EUR-Lex Access to European Union law
This document is an excerpt from the EUR-Lex website
Document 32022R1855
Commission Delegated Regulation (EU) 2022/1855 of 10 June 2022 supplementing Regulation (EU) No 648/2012 of the European Parliament and of the Council with regard to regulatory technical standards specifying the minimum details of the data to be reported to trade repositories and the type of reports to be used (Text with EEA relevance)
A Bizottság (EU) 2022/1855 felhatalmazáson alapuló rendelete (2022. június 10.) az (EU) 648/2012 európai parlamenti és tanácsi rendeletnek a kereskedési adattáraknak bejelentendő adatok minimális részleteit és az alkalmazandó jelentések típusát meghatározó szabályozástechnikai standardok tekintetében történő kiegészítéséről (EGT-vonatkozású szöveg)
A Bizottság (EU) 2022/1855 felhatalmazáson alapuló rendelete (2022. június 10.) az (EU) 648/2012 európai parlamenti és tanácsi rendeletnek a kereskedési adattáraknak bejelentendő adatok minimális részleteit és az alkalmazandó jelentések típusát meghatározó szabályozástechnikai standardok tekintetében történő kiegészítéséről (EGT-vonatkozású szöveg)
C/2022/3589
HL L 262., 2022.10.7, p. 1–33
(BG, ES, CS, DA, DE, ET, EL, EN, FR, GA, HR, IT, LV, LT, HU, MT, NL, PL, PT, RO, SK, SL, FI, SV)
In force
|
2022.10.7. |
HU |
Az Európai Unió Hivatalos Lapja |
L 262/1 |
A BIZOTTSÁG (EU) 2022/1855 FELHATALMAZÁSON ALAPULÓ RENDELETE
(2022. június 10.)
az (EU) 648/2012 európai parlamenti és tanácsi rendeletnek a kereskedési adattáraknak bejelentendő adatok minimális részleteit és az alkalmazandó jelentések típusát meghatározó szabályozástechnikai standardok tekintetében történő kiegészítéséről
(EGT-vonatkozású szöveg)
AZ EURÓPAI BIZOTTSÁG,
tekintettel az Európai Unió működéséről szóló szerződésre,
tekintettel a tőzsdén kívüli származtatott ügyletekről, a központi szerződő felekről és a kereskedési adattárakról szóló, 2012. július 4-i 648/2012/EU európai parlamenti és tanácsi rendeletre (1) és különösen annak 9. cikke (5) bekezdésére,
mivel:
|
(1) |
A tőzsdén kívüli származtatott ügyletekről, a központi szerződő felekről és a kereskedési adattárakról szóló 648/2012/EU európai parlamenti és tanácsi rendeletnek a kereskedési adattáraknak bejelentendő adatok minimális részleteit meghatározó szabályozási technikai standardok tekintetében történő kiegészítéséről szóló, 2012. december 19-i 148/2013/EU felhatalmazáson alapuló rendelet jelentősen módosult. Mivel a jelentéstételi keret egyértelműségének javítása és az új végrehajtás-technikai standardokkal és más nemzetközileg elfogadott standardokkal való összhang biztosítása érdekében további módosításokra lenne szükség, a rendeletet hatályon kívül kell helyezni és e rendelettel kell felváltani. |
|
(2) |
A származtatott ügyletekre vonatkozó adatok hatékony felhasználásának biztosításához elengedhetetlen a származtatott ügyletekre vonatkozó adatok teljes körű és pontos bejelentése, beleértve a származtatott ügyletek módosulását kiváltó üzleti események megjelölését is. |
|
(3) |
Ha egy származtatott ügylet olyan származtatott ügyletek kombinációjából áll, amelyeket együtt, egyetlen gazdasági megállapodás eredményeként tárgyalnak meg, az illetékes hatóságoknak fel kell térképezniük az egyes érintett származtatott ügyletek jellemzőit. Mivel az illetékes hatóságoknak az általános összefüggéseket is értelmezniük kell, a jelentésből annak is ki kell derülnie, hogy a származtatott ügylet egy komplex származtatott ügylet része. Következésképpen a származtatott ügyletek kombinációjához tartozó származtatott ügyleteket az egyes származtatott ügyletekről szóló különálló jelentésekben kell feltüntetni, és belső azonosítóval kell biztosítani a jelentések közötti kapcsolatot. |
|
(4) |
A származtatott ügyletek kombinációjából álló olyan származtatott ügyletek esetében, amelyeket egynél több jelentésben kell bejelenteni, nehézséget jelenthet annak meghatározása, hogy az ügyletre vonatkozó releváns információkat hogyan kell meghatározni a jelentésekben és hány jelentést kell benyújtani. A szerződő feleknek ezért meg kell állapodniuk az ilyen ügylet részletezéséhez szükséges jelentések számáról. |
|
(5) |
A rugalmasság biztosítása érdekében az egyik szerződő fél számára lehetővé kell tenni, hogy az ügylet bejelentésének feladatát átruházza a másik szerződő félre vagy egy harmadik félre. A szerződő felek számára lehetővé kell tenni továbbá, hogy megállapodjanak az adatszolgáltatásnak egy közös harmadik szervezetre történő átruházásáról, beleértve a központi szerződő feleket is. Az adatminőség biztosítása érdekében, ha mindkét szerződő fél nevében egyetlen jelentést nyújtanak be, annak tartalmaznia kell az egyes szerződő felekre vonatkozó összes lényeges adatot. Az adatszolgáltatás átruházása esetén a jelentésnek tartalmaznia kell az összes olyan adatot, amelyet akkor jelentettek volna, ha a jelentést az adatszolgáltató szerződő fél készítette volna. |
|
(6) |
El kell továbbá ismerni, ha egy központi szerződő fél valamely származtatott ügylet egyik szerződő feleként jár el. Ennek megfelelően, ha egy meglévő ügylet elszámolása a későbbiekben egy központi szerződő félen keresztül történik, az ügyletet lezártként kell bejelenteni és be kell jelenteni az elszámolásból eredő új ügyleteket. |
|
(7) |
Azt is fontos elismerni, hogy bizonyos származtatott ügyleteket, például az Unión kívüli kereskedési helyszíneken vagy szervezett kereskedési platformon kereskedett származtatott termékeket, a központi szerződő felek által elszámolt származtatott termékeket vagy a különbözetre vonatkozó pénzügyi szerződéseket gyakran lezárják és pozícióba foglalják, és az ilyen származtatott ügyletek kockázatát pozíciószinten kezelik. Ezenkívül a későbbi életciklus-események az ebből eredő pozícióra, nem pedig ügyleti szinten az eredeti származtatott ügyletekre vonatkoznak. Az ilyen származtatott ügyletek hatékony és pontos bejelentésének lehetővé tétele érdekében a szerződő felek számára biztosítani kell a pozíciószinten történő bejelentést. Annak biztosítása érdekében, hogy a szerződő felek megfelelően alkalmazzák a pozíciószintű adatszolgáltatást, olyan egyedi feltételeket kell meghatározni, amelyeknek teljesülniük kell a pozíciószinten történő adatszolgáltatáshoz. |
|
(8) |
A kitettségek és a rendszerszintű kockázat koncentrációjának megfelelő nyomon követéséhez elengedhetetlen annak biztosítása, hogy a kereskedési adattárak teljes körű és pontos információkat kapjanak a kitettségekről és a két szerződő fél között kicserélt biztosítékokról. Egy ügyletnek a piaci értéken történő vagy modell alapú értékelése jelzi az ügylettel kapcsolatos kitettségek előjelét és mértékét, valamint kiegészíti a szerződésben az eredeti érték vonatkozásában meghatározott adatokat. Következésképpen a szerződő feleknek a származtatott ügyletek értékelését egységes módszertan szerint kell bejelenteniük. Ugyanilyen fontos továbbá az egyes származtatott ügyletekhez kapcsolódóan nyújtott és kapott alapletét és változó letét bejelentésének előírása. Ezért a származtatott ügyleteiket fedező szerződő feleknek ezeket a biztosítéki adatokat ügyleti szinten kell jelenteniük. Amennyiben a biztosítékot portfólióalapon számítják ki, a szerződő feleknek az adott portfólióhoz tartozó nyújtott és kapott alapletéteket és változó letéteket az adatszolgáltató szerződő fél által meghatározott egyedi kód használatával kell jelenteniük. Az egyedi kódnak azonosítania kell azt a konkrét portfóliót, amelyre vonatkozóan a biztosítékot kicserélik, és biztosítania kell azt is, hogy valamennyi releváns származtatott ügylet összekapcsolható legyen az adott portfólióval. |
|
(9) |
A névleges összeg a származtatott ügylet alapvető jellemzője, amelynek segítségével meghatározhatók az ügylethez kapcsolódó kötelezettségek. A névleges összegek ezen kívül a kitettségek, a kereskedési volumen és a származtatott piac méretének értékelésére szolgáló egyik mérőszámként is funkcionálnak. Ezért elengedhetetlen a névleges összegek következetes jelentése. Annak biztosítása érdekében, hogy a szerződő felek harmonizált módon jelentsék a névleges összegeket, a különböző terméktípusok tekintetében elő kell írni a névleges összeg kiszámításának módszerét. |
|
(10) |
Hasonlóképpen, a származtatott termékek árazására vonatkozó információkat következetesen kell jelenteni, hogy az illetékes hatóságok ellenőrizhessék a jelentett kitettségeket, értékelhessék a származtatott termékek piacainak költségeit és likviditását, valamint összehasonlíthassák a különböző piacokon forgalmazott hasonló termékek árait. |
|
(11) |
Életciklus-események, például elszámolás, nováció vagy tömörítés eredményeként bizonyos származtatott termékek létrejönnek, módosulnak vagy lezárásra kerülnek. Annak érdekében, hogy az illetékes hatóságok folyamatában felmérhessék a piacon bekövetkező eseményeket és a bejelentett származtatott termékek közötti kapcsolatokat, alapvető fontosságú egy olyan módszer biztosítása, amely összekapcsolja az ugyanazon életciklus-esemény által érintett összes releváns származtatott terméket. Mivel a származtatott ügyletek összekapcsolásának leghatékonyabb módja az esemény jellegétől függően eltérő lehet, különböző összekapcsolási módszereket kell meghatározni. |
|
(12) |
Ez a rendelet az Európai Értékpapírpiaci Hatóság (ESMA) által a Bizottsághoz benyújtott szabályozástechnikai standardtervezeteken alapul. |
|
(13) |
Az ESMA nyilvános konzultációt folytatott az e rendelet alapját képező szabályozástechnikai standardtervezetekről, elemezte az esetlegesen kapcsolódó költségeket és hasznot, továbbá kikérte az 1095/2010/EU európai parlamenti és tanácsi rendelet (2) 37. cikkével összhangban létrehozott Értékpapírpiaci Érdekképviseleti Csoport tanácsát. |
|
(14) |
Annak érdekében, hogy a szerződő felek és a kereskedési adattárak megtehessék az új követelményekhez való alkalmazkodáshoz szükséges intézkedéseket, e rendelet alkalmazásának kezdőnapját tizennyolc hónappal el kell halasztani, |
ELFOGADTA EZT A RENDELETET:
1. cikk
A 648/2012/EU rendelet 9. cikke (1) és (3) bekezdésének megfelelő bejelentésekben meghatározandó részletes adatok
(1) A 648/2012/EU rendelet 9. cikkének (1) és (3) bekezdése alapján a kereskedési adattáraknak benyújtott jelentéseknek tartalmazniuk kell az e rendelet mellékletének 1., 2. és 3. táblázatában meghatározott, az érintett származtatott termékre vonatkozó teljes és pontos adatokat.
Ezeket az adatokat egyetlen jelentésben kell bejelenteni.
(2) A származtatott ügylet megkötésének, módosításának vagy lezárásának bejelentésekor a szerződő fél a jelentésében részletesen meghatározza a melléklet 2. táblázatának 151. és 152. mezője szerinti azon intézkedéstípust és eseménytípust, amelyhez az adott ügyletkötés, módosítás vagy lezárás kapcsolódik.
(3) Az (1) bekezdéstől eltérve, amennyiben a melléklet 1., 2. és 3. táblázatában szereplő mezők nem teszik lehetővé az (1) bekezdésben említett adatok tényleges bejelentését, úgy ezeket az adatokat különálló jelentésekben kell bejelenteni, például abban az esetben, ha a származtatott ügylet olyan származtatott ügyletek kombinációjából áll, amelyeket együtt, egyetlen gazdasági megállapodás eredményeként tárgyalnak meg.
Az adatszolgáltatási határidőt megelőzően a származtatott ügyletek kombinációjából álló, az első albekezdésben említett származtatott ügylet szerződő feleinek meg kell állapodniuk a szóban forgó származtatott ügylethez kapcsolódóan a kereskedési adattárnak küldendő különálló jelentések számáról.
Az adatszolgáltató szerződő fél a különálló jelentéseket a származtatott ügyletekre vonatkozó jelentések csoportjához tartozó szerződő fél szintjén egyedi azonosítóval kapcsolja össze a melléklet 2. táblázata 6. mezőjének megfelelően.
(4) Ha a két szerződő fél nevében egy bejelentés készül, az mindkét szerződő fél vonatkozásában tartalmazza a melléklet 1, 2. és 3 táblázatában meghatározott adatokat.
(5) Ha valamely származtatott ügylet adatait a kereskedési adattár felé az egyik szerződő fél jelenti be a másik szerződő fél nevében, vagy ha a származtatott ügylet adatait egyik vagy mindkét szerződő fél nevében a kereskedési adattár felé egy harmadik jogalany jelenti be, a bejelentett adatoknak tartalmazniuk kell valamennyi olyan adatot, amelyet az egyes szerződő felek a származtatott ügylet egymástól függetlenül történő bejelentése esetén közölnének a kereskedési adattár felé.
2. cikk
Elszámolt ügyletek
(1) Ha egy a 648/2012/EU rendelet 9. cikke szerint már bejelentett származtatott ügyletet a későbbiekben egy központi szerződő fél számol el, ezt az ügyletet lezártként kell bejelenteni, és e célból e rendelet melléklete 2. táblázatának 151. és 152. mezőjében a „Lezárás” intézkedéstípust és az „Elszámolás” eseménytípust kell megadni. Az elszámolásból származó új származtatott ügyleteket az e rendelet melléklete 2. táblázatának 151. és 152. mezőjében az „Új” intézkedéstípus és az „Elszámolás” eseménytípus feltüntetésével kell jelenteni.
(2) Amennyiben egy olyan származtatott ügyletet, amelyet valamely Unión kívüli kereskedési helyszínen vagy szervezett kereskedési platformon kötnek meg, ugyanazon a napon egy központi szerződő fél el is számol, úgy csak az elszámolásból eredő ügyleteket kell bejelenteni. Ezeket a származtatott ügyleteket a melléklet 2. táblázatának 151. és 152. mezőjében az „Új” intézkedéstípus vagy a 3. cikk (2) bekezdése szerinti „Pozíció-összetevő” intézkedéstípus, valamint az „Elszámolás” eseménytípus feltüntetésével kell jelenteni.
3. cikk
Jelentés pozíciószinten
(1) A szerződő fél által megkötött származtatott ügylet részletes adatainak bejelentését és az adott származtatott terméknek egy pozícióban való szerepeltetése miatti lezárását követően a szerződő fél számára lehetővé kell tenni a pozíciószintű bejelentés alkalmazását, feltéve, hogy az alábbi feltételek mindegyike teljesül:
|
a) |
a kockázatot a pozíció szintjén kezelik; |
|
b) |
a jelentések Unión kívüli kereskedési helyszínen vagy szervezett kereskedési platformon kötött származtatott ügyletekre, központi szerződő fél által elszámolt származtatott termékekre, illetve egymással helyettesíthető és a pozícióval helyettesített, különbözetre vonatkozó pénzügyi szerződésekre vonatkoznak; |
|
c) |
a melléklet 2. táblázatának 154. mezőjében említett származtatott ügyleteket a pozícióba való felvételük előtt ügyleti szinten helyesen jelentették be; |
|
d) |
a pozícióra vonatkozó jelentésben szereplő közös mezőket érintő egyéb eseményeket külön bejelentették; |
|
e) |
a b) pontban említett származtatott ügyleteket a melléklet 2. táblázatának 151. mezőjében a „Lezárás” intézkedéstípus, a melléklet 2. táblázatának 152. mezőjében pedig a „Pozícióban való szerepeltetés” eseménytípus feltüntetésével szabályszerűen lezárták; |
|
f) |
az így kapott pozíciót új pozícióként vagy egy meglévő pozíció frissítéseként megfelelően bejelentették; |
|
g) |
a pozíciót a melléklet 1. és 2. táblázatának valamennyi vonatkozó mezőjének kitöltésével megfelelően bejelentették, és jelezték, hogy a jelentés a melléklet 2. táblázatának 154. mezőjében pozíciószinten készült; |
|
h) |
a származtatott ügylet szerződő felei megállapodnak abban, hogy a származtatott ügyletet pozíciószinten kell jelenteni. |
(2) Ha egy meglévő származtatott terméket ugyanazon a napon pozíciószintű jelentésben kell szerepeltetni, az ilyen származtatott terméket a melléklet 2. táblázatának 151. mezőjében „Pozíció-összetevő” intézkedéstípussal kell jelenteni.
(3) A későbbi frissítéseket – beleértve az értékelési frissítéseket, a biztosítékok aktualizálását, az egyéb módosításokat és az életciklus-eseményeket – pozíciószinten kell jelenteni, nem pedig a lezárt és az adott pozícióba felvett eredeti származtatott ügyletek szintjén.
4. cikk
A kitettségek bejelentése
(1) A melléklet 3. táblázata 1–29. mezőjének megfelelően az elszámolt és az el nem számolt származtatott ügyletekre vonatkozó biztosítékeszközök tekintetében előírt adatok valamennyi nyújtott és kapott biztosítékra kiterjednek.
(2) Amennyiben az 1. szerződő fél az ügyleteket portfólióalapon fedezi, az 1. szerződő fél vagy az adatszolgáltatásért felelős szervezet a melléklet 3. táblázatának 1–29. mezőjével összhangban portfólióalapon nyújtott és kapott biztosítékokat jelent a kereskedési adattárnak, és a melléklet 3. táblázatának 9. mezőjével összhangban megadja a portfóliót azonosító kódot.
(3) A 648/2012/EU rendelet 10. cikkében említettektől eltérő nem pénzügyi szerződő felek vagy a saját nevükben adatszolgáltatásra kötelezett jogalanyok nem kötelesek az e rendelet mellékletének 2. és 3. táblázatában meghatározott biztosítékeszközöknek, valamint az ügyletek piaci értéken történő vagy modellalapú értékelésének a bejelentésére.
(4) Az olyan származtatott ügyletek esetében, amelyek elszámolására központi szerződő félen keresztül kerül sor, az 1. szerződő félnek vagy az adatszolgáltatásra kötelezett jogalanynak be kell jelentenie a származtatott ügylet központi szerződő fél általi értékelését a melléklet 2. táblázata 21–25. mezőjének megfelelően.
(5) Az olyan származtatott ügyletek esetében, amelyek elszámolására nem központi szerződő félen keresztül kerül sor, az 1. szerződő félnek vagy az adatszolgáltatásra kötelezett jogalanynak a melléklet 2. táblázata 21–25. mezőjének megfelelően be kell jelentenie a származtatott ügylet értékelését, amelyet az 1126/2008/EK bizottsági rendelettel (3) elfogadott IFRS 13 nemzetközi pénzügyi beszámolási standardban (Valós értéken történő értékelés) megállapított módszertannak megfelelően hajtottak végre.
5. cikk
Névleges összeg
(1) A melléklet 2. táblázatának 55–64. mezőjében említett származtatott ügylet névleges összege:
|
a) |
a monetáris egységekben kereskedett swap, határidős, forward és opciós ügyletek esetében a referenciaösszeg; |
|
b) |
az a) pontban említettektől eltérő opciók esetében a kötési ár felhasználásával kiszámított összeg; |
|
c) |
az a) pontban említettektől eltérő forward ügyletek esetében a forward ár és az alaptermék teljes névleges mennyiségének szorzata; |
|
d) |
osztalék-csereügyletek esetében a rögzített kötési időszak és a részvények vagy indexegységek számának szorzata; |
|
e) |
volatilitási részvény csereügyletek esetében a vega névleges összege; |
|
f) |
variancia részvénycsereügyletek esetében a varianciaösszeg; |
|
g) |
különbözetre vonatkozó pénzügyi szerződések esetében az eredeti árra eredményül kapott összeg és a teljes névleges mennyiség; |
|
h) |
rögzített/változó árupiaci csereügyletek esetében a rögzített ár és a teljes névleges mennyiség szorzata; |
|
i) |
árupiaci bázis swap esetében az oldal alapeszközének az ügylet időpontjában rendelkezésre álló utolsó, különbözet nélküli azonnali ára és az oldal különbözet nélküli teljes névleges mennyiségének szorzata; |
|
j) |
csereügyletre szóló opció esetében az alapul szolgáló ügylet névleges összege; |
|
k) |
az a)–j) albekezdésekben nem említett olyan származtatott ügyletek esetében, amelyeknél a névleges összeget az alapeszköz árának felhasználásával számítják ki és ez az ár csak a kiegyenlítés időpontjában áll rendelkezésre, az alapeszköz nap végi ára az ügylet megkötésének időpontjában. |
(2) Egy olyan származtatott ügyletre vonatkozó első jelentésben, amelynek névleges összege idővel változik, értelemszerűen a származtatott ügylet megkötése és a névlegesösszeg-ütemezés időpontjában kell meghatározni a névleges összeget.
A névlegesösszeg-ütemezés bejelentésekor a szerződő felek feltüntetik a következők mindegyikét:
|
i. |
a kapcsolódó névleges összeg korrigálatlan alkalmazási kezdődátuma; |
|
ii. |
a névleges összeg korrigálatlan alkalmazási záródátuma; |
|
iii. |
a kapcsolódó korrigálatlan alkalmazási kezdőnapon hatályba lépő névleges mennyiség. |
6. cikk
Ár
(1) A melléklet 2. táblázatának 48. mezőjében említett származtatott termék árát a következő módon kell meghatározni:
|
a) |
árukhoz kapcsolódó, időszakos fizetésekkel járó csereügyletek esetében a rögzített ár; |
|
b) |
árukhoz és részvényekhez kapcsolódó határidős ügyletek esetében az alapeszköz határidős ára; |
|
c) |
részvényekhez és különbözetre vonatkozó szerződésekhez kapcsolódó csereügyletek esetében az alapeszköz kezdeti ára. |
(2) A származtatott termék árát nem kell megadni a melléklet 2. táblázatának 48. mezőjében, ha azt a melléklet 2. táblázatának egy másik mezője tartalmazza.
7. cikk
A jelentések összekapcsolása
Az adatszolgáltató szerződő fél vagy az adatszolgáltatásért felelős szervezet a melléklet 2. táblázatának 152. mezőjében említett ugyanazon esemény eredményeként megkötött vagy lezárt származtatott ügyletekkel kapcsolatos jelentéseket a következőképpen kapcsolja össze:
|
a) |
elszámolás, belépés, allokáció és végrehajtás esetében a szerződő fél a 2. táblázat 152. mezőjében említett esemény következtében lezárt eredeti származtatott termék egyedi ügyletazonosítóját (UTI) tünteti fel az említett eseményből eredő származtatott termékre vagy termékekre vonatkozó jelentés vagy jelentések keretében a melléklet 2. táblázatának 3. mezőjében; |
|
b) |
abban az esetben, ha valamely származtatott terméket egy pozícióban szerepeltetnek, a szerződő fél az adott származtatott termékre vonatkozó jelentése keretében a melléklet 2. táblázatának 4. mezőjében a „Pozíció-összetevő” intézkedéstípus, vagy a „Lezárás” intézkedéstípus és a „Pozícióban való szerepeltetés” eseménytípus kombinációjával jelenti annak a pozíciónak az egyedi ügyletazonosítóját, amelyben az adott származtatott terméket szerepeltetik; |
|
c) |
kereskedés utáni kockázatcsökkentési esemény esetén – amennyiben a kereskedés utáni kockázatcsökkentési szolgáltatást harmadik fél vagy központi szerződő fél nyújtja – a szerződő fél az esemény következtében lezárt vagy az esemény eredményeként keletkezett származtatott termékekre vonatkozó valamennyi jelentés keretében a melléklet 2. táblázatának 5. mezőjében jelenti a harmadik fél vagy a központi szerződő fél által megadott, az adott eseményt azonosító egyedi kódot. |
8. cikk
Hatályon kívül helyezés
A 148/2013/EU felhatalmazáson alapuló rendelet hatályát veszti.
A hatályon kívül helyezett rendeletre történő hivatkozásokat e rendeletre való hivatkozásnak kell tekinteni.
9. cikk
Hatálybalépés
Ez a rendelet az Európai Unió Hivatalos Lapjában való kihirdetését követő huszadik napon lép hatályba.
A rendelet alkalmazásának kezdőnapja: 2024. április 29-én
Ez a rendelet teljes egészében kötelező és közvetlenül alkalmazandó valamennyi tagállamban.
Kelt Brüsszelben, 2022. június 10-én.
a Bizottság részéről
az elnök
Ursula VON DER LEYEN
(1) HL L 201., 2012.7.27., 1. o.
(2) Az Európai Parlament és a Tanács 1095/2010/EU rendelete (2010. november 24.) az európai felügyeleti hatóság (Európai Értékpapírpiaci Hatóság) létrehozásáról, a 716/2009/EK határozat módosításáról és a 2009/77/EK bizottsági határozat hatályon kívül helyezéséről (HL L 331., 2010.12.15., 84. o.).
(3) A Bizottság 1126/2008/EK rendelete (2008. november 3.) az 1606/2002/EK európai parlamenti és tanácsi rendelettel összhangban egyes nemzetközi számviteli standardok elfogadásáról (HL L 320., 2008.11.29., 1. o.).
MELLÉKLET
1. táblázat
|
|
Szakasz |
Mező |
Bejelentendő adatok |
|
1 |
A származtatott ügylet szerződő felei |
A bejelentés időbélyegzője |
Az adatszolgáltatás kereskedési adattárhoz való benyújtásának dátuma és időpontja. |
|
2 |
A származtatott ügylet szerződő felei |
Bejelentő jogalany azonosítója |
Ha a bejelentésére felelős szervezet a jelentéstételi kötelezettségét ráruházta egy harmadik félre vagy a másik szerződő félre, az érintett jogalanyt egyedi kóddal kell azonosítani ebben a mezőben. Ellenkező esetben ebben a mezőben az adatszolgáltatásért felelős szervezetet kell azonosítani. |
|
3 |
A származtatott ügylet szerződő felei |
Az adatszolgáltatásért felelős szervezet |
Amennyiben a 648/2012/EU európai parlamenti és tanácsi rendelet (1) 9. cikkének (1a) bekezdésével összhangban a pénzügyi szerződő fél kizárólagos felelősséggel tartozik a mindkét szerződő fél nevében történő jelentéstételért, és a nem pénzügyi szerződő fél nem dönt úgy, hogy maga jelenti a pénzügyi szerződő féllel kötött tőzsdén kívüli származtatott ügyleteinek adatait, az adott pénzügyi szerződő felet azonosító egyedi kód. Ha az említett rendelet 9. cikke (1b) bekezdésének megfelelően az átruházható értékpapírokkal foglalkozó kollektív befektetési vállalkozás (ÁÉKBV) adatszolgáltatásáért az alapkezelő társaságot terheli a jogi felelősség: az adott alapkezelő társaság egyedi kódja. Ha az említett rendelet 9. cikke (1c) bekezdésének megfelelően az alternatív befektetési alap (ABA) adatszolgáltatásáért az alternatívbefektetésialap-kezelőt (ABAK) terheli a jogi felelősség: az ABAK egyedi kódja. Amennyiben az említett rendelet 9. cikkének (1d) bekezdésével összhangban a foglalkoztatói nyugellátást szolgáltató intézmény nevében történő adatszolgáltatásért az intézmény irányításáért felelős és annak nevében eljáró felhatalmazott szervezet viseli a jogi felelősséget, az adott felhatalmazott szervezetet azonosító egyedi kód. Ez a mező csak a tőzsdén kívüli származtatott ügyletekre vonatkozik. |
|
4 |
A származtatott ügylet szerződő felei |
1. szerződő fél (adatszolgáltató szerződő fél) |
A származtatott ügylet azon szerződő felének azonosítója, amely a szóban forgó adatszolgáltatás révén teljesíti jelentéstételi kötelezettségét. Az alapkezelő által az alap nevében végrehajtott allokált származtatott ügylet esetében szerződő félként az alapot, nem pedig az alapkezelőt kell feltüntetni. |
|
5 |
A származtatott ügylet szerződő felei |
Az 1. szerződő fél jellege |
Tüntesse fel, hogy az 1. szerződő fél központi szerződő fél, pénzügyi szerződő fél vagy a 648/2012/EU rendelet 2. cikkének 1., 8. és 9. pontjában meghatározott nem pénzügyi szerződő fél, vagy az említett rendelet 1. cikkének 5. pontjában említett szervezet-e. |
|
6 |
A származtatott ügylet szerződő felei |
Az 1. szerződő fél vállalati szektora |
Az 1.szerződő fél vállalati tevékenységeinek jellege. Ha az 1. szerződő fél pénzügyi szerződő fél, ez a mező tartalmazza az (EU) 2022/1860 bizottsági végrehajtási rendelet (2) melléklete 1. táblázatának 6. mezője szerinti, a pénzügyi szerződő felekre vonatkozó taxonómiában szereplő, az adott szerződő félre alkalmazandó valamennyi szükséges kódot. Ha az 1. szerződő fél nem pénzügyi szerződő fél, ez a mező tartalmazza az (EU) 2022/1860 végrehajtási rendelet melléklete 1. táblázatának 6. mezője szerinti, a nem pénzügyi szerződő felekre vonatkozó taxonómiában szereplő, az adott szerződő félre alkalmazandó valamennyi szükséges kódot. Egynél több tevékenység bejelentése esetén a kódokat a megfelelő tevékenységek relatív fontossága szerinti sorrendben kell felsorolni. |
|
7 |
A származtatott ügylet szerződő felei |
Az 1. szerződő fél elszámolási értékhatára |
Információ arról, hogy az első szerződő fél az ügylet megkötésének időpontjában meghaladja-e a 648/2012/EU rendelet 4a. cikkének (3) bekezdésében vagy 10. cikkének (3) bekezdésében említett elszámolási értékhatárt. |
|
8 |
A származtatott ügylet szerződő felei |
A 2. szerződő fél azonosító típusa |
Annak megjelölése, hogy a 2. szerződő fél azonosítása jogalany-azonosítóval történt-e. |
|
9 |
A származtatott ügylet szerződő felei |
2. szerződő fél |
A származtatott ügylet második szerződő felének azonosítója. Az alapkezelő által az alap nevében végrehajtott allokált származtatott ügylet esetében szerződő félként az alapot, nem pedig az alapkezelőt kell feltüntetni. |
|
10 |
A származtatott ügylet szerződő felei |
A 2. szerződő fél országa |
Amennyiben a 2. szerződő fél természetes személy, úgy a személy illetőség szerinti államának kódja. |
|
11 |
A származtatott ügylet szerződő felei |
A 2. szerződő fél jellege |
Tüntesse fel, hogy a 2. szerződő fél központi szerződő fél, pénzügyi szerződő fél vagy a 648/2012/EU rendelet 2. cikkének 1., 8. és 9. pontjában meghatározott nem pénzügyi szerződő fél, vagy az említett rendelet 1. cikkének 5. pontjában említett szervezet-e. |
|
12 |
A származtatott ügylet szerződő felei |
A 2. szerződő fél vállalati szektora |
A 2.szerződő fél vállalati tevékenységeinek jellege. Ha a 2. szerződő fél pénzügyi szerződő fél, ez a mező tartalmazza az (EU) 2022/1860 végrehajtási rendelet melléklete 1. táblázatának 6. mezője szerinti, a pénzügyi szerződő felekre vonatkozó taxonómiában szereplő, az adott szerződő félre alkalmazandó valamennyi szükséges kódot. Ha a 2. szerződő fél nem pénzügyi szerződő fél, ez a mező tartalmazza az (EU) 2022/1860 végrehajtási rendelet melléklete 1. táblázatának 6. mezője szerinti, a nem pénzügyi szerződő felekre vonatkozó taxonómiában szereplő, az adott szerződő félre alkalmazandó valamennyi szükséges kódot. Egynél több tevékenység bejelentése esetén a kódokat a megfelelő tevékenységek relatív fontossága szerinti sorrendben kell felsorolni. |
|
13 |
A származtatott ügylet szerződő felei |
A 2. szerződő fél elszámolási értékhatára |
Információ arról, hogy a második szerződő fél az ügylet megkötésének időpontjában meghaladja-e a 648/2012/EU rendelet 4a. cikkének (3) bekezdésében vagy 10. cikkének (3) bekezdésében említett elszámolási értékhatárt. |
|
14 |
A származtatott ügylet szerződő felei |
A 2. szerződő fél jelentéstételi kötelezettsége |
Annak megjelölése, hogy a 2. szerződő felet terheli-e a 648/2012/EU rendelet szerinti jelentéstételi kötelezettség, függetlenül attól, hogy jogilag ki a felelős az adatszolgáltatásért. |
|
15 |
A származtatott ügylet szerződő felei |
Bróker azonosítója |
Ha a bróker anélkül jár el az első szerződő fél közvetítőjeként, hogy ő maga szerződő féllé válna, az első szerződő fél a brókert egyedi kóddal azonosítja. |
|
16 |
A származtatott ügylet szerződő felei |
Klíringtag |
Annak a klíringtagnak az azonosítója, amelyen keresztül a származtatott ügylet központi szerződő félnél történő elszámolására sor került. Ez az adatelem az elszámolt ügyletekre vonatkozik. |
|
17 |
A származtatott ügylet szerződő felei |
Irány |
Annak megjelölése, hogy a származtatott ügylet megkötésének időpontjában meghatározottak szerint az első szerződő fél a vevő vagy az eladó-e. |
|
18 |
A származtatott ügylet szerződő felei |
Az 1. oldal iránya |
Annak megjelölése, hogy a származtatott ügylet megkötésének időpontjában meghatározottak szerint az első szerződő fél az 1. oldal fizetője vagy kedvezményezettje-e. |
|
19 |
A származtatott ügylet szerződő felei |
A 2. oldal iránya |
Annak megjelölése, hogy a származtatott ügylet megkötésének időpontjában meghatározottak szerint az első szerződő fél a 2. oldal fizetője vagy kedvezményezettje-e. |
|
20 |
A származtatott ügylet szerződő felei |
Kereskedelmi tevékenységhez vagy likviditásfinanszírozáshoz közvetlenül kapcsolódik |
Arra vonatkozó adat, hogy az ügylet a 648/2012/EU rendelet 10. cikkének (3) bekezdésében említettek szerint, objektíven mérhető adatok alapján közvetlenül kapcsolódik-e az első szerződő fél kereskedelmi tevékenységéhez vagy likviditásfinanszírozásához. Ezt a mezőt csak akkor kell kitölteni, ha az első szerződő fél a 648/2012/EU rendelet 2. cikkének 9. pontjában meghatározott nem pénzügyi szerződő fél. |
2. táblázat
|
|
Szakasz |
Mező |
Bejelentendő adatok |
||||||||||||||||||
|
1 |
2a. szakasz – Azonosítók és kapcsolatok |
Egyedi ügyletazonosító |
Az (EU) 2022/1860 végrehajtási rendelet 7. cikkében említett egyedi ügyletazonosító. |
||||||||||||||||||
|
2 |
2a. szakasz – Azonosítók és kapcsolatok |
A jelentés azonosító száma |
Ha a származtatott ügyletet kereskedési helyszínen hajtották végre, a kereskedési helyszín által generált és az adott végrehajtást egyedileg azonosító szám. |
||||||||||||||||||
|
3 |
2a. szakasz – Azonosítók és kapcsolatok |
Korábbi egyedi ügyletazonosító (az ügyletek közötti közvetlen, illetve egy ügyletnek több ügylettel fennálló kapcsolata tekintetében) |
Az ahhoz a korábbi ügylethez rendelt egyedi ügyletazonosító, amely korábbi ügylet életciklus-esemény miatt a bejelentett ügyletet eredményezte, az ügyletek közötti közvetlen kapcsolatban (pl. nováció esetén, amikor az ügyletet lezárják, és új ügylet keletkezik), vagy egy ügyletnek több ügylettel fennálló kapcsolatában (pl. elszámoláskor vagy ha az ügylet több különböző ügyletre oszlik). Ez az adatelem nem alkalmazandó a több ügyletnek egy ügylettel és több ügyletnek több ügylettel fennálló kapcsolatának bejelentésére (pl. tömörítés esetén). |
||||||||||||||||||
|
4 |
2a. szakasz – Azonosítók és kapcsolatok |
A soron következő pozíció egyedi ügyletazonosítója |
Annak a pozíciónak az egyedi ügyletazonosítója, amelyben a származtatott termék szerepel. Ez a mező csak azokra a jelentésekre vonatkozik, amelyek egy származtatott eszköznek valamely pozícióban való szerepeltetése miatti lezárásával kapcsolatosak. |
||||||||||||||||||
|
5 |
2a. szakasz – Azonosítók és kapcsolatok |
Kereskedés utáni kockázatcsökkentés (PTRR) azonosítója |
A kereskedés utáni kockázatcsökkentési szolgáltatásokat nyújtó szervezet vagy az ilyen szolgáltatást nyújtó központi szerződő fél által annak érdekében létrehozott azonosító, hogy összekapcsolja az adott kereskedés utáni kockázatcsökkentési szolgáltatási eseménybe belépő és az abból eredő összes származtatott terméket. |
||||||||||||||||||
|
6 |
2a. szakasz – Azonosítók és kapcsolatok |
Csomagazonosító |
Az e rendelet 1. cikke (3) bekezdésének harmadik albekezdésével összhangban, az ugyanabban a csomagban szereplő származtatott termékeket összekapcsoló (első szerződő fél által meghatározott) azonosító. A csomag tartalmazhat bejelentési kötelezettség alá tartozó és bejelentési kötelezettség alá nem tartozó ügyleteket. |
||||||||||||||||||
|
7 |
2b. szakasz – Az ügyletre vonatkozó információk |
Nemzetközi értékpapír-azonosító szám (ISIN) |
A terméket azonosító ISIN-kód, ha a terméket szabályozott piacon, MTF-en, OTF-en vagy rendszeres internalizáló által kereskedésre bevezették vagy a felsorolt helyszíneken azzal kereskednek. |
||||||||||||||||||
|
8 |
2b. szakasz – Az ügyletre vonatkozó információk |
Egyedi termékazonosító (UPI) |
A terméket azonosító UPI. |
||||||||||||||||||
|
9 |
2b. szakasz – Az ügyletre vonatkozó információk |
A termék besorolása |
Az instrumentumhoz tartozó pénzügyi instrumentum besorolási (CFI) kód. |
||||||||||||||||||
|
10 |
2b. szakasz – Az ügyletre vonatkozó információk |
Az ügylet típusa |
Minden egyes bejelentett ügyletet be kell sorolni a típusa szerint. |
||||||||||||||||||
|
11 |
2b. szakasz – Az ügyletre vonatkozó információk |
Eszközosztály |
Minden egyes bejelentett ügyletet be kell sorolni az alapjául szolgáló eszközosztály szerint. |
||||||||||||||||||
|
12 |
2b. szakasz – Az ügyletre vonatkozó információk |
Kriptoeszközökön alapuló származtatott ügyletek |
Annak megjelölése, hogy a származtatott ügylet kriptoeszközökön alapul-e. |
||||||||||||||||||
|
13 |
2b. szakasz – Az ügyletre vonatkozó információk |
Az alaptermék azonosítójának típusa |
A releváns alaptermék-azonosító típusa. |
||||||||||||||||||
|
14 |
2b. szakasz – Az ügyletre vonatkozó információk |
Az alaptermék azonosítása |
A közvetlen alapeszközt az ezen alapeszköz típusa szerinti egyedi azonosító használatával kell azonosítani. Hitel-nemteljesítési csereügyletek esetében a referenciakötelezettség ISIN-kódját kell megadni. |
||||||||||||||||||
|
15 |
2b. szakasz – Az ügyletre vonatkozó információk |
Az alapul szolgáló index megjelölése |
Az alapul szolgáló index megjelölése, amennyiben rendelkezésre áll. |
||||||||||||||||||
|
16 |
2b. szakasz – Az ügyletre vonatkozó információk |
Az alapul szolgáló index megnevezése |
Az alapul szolgáló indexhez az indexszolgáltató által hozzárendelt teljes név. |
||||||||||||||||||
|
17 |
2b. szakasz – Az ügyletre vonatkozó információk |
Egyedi kosár kód |
Ha a származtatott ügylet egyedi kosáron alapul, az egyedi kosár szervezője által hozzárendelt, a kosár összetevőit összekapcsoló egyedi kód. |
||||||||||||||||||
|
18 |
2b. szakasz – Az ügyletre vonatkozó információk |
A kosár alkotóelemeinek azonosítója |
A többek között kereskedési helyszínen kereskedett pénzügyi instrumentumokból álló egyedi kosár esetén csak a kereskedési helyszínen kereskedett pénzügyi instrumentumot kell megadni. |
||||||||||||||||||
|
19 |
2b. szakasz – Az ügyletre vonatkozó információk |
Kiegyenlítés 1. pénzneme |
Adott esetben az ügylet készpénzes kiegyenlítésének pénzneme. A nem nettósított többdevizás termékek esetében az 1. oldal kiegyenlítési pénzneme. Ez az adatelem nem alkalmazandó a természetben kiegyenlített termékekre (pl. a természetben kiegyenlített csereügyletre szóló opciókra). |
||||||||||||||||||
|
20 |
2b. szakasz – Az ügyletre vonatkozó információk |
Kiegyenlítés 2. pénzneme |
Adott esetben az ügylet készpénzes kiegyenlítésének pénzneme. A nem nettósított többdevizás termékek esetében a 2. oldal kiegyenlítési pénzneme. Ez az adatelem nem alkalmazandó a természetben kiegyenlített termékekre (pl. a természetben kiegyenlített csereügyletre szóló opciókra). |
||||||||||||||||||
|
21 |
2c. szakasz – Értékmegállapítás |
Az értékelés során megállapított összeg |
Az ügylet piaci értéken történő értékelése vagy modellalapú árazása az e rendelet 4. cikkében említettek szerint. Elszámolt kereskedés esetében a központi szerződő fél értékelését kell használni. |
||||||||||||||||||
|
22 |
2c. szakasz – Értékmegállapítás |
Az értékmegállapítás pénzneme |
A megállapított érték denominálási pénzneme. |
||||||||||||||||||
|
23 |
2c. szakasz – Értékmegállapítás |
Az értékmegállapítás időbélyegzője |
A központi szerződő fél által rendelkezésre bocsátott, vagy az inputok aktuális vagy utolsó rendelkezésre álló piaci ára alapján számított utolsó piaci értékelés dátuma és időpontja. |
||||||||||||||||||
|
24 |
2c. szakasz – Értékmegállapítás |
Értékmegállapítási módszer |
Az ügylet 1. szerződő fél általi értékelésének forrása és módszere. Legalább egy modellalapúként besorolt értékelési input alkalmazásakor a teljes értékmegállapítást modellalapú értékelésként kell besorolni. Csak piaci értékelésűként besorolt inputok alkalmazásakor a teljes értékmegállapítást piaci értékelésként kell besorolni. |
||||||||||||||||||
|
25 |
2c. szakasz – Értékmegállapítás |
Deltatényező |
A származtatott ügylet árfolyamváltozásának az alaptermék árfolyamváltozásához viszonyított aránya. Ez a mező csak az opciós és a csereügyletre szóló opciós ügyletekre vonatkozik. A frissített deltatényezőt a 648/2012/EU rendelet 10. cikke szerinti pénzügyi és nem pénzügyi szerződő feleknek naponta kell jelenteniük. |
||||||||||||||||||
|
26 |
2d. szakasz – Biztosítékeszközök |
Portfóliószintű biztosítékeszköz megjelölése |
Annak megjelölése, hogy a biztosíték nyújtására portfólióalapon került-e sor. A „portfólióalapon” kifejezés olyan ügyletek összességét jelenti, amelyeket együttesen (nettó vagy bruttó alapon) fedeznek, ellentétben azzal a forgatókönyvvel, amelyben a letétet minden egyes ügyletre külön számítják ki és helyezik el. |
||||||||||||||||||
|
27 |
2d. szakasz – Biztosítékeszközök |
Portfóliószintű biztosítékeszköz kódja |
Ha a biztosítékot portfólióalapon jelentik, az 1. szerződő fél által a portfólióhoz rendelt egyedi kód. Ez az adatelem nem alkalmazandó, ha a biztosíték nyújtása ügyletszinten történt, vagy ha nincs biztosítéki megállapodás, illetve ha nem nyújtanak, vagy nem kapnak biztosítékot. |
||||||||||||||||||
|
28 |
2e. szakasz – Kockázatmérséklés/bejelentés |
A visszaigazolás időbélyegzője |
A visszaigazolás dátuma és időpontja a 149/2013/EU felhatalmazáson alapuló bizottsági rendelet (3) 12. cikkének megfelelően. Csak a nem központi szerződő félen keresztül elszámolt tőzsdén kívüli származtatott ügyletekre alkalmazandó. |
||||||||||||||||||
|
29 |
2e. szakasz – Kockázatmérséklés/bejelentés |
Visszaigazolva |
Az új bejelentendő ügyletek esetében annak feltüntetése, hogy egy tőzsdén kívüli származtatott ügylet jogilag kötelező erejű feltételeit dokumentálták-e és elfogadták-e (megerősítve) vagy sem (nincs megerősítve). Dokumentálás és elfogadás esetén annak feltüntetése, hogy a visszaigazolás módja:
Csak a nem központi szerződő félen keresztül elszámolt tőzsdén kívüli származtatott ügyletekre alkalmazandó. |
||||||||||||||||||
|
30 |
2f. szakasz – Elszámolás |
Elszámolási kötelezettség |
Annak megjelölése, hogy a bejelentett ügylet a tőzsdén kívüli származtatott ügyletek olyan kategóriájába tartozik-e, amelyre vonatkozóan megállapították az elszámolási kötelezettséget, és az ügylet végrehajtásának idején az ügylet mindkét szerződő fele a 648/2012/EU rendelet szerinti elszámolási kötelezettség hatálya alá tartozik. Csak tőzsdén kívüli származtatott ügyletekre alkalmazandó. |
||||||||||||||||||
|
31 |
2f. szakasz – Elszámolás |
Elszámolva |
Annak megjelölése, hogy a származtatott ügyletet központi szerződő fél számolta-e el. |
||||||||||||||||||
|
32 |
2f. szakasz – Elszámolás |
Az elszámolás időbélyegzője |
Az elszámolás dátuma és időpontja. Csak központi szerződő félen keresztül elszámolt származtatott ügyletekre alkalmazandó. |
||||||||||||||||||
|
33 |
2f. szakasz – Elszámolás |
Központi szerződő fél |
Az ügyletet elszámoló központi szerződő fél azonosítója. Ez az adatelem nem alkalmazandó, ha az „Elszámolt” adatelem értéke „N” („Nem, nem központilag elszámolt”). |
||||||||||||||||||
|
34 |
2g. szakasz – Az ügylet részletei |
Keretmegállapodás típusa |
Hivatkozás annak a keretmegállapodásnak a típusára, amely alapján: a szerződő felek származtatott ügyletet kötöttek. |
||||||||||||||||||
|
35 |
2g. szakasz – Az ügylet részletei |
Egyéb keretmegállapodás-típus |
A keretmegállapodás neve. E mezőt csak akkor kell kitölteni, ha e táblázat 34. mezőjében az „EGYÉB” szerepel. |
||||||||||||||||||
|
36 |
2g. szakasz – Az ügylet részletei |
A keretmegállapodás verziója |
Az adatszolgáltatás tárgyát képező ügyletre vonatkozó keretmegállapodás éve, adott esetben. |
||||||||||||||||||
|
37 |
2g. szakasz – Az ügylet részletei |
Csoporton belüli |
Annak megjelölése, hogy az ügylet a 648/2012/EU rendelet 3. cikke szerinti csoporton belüli ügyletként jött-e létre. |
||||||||||||||||||
|
38 |
2g. szakasz – Az ügylet részletei |
Kereskedés utáni kockázatcsökkentő szolgáltatások |
Annak megjelölése, hogy az ügylet kereskedés utáni kockázatcsökkentő szolgáltatások eredményeként jött-e létre. |
||||||||||||||||||
|
39 |
2g. szakasz – Az ügylet részletei |
A kereskedés utáni kockázatcsökkentő szolgáltatások technikájának típusa |
A 648/2012/EU rendelet szerinti jelentéstétel céljából végzett kockázatcsökkentési műveletek típusának megjelölése. Portfóliótömörítés harmadik fél szolgáltató nélkül: A meglévő ügyleti portfóliók kockázatainak csökkentésére irányuló, nem árképző ügyleteket alkalmazó megállapodás, amelynek célja elsősorban – az ügyletek teljes vagy részleges lezárásával – a kintlévőségek névleges összegének és az ügyletek számának csökkentése vagy a feltételek más módon történő harmonizálása, és általában a megszüntetett származtatott ügyletek új helyettesítő ügyletekkel való felváltása. Portfóliótömörítés harmadik fél szolgáltató vagy központi szerződő fél igénybevételével: Kereskedés utáni kockázatcsökkentésre irányuló olyan szolgáltatás, amelyet valamely szolgáltató vagy központi szerződő fél a meglévő ügyleti portfóliók kockázatainak csökkentése érdekében, nem árképző ügyletek alkalmazásával nyújt, elsősorban azzal a céllal, hogy – az ügyletek teljes vagy részleges lezárásával – csökkentse a kintlévőségek névleges összegét és az ügyletek számát vagy más módon harmonizálja a feltételeket, és általában a megszüntetett származtatott ügyleteket új helyettesítő ügyletekkel váltsa fel. Portfólió-kiegyensúlyozás/letétkezelés: Kereskedés utáni kockázatcsökkentésre irányuló olyan szolgáltatás, amelyet a szolgáltató – új, nem árképző ügyletek alkalmazásával – a meglévő ügyleti portfólió kockázatainak csökkentése céljából nyújt, és amelyek esetében a portfólióban már szereplő ügyleteket nem zárják le, illetve nem cserélik le, és az ügyletek névleges összegét nem csökkentik, hanem növelik. A portfólió kereskedés utáni kockázatainak csökkentésre irányuló egyéb szolgáltatások: Kereskedés utáni kockázatcsökkentésre irányuló olyan szolgáltatás, amelyet a szolgáltató – nem árképző ügyletek alkalmazásával – a meglévő ügyleti portfólió kockázatainak csökkentése céljából nyújt, amennyiben az ilyen szolgáltatás nem minősül portfóliótömörítésnek vagy portfólió-kiegyensúlyozásnak. |
||||||||||||||||||
|
40 |
2g. szakasz – Az ügylet részletei |
A kerekedés utáni kockázatcsökkentő szolgáltatást nyújtó szolgáltató |
A kerekedés utáni kockázatcsökkentő szolgáltatást nyújtó szolgáltató jogalany-azonosítója |
||||||||||||||||||
|
41 |
2g. szakasz – Az ügylet részletei |
A végrehajtás helyszíne |
Annak a helyszínnek az azonosítása, ahol az ügylet végrehajtásra került. Az Unión kívüli kereskedési helyszínen, rendszeres internalizálónál vagy szervezett kereskedési platformon végrehajtott ügylet esetében az ISO 10383 szabvány szerinti szegmensazonosító MIC-kódot kell használni. Amennyiben a szegmensazonosító MIC-kód nem áll rendelkezésre, a működtetőazonosító MIC-kódot kell feltüntetni. A „XOFF” MIC-kódot kell használni a kereskedési helyszínen kereskedésre bevezetett vagy kereskedett pénzügyi eszközök vagy olyan pénzügyi eszközök esetében, amelyekre vonatkozóan piacra történő bevezetés iránti kérelmet nyújtottak be, amennyiben az adott pénzügyi eszközre irányuló ügyletet nem az Unión kívüli kereskedési helyszínen, rendszeres internalizálónál vagy szervezett kereskedési platformon hajtják végre, vagy ha a szerződő félnek nincs tudomása arról, hogy olyan másik 2. szerződő féllel kereskedik, amely rendszeres internalizálóként jár el. Az „XXXX” MIC-kódot kell használni olyan pénzügyi eszközök esetében, amelyeket kereskedési helyszínen kereskedésre nem vezettek be vagy azokkal kereskedési helyszínen nem kereskednek, illetve amelyekre vonatkozóan piacra történő bevezetés iránti kérelmet nem nyújtottak be, és amelyekkel nem kereskednek az Unión kívüli szervezett kereskedési platformon. |
||||||||||||||||||
|
42 |
2c. szakasz – Az ügylet részletei |
A végrehajtás időbélyegzője |
Az ügylet eredeti végrehajtásának dátuma és időpontja, ami új egyedi ügyletazonosító létrejöttét eredményezte. Ez az adatelem az egyedi ügyletazonosító teljes élettartama alatt változatlan marad. A pozíciószint-jelentéshez a pozíció első megnyitásának időpontját kell alapul venni. |
||||||||||||||||||
|
43 |
2c. szakasz – Az ügylet részletei |
Hatálybalépés napja |
Az a korrigálatlan dátum, amikor a tőzsdén kívüli származtatott ügyletből eredő kötelezettségek hatályba lépnek, amint az a visszaigazolásban szerepel. Ha a hatálybalépés napját az ügylet feltételei között nem határozzák meg, úgy a szerződő felek ebben a mezőben a származtatott ügylet végrehajtásának dátumát tüntetik fel. |
||||||||||||||||||
|
44 |
2c. szakasz – Az ügylet részletei |
Lejárat napja |
Az a korrigálatlan dátum, amikor a származtatott ügyletből eredő kötelezettségek hatálya megszűnik, amint az a visszaigazolásban szerepel. Az idő előtti lezárás nem érinti ezt az adatelemet. |
||||||||||||||||||
|
45 |
2c. szakasz – Az ügylet részletei |
Az idő előtti lezárás dátuma |
A bejelentett ügylet idő előtti lezárásának (lejáratának) tényleges időpontja. Ezt az adatelemet akkor kell alkalmazni, ha az ügylet lezárására a szerződő fél (vagy szerződő felek) időközi döntése miatt a lejárat előtt kerül sor. |
||||||||||||||||||
|
46 |
2c. szakasz – Az ügylet részletei |
A szerződés szerinti végső kiegyenlítési dátum |
A szerződés szerinti, korrigálatlan dátum, amikorra minden készpénz- vagy eszközátadásra sor kerül, és a szerződő feleknek az adott szerződés alapján a továbbiakban nem állhatnak fenn kötelezettségei egymással szemben. Azoknál a termékeknél, amelyek esetében nincs szerződés szerinti végső kiegyenlítési dátum (pl. amerikai opciók), ez az adatelem azt a dátumot jelenti, amikorra a készpénz vagy eszköz átadására sor kerülne, ha az ügylet lezárására a lejárat napján kerülne sor. |
||||||||||||||||||
|
47 |
2c. szakasz – Az ügylet részletei |
A teljesítés típusa |
Annak megjelölése, hogy az ügylet kiegyenlítésére természetben vagy készpénzben kerül-e sor. |
||||||||||||||||||
|
48 |
2g. szakasz – Az ügylet részletei |
Ár |
A származtatott ügyletben meghatározott ár. Nem tartalmazza a díjakat, adókat vagy jutalékokat. Amennyiben az új ügylet bejelentésének időpontjában az ár nem ismert, úgy az árat frissíteni kell, amint rendelkezésre áll. Csomag részét képező ügyletek esetében ez az adatelem adott esetben tartalmazza a csomagot alkotó ügylet árát. |
||||||||||||||||||
|
49 |
2g. szakasz – Az ügylet részletei |
Az ár pénzneme |
Az ár denominálási pénzneme. Az ár pénzneme csak akkor alkalmazandó, ha az árat pénzben fejezik ki. |
||||||||||||||||||
|
|
Az 50–52. mező megismételhető, és az egységár-ütemezést tartalmazó származtatott ügyletek esetében kell kitölteni. |
|
|
||||||||||||||||||
|
50 |
2g. szakasz – Az ügylet részletei |
Az ár korrigálatlan alkalmazási kezdődátuma |
Az ár korrigálatlan alkalmazási kezdődátuma. |
||||||||||||||||||
|
51 |
2g. szakasz – Az ügylet részletei |
Az ár korrigálatlan alkalmazási záródátuma |
Az ár korrigálatlan alkalmazási záródátuma (nem alkalmazandó, ha egy adott ütemezési időszak korrigálatlan alkalmazási záródátuma egybeesik a soron következő időszak korrigálatlan alkalmazási kezdődátumával). |
||||||||||||||||||
|
52 |
2g. szakasz – Az ügylet részletei |
A korrigálatlan alkalmazási kezdődátum és a záródátum között érvényes ár |
A korrigálatlan alkalmazási kezdődátum és a korrigálatlan alkalmazási záródátum (ez utóbbit is beleértve) között érvényes ár. |
||||||||||||||||||
|
53 |
2g. szakasz – Az ügylet részletei |
Az ügyletcsomag ára |
Annak a teljes csomagnak a kereskedési ára, amely csomagnak a bejelentett származtatott ügylet az egyik összetevője. Ez az adatelem nem alkalmazandó, ha
Az ügyleteknek a csomag egyes összetevőit alkotó árait és kapcsolódó adatelemeit (az ár pénzneme) akkor kell jelenteni, ha rendelkezésre állnak. Előfordulhat, hogy új ügylet bejelentésekor az ügyletcsomag ára nem ismert, de később frissíthető. |
||||||||||||||||||
|
54 |
2g. szakasz – Az ügylet részletei |
Az ügyletcsomag árának pénzneme |
Az ügyletcsomag árának denominálási pénzneme. Ez az adatelem nem alkalmazandó, ha
|
||||||||||||||||||
|
55 |
2g. szakasz – Az ügylet részletei |
Az 1. oldal névleges összege |
Az 1. oldal e rendelet 5. cikkében említett névleges összege. |
||||||||||||||||||
|
56 |
2g. szakasz – Az ügylet részletei |
Névleges pénznem 1 |
Értelemszerűen: az 1. oldal névleges összegének denominálási pénzneme. |
||||||||||||||||||
|
|
Az 57–59. mező megismételhető, és a névlegesösszeg-ütemezést tartalmazó származtatott ügyletek esetében kell kitölteni. |
|
|
||||||||||||||||||
|
57 |
2g. szakasz – Az ügylet részletei |
Az 1. oldal névleges összege alkalmazásának kezdődátuma |
Az 1. oldal kapcsolódó névleges összegének korrigálatlan alkalmazási kezdődátuma. |
||||||||||||||||||
|
58 |
2g. szakasz – Az ügylet részletei |
Az 1. oldal névleges összegének záródátuma |
Az 1. oldal névleges összege alkalmazásának korrigálatlan záródátuma (nem alkalmazandó, ha egy adott ütemezési időszak korrigálatlan alkalmazási záródátuma egybeesik a soron következő időszak korrigálatlan alkalmazási kezdődátumával). |
||||||||||||||||||
|
59 |
2g. szakasz – Az ügylet részletei |
Az 1. oldal kapcsolódó alkalmazási kezdőnapján hatályos névleges összeg |
Az 1. oldalnak a kapcsolódó korrigálatlan alkalmazási kezdőnapon hatályba lépő névleges összege. |
||||||||||||||||||
|
60 |
2g. szakasz – Az ügylet részletei |
Az 1. oldal teljes névleges mennyisége |
Az 1. oldal alapeszközének összesített névleges mennyisége az ügylet időtartamára. Amennyiben az új ügylet bejelentésének időpontjában a teljes névleges mennyiség nem ismert, úgy a teljes névleges mennyiséget frissíteni kell, amint rendelkezésre áll. |
||||||||||||||||||
|
|
A 61–63. mező megismételhető, és a névlegesmennyiség-ütemezést tartalmazó származtatott ügyletek esetében kell kitölteni. |
|
|
||||||||||||||||||
|
61 |
2g. szakasz – Az ügylet részletei |
Az 1. oldal névleges mennyisége alkalmazásnak kezdődátuma |
Az 1. oldal kapcsolódó névleges mennyiségének korrigálatlan alkalmazási kezdődátuma |
||||||||||||||||||
|
62 |
2g. szakasz – Az ügylet részletei |
Az 1. oldal névleges mennyiségének záródátuma |
Az 1. oldal névleges mennyiségének korrigálatlan alkalmazási záródátuma (nem alkalmazandó, ha egy adott ütemezési időszak korrigálatlan záródátuma egybeesik a soron következő időszak korrigálatlan alkalmazási kezdődátumával). |
||||||||||||||||||
|
63 |
2g. szakasz – Az ügylet részletei |
Az 1. oldal kapcsolódó alkalmazási kezdőnapján hatályos névleges mennyiség |
Az 1. oldalnak a kapcsolódó korrigálatlan alkalmazási kezdőnapon hatályba lépő névleges mennyisége. |
||||||||||||||||||
|
64 |
2g. szakasz – Az ügylet részletei |
A 2. oldal névleges összege |
Adott esetben a 2. oldalnak az e rendelet 5. cikkében említett névleges összege. |
||||||||||||||||||
|
65 |
2g. szakasz – Az ügylet részletei |
Névleges pénznem 2 |
Értelemszerűen: a 2. oldal névleges összegének denominálási pénzneme. |
||||||||||||||||||
|
|
A 66–68. mező megismételhető, és a névlegesösszeg-ütemezést tartalmazó származtatott ügyletek esetében kell kitölteni. |
|
|
||||||||||||||||||
|
66 |
2g. szakasz – Az ügylet részletei |
A 2. oldal névleges összege alkalmazásának kezdődátuma |
A 2. oldal kapcsolódó névleges összegének korrigálatlan alkalmazási kezdődátuma. |
||||||||||||||||||
|
67 |
2g. szakasz – Az ügylet részletei |
A 2. oldal névleges összegének záródátuma |
A 2. oldal névleges összege alkalmazásának korrigálatlan záródátuma (nem alkalmazandó, ha egy adott ütemezési időszak korrigálatlan alkalmazási záródátuma egybeesik a soron következő időszak korrigálatlan alkalmazási kezdődátumával). |
||||||||||||||||||
|
68 |
2g. szakasz – Az ügylet részletei |
A 2. oldal kapcsolódó alkalmazási kezdőnapján hatályos névleges összeg |
A 2. oldalnak a kapcsolódó korrigálatlan alkalmazási kezdőnapon hatályba lépő névleges összege. |
||||||||||||||||||
|
69 |
2g. szakasz – Az ügylet részletei |
A 2. oldal teljes névleges mennyisége |
A 2. oldal alapeszközének összesített névleges mennyisége az ügylet időtartamára. Amennyiben az új ügylet bejelentésének időpontjában a teljes névleges mennyiség nem ismert, úgy a teljes névleges mennyiséget frissíteni kell, amint rendelkezésre áll. |
||||||||||||||||||
|
|
A 70–72. mező megismételhető, és a névlegesmennyiség-ütemezést tartalmazó származtatott ügyletek esetében kell kitölteni. |
|
|
||||||||||||||||||
|
70 |
2g. szakasz – Az ügylet részletei |
A 2. oldal névleges mennyisége alkalmazásnak kezdődátuma |
A 2. oldal kapcsolódó névleges mennyiségének korrigálatlan alkalmazási kezdődátuma. |
||||||||||||||||||
|
71 |
2g. szakasz – Az ügylet részletei |
A 2. oldal névleges mennyiségének záródátuma |
A 2. oldal névleges mennyiségének korrigálatlan alkalmazási záródátuma (nem alkalmazandó, ha egy adott ütemezési időszak korrigálatlan záródátuma egybeesik a soron következő időszak korrigálatlan alkalmazási kezdődátumával). |
||||||||||||||||||
|
72 |
2g. szakasz – Az ügylet részletei |
A 2. oldal kapcsolódó alkalmazási kezdőnapján hatályos névleges mennyiség |
A 2. oldalnak a kapcsolódó korrigálatlan alkalmazási kezdőnapon hatályba lépő névleges mennyisége. |
||||||||||||||||||
|
|
A 73–78. mezők megismételhetők |
|
|
||||||||||||||||||
|
73 |
2g. szakasz – Az ügylet részletei |
Egyéb fizetési típus |
Az egyéb fizetési összeg típusa. Az opciósdíj-fizetés nem tüntetendő fel fizetési típusként, mivel az opció díját az opciós díjra vonatkozó külön adatelem használatával kell jelenteni. |
||||||||||||||||||
|
74 |
2g. szakasz – Az ügylet részletei |
Az egyéb fizetések összege |
A különböző eszközosztályok ügyletleírásaira vonatkozó követelményeknek megfelelő fizetési összegek és fizetési típusok. |
||||||||||||||||||
|
75 |
2g. szakasz – Az ügylet részletei |
Az egyéb fizetések pénzneme |
Az egyéb fizetési összeg denominálási pénzneme. |
||||||||||||||||||
|
76 |
2g. szakasz – Az ügylet részletei |
Az egyéb fizetések dátuma |
Az egyéb fizetések teljesítésének korrigálatlan dátuma. |
||||||||||||||||||
|
77 |
2g. szakasz – Az ügylet részletei |
Az egyéb fizetéseket teljesítő fél |
Az egyéb fizetéseket teljesítő fél azonosítója. |
||||||||||||||||||
|
78 |
2g. szakasz – Az ügylet részletei |
Az egyéb fizetések kedvezményezettje |
Az egyéb fizetéseket fogadó fél azonosítója. |
||||||||||||||||||
|
79 |
2h. szakasz – Kamatlábak |
Az 1. oldal rögzített kamatlába vagy kamatszelvény |
Az 1. oldali rögzített kamatláb vagy az alkalmazott kamatszelvény jelölése, amennyiben alkalmazandó. |
||||||||||||||||||
|
80 |
2h. szakasz – Kamatlábak |
A rögzített kamatra vagy a kamatszelvény szerinti kamatra vonatkozó kamatnapszámítási szabály – 1. oldal |
Értelemszerűen: a kamatfizetések összegének kiszámítási módját meghatározó kamatnapszámítási szabály (gyakori egyéb elnevezése: kamatnapszámítási alap vagy kamatnapszámítási módszer). A számítási időszak éves törtrészének kiszámítására szolgál, értékének megállapításához a számítási időszak napjainak számát el kell osztani az év napjainak számával. |
||||||||||||||||||
|
81 |
2h. szakasz – Kamatlábak |
A rögzítettkamat-fizetési gyakoriság vagy a kamatszelvény szerinti kamatfizetési gyakoriság – 1. oldal |
Értelemszerűen: a fizetések gyakoriságát kifejező időegység, pl. nap, hét, hónap, év vagy futamidő az 1. oldal rögzített kamatlába vagy kamatszelvény-kamat esetében. |
||||||||||||||||||
|
82 |
2h. szakasz – Kamatlábak |
A rögzítettkamat-fizetési gyakoriság vagy a kamatszelvény szerinti kamatfizetési gyakoriság, szorzó – 1. oldal |
Értelemszerűen: azon időegységek száma (a fizetési gyakoriság alapján kifejezve), amelyek az 1. oldali rögzített kamatláb vagy a kamatszelvény-kamat esetében meghatározzák, hogy milyen gyakorisággal kerül sor időszaki fizetésre. Például olyan ügylet esetében, amelynél a fizetés kéthavonta történik, a fizetési gyakoriság jelölése: „MNTH” (havi) és 2-es fizetési gyakorisági szorzó. Ez az adatelem nem alkalmazandó, ha a fizetés gyakorisága „ADHO”. Ha a fizetés gyakorisága „expi”, akkor a fizetési gyakorisági szorzó 1. Ha a fizetés gyakorisága alapján a fizetésre napközben kerül sor, akkor a fizetési gyakorisági időszak „DAIL”, a fizetési gyakorisági szorzó pedig 0. |
||||||||||||||||||
|
83 |
2h. szakasz – Kamatlábak |
Az 1. oldal változó kamatlábának azonosítója |
Értelemszerűen: Az előre meghatározott időközönként a piaci referencia-kamatláb alapján ismételten megállapított, alkalmazott kamatlábak azonosítója. |
||||||||||||||||||
|
84 |
2h. szakasz – Kamatlábak |
Az 1. oldal változó kamatlábának jelölése |
A kamatláb megjelölése, amennyiben rendelkezésre áll. |
||||||||||||||||||
|
85 |
2h. szakasz – Kamatlábak |
Az 1. oldal változó kamatlábának megnevezése |
A kamatlábhoz az indexszolgáltató által hozzárendelt teljes név. |
||||||||||||||||||
|
86 |
2h. szakasz – Kamatlábak |
Az 1. oldal változó kamatlábához kapcsolódó kamatnapszámítási szabály |
Értelemszerűen: Az 1. oldal változó kamatlábával összefüggő kamatfizetések összegének kiszámítási módját meghatározó kamatnapszámítási szabály (gyakori egyéb elnevezése: kamatnapszámítási alap vagy kamatnapszámítási módszer). A számítási időszak éves törtrészének kiszámítására szolgál, értékének megállapításához a számítási időszak napjainak számát el kell osztani az év napjainak számával. |
||||||||||||||||||
|
87 |
2h. szakasz – Kamatlábak |
Az 1. oldal változó kamatlábához kapcsolódó kamatfizetési gyakoriság |
Értelemszerűen: a fizetések gyakoriságát kifejező időegység, pl. nap, hét, hónap, év vagy futamidő az 1. oldal változó kamatlába esetében. |
||||||||||||||||||
|
88 |
2h. szakasz – Kamatlábak |
Az 1. oldal változó kamatlábához kapcsolódó kamatfizetési gyakoriság szorzó |
Értelemszerűen: azon időegységek száma (a fizetési gyakoriság alapján kifejezve), amelyek az 1. oldali rögzített kamatláb esetében meghatározzák, hogy milyen gyakorisággal kerül sor időszaki fizetésre. Például olyan ügylet esetében, amelynél a fizetés kéthavonta történik, a fizetési gyakoriság jelölése: „MNTH” (havi) és 2-es fizetési gyakorisági szorzó. Ez az adatelem nem alkalmazandó, ha a fizetés gyakorisága „ADHO”. Ha a fizetés gyakorisága „expi”, akkor a fizetési gyakorisági szorzó 1. Ha a fizetés gyakorisága alapján a fizetésre napközben kerül sor, akkor a fizetési gyakorisági időszak „DAIL”, a fizetési gyakorisági szorzó pedig 0. |
||||||||||||||||||
|
89 |
2h. szakasz – Kamatlábak |
Az 1. oldali változó kamatláb referencia-időszaka – időszak |
Az az időszak, amely kifejezi az 1. oldal változó kamatának referencia-időszakát. |
||||||||||||||||||
|
90 |
2h. szakasz – Kamatlábak |
Az 1. oldali változó kamatláb referencia-időszaka – szorzó |
Azon időszak szorzója, amely kifejezi az 1. oldal változó kamatának referencia-időszakát. |
||||||||||||||||||
|
91 |
2h. szakasz – Kamatlábak |
Az 1. oldal változó kamatlába ismételt megállapításának gyakorisága |
Értelemszerűen: a fizetések újramegállapításának gyakoriságát kifejező időegység, pl. nap, hét, hónap, év vagy futamidő az 1. oldal változó kamatlába esetében. |
||||||||||||||||||
|
92 |
2h. szakasz – Kamatlábak |
Az 1. oldal változó kamatlába ismételt megállapítási gyakoriságának szorzója |
Értelemszerűen: azon időegységek száma (a fizetési gyakoriság alapján kifejezve), amelyek az 1. oldali rögzített kamatláb esetében meghatározzák, hogy milyen gyakorisággal kerül sor az időszaki fizetések újramegállapítására. Például olyan ügylet esetében, amelynél a fizetés kéthavonta történik, a fizetési gyakoriság jelölése: „MNTH” (havi) és 2-es fizetési gyakorisági szorzó. Ez az adatelem nem alkalmazandó, ha a fizetés gyakorisága „ADHO”. Ha a fizetés gyakorisága „expi”, akkor a fizetési gyakorisági szorzó 1. Ha a fizetés gyakorisága alapján a fizetésre napközben kerül sor, akkor a fizetési gyakorisági időszak „DAIL”, a fizetési gyakorisági szorzó pedig 0. |
||||||||||||||||||
|
93 |
2h. szakasz – Kamatlábak |
Az 1. oldal hozamkülönbözete |
Adott esetben az 1. oldal hozamkülönbözetének megjelölése: rendszeres fizetéssel járó tőzsdén kívüli származtatott ügyletek esetében (pl. rögzített/változó kamatcsere-ügyletek, kamatláb bázis csereügyletek, árupiaci csereügyletek),
|
||||||||||||||||||
|
94 |
2h. szakasz – Kamatlábak |
Az 1. oldal hozamkülönbözetének pénzneme |
Értelemszerűen: az 1. oldal hozamkülönbözetének denominálási pénzneme. Ez az adatelem csak akkor alkalmazandó, ha a hozamkülönbözetet pénzben fejezik ki. |
||||||||||||||||||
|
95 |
2h. szakasz – Kamatlábak |
A 2. oldal rögzített kamatlába |
A 2. oldal rögzített kamatlábának megjelölése, amennyiben alkalmazandó. |
||||||||||||||||||
|
96 |
2h. szakasz – Kamatlábak |
A rögzített kamatra vonatkozó kamatnapszámítási szabály – 2. oldal |
Értelemszerűen: a kamatfizetések összegének kiszámítási módját meghatározó kamatnapszámítási szabály (gyakori egyéb elnevezése: kamatnapszámítási alap vagy kamatnapszámítási módszer). A számítási időszak éves törtrészének kiszámítására szolgál, értékének megállapításához a számítási időszak napjainak számát el kell osztani az év napjainak számával. |
||||||||||||||||||
|
97 |
2h. szakasz – Kamatlábak |
A rögzítettkamat-fizetési gyakoriság – 2. oldal |
Értelemszerűen: a fizetések gyakoriságát kifejező időegység, pl. nap, hét, hónap, év vagy futamidő a 2. oldal rögzített kamatlába esetében. |
||||||||||||||||||
|
98 |
2h. szakasz – Kamatlábak |
A rögzítettkamat-fizetési szorzó – 2. oldal |
Értelemszerűen: azon időegységek száma (a fizetési gyakoriság alapján kifejezve), amelyek a 2. oldali rögzített kamatláb esetében meghatározzák, hogy milyen gyakorisággal kerül sor időszaki fizetésre. Például olyan ügylet esetében, amelynél a fizetés kéthavonta történik, a fizetési gyakoriság jelölése: „MNTH” (havi) és 2-es fizetési gyakorisági szorzó. Ez az adatelem nem alkalmazandó, ha a fizetés gyakorisága „ADHO”. Ha a fizetés gyakorisága „expi”, akkor a fizetési gyakorisági szorzó 1. Ha a fizetés gyakorisága alapján a fizetésre napközben kerül sor, akkor a fizetési gyakorisági időszak „DAIL”, a fizetési gyakorisági szorzó pedig 0. |
||||||||||||||||||
|
99 |
2h. szakasz – Kamatlábak |
A 2. oldal változó kamatlábának azonosítója |
Értelemszerűen: az előre meghatározott időközönként a piaci referencia-kamatláb alapján ismételten megállapított, alkalmazott kamatlábak azonosítója |
||||||||||||||||||
|
100 |
2h. szakasz – Kamatlábak |
A 2. oldal változó kamatlábának jelölése |
A kamatláb megjelölése, amennyiben rendelkezésre áll. |
||||||||||||||||||
|
101 |
2h. szakasz – Kamatlábak |
A 2. oldal változó kamatlábának megnevezése |
A kamatlábhoz az indexszolgáltató által hozzárendelt teljes név. |
||||||||||||||||||
|
102 |
2h. szakasz – Kamatlábak |
A 2. oldal változó kamatlábához kapcsolódó kamatnapszámítási szabály |
Értelemszerűen: A 2. oldal változó kamatlábával összefüggő kamatfizetések összegének kiszámítási módját meghatározó kamatnapszámítási szabály (gyakori egyéb elnevezése: kamatnapszámítási alap vagy kamatnapszámítási módszer). A számítási időszak éves törtrészének kiszámítására szolgál, értékének megállapításához a számítási időszak napjainak számát el kell osztani az év napjainak számával. |
||||||||||||||||||
|
103 |
2h. szakasz – Kamatlábak |
A 2. oldal változó kamatlábához kapcsolódó kamatfizetési gyakoriság |
Értelemszerűen: a fizetések gyakoriságát kifejező időegység, pl. nap, hét, hónap, év vagy futamidő a 2. oldal változó kamatlába esetében. |
||||||||||||||||||
|
104 |
2h. szakasz – Kamatlábak |
A 2. oldal változó kamatlábához kapcsolódó kamatfizetési gyakoriság szorzó |
Értelemszerűen: azon időegységek száma (a fizetési gyakoriság alapján kifejezve), amelyek a 2. oldali változó kamatláb esetében meghatározzák, hogy milyen gyakorisággal kerül sor időszaki fizetésre. Például olyan ügylet esetében, amelynél a fizetés kéthavonta történik, a fizetési gyakoriság jelölése: „MNTH” (havi) és 2-es fizetési gyakorisági szorzó. Ez az adatelem nem alkalmazandó, ha a fizetés gyakorisága „ADHO”. Ha a fizetés gyakorisága „expi”, akkor a fizetési gyakorisági szorzó 1. Ha a fizetés gyakorisága alapján a fizetésre napközben kerül sor, akkor a fizetési gyakorisági időszak „DAIL”, a fizetési gyakorisági szorzó pedig 0. |
||||||||||||||||||
|
105 |
2h. szakasz – Kamatlábak |
A 2. oldali változó kamatláb referencia-időszaka – időszak |
Az az időszak, amely kifejezi a 2. oldal változó kamatának referencia-időszakát. |
||||||||||||||||||
|
106 |
2h. szakasz – Kamatlábak |
A 2. oldali változó kamatláb referencia-időszaka – szorzó |
Azon időszak szorzója, amely kifejezi a 2. oldal változó kamatának referencia-időszakát. |
||||||||||||||||||
|
107 |
2h. szakasz – Kamatlábak |
A 2. oldal változó kamatlába ismételt megállapításának gyakorisága |
Értelemszerűen: a fizetések újramegállapításának gyakoriságát kifejező időegység, pl. nap, hét, hónap, év vagy futamidő a 2. oldal változó kamatlába esetében. |
||||||||||||||||||
|
108 |
2h. szakasz – Kamatlábak |
A 2. oldal változó kamatlába ismételt megállapítási gyakoriságának szorzója |
Értelemszerűen: azon időegységek száma (a fizetési gyakoriság alapján kifejezve), amelyek a 2. oldali rögzített kamatláb esetében meghatározzák, hogy milyen gyakorisággal kerül sor az időszaki fizetések újramegállapítására. Például olyan ügylet esetében, amelynél a fizetés kéthavonta történik, a fizetési gyakoriság jelölése: „MNTH” (havi) és 2-es fizetési gyakorisági szorzó. Ez az adatelem nem alkalmazandó, ha a fizetés gyakorisága „ADHO”. Ha a fizetés gyakorisága „expi”, akkor a fizetési gyakorisági szorzó 1. Ha a fizetés gyakorisága alapján a fizetésre napközben kerül sor, akkor a fizetési gyakorisági időszak „DAIL”, a fizetési gyakorisági szorzó pedig 0. |
||||||||||||||||||
|
109 |
2h. szakasz – Kamatlábak |
A 2. oldal hozamkülönbözete |
Adott esetben a 2. oldal árkülönbözetének megjelölése: rendszeres fizetéssel járó tőzsdén kívüli származtatott ügyletek esetében (pl. rögzített vagy változó kamatlábú csereügyletek, kamatláb bázis csereügyletek, árupiaci csereügyletek),
|
||||||||||||||||||
|
110 |
2h. szakasz – Kamatlábak |
A 2. oldal hozamkülönbözetének pénzneme |
Értelemszerűen: a 2. oldal hozamkülönbözetének denominálási pénzneme. Ez az adatelem csak akkor alkalmazandó, ha a hozamkülönbözetet pénzértékben fejezik ki. |
||||||||||||||||||
|
111 |
2h. szakasz – Kamatlábak |
Az ügyletcsomag hozamkülönbözete |
Annak a teljes ügyleti csomagnak a kereskedési ára, amely csomagnak a bejelentett származtatott ügylet az egyik összetevője. Az ügyletcsomag ára, ha a csomag árát különbözetben fejezik ki, két referenciaár közötti különbség. Ez az adatelem nem alkalmazandó, ha
Az ügyleteknek a csomag egyes összetevőit alkotó hozamkülönbözeteit és kapcsolódó adatelemeit (a hozamkülönbözet pénzneme) akkor kell jelenteni, ha rendelkezésre állnak. Előfordulhat, hogy új ügylet bejelentésekor az ügyletcsomag hozamkülönbözete nem ismert, de később frissíthető. |
||||||||||||||||||
|
112 |
2h. szakasz – Kamatlábak |
Az ügyletcsomag hozamkülönbözetének pénzneme |
Az ügyletcsomag hozamkülönbözetének denominálási pénzneme. Ez az adatelem nem alkalmazandó, ha
|
||||||||||||||||||
|
113 |
2i. szakasz – Deviza |
Átváltási árfolyam 1 |
A származtatott ügyletben meghatározott két különböző deviza közötti, a szerződő felek által az ügylet kezdetekor elfogadott átváltási árfolyam, az egységdevizának a jegyzett devizára történő átváltásakor érvényes átváltási árfolyamként kifejezve. |
||||||||||||||||||
|
114 |
2i. szakasz – Deviza |
Határidős devizaárfolyam |
A szerződő felek közötti szerződéses megállapodásban rögzített határidős devizaárfolyam. Az alapdeviza jegyzett devizában meghatározott áraként kell megadni. |
||||||||||||||||||
|
115 |
2i. szakasz – Deviza |
Az árfolyam alapja |
Az árfolyam denominációját meghatározó devizapár és sorrend, egységdevizában vagy jegyzett devizában kifejezve. |
||||||||||||||||||
|
116 |
2j. szakasz – Áruk és kibocsátási egységek (általános) |
Alaptermék |
Az (EU) 2022/1860 végrehajtási rendelet mellékletének 4. táblázatában található áruosztályozásban meghatározott alaptermék. |
||||||||||||||||||
|
117 |
2j. szakasz – Áruk és kibocsátási egységek (általános) |
Termék-alcsoport |
Az (EU) 2022/1860 végrehajtási rendelet mellékletének 4. táblázatában található áruosztályozásban meghatározott termék-alcsoport. Ehhez a mezőhöz konkrét alaptermékre van szükség. |
||||||||||||||||||
|
118 |
2j. szakasz – Áruk és kibocsátási egységek (általános) |
További termék-alcsoport |
Az (EU) 2022/1860 végrehajtási rendelet mellékletének 4. táblázatában található áruosztályozásban meghatározott további termék-alcsoport. Ehhez a mezőhöz konkrét termék-alcsoportra van szükség. |
||||||||||||||||||
|
119 |
2k. szakasz – Áruk és kibocsátási egységek (energia) |
Teljesítési pont vagy zóna |
Teljesítési pont(ok) vagy piaci terület(ek). |
||||||||||||||||||
|
120 |
2k. szakasz – Áruk és kibocsátási egységek (energia) |
Összekapcsolási pont |
Egy szállítási szerződésben foglalt határ(ok) vagy határátkelőhely(ek) megjelölése. |
||||||||||||||||||
|
121 |
2k. szakasz – Áruk és kibocsátási egységek (energia) |
Terhelés típusa |
A teljesítési profil meghatározása. |
||||||||||||||||||
|
|
A 122–131. mezők megismételhetők |
|
|
||||||||||||||||||
|
122 |
2k. szakasz – Áruk és kibocsátási egységek (energia) |
A teljesítési időintervallum kezdő időpontja |
Az egyes időblokkokra vagy terhelési görbékre vonatkozó teljesítési időintervallumok kezdő időpontja. |
||||||||||||||||||
|
123 |
2k. szakasz – Áruk és kibocsátási egységek (energia) |
A teljesítési időintervallum záró időpontja |
Az egyes időblokkokra vagy terhelési görbékre vonatkozó teljesítési időintervallumok záró időpontja. |
||||||||||||||||||
|
124 |
2k. szakasz – Áruk és kibocsátási egységek (energia) |
A teljesítés kezdő dátuma |
A teljesítés kezdő időpontja. |
||||||||||||||||||
|
125 |
2k. szakasz – Áruk és kibocsátási egységek (energia) |
A teljesítés záró dátuma |
A teljesítés záró időpontja. |
||||||||||||||||||
|
126 |
2k. szakasz – Áruk és kibocsátási egységek (energia) |
Időtartam |
A teljesítési időszak hossza. |
||||||||||||||||||
|
127 |
2k. szakasz – Áruk és kibocsátási egységek (energia) |
A hét napjai |
A teljesítés napjai a héten belül. |
||||||||||||||||||
|
128 |
2k. szakasz – Áruk és kibocsátási egységek (energia) |
Teljesítési kapacitás |
Az ügyletben szereplő egységek száma minden egyes, a 122. és 123. mezőben meghatározott teljesítési időintervallumban. |
||||||||||||||||||
|
129 |
2k. szakasz – Áruk és kibocsátási egységek (energia) |
Mértékegység |
A használt mértékegység. |
||||||||||||||||||
|
130 |
2k. szakasz – Áruk és kibocsátási egységek (energia) |
Ár/időintervallumonkénti mennyiség |
Az időintervallumonkénti mennyiség ára (ha alkalmazható). |
||||||||||||||||||
|
131 |
2k. szakasz – Áruk és kibocsátási egységek (energia) |
Az ár/időintervallumonkénti mennyiség pénzneme |
Az a pénznem, amelyben az időintervallumonkénti mennyiség árát kifejezik. |
||||||||||||||||||
|
132 |
2l. szakasz – Opciók |
Opció típusa |
Annak megjelölése, hogy a származtatott ügylet vételi (egy adott alapeszköz megvásárlásának joga) vagy eladási (egy adott alapeszköz eladásának joga), vagy hogy a származtatott ügylet végrehajtásának időpontjában nem lehet meghatározni, hogy vételi vagy eladási-e. Csereügyletre szóló opciók esetében a következőket kell jelölni:
Plafon és padló (cap és floor) opciók esetében a következőket kell jelölni:
|
||||||||||||||||||
|
133 |
2l. szakasz – Opciók |
Az opció jellege |
Annak megjelölése, hogy az opció kizárólag egy bizonyos időpontban (európai típusú opció), különböző előre meghatározott időpontokban (Bermuda-opció) vagy az ügylet lejártát megelőzően bármikor (amerikai típusú opció) lehívható. |
||||||||||||||||||
|
134 |
2l. szakasz – Opciók |
Kötési ár |
|
||||||||||||||||||
|
|
A 135–137. mező megismételhető, és a kötésiár-ütemezést tartalmazó származtatott ügyletek esetében kell kitölteni. |
|
|
||||||||||||||||||
|
135 |
2l. szakasz – Opciók |
A kötési ár hatálybalépésének napja |
A kötési ár korrigálatlan alkalmazási kezdődátuma. |
||||||||||||||||||
|
136 |
2l. szakasz – Opciók |
A kötési ár alkalmazásának zárónapja |
A kötési ár korrigálatlan alkalmazási záródátuma (nem alkalmazandó, ha egy adott ütemezési időszak korrigálatlan alkalmazási záródátuma egybeesik a soron következő időszak korrigálatlan alkalmazási kezdődátumával). |
||||||||||||||||||
|
137 |
2l. szakasz – Opciók |
A kapcsolódó alkalmazási kezdőnapon hatályos kötési ár |
A korrigálatlan alkalmazási kezdődátum és a korrigálatlan alkalmazási záródátum közötti időszakban (az utóbbit is beleértve) érvényes kötési ár. |
||||||||||||||||||
|
138 |
2l. szakasz – Opciók |
A kötési ár pénzneme/devizapár |
Részvényopciók, árupiaci opciók és hasonló termékek esetében kötési ár denominálási pénzneme. Devizaopciók esetében: Az a devizapár és sorrend, amelyben a kötési árat kifejezik. Egy jegyzett devizára jutó egységdevizában fejezik ki. |
||||||||||||||||||
|
139 |
2l. szakasz – Opciók |
Az opciós díj összege |
Valamennyi eszközosztályban az opciók és a csereügyletre szóló opciók esetében az opció vevője által fizetett pénzösszeg. Ez az adatelem nem alkalmazandó, ha az instrumentum nem opció, vagy nem foglal magában opcionalitást. |
||||||||||||||||||
|
140 |
2l. szakasz – Opciók |
Az opciós díj pénzneme |
Valamennyi eszközosztályban az opciók és a csereügyletre szóló opciók esetében az opciós díj összegének denominálási pénzneme. Ez az adatelem nem alkalmazandó, ha az instrumentum nem opció, vagy nem foglal magában opcionalitást. |
||||||||||||||||||
|
141 |
2l. szakasz – Opciók |
Az opciós díj megfizetésének dátuma |
Az opciós díj megfizetésének korrigálatlan dátuma. |
||||||||||||||||||
|
142 |
2i. szakasz – Opciók |
Az alapeszköz lejáratának dátuma |
Csereügyletre szóló opció esetében az alapul szolgáló csereügylet lejáratának dátuma. |
||||||||||||||||||
|
143 |
2m. szakasz – Származtatott hitelügyletek |
Szenioritás |
A származtatott ügylet alapjául szolgáló, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír, adósságkosár vagy index szenioritásának jelölése. |
||||||||||||||||||
|
144 |
2m. szakasz – Származtatott hitelügyletek |
Referencia-jogalany |
A mögöttes referencia-jogalany azonosítása. |
||||||||||||||||||
|
145 |
2m. szakasz – Származtatott hitelügyletek |
Sorozat |
Adott esetben az index összeállításának sorozatszáma. |
||||||||||||||||||
|
146 |
2m. szakasz – Származtatott hitelügyletek |
Verzió |
Egy sorozatnak akkor bocsátják ki új verzióját, ha az abban szereplő elemek valamelyike nem teljesít és az indexet újra kell súlyozni az indexet alkotó elemek számának változása miatt. |
||||||||||||||||||
|
147 |
2m. szakasz – Származtatott hitelügyletek |
Indextényező |
A névleges összegre (e táblázat 55-ös mezője) alkalmazandó tényező, a névleges összeg adott indexsorozatban bekövetkezett valamennyi korábbi hitelesemény miatti kiigazítása céljából. |
||||||||||||||||||
|
148 |
2m. szakasz – Származtatott hitelügyletek |
Ügyletrészsorozat |
Annak megjelölése, hogy a származtatott ügylet ügyletrészsorozatba sorolt-e. |
||||||||||||||||||
|
149 |
2m. szakasz – Származtatott hitelügyletek |
A hitel-nemteljesítési csereügylet (CDS) indexhez tartozó alsó küszöbérték |
Az a meghatározott alsó pont, amelynél a mögöttes portfólió veszteségszintje csökkenti az ügyletrészsorozat névleges értékét. Például egy 3 %-os alsó veszteséghatárú ügyletrészsorozat névleges értéke csökkenni fog, miután a portfólióban 3 %-os veszteség keletkezett. Ez az adatelem nem alkalmazandó, ha az ügylet nem CDS ügyletrészsorozat (index vagy egyedi kosár). |
||||||||||||||||||
|
150 |
2m. szakasz – Származtatott hitelügyletek |
A CDS-index felső veszteségviselési határa |
Az a meghatározott pont, amelyen túl a mögöttes portfólió veszteségei már nem csökkentik az ügyletrészsorozat névleges értékét. Például egy 3 %-os alsó és 6 %-os felső veszteséghatárú ügyletrészsorozat névleges értéke csökkenni fog, miután a portfólióban 3 %-os veszteség keletkezett. A portfólió 6 %-os vesztesége kimeríti az ügyletrészsorozat névleges értékét. Ez az adatelem nem alkalmazandó, ha az ügylet nem CDS ügyletrészsorozat (index vagy egyedi kosár). |
||||||||||||||||||
|
151 |
2n. szakasz – A származtatott ügylet módosítása |
Az intézkedés típusa |
|
||||||||||||||||||
|
152 |
2n. szakasz – A származtatott ügylet módosítása |
Eseménytípus |
Vállalati esemény: Az alapul szolgáló részvényekkel kapcsolatos olyan vállalati esemény, amely hatással van az adott részvényen alapuló származtatott termékekre.
Frissítés – Valamely fennálló származtatott ügyletnek az átmeneti időszak alatt végrehajtott frissítése annak biztosítása érdekében, hogy az ügylet megfeleljen a módosított jelentéstételi követelményeknek. |
||||||||||||||||||
|
153 |
2n. szakasz – A származtatott ügylet módosítása |
Esemény dátuma |
Az az időpont, amikor a származtatott ügylethez kapcsolódó és a jelentésben szereplő, bejelentendő esemény bekövetkezett, illetve módosítás esetén a módosítás hatálybalépésének időpontja. |
||||||||||||||||||
|
154 |
2n. szakasz – A származtatott ügylet módosítása |
Szint |
Annak megjelölése, hogy a jelentés ügyleti vagy pozíciószintre vonatkozik-e. A pozíciószintű adatszolgáltatást csak az ügyletszintű adatszolgáltatás kiegészítéseként lehet használni a kereskedés utáni eseményekre vonatkozó adatszolgáltatáshoz, és csak akkor, ha a pozíció felcserélhető termékekre vonatkozó egyedi ügyleteket váltott fel. |
3. táblázat
|
Tétel |
Szakasz |
Mező |
Bejelentendő adatok |
||||
|
1 |
A származtatott ügylet szerződő felei |
A bejelentés időbélyegzője |
Az adatszolgáltatás kereskedési adattárhoz való benyújtásának dátuma és időpontja. |
||||
|
2 |
A származtatott ügylet szerződő felei |
Bejelentő jogalany azonosítója |
Ha a bejelentésére felelős szervezet a jelentéstételi kötelezettségét ráruházta egy harmadik félre vagy a másik szerződő félre, az érintett jogalanyt egyedi kóddal kell azonosítani ebben a mezőben. Ellenkező esetben ebben a mezőben az adatszolgáltatásért felelős szervezetet kell azonosítani. |
||||
|
3 |
A származtatott ügylet szerződő felei |
Az adatszolgáltatásért felelős szervezet |
Amennyiben a 648/2012/EU rendelet 9. cikkének (1a) bekezdésével összhangban a pénzügyi szerződő fél kizárólagos felelősséggel tartozik a mindkét szerződő fél nevében történő jelentéstételért, és a nem pénzügyi szerződő fél nem dönt úgy, hogy maga jelenti a pénzügyi szerződő féllel kötött tőzsdén kívüli származtatott ügyleteinek adatait, az adott pénzügyi szerződő felet azonosító egyedi kód. Ha az említett rendelet 9. cikke (1b) bekezdésének megfelelően az átruházható értékpapírokkal foglalkozó kollektív befektetési vállalkozás (ÁÉKBV) adatszolgáltatásáért az alapkezelő társaságot terheli a jogi felelősség: az adott alapkezelő társaság egyedi kódja. Ha az említett rendelet 9. cikke (1c) bekezdésének megfelelően az alternatív befektetési alap (ABA) adatszolgáltatásáért az alternatívbefektetésialap-kezelőt (ABAK) terheli a jogi felelősség: az ABAK egyedi kódja. Amennyiben az említett rendelet 9. cikkének (1d) bekezdésével összhangban a foglalkoztatói nyugellátást szolgáltató intézmény nevében történő adatszolgáltatásért az intézmény irányításáért felelős és annak nevében eljáró felhatalmazott szervezet viseli a jogi felelősséget, az adott felhatalmazott szervezetet azonosító egyedi kód. Ez a mező csak a tőzsdén kívüli származtatott ügyletekre vonatkozik. |
||||
|
4 |
A származtatott ügylet szerződő felei |
1. szerződő fél (adatszolgáltató szerződő fél) |
A származtatott ügylet azon szerződő felének azonosítója, amely a szóban forgó adatszolgáltatás révén teljesíti jelentéstételi kötelezettségét. Az alapkezelő által az alap nevében végrehajtott allokált származtatott ügylet esetében szerződő félként az alapot, nem pedig az alapkezelőt kell feltüntetni. |
||||
|
5 |
A származtatott ügylet szerződő felei |
A 2. szerződő fél azonosító típusa |
Annak megjelölése, hogy a 2. szerződő fél azonosítása jogalany-azonosítóval történt-e. |
||||
|
6 |
A származtatott ügylet szerződő felei |
2. szerződő fél |
A származtatott ügylet második szerződő felének azonosítója. Az alapkezelő által az alap nevében végrehajtott allokált származtatott ügylet esetében szerződő félként az alapot, nem pedig az alapkezelőt kell feltüntetni. |
||||
|
7 |
Biztosíték |
A biztosíték időbélyegzője |
A letétek értékei bejelentésének dátuma és időpontja. |
||||
|
8 |
Biztosíték |
Portfóliószintű biztosítékeszköz megjelölése |
Annak megjelölése, hogy a biztosíték nyújtására portfólióalapon került-e sor. A „portfólióalapon” kifejezés olyan ügyletek összességét jelenti, amelyeket együttesen (nettó vagy bruttó alapon) fedeznek, ellentétben azzal a forgatókönyvvel, amelyben a letétet minden egyes ügyletre külön számítják ki és helyezik el. |
||||
|
9 |
Biztosíték |
Portfóliószintű biztosítékeszköz kódja |
Ha a biztosítékot portfólióalapon jelentik, az 1. szerződő fél által a portfólióhoz rendelt egyedi kód. Ez az adatelem nem alkalmazandó, ha a biztosíték nyújtása ügyletszinten történt, vagy ha nincs biztosítéki megállapodás, illetve ha nem nyújtanak, vagy nem kapnak biztosítékot. |
||||
|
10 |
Biztosíték |
Egyedi ügyletazonosító |
Az (EU) 2022/1860 végrehajtási rendelet 7. cikkében említett egyedi ügyletazonosító. |
||||
|
11 |
Biztosíték |
Biztosítéknyújtási kategória |
Annak megjelölése, hogy van-e biztosítéki megállapodás a szerződő felek között. Ezt az adatelemet minden egyes ügyletre vagy portfólióra vonatkozóan meg kell adni, attól függően, hogy a biztosítéknyújtás ügylet vagy portfólió szintjén történik-e, és mind az elszámolt, mind az el nem számolt ügyletekre alkalmazandó. |
||||
|
12 |
Biztosíték |
Az 1. szerződő fél által nyújtott alapletét (levonások [haircut] előtt) |
Az 1. szerződő fél által nyújtott alapletét pénzben kifejezett értéke, beleértve a tranzit- és kiegyenlítés alatt álló letétet is. Ha a biztosíték nyújtása portfóliószinten történik, a nyújtott alapletét a teljes portfólióra vonatkozik; ha a biztosítéknyújtásra egyetlen ügylet vonatkozásában kerül sor, a nyújtott alapletét erre az egyedi ügyletre vonatkozik. Ez a mező az alapletét teljes folyó értékére vonatkozik, nem pedig annak napi változására. Az adatelem az el nem számolt és a központilag elszámolt ügyletekre egyaránt vonatkozik. A központilag elszámolt ügyletek esetében az adatelem nem tartalmazza sem a garanciaalaphoz való hozzájárulásokat, sem a központi szerződő félnek nyújtott likviditás-biztosítási fedezetet, azaz a lekötött hitelkereteket. Ha a nyújtott alapletét egynél több pénznemben denominált, ezeket az összegeket az 1. szerződő fél által kiválasztott közös pénznemre kell átváltani, és egyetlen összesített értékként kell jelenteni. |
||||
|
13 |
Biztosíték |
Az 1. szerződő fél által nyújtott alapletét (levonások [haircut] után) |
Az 1. szerződő fél által nyújtott alapletét pénzben kifejezett értéke, beleértve a tranzit- és kiegyenlítés alatt álló letétet is. Ha a biztosíték nyújtása portfóliószinten történik, a nyújtott alapletét a teljes portfólióra vonatkozik; ha a biztosítéknyújtásra egyetlen ügylet vonatkozásában kerül sor, a nyújtott alapletét erre az egyedi ügyletre vonatkozik. Ez a mező az alapletétnek az (esetleges) levonások (haircut) érvényesítése utáni teljes folyó értékére vonatkozik, nem pedig annak napi változására. Az adatelem az el nem számolt és a központilag elszámolt ügyletekre egyaránt vonatkozik. A központilag elszámolt ügyletek esetében az adatelem nem tartalmazza sem a garanciaalaphoz való hozzájárulásokat, sem a központi szerződő félnek nyújtott likviditás-biztosítási fedezetet, azaz a lekötött hitelkereteket. Ha a nyújtott alapletét egynél több pénznemben denominált, ezeket az összegeket az 1. szerződő fél által kiválasztott közös pénznemre kell átváltani, és egyetlen összesített értékként kell jelenteni. |
||||
|
14 |
Biztosíték |
A nyújtott alapletét pénzneme |
A nyújtott alapletét denominálási pénzneme. Ha a nyújtott alapletét egynél több pénznemben denominált, ez az adatelem azon pénznemek egyikére utal, amelyekre az 1. szerződő fél a saját döntése alapján valamennyi nyújtott alapletét értékét átváltja. |
||||
|
15 |
Biztosíték |
Az 1. szerződő fél által nyújtott változó letét (levonások [haircut] előtt) |
Az 1. szerződő fél által nyújtott változó letét pénzben kifejezett értéke, beleértve a készpénzben kiegyenlített letétet, valamint a tranzit- és kiegyenlítés alatt álló letétet. A függő változó letét nem tartozik ide. Ha a biztosíték nyújtása portfóliószinten történik, a nyújtott változó letét a teljes portfólióra vonatkozik; ha a biztosítéknyújtásra egyetlen ügylet vonatkozásában kerül sor, a nyújtott változó letét erre az egyedi ügyletre vonatkozik. Ez a mező a változó letét teljes folyó értékét, vagyis a portfólióra vagy ügyletre vonatkozóan nyújtott változó letétek első bejelentése óta halmozott értéket mutatja. Ha a nyújtott változó letét egynél több pénznemben denominált, ezeket az összegeket az 1. szerződő fél által kiválasztott közös pénznemre kell átváltani, és egyetlen összesített értékként kell jelenteni. |
||||
|
16 |
Biztosíték |
Az 1. szerződő fél által nyújtott változó letét (levonások [haircut] után) |
Az 1. szerződő fél által nyújtott változó letét pénzben kifejezett értéke, beleértve a készpénzben kiegyenlített letétet, valamint a tranzit- és kiegyenlítés alatt álló letétet. A függő változó letét nem tartozik ide. Ha a biztosíték nyújtása portfóliószinten történik, a nyújtott változó letét a teljes portfólióra vonatkozik; ha a biztosítéknyújtásra egyetlen ügylet vonatkozásában kerül sor, a nyújtott változó letét erre az egyedi ügyletre vonatkozik. Ez a mező a változó letétnek az esetleges levonások (haircut) érvényesítése utáni teljes folyó értékét, vagyis a portfólióra vagy ügyletre vonatkozóan nyújtott változó letétek első bejelentése óta halmozott értéket mutatja. Ha a nyújtott változó letét egynél több pénznemben denominált, ezeket az összegeket az 1. szerződő fél által kiválasztott közös pénznemre kell átváltani, és egyetlen összesített értékként kell jelenteni. |
||||
|
17 |
Biztosíték |
A nyújtott változó letét pénzneme |
A nyújtott változó letét denominálási pénzneme. Ha a nyújtott változó letét egynél több pénznemben denominált, ez az adatelem azon pénznemek egyikére utal, amelyekre az 1. szerződő fél a saját döntése alapján valamennyi nyújtott változó letét értékét átváltja. |
||||
|
18 |
Biztosíték |
Az 1. szerződő fél által nyújtott többletbiztosíték |
Az 1. szerződő fél által nyújtott bármely további, az alapletéttől és a változó letéttől elkülönülő, azoktól független biztosíték pénzben kifejezett értéke. Ez a mező a többletbiztosítéknak az esetleges levonások (haircut) érvényesítése előtti teljes folyó értékére vonatkozik, nem pedig annak napi változására. Az előírt alapletétet vagy az előírt változó letétet meghaladó bármely nyújtott alapletét vagy változó letét összegét a nyújtott alapletét, illetve a nyújtott változó letét részeként kell feltüntetni, nem pedig nyújtott többletbiztosítékként. A központilag elszámolt ügyletek esetében a többletbiztosítékot csak akkor kell jelenteni, ha az egy adott portfólióhoz vagy ügylethez rendelhető. |
||||
|
19 |
Biztosíték |
A nyújtott többletbiztosíték pénzneme |
A nyújtott többletbiztosíték denominálási pénzneme. Ha a nyújtott többletbiztosíték egynél több pénznemben denominált, ez az adatelem azon pénznemek egyikére utal, amelyekre az 1. szerződő fél a saját döntése alapján valamennyi nyújtott többletbiztosítékának értékét átváltja. |
||||
|
20 |
Biztosíték |
Az 1. szerződő fél által gyűjtött alapletét (levonások [haircut] előtt) |
Az 1. szerződő fél által gyűjtött alapletét pénzben kifejezett értéke, beleértve a tranzit- és kiegyenlítés alatt álló letétet is. Ha a biztosítéknyújtásra portfóliószinten kerül sor, a gyűjtött alapletét a teljes portfólióra vonatkozik; ha a biztosítéknyújtásra egyetlen ügylet vonatkozásában kerül sor, a gyűjtött alapletét erre az egyedi ügyletre vonatkozik. Ez a mező az alapletét teljes folyó értékére vonatkozik, nem pedig annak napi változására. Az adatelem az el nem számolt és a központilag elszámolt ügyletekre egyaránt vonatkozik. A központilag elszámolt ügyletek esetében az adatelem nem tartalmazza a központi szerződő fél által a befektetési tevékenysége részeként gyűjtött biztosítékot. Ha a gyűjtött alapletét egynél több pénznemben denominált, ezeket az összegeket az 1. szerződő fél által kiválasztott közös pénznemre kell átváltani, és egyetlen összesített értékként kell jelenteni. |
||||
|
21 |
Biztosíték |
Az 1. szerződő fél által gyűjtött alapletét (levonások [haircut] után) |
Az 1. szerződő fél által gyűjtött alapletét pénzben kifejezett értéke, beleértve a tranzit- és kiegyenlítés alatt álló letétet is. Ha a biztosítéknyújtásra portfóliószinten kerül sor, a gyűjtött alapletét a teljes portfólióra vonatkozik; ha a biztosítéknyújtásra egyetlen ügylet vonatkozásában kerül sor, a gyűjtött alapletét erre az egyedi ügyletre vonatkozik. Ez a mező az alapletétnek az esetleges levonások (haircut) érvényesítése utáni teljes folyó értékére vonatkozik, nem pedig annak napi változására. Az adatelem az el nem számolt és a központilag elszámolt ügyletekre egyaránt vonatkozik. A központilag elszámolt ügyletek esetében az adatelem nem tartalmazza a központi szerződő fél által a befektetési tevékenysége részeként gyűjtött biztosítékot. Ha a gyűjtött alapletét egynél több pénznemben denominált, ezeket az összegeket az 1. szerződő fél által kiválasztott közös pénznemre kell átváltani, és egyetlen összesített értékként kell jelenteni. |
||||
|
22 |
Biztosíték |
A gyűjtött alapletét pénzneme |
A gyűjtött alapletét denominálási pénzneme. Ha a gyűjtött alapletét egynél több pénznemben denominált, ez az adatelem azon pénznemek egyikére utal, amelyekre az 1. szerződő fél a saját döntése alapján valamennyi gyűjtött alapletét értékét átváltja. |
||||
|
23 |
Biztosíték |
Az 1. szerződő fél által gyűjtött változó letét (levonások [haircut] előtt) |
Az 1. szerződő fél által gyűjtött változó letét pénzben kifejezett értéke, beleértve a készpénzben kiegyenlített letétet, valamint a tranzit- és kiegyenlítés alatt álló letétet. A függő változó letét nem tartozik ide. Ha a biztosítéknyújtásra portfóliószinten kerül sor, a gyűjtött változó letét a teljes portfólióra vonatkozik; ha a biztosítéknyújtásra egyetlen ügylet vonatkozásában kerül sor, a gyűjtött változó letét erre az egyedi ügyletre vonatkozik. Ez a mező a változó letét teljes folyó értékét, vagyis a portfólióra/ügyletre vonatkozóan gyűjtött változó letétek első bejelentése óta halmozott értéket mutatja. Ha a gyűjtött változó letét egynél több pénznemben denominált, ezeket az összegeket az 1. szerződő fél által kiválasztott közös pénznemre kell átváltani, és egyetlen összesített értékként kell jelenteni. |
||||
|
24 |
Biztosíték |
Az 1. szerződő fél által gyűjtött változó letét (levonások [haircut] után) |
Az 1. szerződő fél által gyűjtött változó letét pénzben kifejezett értéke, beleértve a következőket: készpénzben kiegyenlített letét, valamint bármely tranzit- és kiegyenlítés alatt álló letét. A függő változó letét nem tartozik ide. Ha a biztosítéknyújtásra portfóliószinten kerül sor, a gyűjtött változó letét a teljes portfólióra vonatkozik; ha a biztosítéknyújtásra egyetlen ügylet vonatkozásában kerül sor, a gyűjtött változó letét erre az egyedi ügyletre vonatkozik. Ez a mező a gyűjtött változó letétnek az esetleges levonások (haircut) érvényesítése utáni teljes folyó értékét, vagyis a portfólióra vagy az ügyletre vonatkozóan gyűjtött változó letétek első bejelentése óta halmozott értéket mutatja. Ha a gyűjtött változó letét egynél több pénznemben denominált, ezeket az összegeket az 1. szerződő fél által kiválasztott közös pénznemre kell átváltani, és egyetlen összesített értékként kell jelenteni. |
||||
|
25 |
Biztosíték |
A gyűjtött változó letét pénzneme |
A gyűjtött változó letét denominálási pénzneme. Ha a gyűjtött változó letét egynél több pénznemben denominált, ez az adatelem azon pénznemek egyikére utal, amelyekre az 1. szerződő fél a saját döntése alapján valamennyi gyűjtött változó letét értékét átváltja. |
||||
|
26 |
Biztosíték |
Az 1. szerződő fél által gyűjtött többletbiztosíték |
Az 1. szerződő fél által gyűjtött bármely további, az alapletéttől és a változó letéttől elkülönülő, azoktól független biztosíték pénzben kifejezett értéke. Ez az adatelem a többletbiztosítéknak az esetleges levonások (haircut) érvényesítése előtti teljes folyó értékére vonatkozik, nem pedig annak napi változására. Az előírt alapletétet vagy az előírt változó letétet meghaladó bármely gyűjtött alapletét vagy változó letét összegét a gyűjtött alapletét, illetve a gyűjtött változó letét részeként kell feltüntetni, nem pedig gyűjtött többletbiztosítékként. A központilag elszámolt ügyletek esetében a többletbiztosítékot csak akkor kell jelenteni ha az egy adott portfólióhoz vagy ügylethez rendelhető. |
||||
|
27 |
Biztosíték |
A gyűjtött többletbiztosíték pénzneme |
A gyűjtött többletbiztosíték denominálási pénzneme. Ha a többletbiztosíték egynél több pénznemben denominált, ez az adatelem azon pénznemek egyikére utal, amelyekre az 1. szerződő fél a saját döntése alapján valamennyi gyűjtött többletbiztosítékának értékét átváltja. |
||||
|
28 |
Biztosíték |
Az intézkedés típusa |
Az adatszolgáltatásban meg kell adni a következő intézkedéstípusok valamelyikét:
|
||||
|
29 |
Biztosíték |
Esemény dátuma |
Az az időpont, amikor a származtatott ügylethez kapcsolódó és a jelentésben szereplő, bejelentendő esemény bekövetkezett. Biztosíték aktualizálása esetén az a dátum, amelyre vonatkozóan a jelentésben szereplő információkat rendelkezésre bocsátják. |
(1) Az Európai Parlament és a Tanács 648/2012/EU rendelete (2012. július 4.) a tőzsdén kívüli származtatott ügyletekről, a központi szerződő felekről és a kereskedési adattárakról (HL L 201., 2012.7.27., 1. o.).
(2) A Bizottság (EU) 2022/1860 végrehajtási rendelete (2022. június 10.) a 648/2012/EU európai parlamenti és tanácsi rendeletnek az adatszolgáltatás standardjai, formátumai, gyakorisága és módszerei, valamint szabályai tekintetében történő alkalmazására vonatkozó végrehajtás-technikai standardok megállapításáról (lásd e Hivatalos Lap 68. oldalát).
(3) A Bizottság 149/2013/EU felhatalmazáson alapuló rendelete (2012. december 19.) a 648/2012/EU európai parlamenti és tanácsi rendeletnek a közvetett elszámolási megállapodásokról, az elszámolási kötelezettségről, a nyilvános jegyzékről, a kereskedési helyszínhez való hozzáférésről, a nem pénzügyi szerződő felekről és a nem központi szerződő fél által elszámolt tőzsdén kívüli származtatott ügyletek tekintetében alkalmazott kockázatcsökkentési technikákról szóló szabályozás-technikai standardok tekintetében történő kiegészítéséről (HL L 52., 2013.2.23., 11. o.).