας στη ΔΕΕΑ

Βαθμολογία

Βαθμολογία

Βαθμολογία

A.

Κίνδυνος ρευστότητας

B.

Κίνδυνος χρηματοδότησης

Γ.

Διαχείριση των κινδύνων ρευστότητας και χρηματοδότησης

Δ. Συνολική βαθμολογία του κινδύνου ρευστότητας

Ίδρυμα:

Οντότητα Χ / Υπο-όμιλος Χ

Οντότητα Υ / Υπο-όμιλος Υ

Ενοποιημένος όμιλος

Κατηγορία του ιδρύματος:

[με βάση την εθνική ταξινόμηση έως ότου καθοριστεί κοινή προσέγγιση κατηγοριοποί-ησης, σύμφωνα με τις κατευθυντήριες γραμμές της ΕΑΤ για τις κοινές μεθοδολογίες και διαδικασίες ΔΕΕΑ η κατηγορία στην οποία υπάγεται το ίδρυμα αντικατοπτρίζει επίσης τη συστημική σημασία του]

[με βάση την εθνική ταξινόμηση έως ότου καθοριστεί κοινή προσέγγιση κατηγοριοποί-ησης, σύμφωνα με τις κατευθυντήριες γραμμές της ΕΑΤ για τις κοινές μεθοδολογίες και διαδικασίες ΔΕΕΑ η κατηγορία στην οποία υπάγεται το ίδρυμα αντικατοπτρίζει επίσης τη συστημική σημασία του]

[με βάση την εθνική ταξινόμηση έως ότου καθοριστεί κοινή προσέγγιση κατηγοριοποί-ησης, σύμφωνα με τις κατευθυντήριες γραμμές της ΕΑΤ για τις κοινές μεθοδολογίες και διαδικασίες ΔΕΕΑ η κατηγορία στην οποία υπάγεται το ίδρυμα αντικατοπτρίζει επίσης τη συστημική σημασία του]

Ημερομηνία αναφοράς:

Σύνολο ενεργητικού (σε εκατ. ευρώ) κατά την ημερομηνία αναφοράς:

Αρμόδια αρχή:

Στοιχεία ρευστότητας στη ΔΕΕΑ

Βαθμολογία

Αποτέλεσμα της αξιολόγησης του κινδύνου ρευστότητας

Αποτέλεσμα της αξιολόγησης του κινδύνου ρευστότητας

(σε εκατ. ευρώ ή ποσοστό ή αφηγηματική πληροφόρηση σχετικά με τα μέτρα)

(σε εκατ. ευρώ ή ποσοστό ή αφηγηματική πληροφόρηση σχετικά με τα μέτρα)

(σε εκατ. ευρώ ή ποσοστό ή αφηγηματική πληροφόρηση σχετικά με τα μέτρα)

A.

Κίνδυνος χρηματοδότησης

Επαρκής/ανεπαρκής

Επαρκής/ανεπαρκής

Επαρκής/ανεπαρκής

Γ.

Διαχείριση των κινδύνων ρευστότητας και χρηματοδότησης

Ειδικές απαιτήσεις αποθέματος ασφαλείας ρευστότητας [Καθορίζονται σε σχέση με τα επιλέξιμα στοιχεία ενεργητικού του δείκτη κάλυψης ρευστότητας (LCR), εκ των υστέρων εισαγωγή του LCR ως προτύπου (προαιρετικά πριν)]

Ειδικές απαιτήσεις σταθερής χρηματοδότησης [Καθορίζονται κατά τον ορισμό του δείκτη καθαρής σταθερής χρηματοδότησης (NSFR), εκ των υστέρων εισαγωγή του NSFR ως προτύπου (προαιρετικά πριν)]

Λοιποί ποσοτικοί περιορισμοί / απαιτήσεις

Δ.

Πρόταση για κοινή απόφαση – Ποιοτικά μέτρα (άρθρα 104 και 105)

Στοιχεία υπομνημάτων (τιμές κατά την ημερομηνία αναφοράς)

Πραγματικός λόγος LCR ή άλλος ισοδύναμος εγχώριος λόγος (έως την εφαρμογή του LCR στον ΚΚΑ)

Πραγματικός λόγος NSFR ή άλλος ισοδύναμος εγχώριος λόγος (έως την εφαρμογή του NSFR στον ΚΚΑ)

Απαίτηση αποθέματος ασφαλείας LCR, εάν υπάρχει («πυλώνας 1»)

Απαίτηση σταθερής χρηματοδότησης NSFR, εάν υπάρχει («πυλώνας 1»)

Κάθε άλλη απαίτηση προληπτικής εποπτείας που ισχύει για το ίδρυμα, μεταξύ άλλων σύμφωνα με το άρθρο 103 της οδηγίας 2013/36/ΕΕ, μακροπροληπτικά μέτρα και συστάσεις της ΕΑΤ και του ΕΣΣΚ