COREP-MALLAR

Mallnr

Mallkod

Mallens/mallgruppens namn

Förkortning

KAPITALKRAV

CA

1

C 01.00

KAPITALBAS

CA1

2

C 02.00

KAPITALBASKRAV

CA2

3

C 03.00

KAPITALRELATIONER

CA3

4

C 04.00

MEMORANDUMPOSTER:

CA4

ÖVERGÅNGSBESTÄMMELSER

CA5

5,1

C 05.01

ÖVERGÅNGSBESTÄMMELSER

CA5.1

5,2

C 05.02

INSTRUMENT FÖR VILKA ÄLDRE REGLER FÅR TILLÄMPAS: INSTRUMENT SOM INTE ÄR STATLIGT STÖD

CA5.2

SOLVENS PÅ GRUPPNIVÅ

GS

6,1

C 06.01

SOLVENS PÅ GRUPPNIVÅ: INFORMATION OM NÄRSTÅENDE FÖRETAG – TOTALT

GS Total

6,2

C 06.02

SOLVENS PÅ GRUPPNIVÅ: INFORMATION OM NÄRSTÅENDE FÖRETAG

GS

KREDITRISK

CR

7

C 07.00

KREDITRISKER, MOTPARTSRISKER OCH TRANSAKTIONER UTAN SAMTIDIG PRESTATION: SCHABLONMETOD FÖR KAPITALKRAV

CR SA

KREDITRISKER, MOTPARTSRISKER OCH TRANSAKTIONER UTAN SAMTIDIG PRESTATION: INTERNMETOD FÖR KAPITALKRAV

CR IRB

8,1

C 08.01

KREDITRISKER, MOTPARTSRISKER OCH TRANSAKTIONER UTAN SAMTIDIG PRESTATION: INTERNMETOD FÖR KAPITALKRAV

CR IRB 1

8,2

C 08.02

KREDITRISKER, MOTPARTSRISKER OCH TRANSAKTIONER UTAN SAMTIDIG PRESTATION: INTERNMETOD FÖR KAPITALKRAV (uppdelning per riskklass)

CR IRB 2

GEOGRAFISK UPPDELNING

CR GB

9,1

C 09.01

Tabell 9.1 – Geografisk uppdelning av exponering efter gäldenärens hemvist (exponeringar enligt schablonmetoden)

CR GB 1

9,2

C 09.02

Tabell 9.2 – Geografisk uppdelning av exponering efter gäldenärens hemvist (exponeringar enligt internmetoden)

CR GB 2

9,4

C 09.04

Tabell 9.4 – Uppdelning av kreditexponeringar som är relevanta för beräkningen av den kontracykliska bufferten per land och institutspecifikt kontracykliskt buffertvärde

CCB

KREDITRISK: AKTIER – INTERNMETODER FÖR KAPITALKRAV

CR EQU IRB

10,1

C 10.01

KREDITRISK: AKTIER – INTERNMETODER FÖR KAPITALKRAV

CR EQU IRB 1

10,2

C 10.02

KREDITRISK: AKTIER – INTERNMETODER FÖR KAPITALKRAV UPPDELNING AV SAMMANLAGDA EXPONERINGAR ENLIGT PD/LGD-METODEN PER RISKKLASS

CR EQU IRB 2

11

C 11.00

AVVECKLINGS-/LEVERANSRISK

CR SETT

12

C 12.00

KREDITRISK: VÄRDEPAPPERISERING – SCHABLONMETOD FÖR KAPITALBASKRAV

CR SEC SA

13

C 13.00

KREDITRISK: VÄRDEPAPPERISERING – INTERNMETOD FÖR KAPITALBASKRAV

CR SEC IRB

14

C 14.00

DETALJERAD INFORMATION OM VÄRDEPAPPERISERING

CR SEC Details

OPERATIV RISK

OPR

16

C 16.00

OPERATIV RISK

OPR

OPERATIV RISK: FÖRLUSTER OCH ÅTERVINNINGAR

17,1

C 17.01

OPERATIV RISK: FÖRLUSTER OCH ÅTERVINNINGAR PER AFFÄRSOMRÅDE OCH HÄNDELSETYP DET SENASTE ÅRET

OPR DETAILS 1

17,2

C 17.02

OPERATIV RISK: STORA FÖRLUSTHÄNDELSER

OPR DETAILS 2

MARKNADSRISK

MKR

18

C 18.00

MARKNADSRISK: SCHABLONMETOD FÖR POSITIONSRISKER I OMSATTA SKULDINSTRUMENT

MKR SA TDI

19

C 19.00

MARKNADSRISK: SCHABLONMETOD FÖR SPECIFIK RISK I VÄRDEPAPPERISERING

MKR SA SEC

20

C 20.00

MARKNADSRISK: SCHABLONMETOD FÖR SPECIFIK RISK I KORRELATIONSHANDELSPORTFÖLJ

MKR SA CTP

21

C 21.00

MARKNADSRISK: SCHABLONMETOD FÖR POSITIONSRISK I AKTIER

MKR SA EQU

22

C 22.00

MARKNADSRISK: SCHABLONMETODER FÖR VALUTAKURSRISK

MKR SA FX

23

C 23.00

MARKNADSRISK: SCHABLONMETODER FÖR RÅVAROR

MKR SA COM

24

C 24.00

MARKNADSRISK INTERNA MODELLER

MKR IM

25

C 25.00

KREDITVÄRIDGHETSJUSTERINGSRISK

CVA

FÖRSIKTIG VÄRDERING

MKR

32,1

C 32.01

FÖRSIKTIG VÄRDERING: TILLGÅNGAR OCH SKULDER VÄRDERADE TILL VERKLIGT VÄRDE

PRUVAL 1

32,2

C 32.02

FÖRSIKTIG VÄRDERING: HUVUDMETODEN

PRUVAL 2

32,3

C 32.03

FÖRSIKTIG VÄRDERING: YTTERLIGARE VÄRDEJUSTERING (AVA) FÖR MODELLRISK

PRUVAL 3

32,4

C 32.04

FÖRSIKTIG VÄRDERING: YTTERLIGARE VÄRDEJUSTERING (AVA) FÖR KONCENTRERADE POSITIONER

PRUVAL 4

OFFENTLIGA SEKTORNS EXPONERING

MKR

33

C 33.00

OFFENTLIGA SEKTORNS EXPONERING PER MOTPARTENS LAND

GOV

Rad

ID

Post

Belopp

010

1

KAPITALBAS

015

1.1

PRIMÄRKAPITAL

020

1.1.1

KÄRNPRIMÄRKAPITAL

030

1.1.1.1

Kapitalinstrument som ska räknas som kärnprimärkapital

040

1.1.1.1.1

Fullt betalda kapitalinstrument

045

1.1.1.1.1*

Varav: Kapitalinstrument som tecknas av offentliga myndigheter i nödsituationer

050

1.1.1.1.2*

Memorandumpost: Kapitalinstrument som inte ska räknas med

060

1.1.1.1.3

Överkurs vid aktieemission

070

1.1.1.1.4

(-) Egna kärnprimärkapitalinstrument

080

1.1.1.1.4.1

(-) Direkta innehav av kärnprimärkapitalinstrument

090

1.1.1.1.4.2

(-) Indirekta innehav av kärnprimärkapitalinstrument

091

1.1.1.1.4.3

(-) Syntetiska innehav av kärnprimärkapitalinstrument

092

1.1.1.1.5

(-) Faktiska eller villkorade förpliktelser att köpa egna kärnprimärkapitalinstrument

130

1.1.1.2

Balanserade vinstmedel

140

1.1.1.2.1

Balanserade vinstmedel föregående år

150

1.1.1.2.2

Vinst eller förlust som godtas

160

1.1.1.2.2.1

Vinst eller förlust som kan hänföras till moderföretagets ägare

170

1.1.1.2.2.2

(-) Ej godtagbar del av delårs- eller årsresultat

180

1.1.1.3

Ackumulerat annat totalresultat

200

1.1.1.4

Övriga reserver

210

1.1.1.5

Reserveringar för allmänna risker i bankrörelse

220

1.1.1.6

Övergångsjusteringar på grund av kärnprimärkapitalinstrument för vilka äldre regler får fortsätta att tillämpas

230

1.1.1.7

Minoritetsintressen som får ingå i kärnprimärkapital

240

1.1.1.8

Övergångsjusteringar på grund av ytterligare minoritetsintressen

250

1.1.1.9

Justeringar av kärnprimärkapital på grund av försiktighetsmarginaler

260

1.1.1.9.1

(-) Ökningar av det egna kapitalet till följd av värdepapperiserade tillgångar

270

1.1.1.9.2

Reserv som härrör från säkring av kassaflöden

280

1.1.1.9.3

Ackumulerade vinster och förluster på grund av ändringar av institutets egen kreditrisk för skuldförbindelser som värderas till verkligt värde

285

1.1.1.9.4

Vinster och förluster i verkligt värde som härrör från institutets egen kreditrisk avseende derivatskulder

290

1.1.1.9.5

(-) Värdejusteringar på grund av krav på försiktig värdering

300

1.1.1.10

(–) Goodwill

310

1.1.1.10.1

(-) Goodwill som redovisats som immateriell tillgång

320

1.1.1.10.2

(-) Goodwill som inräknats i värderingen av väsentligt innehav

330

1.1.1.10.3

Uppskjutna skattskulder i samband med goodwill

340

1.1.1.11

(-) Övriga immateriella tillgångar

350

1.1.1.11.1

(-) Övriga immateriella tillgångar före avdrag för uppskjutna skatteskulder

360

1.1.1.11.2

Uppskjutna skattskulder i samband med övriga immateriella tillgångar

370

1.1.1.12

(-) Uppskjutna skattefordringar som är beroende av framtida lönsamhet och som inte uppstår till följd av tillfälliga skillnader minus tillhörande skatteskulder

380

1.1.1.13

(-) Underskott enligt internmetoden av kreditriskjusteringar för förväntade förluster

390

1.1.1.14

(-) Tillgångar i förmånsbestämda pensionsplaner

400

1.1.1.14.1

(-) Tillgångar i förmånsbestämda pensionsplaner

410

1.1.1.14.2

Uppskjutna skatteskulder tillhörande fastställda förmånsbestämda pensionsplaner

420

1.1.1.14.3

Fastställda förmånsbestämda pensionsplaner som institutet har obegränsad rätt att utnyttja

430

1.1.1.15

(-) Ömsesidigt korsägande av kärnprimärkapital

440

1.1.1.16

(-) Avdrag från primärkapitaltillskottsposter som överstiger primärkapitaltillskottet

450

1.1.1.17

(-) Kvalificerande innehav utanför den finansiella sektorn som alternativt kan ges riskvikten 1 250  %

460

1.1.1.18

(-) Värdepapperiseringspositioner som alternativt kan ges riskvikten 1 250  %

470

1.1.1.19

(-) Transaktioner utan samtidig prestation som alternativt kan ges riskvikten 1 250  %

471

1.1.1.20

(-) Positioner i en korg för vilka ett institut inte kan fastställa riskvikten enligt internmetoden och som alternativt kan ges riskvikten 1 250  % Artiklarna 36.1 k iv och 153.8 i CRR.

472

1.1.1.21

(-) Aktieexponeringar enligt en metod med interna modeller vilka alternativt kan ges riskvikten 1 250  %

480

1.1.1.22

(-) Kärnprimärkapitalinstrument i enheter i den finansiella sektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav

490

1.1.1.23

(-) Avdragsgilla uppskjutna skattefordringar som är beroende av framtida lönsamhet och som uppstår till följd av temporära skillnader

500

1.1.1.24

(-) Kärnprimärkapitalinstrument i enheter i den finansiella sektorn i vilka institutet har ett väsentligt innehav

510

1.1.1.25

(-) Belopp som överskrider tröskelvärdet på 17,65 %

520

1.1.1.26

Övriga övergångsjusteringar av kärnprimärkapital

524

1.1.1.27

(-) Övriga avdrag från kärnprimärkapitalet på grundval av artikel 3 i CRR

529

1.1.1.28

Delar i eller avdrag från kärnprimärkapital – övrigt

530

1.1.2

PRIMÄRKAPITALTILLSKOTT

540

1.1.2.1

Kapitalinstrument som ska räknas som primärkapitaltillskott

550

1.1.2.1.1

Fullt betalda kapitalinstrument

560

1.1.2.1.2*

Memorandumpost: Kapitalinstrument som inte ska räknas med

570

1.1.2.1.3

Överkurs vid aktieemission

580

1.1.2.1.4

(-) Egna primärkapitaltillskottsinstrument

590

1.1.2.1.4.1

(-) Direkta innehav av primärkapitaltillskottsinstrument

620

1.1.2.1.4.2

(-) Indirekta innehav av primärkapitaltillskottsinstrument

621

1.1.2.1.4.3

(-) Syntetiska innehav av primärkapitaltillskottsinstrument

622

1.1.2.1.5

(-) Faktiska eller villkorade förpliktelser att köpa egna primärkapitaltillskottsinstrument

660

1.1.2.2

Övergångsjusteringar för primärkapitalinstrument för vilka äldre regler får tillämpas

670

1.1.2.3

Instrument utgivna av dotterföretag som betraktas i primärkapitaltillskott

680

1.1.2.4

Övergångsjusteringar på grund av att övriga instrument som utfärdats av dotterföretag räknas med i primärkapitaltillskottet

690

1.1.2.5

(-) Ömsesidigt korsägande av primärkapitaltillskott

700

1.1.2.6

(-) Primärkapitaltillskottsinstrument i enheter i den finansiella sektorn i vilka institutet inte har ett väsentligt innehav

710

1.1.2.7

(-) Primärkapitaltillskottsinstrument i enheter i den finansiella sektorn där institutet har ett väsentligt innehav

720

1.1.2.8

(-) Överskott i avdrag från supplementärkapitalposter i förhållande till supplementärkapital

730

1.1.2.9

Övriga övergångsjusteringar av primärkapitaltillskott

740

1.1.2.10

Överskott i avdrag från övriga primärkapitalposter i förhållande till primärkapitaltillskott (avdrag i kärnprimärkapitalet)

744

1.1.2.11

(-) Övriga avdrag från primärkapitaltillskott på grund av artikel 3 i kapitaltäckningsförordningen (CRR)

748

1.1.2.12

Delar i eller avdrag från primärkapitaltillskott – övrigt

750

1.2

SUPPLEMENTÄRKAPITAL

760

1.2.1

Kapitalinstrument och efterställda lån som ska räknas som supplementärkapital

770

1.2.1.1

Fullt betalda kapitalinstrument och efterställda lån

780

1.2.1.2*

Memorandumpost: Kapitalinstrument och efterställda lån som inte ska räknas med

790

1.2.1.3

Överkurs vid aktieemission

800

1.2.1.4

(-) Egna supplementärkapitalinstrument

810

1.2.1.4.1

(-) Direkta innehav av supplementärkapitalinstrument

840

1.2.1.4.2

(-) Indirekta innehav av supplementärkapitalinstrument

841

1.2.1.4.3

(-) Syntetiska innehav av supplementärkapitalinstrument

842

1.2.1.5

(-) Faktiska eller villkorade förpliktelser att köpa egna supplementärkapitalinstrument

880

1.2.2

Övergångsjusteringar för supplementärkapitalinstrument för vilka äldre regler får tillämpas

890

1.2.3

Instrument utgivna av dotterföretag som betraktas i supplementärkapital

900

1.2.4

Övergångsjusteringar på grund av att övriga instrument som utfärdats av dotterföretag räknas med i supplementärkapital

910

1.2.5

Överskott i avsättningar i förhållande till godtagbara förväntade förluster (internmetod)

920

1.2.6

Allmänna kreditriskjusteringar (schablonmetod)

930

1.2.7

(-) Ömsesidigt korsägande av supplementärkapital

940

1.2.8

(-) Supplementärkapitalinstrument i enheter i den finansiella sektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav

950

1.2.9

(-) Supplementärkapitalinstrument i enheter i den finansiella sektorn där institutet har ett väsentligt innehav

960

1.2.10

Övriga övergångsjusteringar av supplementärkapital

970

1.2.11

Överskott i avdrag från supplementärkapitalposter i förhållande till supplementärkapital (avdrag i primärkapitaltillskottet)

974

1.2.12

(-) Övriga avdrag från supplementärkapital på grund av artikel 3 i kapitaltäckningsförordningen (CRR)

978

1.2.13

Delar i eller avdrag från supplementärkapital – övrigt

Rad

Post

Beteckning

Belopp

010

1

TOTALT RISKVÄGT EXPONERINGSBELOPP

020

1*

Varav: Värdepappersföretag enligt artikel 95.2 och artikel 98 i CRR

030

1**

Varav: Värdepappersföretag enligt artikel 96.2 och artikel 97 i CRR

040

1.1

RISKVÄGDA EXPONERINGSBELOPP FÖR KREDITRISK, MOTPARTSRISK OCH UTSPÄDNINGSRISK SAMT TRANSAKTIONER UTAN SAMTIDIG MOTPRESTATION

050

1.1.1

Schablonmetoden (SA)

060

1.1.1.1

Exponeringsklasser enligt schablonmetoden förutom positioner i värdepapperisering

070

1.1.1.1.01

Nationella regeringar eller centralbanker

080

1.1.1.1.02

Delstatliga eller lokala självstyrelseorgan och myndigheter

090

1.1.1.1.03

Offentliga organ

100

1.1.1.1.04

Multilaterala utvecklingsbanker

110

1.1.1.1.05

Internationella organisationer

120

1.1.1.1.06

Institut

130

1.1.1.1.07

Företag

140

1.1.1.1.08

Hushåll

150

1.1.1.1.09

Säkrade genom panträtt i fastigheter

160

1.1.1.1.10

Fallerande exponeringar

170

1.1.1.1.11

Poster som är förenade med särskilt hög risk

180

1.1.1.1.12

Säkerställda obligationer

190

1.1.1.1.13

Fordringar på institut och företag med kortfristigt kreditbetyg

200

1.1.1.1.14

Företag för kollektiva investeringar (fond)

210

1.1.1.1.15

Aktier

211

1.1.1.1.16

Övriga poster

220

1.1.1.2

Positioner i värdepapperisering (schablonmetod)

230

1.1.1.2*

Varav: återvärdepapperisering

240

1.1.2

Internmetoden

250

1.1.2.1

Internmetoden utan användning av egna skattningar av LGD-värden eller konverteringsfaktorer

260

1.1.2.1.01

Nationella regeringar eller centralbanker

270

1.1.2.1.02

Institut

280

1.1.2.1.03

Företag – små och medelstora företag

290

1.1.2.1.04

Företag – specialutlåning

300

1.1.2.1.05

Företag – övriga

310

1.1.2.2

Internmetoden med användning av egna skattningar av LGD-värden och konverteringsfaktorer

320

1.1.2.2.01

Nationella regeringar eller centralbanker

330

1.1.2.2.02

Institut

340

1.1.2.2.03

Företag – små och medelstora företag

350

1.1.2.2.04

Företag – specialutlåning

360

1.1.2.2.05

Företag – övriga

370

1.1.2.2.06

Hushåll – säkerhet mot fastighet (små och medelstora företag)

380

1.1.2.2.07

Hushåll – säkerhet mot fastighet (ej små och medelstora företag)

390

1.1.2.2.08

Hushåll – kvalificerade rullande exponeringar

400

1.1.2.2.09

Hushåll – övriga små och medelstora företag

410

1.1.2.2.10

Hushåll – övriga, ej små och medelstora företag

420

1.1.2.3

Aktier (internmetod)

430

1.1.2.4

Positioner i värdepapperisering (internmetod)

440

1.1.2.4*

Varav: återvärdepapperisering

450

1.1.2.5

Övriga motpartslösa tillgångar

460

1.1.3

Riskvägt exponeringsbelopp för bidrag till en centrala motparts obeståndsfond

490

1.2

TOTALT RISKVÄGT EXPONERINGSBELOPP FÖR AVVECKLINGS-/LEVERANSRISK

500

1.2.1

Avvecklings-/leveransrisk utanför handelslagret

510

1.2.2

Avvecklings-/leveransrisk i handelslagret

520

1.3

TOTALT RISKVÄGT EXPONERINGSBELOPP FÖR POSITIONSRISK, VALUTAKURSRISK OCH RÅVARURISK

530

1.3.1

Riskvägt exponeringsbelopp för positions-, valutakurs- och råvarurisk enligt schablonmetoder (SA)

540

1.3.1.1

Omsatta skuldinstrument

550

1.3.1.2

Aktier

555

1.3.1.3

Särskild metod för positionsrisk i företag för kollektiva investeringar (fond)

556

1.3.1.3*

Memorandumpost: Fonder som enbart investerats i omsatta skuldinstrument

557

1.3.1.3**

Memorandumpost: Fonder som enbart investerats i egetkapitalinstrument eller i blandade instrument

560

1.3.1.4

Utländsk valuta

570

1.3.1.5

Råvaror

580

1.3.2

Riskvägt exponeringsbelopp för positionsrisk, valutakursrisk och råvarurisk beräknat enligt interna modeller (IM)

590

1.4

TOTALT RISKVÄGT EXPONERINGSBELOPP FÖR OPERATIV RISK (OpR)

600

1.4.1

Operativ risk, basmetod (BIA)

610

1.4.2

Operativ risk, schablonmetod (STA)/alternativa schablonmetoder (ASA)

620

1.4.3

Operativ risk, avancerad mätmetod (internmätningsmetod, AMA)

630

1.5

YTTERLIGARE RISKVÄGT EXPONERINGSBELOPP PÅ GRUND AV FASTA OMKOSTNADER

640

1.6

TOTALT RISKVÄGT EXPONERINGSBELOPP FÖR KREDITVÄRDIGHETSJUSTERING

650

1.6.1

Avancerad metod

660

1.6.2

Schablonmetod

670

1.6.3

Baserad på OEM

680

1.7

TOTALT RISKVÄGT EXPONERINGSBELOPP FÖR STORA EXPONERINGAR I HANDELSLAGRET

690

1.8

ÖVRIGA RISKEXPONERINGSBELOPP

710

1.8.2

Varav: Ytterligare striktare tillsynskrav baserade på artikel 458

720

1.8.2*

Varav: Kapitalkrav för stora exponeringar

730

1.8.2**

Varav: På grund av modifierade riskvikter mot tillgångsbubblor i bostadsfastigheter och kommersiella fastigheter

740

1.8.2***

Varav: På grund av exponeringar inom den finansiella sektorn

750

1.8.3

Varav: Ytterligare striktare tillsynskrav baserade på artikel 459

760

1.8.4

Varav: Ytterligare riskvägt exponeringsbelopp på grundval av artikel 3 i CRR

770

1.8.5

Varav: Riskvägda exponeringsbelopp för kreditrisk: värdepapperiseringspositioner (ändrade bestämmelser om värdepapperisering)

780

1.8.5.1

Internmetoden (SEC-IRBA)

790

1.8.5.1.1

Värdepapperiseringar som inte uppfyller kraven för differentierad kapitalbehandling

800

1.8.5.1.2

STS-värdepapperiseringar som uppfyller kraven för differentierad kapitalbehandling

810

1.8.5.2

Schablonmetoden (SEC-SA)

820

1.8.5.2.1

Värdepapperiseringar som inte uppfyller kraven för differentierad kapitalbehandling

830

1.8.5.2.2

STS-värdepapperiseringar som uppfyller kraven för differentierad kapitalbehandling

840

1.8.5.3

Externmetoden (SEC-ERBA)

850

1.8.5.3.1

Värdepapperiseringar som inte uppfyller kraven för differentierad kapitalbehandling

860

1.8.5.3.2

STS-värdepapperiseringar som uppfyller kraven för differentierad kapitalbehandling

870

1.8.5.4

INTERNMETODEN (IAA)

880

1.8.5.4.1

Värdepapperiseringar som inte uppfyller kraven för differentierad kapitalbehandling

890

1.8.5.4.2

STS-värdepapperiseringar som uppfyller kraven för differentierad kapitalbehandling

900

1.8.5.5

Övrigt (RW = 1 250 %)

910

1.8.6

Varav: Totalt riskvägt exponeringsbelopp för positionsrisker: Omsatta skuldinstrument – specifik risk för värdepapperiseringsinstrument (ändrade bestämmelser om värdepapperisering)

920

1.8.6.1

Internmetoden (SEC-IRBA)

930

1.8.6.1.1

Värdepapperiseringar som inte uppfyller kraven för differentierad kapitalbehandling

940

1.8.6.1.2

STS-värdepapperiseringar som uppfyller kraven för differentierad kapitalbehandling

950

1.8.6.2

Schablonmetoden (SEC-SA)

960

1.8.6.2.1

Värdepapperiseringar som inte uppfyller kraven för differentierad kapitalbehandling

970

1.8.6.2.2

STS-värdepapperiseringar som uppfyller kraven för differentierad kapitalbehandling

980

1.8.6.3

Externmetoden (SEC-ERBA)

990

1.8.6.3.1

Värdepapperiseringar som inte uppfyller kraven för differentierad kapitalbehandling

1000

1.8.6.3.2

STS-värdepapperiseringar som uppfyller kraven för differentierad kapitalbehandling

1010

1.8.6.4

INTERNMETODEN (IAA)

1020

1.8.6.4.1

Värdepapperiseringar som inte uppfyller kraven för differentierad kapitalbehandling

1030

1.8.6.4.2

STS-värdepapperiseringar som uppfyller kraven för differentierad kapitalbehandling

1040

1.8.6.5

Övrigt (RW = 1 250 %)

Rad

ID

Post

Belopp

010

1

Kärnprimärkapitalrelation

020

2

Överskott(+)/underskott(-) i kärnprimärkapital

030

3

Primärkapitalrelation

040

4

Överskott(+)/underskott(-) i primärkapital

050

5

Summa kapitalrelationer

060

6

Överskott (+)/underskott (-) i sammanlagt kapital

Memorandumposter: Total ÖUP-kapitalkravsrelation (TSCR), samlat kapitalkrav (OCR) och riktlinjer enligt andra pelaren (P2G)

130

13

Total ÖUP-kapitalkravsrelation (TSCR)

140

13*

TSCR: som utgörs av kärnprimärkapital

150

13**

TSCR: som utgörs av primärkapital

160

14

Samlad kapitalkravsrelation (OCR)

170

14*

OCR: som utgörs av kärnprimärkapital

180

14**

OCR: som utgörs av primärkapital

190

15

OCR och riktlinjer enligt andra pelaren (P2G)

200

15*

OCR och P2G: som utgörs av kärnprimärkapital

210

15**

OCR och P2G: som utgörs av primärkapital

Rad

ID

Post

Kolumn

Uppskjutna skattefordringar och skatteskulder

010

010

1

Summa uppskjutna skattefordringar

020

1.1

Uppskjutna skattefordringar som inte är beroende av framtida lönsamhet

030

1.2

Uppskjutna skattefordringar som är beroende av framtida lönsamhet och som inte uppstår till följd av tillfälliga skillnader

040

1.3

Uppskjutna skattefordringar som är beroende av framtida lönsamhet och som uppstår till följd av tillfälliga skillnader

050

2

Summa uppskjutna skatteskulder

060

2.1

Uppskjutna skatteskulder som inte får dras av från uppskjutna skattefordringar som är beroende av framtida lönsamhet Artikel 38.3 och 38.4 i CRR.

070

2.2

Uppskjutna skatteskulder som får dras av från uppskjutna skattefordringar som är beroende av framtida lönsamhet

080

2.2.1

Avdragsgilla uppskjutna skatteskulder avseende uppskjutna skattefordringar som är beroende av framtida lönsamhet och som inte uppstår till följd av tillfälliga skillnader

090

2.2.2

Avdragsgilla uppskjutna skatteskulder avseende uppskjutna skattefordringar som är beroende av framtida lönsamhet och som uppstår till följd av tillfälliga skillnader

093

2A

För mycket inbetald skatt och förlustavdrag

096

2B

Uppskjutna skattefordringar som åsatts riskvikten 250 %

097

2C

Uppskjutna skattefordringar som åsatts riskvikten 0 %

Kreditriskjusteringar och förväntade förluster

100

3

Överskott (+) eller underskott (-) i kreditriskjusteringar, ytterligare värdejusteringar samt andra reduceringar av kapitalbasen för förväntade förluster för icke fallerade exponeringar (internmetod)

110

3.1

Sammanlagda kreditriskjusteringar, ytterligare värdejusteringar samt andra reduceringar av kapitalbasen som får inkluderas i beräkningen av det förväntade förlustbeloppet

120

3.1.1

Allmänna kreditriskjusteringar

130

3.1.2

Specifika kreditriskjusteringar

131

3.1.3

Ytterligare värdejusteringar samt andra reduceringar av kapitalbasen

140

3.2

3,2 Summa förväntade förluster som får inkluderas

145

4

Överskott (+) eller underskott (-) i specifika kreditriskjusteringar för förväntade förluster för fallerade exponeringar (internmetod)

150

4.1

Specifika kreditriskjusteringar och positioner som behandlas på motsvarande sätt

155

4.2

3,2 Summa förväntade förluster som får inkluderas

160

5

Riskvägda exponeringsbelopp för beräkning av taket för det överskott i avsättningar som får räknas som supplementärkapital

170

6

Sammanlagda bruttoavsättningar som får räknas som supplementärkapital

180

7

Riskvägda exponeringsbelopp för beräkning av taket för avsättningar som får räknas som supplementärkapital

Tröskelvärden för avdrag från kärnprimärkapital

190

8

Tröskelvärde för icke avdragsgilla innehav i enheter inom finanssektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav

200

9

Övre gräns på 10 % av kärnprimärkapitalet

210

10

Övre gräns på 17,65 % av kärnprimärkapitalet

225

11.1

Godtagbart för kvalificerade innehav utanför finanssektorn

226

11.2

Godtagbart kapital för stora exponeringar

Investeringar i kapital i enheter inom finanssektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav

230

12

Innehav av kärnprimärkapitalinstrument i enheter inom finanssektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav, netto efter korta positioner

240

12.1

Direkta innehav av kärnprimärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav

250

12.1.1

Direkta innehav brutto av kärnprimärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav

260

12.1.2

(-) Tillåten avräkning av korta positioner i förhållande till de direkta bruttoinnehav som inkluderas ovan

270

12.2

12,2 Indirekta innehav av kärnprimärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav

280

12.2.1

Indirekta innehav brutto av kärnprimärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav

290

12.2.2

(-) Tillåten avräkning av korta positioner i förhållande till de indirekta bruttoinnehav som inkluderas ovan

291

12.3

Syntetiska innehav av kärnprimärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav

292

12.3.1

Syntetiska innehav brutto av kärnprimärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav

293

12.3.2

(-) Tillåten avräkning av korta positioner i förhållande till de syntetiska bruttoinnehav som inkluderas ovan

300

13

Innehav av primärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav, netto efter korta positioner

310

13.1

Direkta innehav av primärkapitaltillskott i enheter inom finanssektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav

320

13.1.1

Direkta innehav brutto av primärkapitaltillskott i enheter inom finanssektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav

330

13.1.2

(-) Tillåten avräkning av korta positioner i förhållande till de direkta bruttoinnehav som inkluderas ovan

340

13.2

Indirekta innehav av primärkapitaltillskott i enheter inom finanssektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav

350

13.2.1

Indirekta innehav brutto av primärkapitaltillskott i enheter inom finanssektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav

360

13.2.2

(-) Tillåten avräkning av korta positioner i förhållande till de indirekta bruttoinnehav som inkluderas ovan

361

13.3

13,3 Syntetiska innehav av primärkapitaltillskott i enheter inom finanssektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav

362

13.3.1

Syntetiska innehav brutto av primärkapitaltillskott i enheter inom finanssektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav

363

13.3.2

(-) Tillåten avräkning av korta positioner i förhållande till de syntetiska bruttoinnehav som inkluderas ovan

370

14

Innehav av supplementärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav, netto efter korta positioner

380

14.1

Direkta innehav av supplementärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav

390

14.1.1

Direkta innehav brutto av supplementärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav

400

14.1.2

(-) Tillåten avräkning av korta positioner i förhållande till de direkta bruttoinnehav som inkluderas ovan

410

14.2

14,2 Indirekta innehav av supplementärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav

420

14.2.1

Indirekta innehav brutto av supplementärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav

430

14.2.2

(-) Tillåten avräkning av korta positioner i förhållande till de indirekta bruttoinnehav som inkluderas ovan

431

14.3

14,3 Syntetiska innehav av supplementärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav

432

14.3.1

Syntetiska innehav brutto av supplementärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav

433

14.3.2

(-) Tillåten avräkning av korta positioner i förhållande till de syntetiska bruttoinnehav som inkluderas ovan

Investeringar i kapital i enheter inom finanssektorn där institutet har ett väsentligt innehav

440

15

Innehav av kärnprimärkapitalinstrument i enheter inom finanssektorn där institutet har ett väsentligt innehav, netto efter korta positioner

450

15.1

Direkta innehav av kärnprimärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet har ett väsentligt innehav

460

15.1.1

Direkta innehav brutto av kärnprimärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet har ett väsentligt innehav

470

15.1.2

(-) Tillåten avräkning av korta positioner i förhållande till de direkta bruttoinnehav som inkluderas ovan

480

15.2

15,2 Indirekta innehav av kärnprimärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet har ett väsentligt innehav

490

15.2.1

Indirekta innehav brutto av kärnprimärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet har ett väsentligt innehav

500

15.2.2

(-) Tillåten avräkning av korta positioner i förhållande till de indirekta bruttoinnehav som inkluderas ovan

501

15.3

Syntetiska innehav av kärnprimärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet har ett väsentligt innehav

502

15.3.1

Syntetiska innehav brutto av kärnprimärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet har ett väsentligt innehav

503

15.3.2

(-) Tillåten avräkning av korta positioner i förhållande till de syntetiska bruttoinnehav som inkluderas ovan

510

16

Innehav av primärkapitaltillskott i enheter i den finansiella sektorn i vilka institutet har ett väsentligt innehav, netto efter korta positioner

520

16.1

Direkta innehav av primärkapitaltillskott i enheter inom finanssektorn där institutet har ett väsentligt innehav

530

16.1.1

Direkta innehav brutto av primärkapitaltillskott i enheter inom finanssektorn där institutet har ett väsentligt innehav

540

16.1.2

(-) Tillåten avräkning av korta positioner i förhållande till de direkta bruttoinnehav som inkluderas ovan

550

16.2

Indirekta innehav av primärkapitaltillskott i enheter inom finanssektorn där institutet har ett väsentligt innehav

560

16.2.1

Indirekta innehav brutto av primärkapitaltillskott i enheter inom finanssektorn där institutet har ett väsentligt innehav

570

16.2.2

(-) Tillåten avräkning av korta positioner i förhållande till de indirekta bruttoinnehav som inkluderas ovan

571

16.3

Syntetiska innehav av primärkapitaltillskott i enheter inom finanssektorn där institutet har ett väsentligt innehav

572

16.3.1

Syntetiska innehav brutto av primärkapitaltillskott i enheter inom finanssektorn där institutet har ett väsentligt innehav

573

16.3.2

(-) Tillåten avräkning av korta positioner i förhållande till de syntetiska bruttoinnehav som inkluderas ovan

580

17

Innehav av supplementärkapital i enheter i finanssektorn i vilka institutet har ett väsentligt innehav, netto efter korta positioner

590

17.1

Direkta innehav av supplementärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet har ett väsentligt innehav

600

17.1.1

Direkta innehav brutto av supplementärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet har ett väsentligt innehav

610

17.1.2

(-) Tillåten avräkning av korta positioner i förhållande till de direkta bruttoinnehav som inkluderas ovan

620

17.2

Indirekta innehav av supplementärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet har ett väsentligt innehav

630

17.2.1

Indirekta innehav brutto av supplementärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet har ett väsentligt innehav

640

17.2.2

(-) Tillåten avräkning av korta positioner i förhållande till de indirekta bruttoinnehav som inkluderas ovan

641

17.3

Syntetiska innehav av supplementärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet har ett väsentligt innehav

642

17.3.1

Syntetiska innehav brutto av supplementärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet har ett väsentligt innehav

643

17.3.2

(-) Tillåten avräkning av korta positioner i förhållande till de syntetiska bruttoinnehav som inkluderas ovan

Totala riskvägda exponeringsbelopp för innehav som inte har dragits av från motsvarande kapitalkategori:

650

18

Riskvägda exponeringar i innehav av kärnprimärkapital i enheter inom finanssektorn som inte dras av från institutets kärnprimärkapital

660

19

Riskvägda exponeringar i innehav av primärkapitaltillskott i enheter inom finanssektorn som inte dras av från institutets övriga primärkapital

670

20

Riskvägda exponeringar i innehav av supplementärkapital i enheter inom finanssektorn som inte dras av från institutets supplementärkapital

Tillfälligt undantag från avdrag från kapitalbasen

680

21

Innehav av kärnprimärkapitalinstrument i enheter inom finanssektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav som omfattas av tillfälligt undantag

690

22

Innehav av kärnprimärkapitalinstrument i enheter inom finanssektorn där institutet har ett väsentligt innehav som omfattas av tillfälligt undantag

700

23

Innehav av primärkapitaltillskottsinstrument i enheter inom finanssektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav som omfattas av tillfälligt undantag

710

24

Innehav av primärkapitaltillskottsinstrument i enheter inom finanssektorn där institutet har ett väsentligt innehav som omfattas av tillfälligt undantag

720

25

Innehav av supplementärkapitalinstrument i enheter inom finanssektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav som omfattas av tillfälligt undantag

730

26

Innehav av supplementärkapitalinstrument i enheter inom finanssektorn där institutet har ett väsentligt innehav som omfattas av tillfälligt undantag

Kapitalbuffertar

740

27

Kombinerade buffertkrav

750

Kapitalkonserveringsbuffert

760

Konserveringsbuffert på grund av makrotillsynsrisker eller systemrisker identifierade på medlemsstatsnivå

770

Institutspecifik kontracyklisk kapitalbuffert

780

Systemriskbuffert

800

Buffert för globalt systemviktigt institut

810

Buffert för andra systemviktiga institut

Krav enligt pelare II

820

28

Kapitalbaskrav avseende justeringar enligt pelare II

Ytterligare information för värdepappersföretag

830

29

Startkapital

840

30

Kapitalbas baserad på fasta omkostnader

Ytterligare information för beräkning av rapporteringströsklar

850

31

Icke-nationella ursprungliga exponeringar

860

32

Totala ursprungliga exponeringar

Basel I-golvet

870

Justeringar av total kapitalbas

880

Kapitalbas fullständigt justerad för Basel I-golvet

890

Kapitalbaskrav för Basel I-golvet

900

Kapitalbaskrav för Basel I-golvet – alternativ SA

910

Underskott i totalt kapital när det gäller minimikapitalbaskrav för Basel I-golvet

Justeringar i kärnprimärkapital

Justeringar i primärkapitaltillskott

Justeringar i supplementärkapital

Justeringar inkluderade i riskjusterade tillgångar

Memorandumposter

Tillämplig procentandel

Godtagbart belopp utan övergångsbestämmelser

Kod

ID

Post

010

020

030

040

050

060

010

1

SUMMA JUSTERINGAR

020

1.1

INSTRUMENT FÖR VILKA ÄLDRE REGLER FÅR TILLÄMPAS

länk till {CA1;r220}

länk till {CA1;r660}

länk till {CA1;r880}

030

1.1.1

Instrument för vilka äldre regler får tillämpas: Instrument som utgör statligt stöd

040

1.1.1.1

Instrument som var kvalificerade som kapitalbas enligt 2006/48/EG

050

1.1.1.2

Instrument som har utfärdats av institut som är etablerade i en medlemsstat som omfattas av ett ekonomiskt anpassningsprogram

060

1.1.2

Instrument som inte är statligt stöd

länk till {CA5.2;r010; c060}

länk till {CA5.2;r020; c060}

länk till {CA5.2;r090; c060}

070

1.2

MINORITETSINTRESSEN OCH MOTSVARANDE

länk till {CA1;r240}

länk till {CA1;r680}

länk till {CA1;r900}

080

1.2.1

Kapitalinstrument och poster som inte kvalificeras som minoritetsintressen

090

1.2.2

Medräkning i konsoliderad kapitalbas av minoritetsintressen under en övergångsperiod

091

1.2.3

Medräkning i konsoliderad kapitalbas av kvalificerande primärkapitaltillskott under en övergångsperiod

092

1.2.4

Medräkning i konsoliderad kapitalbas av kvalificerande supplementärkapital under en övergångsperiod

100

1.3

Andra övergångsjusteringar

länk till {CA1;r520}

länk till {CA1;r730}

länk till {CA1;r960}

110

1.3.1

OREALISERADE VINSTER OCH FÖRLUSTER

120

1.3.1.1

Orealiserade vinster

130

1.3.1.2

Orealiserade förluster

133

1.3.1.3.

Orealiserade vinster på exponeringar mot nationella regeringar klassificerade i kategorin tillgångar ”som kan säljas” i den av EU godkända IAS 39

136

1.3.1.4.

Orealiserade förluster på exponeringar mot nationella regeringar klassificerade i kategorin tillgångar ”som kan säljas” i den av EU godkända IAS 39

138

1.3.1.5.

Vinster och förluster i verkligt värde som härrör från institutets egen kreditrisk avseende derivatskulder

140

1.3.2

Avdrag

150

1.3.2.1

Förluster för innevarande räkenskapsår

160

1.3.2.2

Immateriella tillgångar

170

1.3.2.3

Uppskjutna skattefordringar som är beroende av framtida lönsamhet och som inte uppstår till följd av tillfälliga skillnader

180

1.3.2.4

Underskott i avsättningar i förhållande till förväntade förluster (internmetod)

190

1.3.2.5

Förmånsbestämda pensionsplaner

194

1.3.2.5*

Varav: Införande av ändringar av IAS 19 – positiv post

198

1.3.2.5**

Varav: Införande av ändringar av IAS 19 – negativ post

200

1.3.2.6

Egna instrument

210

1.3.2.6.1

Egna kärnprimärkapitalinstrument

211

1.3.2.6.1**

Varav: Direkta innehav

212

1.3.2.6.1*

Varav: Indirekta innehav

220

1.3.2.6.2

Egna primärkapitaltillskottsinstrument

221

1.3.2.6.2**

Varav: Direkta innehav

222

1.3.2.6.2*

Varav: Indirekta innehav

230

1.3.2.6.3

Egna supplementärkapitalinstrument

231

1.3.2.6.3*

Varav: Direkta innehav

232

1.3.2.6.3**

Varav: Indirekta innehav

240

1.3.2.7

Ömsesidigt korsägande

250

1.3.2.7.1

Ömsesidigt korsägande av kärnprimärkapital

260

1.3.2.7.1.1

Ömsesidigt korsägande av kärnprimärkapital i enheter i den finansiella sektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav

270

1.3.2.7.1.2

Ömsesidigt korsägande av kärnprimärkapital i enheter i den finansiella sektorn där institutet har ett väsentligt innehav

280

1.3.2.7.2

Ömsesidigt korsägande av primärkapitaltillskott

290

1.3.2.7.2.1

Ömsesidigt korsägande av primärkapitaltillskott i enheter i den finansiella sektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav

300

1.3.2.7.2.2

Ömsesidigt korsägande av primärkapitaltillskott i enheter i den finansiella sektorn där institutet har ett väsentligt innehav

310

1.3.2.7.3

Ömsesidigt korsägande av supplementärkapital

320

1.3.2.7.3.1

Ömsesidigt korsägande av supplementärkapital i enheter i den finansiella sektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav

330

1.3.2.7.3.2

Ömsesidigt korsägande av supplementärkapital i enheter i den finansiella sektorn där institutet har ett väsentligt innehav

340

1.3.2.8

Kapitalbasinstrument i enheter i den finansiella sektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav

350

1.3.2.8.1

Kärnprimärkapitalinstrument i enheter i den finansiella sektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav

360

1.3.2.8.2

Primärkapitaltillskottsinstrument i enheter i den finansiella sektorn i vilka institutet inte har ett väsentligt innehav

370

1.3.2.8.3

Supplementärkapitalinstrument i enheter i den finansiella sektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav

380

1.3.2.9

Uppskjutna skattetillgångar som är beroende av framtida lönsamhet och som uppstår till följd av tillfälliga skillnader och kärnprimärkapitalinstrument i enheter i den finansiella sektorn där institutet har ett väsentligt innehav

385

1.3.2.9a

Uppskjutna skattefordringar som är beroende av framtida lönsamhet och som uppstår till följd av tillfälliga skillnader

390

1.3.2.10

Kapitalbasinstrument i enheter i den finansiella sektorn där institutet har ett väsentligt innehav

400

1.3.2.10.1

Kärnprimärkapitalinstrument i enheter i den finansiella sektorn där institutet har ett väsentligt innehav

410

1.3.2.10.2

Primärkapitaltillskottsinstrument i enheter i den finansiella sektorn där institutet har ett väsentligt innehav

420

1.3.2.10.3

Supplementärkapitalinstrument i enheter i den finansiella sektorn där institutet har ett väsentligt innehav

425

1.3.2.11

Undantag från avdrag av andelar i försäkringsbolag från kärnprimärkapitalposter

430

1.3.3

Ytterligare filter och avdrag

440

1.3.4

Justeringar på grund av övergångsordning avseende IFRS 9

CA 5.2 Instrument för vilka äldre regler får tillämpas: Instrument som inte är statligt stöd

Belopp för instrumenten plus tillhörande överkurs

Bas för beräkning av gränsen

Tillämplig procentandel

Gräns