Il-prevenzjoni tal-abbuż tas-sistema finanzjarja għall-finijiet tal-ħasil tal-flus u t-terroriżmu (sal-2027.)

PUNTI EWLENIN

Id-direttiva tapplika għal:

• l-istituzzjonijiet ta’ kreditu;
• l-istituzzjonijiet finanzjarji;
• in-negozji u professjonijiet mhux finanzjarji nnominati, bħal:
  • awdituri,
  • kontabilisti esterni,
  • konsulenti fiskali,
  • nutara u avukati, f’ċerti ċirkostanzi,
  • l-aġenti tal-proprjetà immobbli, meta jaġixxu bħala intermedjarji fil-kiri ta’ proprjetà immobbli li l-kirja fix-xahar taqbeż €10,000,
  • kummerċjanti f’oġġetti (pereżempju metalli prezzjużi u ħaġar, meta pagamenti ta’ €10,000 jew aktar jsiru fi flus kontanti).
  • negozjanti tal-arti, fejn il-valur ta’ tranżazzjoni hu ta’ €10,000 jew aktar,
  • fornituri ta’ servizzi tal-logħob tal-azzard.

Id-direttiva:

• issaħħaħ ir-regoli li jikkonċernaw it-trasparenza fir-rigward tal-identifikazzjoni ta’ klijenti — b’mod speċjali sidien benefiċjarji⁵ ta’ kumpaniji jew arranġamenti legali (trusts);
• tirrekjedi informazzjoni dwar sjieda benefiċjarja għal kumpaniji li jinżammu f’kull Stat Membru f’reġistru ċentrali, bħar-reġistru kummerċjali, reġistru ta’ kumpaniji jew reġistru pubbliku.
• ittejjeb l-għarfien ta’ u s-sensittività għal debolezzi tal-ħasil tal-flus /iffinanzjar tat-terroriżmu — flimkien ma’ valutazzjonijiet tar-riskju li jridu jsiru mill-Istati Membri, il-Kummissjoni Ewropea wkoll tagħmel valutazzjonijiet tar-riskji tal-ħasil tal-flus/iffinanzjar tat-terroriżmu li jaffettwaw is-suq intern u li huma relatati ma’ attivitajiet transfruntiera (l-ewwel rapport kien maħruġ f’Ġunju 2017).
• tissettja politika Ewropea kkoordinata biex titratta ma’ pajjiżi mhux tal-UE (pajjiżi terzi) li għandhom reġimi ineffiċjenti tal-ħasil tal-flus/iffinanzjar tat-terroriżmu AML/CTF, biex jipproteġu s-sistema finanzjarja tal-UE — L-ewwel lista tal-UE ta’ “pajjiżi terzi b’riskju għoli” kienet addottata b’att delegat tal-Kummissjoni f’Lulju 2016 u l-lista minn dak iż-żmien ġiet emendata bosta drabi;
• issaħħaħ u jttejjeb il-kooperazzjoni bejn unitajiet tal-intelliġenza finanzjarja (FIUs), li huma fost l-atturi prinċipali fil-ġlieda kontra l-ħasil tal-flus/iffinanzjar tat-terroriżmu — Skambju sistematiku ta’ informazzjoni bejn FIUs għandu jsir permezz ta’ infrastrutturi tekniċi avvanzati bl-użu ta’ FIU.net, network ta’ komputer deċentralizzat li juża teknoloġija sofistikata ta’ tqabbil;
• tispeċifika li suspetti ta’ ħasil tal-flus jew finanzjament tat-terroriżmu jridu jkunu rrappurtati lill-awtoritajiet pubbliċi, is-soltu l-FIU;
• tirrikjedi li dawk li għalihom hi indirizzata, jintroduċu:
  • miżuri ta sostenn, bħal li tiżgura taħriġ xieraq ta’ persunal u li tistabbilixxi politiki u proċeduri xierqa interni ta’ prevenzjoni;
  • salvagwardji addizzjonali, bħal diliġenza msaħħa tal-konsumatur għal sitwazzjonijiet ta’ risklu ogħla, bħal negozjar ma’ banek li jkunu barra mill-UE, u b’mod partikolari, meta jittrattaw ma’ entitajiet fiżiċi jew ġuridiċi stabbiliti f’pajjiżi mhux tal-UE identifikati mill-Kummissjoni bħala pajjiżi terzi ta’ riskju għoli;
• tipprojbixxi lil banek milli jżommu kaxxi ta’ depożitu sikur anonimi flimkien ma’ kontijiet u libretti anonimi;
• tinkludi miżuri li jevitaw ir-riskji marbuta ma’ kartieri elettroniċi u muniti virtwali billi:
  • jniżżlu l-livell limitu ta’ identifikazzjoni ta’ detenturi ta’ kartieri elettroniċi minn €250 għal €150;
  • jippermettu li FIUs jkunu jistgħu jiksbu informazzjoni li tħallihom jintraċċaw l-identità tas-sid tal-munita virtwali;
• isaħħu l-kooperazzjoni bejn FIUs billi jħalluhom jaqsmu aktar informazzjoni;
• jagħtu lill-Awtorità Bankarja Ewropea (EBA, mill-1 ta’ Jannar 2020, il-kompiti biex tevita l-użu tas-sistema finanzjarja għall-iskopijiet tal-ħasil tal-flus u l-finanzjament tat-terroriżmu u li tmexxi, tikkoordina u tissorvelja l-isforzi tal-fornituri tas-servizzi finanzjarji kollha u awtoritajiet kompetenti f’dan id-dominju (ara s-sommarju).

Ir-Regolament Emendatorju (UE) 2023/1113

Regolament (UE) 2023/1113 joħloq sistema biex tindirizza l-iskambji ta’ kriptoassi biex tiżgura li ma jkunux qed ikunu użati illeġalment, bħal biex jevitaw sanzjonijiet jew biex jiffinanzjaw it-terroriżmu jew gwerra. Biex tikkonforma ma’ standards internazzjonali dwar trasferimenti ta’ kriptoassi u tużgura t-traċċabilità ta’ dawk l-assi, ikun hemm bżonn li fornituri tas-servizzi ta’ kriptoassi jiġbru u, fejn xieraq, jikxfu lill-awtoritajiet ċerta informazzjoni dwar spedituri u benefiċjarji ta’ kwalunkwe trasferimenti ta’ dawk l-assi li jieħdu, irrispettavament mill-valur tagħhom.

Regolament (UE) 2023/1113 emenda d-Direttiva (UE) 2015/849 biex:

• tinkludu l-kategoriji kollha ta’ fornituri tas-servizzi ta’ kriptoassi kif stipulat f’Regolament (UE) 2023/1114 fi ħdan id-definizzjoni ta’ “istituzzjonijiet finanzjarji”, f’Direttiva (UE) 2015/849 (Artikolu 3);
• teħtieġ li fornituri tas-servizzi ta’ kriptoassi japplikaw miżuri ta’ mitigazzjoni proporzjonati mar-riskji assoċjati ma’ trasferimenti li jinvolvu indirizzi awtoospitati u biex jimplimentaw, fejn ikun xieraq, miżuri ta’ diliġenza msaħħa (Artikolu 19a);
• teħtieġ li fornituri tas-servizzi ta’ kriptoassi japplikaw miżuri ta’ mitigazzjoni tar-riskju meta jistabbilixxu relazzjonijiet korrispondenti transkonfinali li jinvolvu l-eżekuzzjoni ta’ servizzi ta’ kriptoassi ma’ entità rispondenti li ma tkunx stabbilita fl-UE (Artikolu ġdid 19b);
• tħalli lil Stati Membri li jirrikejdu fornituri tas-servizzi ta’ kriptoassi stabbiliti fit-territorju tagħhom f’formoli oħra barra minn fergħa, u li l-kwartieri tagħhom ikunu qegħdin fi Stat Membru ieħor, li jappuntaw punt ta’ kuntatt ċentrali fit-territorju tagħhom (Artikolu 45, paragrafu 9);
• tneħħi r-rekwiżiti ta’ reġistrazzjoni fir-rigward ta’ dawk il-kategoriji ta’ fornituri tas-servizzi ta’ kriptoassi li ser isiru suġġetti għar-reġim ta’ liċenzja singola taħt ir-Regolament (UE) 2023/1114 (Artikolu 47, paragrafu 1) — dawn l-emendi għad-Direttiva (UE) 2015/849 wkoll jirrekjedu li l-Awtorità Bankarja Ewropea toħroġ linji gwida fuq firxa ta’ kwistjonijiet, inklużi:
  • il-kriterja u l-elementi li fornituri tas-servizzi ta’ kriptoassi jridu jqisu meta jivvalutaw relazzjonijiet korrispondenti transkonfinali li jinvolvu l-eżekuzzjoni ta’ servizzi ta’ kriptoassi, flimkien mal-miżuri ta’ mitigazzjoni tar-riskju assoċjati mal-entitajiet rispondenti inkluża l-azzjoni minima li fornituri tas-servizzi tal-kriptoassi jridu jieħdu fejn entità rispondenti ma tkunx reġistrata jew liċensjata (l-Artikolu l-ġdid 19b),
  • varjabbli tar-riskju u fatturi tar-riskju jridu jitqiesu minn fornituri tas-servizzi ta’ kriptoassi meta jidħlu f’relazzjonijiet kummerċjali jew iwettqu tranżazzjonijiet f’kriptoassi (Artikolu 18),
  • miżuri li fornituri tas-servizzi ta’ kriptoassi jrid ikollhom fis-seħħ biex jidentifikaw u jassessjaw ir-riskju ta’ ħasil tal-flus u finanzjament tat-terroriżmu assoċjati ma’ trasferimenti ta’ kriptoassi magħmula lil jew li joriġinaw minn indirizz awtoospitat⁶ (l-Artikolu l-ġdid 19a),
  • kif miżuri msaħħa tad-diliġenza tal-klijent japplikaw u miżuri xierqa ta’ mitigazzjoni tar-riskju jittieħdu meta entitajiet marbuta bl-obbligi jagħmlu servizzi ta’ kriptoassi ma’ entitajiet mhux reġistrati jew bla liċenzja li jipprovdu servizzi ta’ kriptoassi (Artikolu l-ġdid 24a).

Suppliment għad-Direttiva (UE) 2015/849

Att delegat, Regolament Delegat (UE) 2019/758, jistabbilixxi sett ta’ miżuri addizzjonali, inkluża azzjoni minima, li istituzzjonijiet ta’ kreditu u finanzjarji jridu jieħdu biex jindirizzaw ir-riskju ta’ finanzjament ta’ ħasil tal-flus u terroriżmu fejn liġi ta’ pajjiż mhux tal-UE ma tippermettix l-implimentazzjoni ta’ politiki u proċeduri għal grupp kollu fil-livell ta’ fergħat jew sussidjarji b’maġġoranza li huma parti mill-grupp u stabbiliti f’pajjiħ mhux tal-UE.

Revoka

Id-direttiva (UE) 2015/849 se tiġi revokata u sostitwita bid-Direttiva (UE) 2024/1640 (ara s-sommarju) mid-9 ta’ Lulju 2027.