21.11.2014   

CS

Úřední věstník Evropské unie

L 334/90

—

s ohledem na konečnou účetní závěrku Úřadu Sdružení evropských regulačních orgánů v oblasti elektronických komunikací za rozpočtový rok 2012,

—

s ohledem na zprávu Účetního dvora o ověření roční účetní závěrky Úřadu Sdružení evropských regulačních orgánů v oblasti elektronických komunikací za rozpočtový rok 2012 společně s odpověďmi úřadu (1),

—

s ohledem na doporučení Rady ze dne 18. února 2014 (05849/2014 – C7-0054/2014),

—

s ohledem na své rozhodnutí ze dne 3. dubna 2014 (2), jímž se odkládá rozhodnutí o udělení absolutoria za rozpočtový rok 2012, a na usnesení, které je k němu připojeno,

—

s ohledem na článek 319 Smlouvy o fungování Evropské unie,

—

s ohledem na nařízení Rady (ES, Euratom) č. 1605/2002 ze dne 25. června 2002, kterým se stanoví finanční nařízení o souhrnném rozpočtu Evropských společenství (3), a zejména na článek 185 tohoto nařízení,

—

s ohledem na nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU, Euratom) č. 966/2012 ze dne 25. října 2012, kterým se stanoví finanční pravidla o souhrnném rozpočtu Unie a kterým se zrušuje nařízení Rady (ES, Euratom) č. 1605/2002 (4), a zejména na článek 208 tohoto nařízení,

—

s ohledem na nařízení Evropského parlamentu a Rady (ES) č. 1211/2009 ze dne 25. listopadu 2009 o zřízení Sdružení evropských regulačních orgánů v oblasti elektronických komunikací (BEREC) a Úřadu (5), a zejména na článek 13 tohoto nařízení,

—

s ohledem na nařízení Komise (ES, Euratom) č. 2343/2002 ze dne 19. listopadu 2002 o rámcovém finančním nařízení pro subjekty uvedené v článku 185 nařízení Rady (ES, Euratom) č. 1605/2002, kterým se stanoví finanční nařízení o souhrnném rozpočtu Evropských společenství (6),

—

s ohledem na nařízení Komise v přenesené pravomoci (EU) č. 1271/2013 ze dne 30. září 2013 o rámcovém finančním nařízení pro subjekty uvedené v článku 208 nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU, Euratom) č. 966/2012 (7), a zejména na článek 108 tohoto nařízení,

—

s ohledem na článek 94 a přílohu V jednacího řádu,

—

s ohledem na druhou zprávu Výboru pro rozpočtovou kontrolu (A8-0011/2014),

1.

bere na vědomí, že s cílem napravit nedostatky v souvislosti s legalitou a správností operací učinil Úřad Sdružení evropských regulačních orgánů v oblasti elektronických komunikací (dále jen „úřad“) nově součástí svých finančních a účetních příruček jednoznačné postupy, podrobně popsané kroky a na sebe navazující operace, které musí provádět všichni účastníci finančních operací; vítá skutečnost, že zvláštní pozornost byla věnována procesům souvisejícím s přenosem prostředků;

2.

z konečné roční účetní závěrky úřadu zjišťuje, že míra plnění rozpočtu ve výši 89,55 % i míra čerpání prostředků na platby ve výši 76,57 % vykazují zlepšení oproti výsledkům z roku 2012; bere na vědomí kroky učiněné pro zlepšení míry plnění rozpočtu; domnívá se však, že je stále ještě prostor pro zlepšení, a vyzývá úřad, aby v budoucnu dále zlepšoval své monitorování plnění rozpočtu;

3.

vítá opatření, která úřad přijal, aby vyřešil problémy související se závazky a přenosy, například zlepšení rozpočtového plánování a důsledné monitorování měsíčních plateb a plateb na konci roku; od úřadu se dozvídá, že zajistil obsazení klíčových pracovních pozic, které bezprostředně ovlivňují chod finančního cyklu, a zlepšil svůj přístup, pokud jde o včasné vykazování a úhradu nákladů cestovních výloh odborníků;

4.

se znepokojením konstatuje, že míra zrušených prostředků na závazky přenesených do rozpočtového roku 2013 je stále vysoká – činí 28 % –, jakkoli se již výrazně snížila oproti hodnotě z předchozího roku, kdy činila 45 %; ze zprávy Účetního dvora se dozvídá, že tyto přenosy se většinou týkaly smluv podepsaných ve druhém pololetí roku 2013 na činnosti plánované na roky 2013 a 2014;

5.

bere na vědomí, že míra nevyužitých prostředků se snížila ze 17 % v roce 2012 na 14,6 % v roce 2013 a stejně tak i míra přenosů do roku 2014, která se snížila z částky 611 223 EUR (19 %) na částku 461 983 EUR (13 %); vyzývá úřad, aby i nadále zlepšoval plánování a uskutečňování svých činností a dále snižoval míru přenosů;

6.

bere na vědomí, že do finanční příručky úřadu byl zařazen podrobný seznam povinných kroků a položek při zadávání veřejných zakázek a že byl také jmenován specializovaný úředník pro zadávání veřejných zakázek a bylo zavedeno školení v této problematice pro všechny zaměstnance; vítá skutečnost, že díky těmto opatřením se skutečně zlepšila příprava, provádění, dokumentace a koordinace postupů zadávání veřejných zakázek úřadu;

7.

vítá změny a zlepšení, k nimž došlo v dosavadních postupech přijímání zaměstnanců ve snaze reagovat na požadavky orgánu příslušného k udělení absolutoria a zvýšit transparentnost procesu přijímání zaměstnanců, a zejména tyto kroky:

8.

vítá revidovanou komunikační politiku úřadu, v jejímž rámci jsou služební mobilní telefony přidělovány těm pracovníkům, kteří je při práci potřebují, a také vítá vnitřní kontroly prováděné s cílem sledovat, zda se tato politika skutečně uplatňuje;

9.

bere na vědomí, že pro hotovostní operace úřadu byla uzavřena nová smlouva na bankovní služby s bankou s ratingem A+/A-1; bere na vědomí, že do účetní příručky úřadu byly zařazeny pokyny pro správu pokladny;

10.

bere na vědomí, že každoroční prohlášení o střetu zájmů, která musí podávat členové Rady regulačních orgánů, řídícího výboru a výkonný ředitel, jsou nyní veřejně k dispozici ve zvláštních oddílech veřejného rejstříku dokumentů úřadu; konstatuje, že politika ve věci střetu zájmů u zaměstnanců úřadu vychází ze stejných principů a že i prohlášení o střetu zájmů, která podávají zaměstnanci, jsou veřejně k dispozici ve veřejném rejstříku úřadu;

11.

bere na vědomí, že úřad neměl v plánu přezkoumávat svou stávající politiku ve věci střetu zájmů, a domnívá se, že všechny příslušné politiky ve věci střetu zájmů jsou v souladu s pokyny Komise pro prevenci a řešení střetu zájmů v decentralizovaných agenturách EU z prosince 2013; bere na vědomí, že si úřad klade za cíl zvýšit informovanost o své politice ve věci střetu zájmů a také o přístupu rady v tomto ohledu a že bude pozorně sledovat veškeré změny v tomto směru;

12.

konstatuje, že úřad splnil veškeré formální požadavky standardu vnitřní kontroly pro informace a komunikaci (ICS 12);

13.

bere na vědomí, že úřad upravuje své plánování a podávání zpráv tak, aby v nich byly měřitelné cíle – snaží se tak splnit požadavky standardu vnitřní kontroly týkajícího se cílů a ukazatelů výkonnosti (ICS 5); konstatuje, že úřad dokončil své vlastní příručky pro jednotlivé postupy a přijal podrobný vnitřní postup pro zaznamenávání všech událostí, které neproběhly tak, jak měly – to vše s cílem splnit požadavky standardu vnitřní kontroly týkajícího se procesů a postupů (ICS 8); bere na vědomí, že úřad aktualizoval své vnitřní postupy pro správu dokumentů ve snaze splnit požadavky standardu vnitřní kontroly pro správu dokumentů (ICS 11);

14.

bere na vědomí, že úřad vytvořil postup inventarizace pro účely registrace a zbavování se fixních aktiv a tento postup byl přijat jakou součást finanční příručky úřadu; konstatuje, že fyzická inventarizace proběhla v srpnu 2013; vítá skutečnost, že v souladu s postupy úřadu by měla inventarizace majetku proběhnout každý rok;

15.

konstatuje, že útvar interního auditu má v plánu provést přezkoumání standardů vnitřní kontroly; žádá úřad, aby informoval orgán příslušný k udělení absolutoria o výsledcích tohoto přezkoumání, jakmile budou k dispozici;

16.

vítá kroky, které v poslední době úřad učinil ve snaze zlepšit komunikaci s evropskými občany ohledně toho, jaký na ně má jeho činnost dopad, zejména skutečnost, že se zaměřil na měřitelné a jasně vymezené cíle, které umožňují lépe posuzovat jeho činnosti;

17.

konstatuje, že úřad začal zvyšovat svůj profil instituce Unie tím, že do některých oddílů svých webových stránek umístil logo Unie, a těší se, že jej rozšíří i na jeho domovskou stránku a systematicky na veškerou komunikaci, čímž se zajistí viditelnost příspěvku z rozpočtu Unie pro úřad;

18.

pokud jde o další připomínky, které jsou připojeny k rozhodnutí o udělení absolutoria a mají horizontální povahu, odkazuje na své usnesení ze dne 3. dubna 2014 (8) o výkonnosti, finančním řízení a kontrole agentur.