(1)

Unija mora osigurati učinkovitu zaštitu cjelovitosti i pravilnog funkcioniranja svojeg financijskog sustava i unutarnjeg tržišta od pranja novca i financiranja terorizma. Stoga se Direktivom (EU) 2015/849 propisuje da bi Komisija trebala utvrditi zemlje sa strateškim nedostacima u svojem režimu sprečavanja pranja novca i borbe protiv financiranja terorizma (SPNFT) koje predstavljaju znatnu prijetnju financijskom sustavu Unije.

(2)

Delegiranom uredbom Komisije (EU) 2016/1675 (2) utvrđene su visokorizične treće zemlje sa strateškim nedostacima. Tu bi uredbu trebalo u odgovarajućim intervalima revidirati s obzirom na napredak koji su te visokorizične treće zemlje ostvarile u uklanjanju strateških nedostataka u svojim režimima sprečavanja pranja novca i borbe protiv financiranja terorizma. Komisija bi u svojim procjenama trebala uzeti u obzir nove informacije međunarodnih organizacija i stručnjaka zaduženih za određivanje standarda, kao što su one koje izdaje Radna skupina za financijsko djelovanje (FATF).

(3)

Uzimajući u obzir visoku razinu integriranosti međunarodnog financijskog sustava, veliku povezanost tržišnih subjekata, velik broj prekograničnih transakcija iz Unije i prema Uniji, kao i stupanj otvorenosti tržišta, smatra se da je svaka prijetnja za međunarodni financijski sustav, povezana sa suzbijanjem pranja novca i financiranja terorizma, ujedno i prijetnja za financijski sustav Unije.

(4)

U skladu s kriterijima utvrđenima u Direktivi (EU) 2015/849 Komisija uzima u obzir novije dostupne informacije, a posebice novije javne izjave FATF-a, FATF-ov popis „jurisdikcija pod pojačanim praćenjem” te izvješća Skupine FATF-a za preispitivanje međunarodne suradnje u vezi s rizicima koje predstavljaju pojedine treće zemlje u skladu s člankom 9. stavkom 4. Direktive (EU) 2015/849.

(5)

U veljači 2021. Burkina Faso preuzela je političku obvezu na visokoj razini da će surađivati s FATF-om i Skupinom za sprečavanje pranja novca u zapadnoj Africi (GIABA) kako bi ojačala učinkovitost svojeg režima SPNFT-a. Od dovršetka izvješća o uzajamnoj evaluaciji 2019. (MER) Burkina Faso ostvarila je napredak u nizu preporučenih mjera iz MER-a za poboljšanje tehničke usklađenosti i učinkovitosti, među ostalim donošenjem nacionalne strategije za sprečavanje pranja novca i borbu protiv financiranja terorizma u prosincu 2020. Burkina Faso provodit će taj akcijski plan, među ostalim: (1) donošenjem i provedbom mehanizama praćenja za aktivnosti praćenja u nacionalnoj strategiji; (2) traženjem uzajamne pravne pomoći (MLA) i drugih oblika međunarodne suradnje u skladu s svojim profilom rizika; (3) jačanjem resursnih kapaciteta svih nadzornih tijela za sprečavanje pranja novca i borbu protiv financiranja terorizma te provedbom nadzora financijskih institucija i određenih nefinancijskih poduzeća i zanimanja koji se temelji na procjeni rizika; (4) čuvanjem sveobuhvatnih i ažurnih osnovnih informacija i informacija o stvarnom vlasništvu te jačanjem sustava sankcija za kršenje obveza transparentnosti; (5) povećanjem raznolikosti izvješća o sumnjivim transakcijama (STR); (6) jačanjem ljudskih resursa financijsko-obavještajnih jedinica dodatnim zapošljavanjem, osposobljavanjem i proračunom; (7) provedbom osposobljavanja tijela kaznenog progona, tužitelja i drugih relevantnih tijela; (8) dokazivanjem da se oduzimanje provodi kao cilj politike; (9) jačanjem kapaciteta i potpore tijelima kaznenog progona i tužiteljskim tijelima uključenima u borbu protiv financiranja terorizma, u skladu s nacionalnom strategijom borbe protiv financiranja terorizma; i (10) provedbom učinkovitog režima ciljanih financijskih sankcija povezanih s financiranjem terorizma i širenja oružja te praćenjem i nadzorom neprofitnih organizacija koji se temelji na procjeni rizika. Stoga bi na temelju članka 9. Direktive (EU) 2015/849 Burkinu Faso trebalo smatrati zemljom sa strateškim nedostacima u režimu SPNFT-a.

(6)

U veljači 2021. Kajmanski Otoci preuzeli su političku obvezu na visokoj razini da će surađivati s FATF-om i Karipskom stručnom skupinom za financijsko djelovanje (CFATF) kako bi ojačali učinkovitost svojeg režima SPNFT-a. Kajmanski Otoci trebali bi nastaviti raditi na provedbi svojeg akcijskog plana za uklanjanje strateških nedostataka, među ostalim: (1) nametanjem odgovarajućih i učinkovitih sankcija u slučajevima kada relevantne stranke (uključujući pravne osobe) ne podnesu točne, primjerene i ažurne informacije o stvarnom vlasništvu u skladu s tim zahtjevima; i (2) dokazivanjem da progone sve vrste pranja novca u skladu s profilom rizika te jurisdikcije i da takav kazneni progon dovodi do primjene odvraćajućih, učinkovitih i proporcionalnih sankcija. Stoga bi na temelju članka 9. Direktive (EU) 2015/849 Kajmanske Otoke trebalo smatrati zemljom sa strateškim nedostacima u režimu SPNFT-a.

(7)

U lipnju 2021. Haiti je preuzeo političku obvezu na visokoj razini da će surađivati s FATF-om i CFATF-om kako bi ojačao učinkovitost svojeg režima SPNFT-a. Haiti će provoditi taj akcijski plan, među ostalim: (1) razvojem postupka procjene rizika od pranja novca/financiranja terorizma i objavljivanjem rezultata; (2) olakšavanjem razmjene informacija s relevantnim stranim partnerima; (3) uklanjanjem tehničkih nedostataka u svojem pravnom i regulatornom okviru koji otežavaju primjenu preventivnih mjera SPFNT-a i provedbu nadzora SPFNT-a na temelju rizika za sve financijske institucije i određena nefinancijska poduzeća i zanimanja za koja se smatra da predstavljaju viši rizik od pranja novca i financiranja terorizma; (4) osiguravanjem čuvanja i pravodobne dostupnosti osnovnih informacija i informacija o stvarnom vlasništvu; (5) osiguravanjem bolje uporabe financijskih obavještajnih podataka i drugih relevantnih informacija od strane nadležnih tijela za suzbijanje pranja novca i financiranja terorizma; (6) uklanjanjem tehničkih nedostataka u progonu kaznenih djela povezanih s pranjem novca i dokazivanjem da nadležna tijela utvrđuju, istražuju i kazneno progone slučajeve pranja novca u skladu s profilom rizika Haitija; (7) dokazivanjem da se povećalo utvrđivanje, praćenje i povrat imovinske koristi ostvarene kaznenim djelima; (8) uklanjanjem tehničkih nedostataka u progonu kaznenih djela povezanih s financiranjem terorizma i režimu ciljanih financijskih sankcija; (9) provođenjem odgovarajućeg praćenja neprofitnih organizacija podložnih financiranju terorizma koje se temelji na riziku, bez ometanja ili obeshrabrivanja njihovih zakonitih aktivnosti. Stoga bi na temelju članka 9. Direktive (EU) 2015/849 Haiti trebalo smatrati zemljom sa strateškim nedostacima u režimu SPNFT-a.

(8)

U listopadu 2021. Jordan je preuzeo političku obvezu na visokoj razini da će surađivati s FATF-om i Stručnom skupinom Bliskog istoka i sjeverne Afrike za financijsko djelovanje (MENAFATF) kako bi ojačao učinkovitost svojeg režima SPNFT-a. Od dovršetka izvješća o uzajamnoj evaluaciji u studenome 2019. (MER) Jordan je ostvario napredak u nizu preporučenih mjera iz MER-a za poboljšanje sustava, među ostalim dovršetkom nacionalne procjene rizika. Jordan će raditi na provedbi akcijskog plana FATF-a na sljedeći način: (1) dovršavanjem i širenjem procjena rizika od pranja novca/financiranja terorizma neprofitnih organizacija, pravnih osoba i virtualne imovine; (2) poboljšavanjem nadzora koji se temelji na procjeni rizika i primjenom učinkovitih, proporcionalnih i odvraćajućih sankcija za neusklađenost; (3) provođenjem programa osposobljavanja i informiranja određenih nefinancijskih poduzeća i zanimanja o njihovim obvezama u pogledu SPNFT-a, posebno u smislu podnošenja izvješća o sumnjivim transakcijama; (4) održavanjem sveobuhvatnih i ažuriranih osnovnih informacija i informacija o stvarnom vlasništvu pravnih osoba i pravnih aranžmana; (5) provođenjem istraga i kaznenih progona u vezi s pranjem novca, među ostalim usporednim financijskim istragama, za predikatna kaznena djela u skladu s rizikom utvrđenim u nacionalnoj procjeni rizika; (6) uvođenjem pravne obveze za oduzimanje predmeta koji se upotrebljavaju ili se namjeravaju upotrebljavati za kaznena djela povezana s pranjem novca; (7) razvojem i provedbom pravnog i institucionalnog okvira za ciljane financijske sankcije; i (8) razvojem i provedbom pristupa u nadzoru neprofitnih organizacija koji se temelji na riziku kako bi se spriječila zlouporaba za potrebe financiranja terorizma. Stoga bi na temelju članka 9. Direktive (EU) 2015/849 Jordan trebalo smatrati zemljom sa strateškim nedostacima u režimu SPNFT-a.

(9)

U listopadu 2021. Mali je preuzeo političku obvezu na visokoj razini da će surađivati s FATF-om i GIABA-om kako bi ojačao učinkovitost svojeg režima SPNFT-a. Od dovršetka izvješća o uzajamnoj evaluaciji u studenome 2019. (MER) Mali je ostvario napredak u nizu preporučenih mjera iz MER-a za poboljšanje sustava, među ostalim donošenjem nacionalne procjene rizika. Mali će raditi na provedbi akcijskog plana FATF-a na sljedeći način: (1) dostavljanjem rezultata nacionalne procjene rizika svim relevantnim dionicima, među ostalim podizanjem svijesti o sektorima najvećeg rizika; (2) razvojem i početkom provedbe pristupa koji se temelji na riziku u nadzoru SPNFT-a svih financijskih instrumenata i rizičnijih određenih nefinancijskih poduzeća i zanimanja te dokazivanjem da se provode učinkovite, proporcionalne i odvraćajuće sankcije za neusklađenost; (3) provođenjem sveobuhvatne procjene rizika od pranja novca/financiranja terorizma povezanih sa svim vrstama pravnih osoba; (4) povećanjem kapaciteta financijsko-obavještajnih jedinica i tijela kaznenog progona te jačanjem njihove suradnje u pogledu uporabe financijskih obavještajnih podataka; (5) osiguravanjem da su relevantna nadležna tijela uključena u istragu i kazneni progon pranja novca; (6) jačanjem kapaciteta relevantnih tijela nadležnih za istragu i kazneni progon slučajeva financiranja terorizma; (7) uvođenjem pravnog okvira i postupaka za provedbu ciljanih financijskih sankcija; i (8) provedbom pristupa u nadzoru neprofitnih organizacija koji se temelji na riziku kako bi se spriječila zlouporaba za potrebe financiranja terorizma. Stoga bi na temelju članka 9. Direktive (EU) 2015/849 Mali trebalo smatrati zemljom sa strateškim nedostacima u režimu SPNFT-a.

(10)

U veljači 2021. Maroko je preuzeo političku obvezu na visokoj razini da će surađivati s FATF-om i MENAFATF-om kako bi ojačao učinkovitost svojeg režima SPNFT-a. Maroko je poduzeo korake za poboljšanje svojeg režima SPNFT-a, među ostalim pružanjem financijskih i ljudskih resursa financijsko-obavještajnoj jedinici za jačanje analitičkih sposobnosti kako bi ispunila svoj temeljni mandat operativne i strateške analize. Maroko bi trebao nastaviti raditi na provedbi svojeg akcijskog plana za uklanjanje strateških nedostataka, među ostalim: (1) poboljšavanjem nadzora koji se temelji na procjeni rizika i poduzimanjem korektivnih mjera te primjenom učinkovitih, proporcionalnih i odvraćajućih sankcija za neusklađenost; (2) osiguravanjem da su informacije o stvarnom vlasništvu, uključujući informacije o pravnim osobama i stranim pravnim aranžmanima, primjerene, točne i provjerene; (3) povećanjem raznolikosti izvješća o sumnjivim transakcijama (STR); (4) davanjem prednosti utvrđivanju, istrazi i progonu svih vrsta pranja novca u skladu s profilom rizika zemlje; i (5) praćenjem i učinkovitim nadzorom usklađenosti financijskih instrumenata i određenih nefinancijskih poduzeća i zanimanja ciljanim obvezama financijskih sankcija. Stoga bi na temelju članka 9. Direktive (EU) 2015/849 Maroko trebalo smatrati zemljom sa strateškim nedostacima u režimu SPNFT-a.

(11)

U lipnju 2021. Filipini su preuzeli političku obvezu na visokoj razini da će surađivati s FATF-om i Azijsko-pacifičkom skupinom za sprečavanje pranja novca (APG) kako bi ojačali učinkovitost svojeg režima SPNFT-a. Od tada su Filipini poduzeli mjere za poboljšanje svojeg režima SPNFT-a izradom i provedbom smjernica o uklanjanju s popisa i odmrzavanju imovine za ciljane financijske sankcije u slučaju financiranja širenja oružja. Filipini bi trebali provoditi taj akcijski plan, među ostalim: (1) dokazivanjem da se provodi učinkovit nadzor određenih nefinancijskih poduzeća i zanimanja koji se temelji na riziku; (2) dokazivanjem da nadzorna tijela primjenjuju kontrole SPNFT-a kako bi ublažila rizike povezane s kockarskim turizmom; (3) provedbom novih zahtjeva za registraciju za usluge prijenosa novca ili vrijednosti te primjenom sankcija na neregistrirane i nezakonite operatore doznaka; (4) poboljšanjem i pojednostavnjenjem pristupa tijela kaznenog progona informacijama o stvarnom vlasništvu te poduzimanjem mjera kako bi se osiguralo da su te informacije točne i ažurirane; (5) dokazivanjem da se povećala uporaba financijskih obavještajnih podataka te broj istraga i kaznenih progona u vezi s pranjem novca u skladu s rizikom; (6) dokazivanjem da su se intenzivirali utvrđivanje, istrage i kazneni progon slučajeva financiranja terorizma; (7) dokazivanjem da su poduzete odgovarajuće mjere u sektoru neprofitnih organizacija (uključujući neregistrirane neprofitne organizacije) bez narušavanja njihovih zakonitih aktivnosti; i (8) povećanjem učinkovitosti okvira za ciljane financijske sankcije za financiranje terorizma i širenja oružja. Stoga bi na temelju članka 9. Direktive (EU) 2015/849 Filipine trebalo smatrati zemljom sa strateškim nedostacima u režimu SPNFT-a.

(12)

U veljači 2021. Senegal je preuzeo političku obvezu na visokoj razini da će surađivati s FATF-om i GIABA-om kako bi ojačao učinkovitost svojeg režima SPNFT-a. Senegal bi trebao nastaviti raditi na provedbi svojeg akcijskog plana za uklanjanje strateških nedostataka, među ostalim: (1) osiguravanjem ujednačenog razumijevanja rizika od pranja novca/financiranja terorizma (posebno u vezi sa sektorom određenih nefinancijskih poduzeća i zanimanja) u relevantnim tijelima, putem osposobljavanja i informiranja; (2) traženjem uzajamne pravne pomoći (MLA) i drugih oblika međunarodne suradnje u skladu s svojim profilom rizika; (3) osiguranjem da financijski instrumenti i određena nefinancijska poduzeća i zanimanja podliježu odgovarajućem i učinkovitom nadzoru; (4) ažuriranjem i čuvanjem sveobuhvatnih informacija o stvarnom vlasništvu, uključujući informacije o pravnim osobama i aranžmanima, i jačanjem sustava sankcija za kršenje obveza transparentnosti; (5) daljnjim jačanjem ljudskih resursa financijsko-obavještajnih jedinica kako bi one održavale učinkovite kapacitete za operativnu analizu; (6) dokazivanjem da se dosljedno provode napori usmjereni na jačanje mehanizama za otkrivanje i jačanje sposobnosti za provedbu istraga i progon kaznenih djela povezanih s pranjem novca ili predikatnih kaznenih djela, u skladu s profilom rizika Senegala; (7) uspostavom sveobuhvatnih i standardiziranih politika i postupaka za utvrđivanje, praćenje, zapljenu i oduzimanje imovinske koristi ostvarene kaznenim djelima i predmeta upotrijebljenih za počinjenje kaznenih djela u skladu s njegovim profilom rizika; (8) boljim upoznavanjem nadležnih tijela s rizicima od financiranja terorizma i jačanjem kapaciteta i potpore tijelima kaznenog progona i tužiteljskim tijelima uključenima u borbu protiv financiranja terorizma u skladu s nacionalnom strategijom borbe protiv financiranja terorizma iz 2019.; i (9) provedbom učinkovitog režima ciljanih financijskih sankcija zbog financiranja terorizma i financiranja širenja oružja te praćenjem i nadzorom neprofitnih organizacija koji se temelji na procjeni rizika. Stoga bi na temelju članka 9. Direktive (EU) 2015/849 Senegal trebalo smatrati zemljom sa strateškim nedostacima u režimu SPNFT-a.

(13)

U lipnju 2021. Južni Sudan preuzeo je političku obvezu na visokoj razini da će surađivati s FATF-om kako bi ojačao učinkovitost svojeg režima SPNFT-a. Južni Sudan provodit će taj akcijski plan, među ostalim: (1) podnošenjem zahtjeva za članstvo i suradnju sa Skupinom za sprečavanje pranja novca u istočnoj i južnoj Africi (ESAAMLG) te obvezivanjem na uzajamno ocjenjivanje koje provodi ESAAMLG ili drugo tijelo za procjenu; (2) provođenjem sveobuhvatnog preispitivanja Akta o SPNFT-u iz 2012. uz potporu međunarodnih partnera, uključujući tehničku pomoć, radi usklađivanja sa standardima FATF-a; (3) imenovanjem tijela zaduženih za koordinaciju nacionalnih procjena rizika od pranja novca/financiranja terorizma; (4) pristupom Bečkoj konvencije iz 1988., Konvenciji iz Palerma iz 2000. i Konvenciji o financiranju terorizma iz 1999. te njihovom provedbom; (5) poboljšanjem primjerenosti strukture i kapaciteta nadležnih tijela radi provedbe pristupa u nadzoru SPNFT-a financijskih institucija koji se temelji na riziku; (6) razvojem sveobuhvatnog pravnog okvira za prikupljanje i provjeru točnosti informacija o stvarnom vlasništvu pravnih osoba; (7) operacionalizacijom potpuno funkcionalnih i neovisnih financijsko-obavještajnih jedinica; (8) uvođenjem i provedbom pravnog i institucionalnog okvira za provedbu ciljanih financijskih sankcija u skladu s rezolucijama Vijeća sigurnosti Ujedinjenih naroda o financiranju terorizma i širenja oružja; i (9) početkom provedbe ciljanog nadzora/praćenja neprofitnih organizacija na temelju rizika koje su podložne financiranju terorizma. Stoga bi na temelju članka 9. Direktive (EU) 2015/849 Južni Sudan trebalo smatrati zemljom sa strateškim nedostacima u režimu SPNFT-a.

(14)

Prema najnovijim relevantnim podacima Komisija je u procjeni zaključila da bi Burkinu Faso, Kajmanske Otoke, Haiti, Jordan, Mali, Maroko, Filipine, Senegal i Južni Sudan trebalo smatrati jurisdikcijama trećih zemalja sa strateškim nedostacima u svojem režimu SPNFT-a koji predstavljaju znatnu prijetnju financijskom sustavu Unije u skladu s kriterijima iz članka 9. Direktive (EU) 2015/849. Napominje se da su te zemlje u pisanom obliku iskazale visoku razinu političke spremnosti na uklanjanje utvrđenih nedostataka i izradile akcijski plan s FATF-om.

(15)

Od iznimne je važnosti da Komisija stalno prati treće zemlje i procjenjuje promjene njihova pravnog i institucionalnog okvira, ovlasti i postupke nadležnih tijela te učinkovitost njihova režima SPNFT-a s ciljem ažuriranja Priloga Delegiranoj uredbi (EU) 2016/1675.

(16)

Komisija je odlučna u pružanju tehničke pomoći, ovisno o slučaju, trećim zemljama uvrštenima u Prilog Delegiranoj uredbi (EU) 2016/1675 kako bi im pomogla pri uklanjanju utvrđenih strateških nedostataka.

(17)

Komisija je preispitala napredak u uklanjanju strateških nedostataka zemalja navedenih u Uredbi (EU) 2016/1675 koje je FATF uklonio s popisa u lipnju ili listopadu 2021. ili ih je preispitala u skladu sa svojom revidiranom metodologijom za utvrđivanje visokorizičnih trećih zemalja na temelju novih zahtjeva Direktive (EU) 2015/849, kako je izmijenjena Direktivom (EU) 2018/843 Europskog parlamenta i Vijeća (3). Komisija je zaključila provjeru napretka Bahama, Bocvane, Gane, Iraka i Mauricijusa.

(18)

U procjeni Komisije zaključeno je da su Bahami uklonili strateške nedostatke u svojem režimu SPNFT-a koje je Komisija utvrdila u skladu s metodologijom za utvrđivanje visokorizičnih trećih zemalja. Bahami su nedavno poduzeli niz mjera kako bi ojačali svoj okvir SPNFT-a, a posebno aspekte transparentnosti režima stvarnog vlasništva. Te se mjere odnose na dodatne referentne parametre koje je utvrdila Komisija. Komisija će nastaviti surađivati s FATF-om i CFATF-om na praćenju razvoja režima SPNFT-a u Bahamima.

(19)

U procjeni Komisije zaključeno je da je Irak uklonio strateške nedostatke u svojem režimu SPNFT-a koje je Komisija utvrdila u skladu s metodologijom za utvrđivanje visokorizičnih trećih zemalja. Irak je nedavno poduzeo niz mjera kako bi ojačao svoj okvir SPNFT-a. Te se mjere odnose na probleme koje je Komisija utvrdila u svojoj preliminarnoj procjeni. Komisija će nastaviti surađivati s FATF-om i MENAFATF-om na praćenju razvoja režima SPNFT-a u Iraku.

(20)

FATF je pozdravio znatan napredak koji su Bocvana, Gana i Mauricijus ostvarili u vezi s poboljšanjem svojeg režima SPNFT-a te je istaknuo da su te zemlje uspostavile pravni i regulatorni okvir za ispunjavanje obveza iz svojih akcijskih planova u pogledu strateških nedostataka koje je utvrdio FATF. Bocvana, Gana i Mauricijus stoga više nisu predmet FATF-ova praćenja u okviru njegova neprekidnog procesa poboljšanja globalne usklađenosti s mjerama SPNFT-a. Bocvana, Gana i Mauricijus nastavit će surađivati s regionalnim tijelima sličnima FATF-u kako bi dodatno poboljšali svoj režim SPNFT-a.

(21)

Komisija je u svojoj analizi na temelju dostupnih informacija zaključila da Bahami, Bocvana, Gana, Irak i Mauricijus u svojem sustavu SPFNT-a više nemaju strateških nedostataka. Bahami, Bocvana, Gana, Irak i Mauricijus povećali su djelotvornost svojeg sustava SPFNT-a i uklonili povezane tehničke nedostatke kako bi ispunili obveze iz svojeg akcijskog plana o strateškim nedostacima koje je FATF utvrdio te dodatne referentne parametre ili preliminarne probleme koje je utvrdila Komisija.

(22)

Delegiranu uredbu (EU) 2016/1675 trebalo bi stoga na odgovarajući način izmijeniti,