EUR-Lex Access to European Union law
This document is an excerpt from the EUR-Lex website
Document 32022R2119
Commission Delegated Regulation (EU) 2022/2119 of 13 July 2022 supplementing Regulation (EU) 2020/1503 of the European Parliament and of the Council with regard to regulatory technical standards for the key investment information sheet (Text with EEA relevance)
Delegované nariadenie Komisie (EÚ) 2022/2119 z 13. júla 2022, ktorým sa dopĺňa nariadenie Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) 2020/1503, pokiaľ ide o regulačné technické predpisy týkajúce sa dokumentu kľúčových investičných informácií (Text s významom pre EHP)
Delegované nariadenie Komisie (EÚ) 2022/2119 z 13. júla 2022, ktorým sa dopĺňa nariadenie Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) 2020/1503, pokiaľ ide o regulačné technické predpisy týkajúce sa dokumentu kľúčových investičných informácií (Text s významom pre EHP)
C/2022/4844
Ú. v. EÚ L 287, 8.11.2022, p. 63–75
(BG, ES, CS, DA, DE, ET, EL, EN, FR, GA, HR, IT, LV, LT, HU, MT, NL, PL, PT, RO, SK, SL, FI, SV)
In force
8.11.2022 |
SK |
Úradný vestník Európskej únie |
L 287/63 |
DELEGOVANÉ NARIADENIE KOMISIE (EÚ) 2022/2119
z 13. júla 2022,
ktorým sa dopĺňa nariadenie Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) 2020/1503, pokiaľ ide o regulačné technické predpisy týkajúce sa dokumentu kľúčových investičných informácií
(Text s významom pre EHP)
EURÓPSKA KOMISIA,
so zreteľom na Zmluvu o fungovaní Európskej únie,
so zreteľom na nariadenie Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) 2020/1503 zo 7. októbra 2020 o európskych poskytovateľoch služieb hromadného financovania pre podnikanie a o zmene nariadenia (EÚ) 2017/1129 a smernice (EÚ) 2019/1937 (1), a najmä na jeho článok 23 ods. 16 štvrtý pododsek,
keďže:
(1) |
Na zabezpečenie porovnateľnosti dokumentov kľúčových investičných informácií rozličných ponúk hromadného financovania a na uľahčenie tvorby návrhov dokumentov kľúčových investičných informácií vlastníkmi projektov by sa mal stanoviť spoločný vzor prezentácie dotknutých informácií. Uvedený vzor by mal zabezpečiť, aby vlastníci projektov používali podobný vzorec prezentácie, pokiaľ ide o formu a obsah, pričom sa im zároveň ponechá potrebná flexibilita, ktorá zohľadňuje osobitosti jednotlivých ponúk hromadného financovania, ich povahu, rozsah a zložitosť. |
(2) |
Na zabezpečenie interoperability údajov a umožnenie vytvárania krížových odkazov medzi informáciami uvedenými v dokumente kľúčových investičných informácií a inými informáciami, najmä informáciami oznámenými v súlade s vykonávacím nariadením Komisie (EÚ) 2022/2120 (2) by mal každý dokument kľúčových investičných informácií obsahovať jedinečný identifikátor ponuky hromadného financovania, ktorej sa týka. |
(3) |
Aby vlastníci projektov mali možnosť poskytnúť potenciálnym investorom ďalšie relevantné informácie, malo by byť možné uvádzať hypertextové odkazy, ktoré by sa mali riadiť spoločným vzorom. Tieto hypertextové odkazy by však nemali znížiť komplexnosť dokumentu kľúčových investičných informácií ako samostatného dokumentu. Používanie hypertextových odkazov by teda nemalo vlastníkov projektov zbaviť povinnosti jasne a zrozumiteľne uvádzať relevantné informácie v dokumente kľúčových investičných informácií. |
(4) |
Aby potenciálni investori mohli prijímať informované investičné rozhodnutia, dokument kľúčových investičných informácií by mal obsahovať špecifický a negenerický opis všetkých príslušných rizík týkajúcich sa projektu hromadného financovania, ponuky hromadného financovania a vlastníka projektu. |
(5) |
Účtovné závierky a finančné informácie by sa mali prezentovať v súlade so spoločne uznávanými normami a zásadami, aby boli finančné informácie uvedené v dokumente kľúčových investičných informácií porovnateľné a jasné, čím sa zvýši transparentnosť pre potenciálnych investorov. |
(6) |
Aby boli informácie o províziách, poplatkoch a iných transakčných nákladoch, ktoré vzniknú investorovi počas trvania projektu hromadného financovania, transparentné, dokument kľúčových investičných informácií by mal obsahovať rozpis priamych a nepriamych nákladov, v ktorom sú spresnené vstupné náklady, výstupné náklady, náklady vzniknuté počas trvania projektu a vedľajšie náklady. |
(7) |
Toto nariadenie vychádza z návrhu regulačných technických predpisov, ktorý Európsky orgán pre cenné papiere a trhy predložil Komisii. |
(8) |
Európsky orgán pre cenné papiere a trhy vykonal otvorené verejné konzultácie k návrhu regulačných technických predpisov, z ktorého toto nariadenie vychádza, analyzoval možné súvisiace náklady a prínosy a požiadal o poradenstvo Skupinu zainteresovaných strán v oblasti cenných papierov a trhov vytvorenú v súlade s článkom 37 nariadenia Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) č. 1095/2010 (3). |
(9) |
V súlade s článkom 42 ods. 1 nariadenia Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) 2018/1725 (4) sa uskutočnili konzultácie s európskym dozorným úradníkom pre ochranu údajov, ktorý vydal 1. júna 2022 stanovisko, |
PRIJALA TOTO NARIADENIE:
Článok 1
Vzor dokumentu kľúčových investičných informácií
1. Poskytovatelia služieb hromadného financovania pri poskytovaní informácií v dokumente kľúčových investičných informácií uvedenom v článku 23 nariadenia (EÚ) 2020/1503 použijú vzor stanovený v prílohe k tomuto nariadeniu.
2. Informácie uvedené v odseku 1 sa sprístupnia hneď po uverejnení príslušnej ponuky hromadného financovania poskytovateľom služieb hromadného financovania.
Článok 2
Požiadavky vzoru dokumentu kľúčových investičných informácií na formát a jazyk
1. Informácie uvedené v článku 1 sa prezentujú tak, aby boli ľahko čitateľné, a vyjadrujú sa spôsobom, ktorý uľahčuje ich pochopenie, a to aj zo strany potenciálnych nesofistikovaných investorov, a zohľadňuje možné ťažkosti s porozumením vyplývajúce z povahy, rozsahu a zložitosti ponuky hromadného financovania.
2. Jazyk použitý v dokumente kľúčových investičných informácií je jasný a stručný, pričom odborné výrazy sa nepoužijú, ak ich možno nahradiť bežne používanými slovami.
Článok 3
Identifikátor ponuky hromadného financovania
1. Dokument kľúčových investičných informácií zahŕňa štandardizovaný, trvalý a jedinečný identifikátor príslušnej ponuky hromadného financovania.
2. Identifikátor uvedený v odseku 1 je výsledkom zreťazenia týchto prvkov v tomto poradí:
a) |
kód identifikátora právnickej osoby (LEI) poskytovateľa služieb hromadného financovania podľa normy ISO 17442; |
b) |
kód tvorený ôsmimi číselnými znakmi vygenerovaný interne poskytovateľom služieb hromadného financovania, ktorý je jedinečný pre každú ponuku hromadného financovania uverejnenú poskytovateľom služieb hromadného financovania. |
3. Identifikátor vytvorený v súlade s odsekom 2 sa nesmie zmeniť pri úprave dokumentu kľúčových investičných informácií v dôsledku:
a) |
prekladu dokumentu kľúčových investičných informácií do iných jazykov na základe článku 23 ods. 4 a 13 nariadenia (EÚ) 2020/1503; |
b) |
aktualizácie dokumentu kľúčových investičných informácií na základe článku 23 ods. 8 a 12 nariadenia (EÚ) 2020/1503; |
c) |
inej nezávažnej zmeny informácií uvedených v dokumente kľúčových investičných informácií. |
Článok 4
Výber pojmov vo vzore dokumentu kľúčových investičných informácií
Ak je vo vzore dokumentu kľúčových investičných informácií stanovenom v prílohe možný výber pojmov či výrazov, takýto výber sa urobí takto:
a) |
výrazy „cieľový kapitál“ alebo „získavanie kapitálu“ sa použijú pre ponuky hromadného financovania týkajúce sa majetkových prevoditeľných cenných papierov alebo prijatých nástrojov na účely hromadného financovania; |
b) |
výrazy „cieľové finančné prostriedky“ alebo „vypožičiavanie finančných prostriedkov“ sa použijú pre ponuky hromadného financovania týkajúce sa pôžičiek, nemajetkových prevoditeľných cenných papierov alebo hybridných nástrojov; |
c) |
pojmy „prevoditeľné cenné papiere“ alebo „prijaté nástroje na účely hromadného financovania“ sa používajú v súlade s typom ponúkaných nástrojov. |
Článok 5
Používanie hypertextových odkazov vo vzore dokumentu kľúčových investičných informácií
1. Dokument kľúčových investičných informácií môže obsahovať hypertextové odkazy, ako je stanovené vo vzore uvedenom v prílohe.
2. Hypertextové odkazy dopĺňajú poskytnuté informácie a nenahrádzajú ich, pokiaľ nie je vo vzore stanovené inak.
3. Hypertextové odkazy sú v súlade s informáciami uvedenými na iných miestach dokumentu kľúčových investičných informácií a vonkajšie zdroje, na ktoré sa odkazuje v hypertextových odkazoch, sú voľne a ľahko dostupné.
Článok 6
Typy hlavných rizík súvisiacich s ponukou hromadného financovania
1. Typy hlavných rizík súvisiacich s ponukou hromadného financovania sú zverejnené v dokumente kľúčových investičných informácií týkajúcom sa uvedenej ponuky v súlade s pokynmi stanovenými v časti C prílohy. Ak je to relevantné, zverejnia sa aj iné riziká.
2. Opis rizík súvisiacich s ponukou hromadného financovania je relevantný pre uvedenú konkrétnu ponuku a je vypracovaný výlučne v prospech potenciálnych investorov, pričom sa v ňom neuvádzajú všeobecné vyjadrenia o investičných rizikách ani sa neobmedzuje zodpovednosť vlastníka projektu ani osôb konajúcich v jeho mene.
Článok 7
Finančné ukazovatele, účtovné závierky a finančné informácie vo vzore dokumentu kľúčových investičných informácií
Účtovné závierky a finančné informácie uvedené vo vzore dokumentu kľúčových investičných informácií stanovenom v prílohe sa prezentujú v súlade s medzinárodnými štandardmi finančného výkazníctva (IFRS), prípadne miestnymi všeobecne uznávanými účtovnými zásadami (GAAP).
Článok 8
Toto nariadenie nadobúda účinnosť dvadsiatym dňom po jeho uverejnení v Úradnom vestníku Európskej únie.
Toto nariadenie je záväzné v celom rozsahu a priamo uplatniteľné vo všetkých členských štátoch.
V Bruseli 13. júla 2022
Za Komisiu
predsedníčka
Ursula VON DER LEYEN
(1) Ú. v. EÚ L 347, 20.10.2020, s. 1.
(2) Vykonávacie nariadenie Komisie (EÚ) 2022/2120 z 13. júla 2022, ktorým sa stanovujú vykonávacie technické predpisy na účely uplatňovania nariadenia Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) 2020/1503, pokiaľ ide o štandardy a formáty údajov, vzory a postupy pre zasielanie informácií o projektoch financovaných z platforiem hromadného financovania (pozri stranu 76 tohto úradného vestníka).
(3) Nariadenie Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) č. 1095/2010 z 24. novembra 2010, ktorým sa zriaďuje Európsky orgán dohľadu (Európsky orgán pre cenné papiere a trhy) a ktorým sa mení a dopĺňa rozhodnutie č. 716/2009/ES a zrušuje rozhodnutie Komisie 2009/77/ES (Ú. v. EÚ L 331, 15.12.2010, s. 84).
(4) Nariadenie Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) 2018/1725 z 23. októbra 2018 o ochrane fyzických osôb pri spracúvaní osobných údajov inštitúciami, orgánmi, úradmi a agentúrami Únie a o voľnom pohybe takýchto údajov, ktorým sa zrušuje nariadenie (ES) č. 45/2001 a rozhodnutie č. 1247/2002/ES (Ú. v. EÚ L 295, 21.11.2018, s. 39).
PRÍLOHA
VZOR DOKUMENTU KĽÚČOVÝCH INVESTIČNÝCH INFORMÁCIÍ
Táto ponuka hromadného financovania nebola overená ani schválená [príslušnými orgánmi – vložte úplný názov príslušného (-ých) orgánu (-ov)] ani Európskym orgánom pre cenné papiere a trhy (orgán ESMA). Pred tým, ako Vám bol udelený prístup k tejto investícii, nemusela byť posúdená vhodnosť Vašich skúseností a znalostí. Uskutočnením tejto investície beriete na seba plné riziko vyplývajúce z tejto investície vrátane rizika čiastočnej alebo úplnej straty investovaných peňazí. |
Upozornenie na riziko Investícia do tohto projektu hromadného financovania znamená riziká vrátane rizika čiastočnej alebo úplnej straty investovaných peňazí. Vaša investícia nie je krytá systémom ochrany vkladov zriadeným v súlade so smernicou Európskeho parlamentu a Rady 2014/49/EÚ (1). Vaša investícia tiež nie je krytá systémom náhrad pre investorov zriadeným v súlade so smernicou Európskeho parlamentu a Rady 97/9/ES (2). Možno nedosiahnete žiadnu návratnosť Vašich investícií. Toto nie je sporiaci produkt a odporúčame Vám, aby ste do projektov hromadného financovania neinvestovali viac ako 10 % Vášho čistého majetku. Možno nebudete schopní predať investičné nástroje, keď tak budete chcieť urobiť. Ak ich budete schopní predať, môžete napriek tomu zaznamenať straty.
|
Predzmluvná lehota na premyslenie pre nesofistikovaných investorov Nesofistikovaní investori môžu využiť lehotu na premyslenie, počas ktorej môžu kedykoľvek zrušiť svoju ponuku investovať alebo vyjadrenie záujmu o ponuku hromadného financovania bez uvedenia dôvodu a bez toho, aby bola uložená sankcia. Lehota na premyslenie začína plynúť v momente, keď potenciálny nesofistikovaný investor predloží ponuku investovať alebo naznačí vyjadrenie záujmu, pričom lehota uplynie po štyroch dňoch od tohto momentu. [Tu uveďte podmienky týkajúce sa toho, či nesofistikovaní investori môžu počas lehoty na premyslenie uplatniť svoje právo na odvolanie, spolu s informáciami týkajúcimi sa tohto procesu a jeho dôsledkov.] |
Prehľad ponuky hromadného financovania
Identifikátor ponuky |
Identifikátor ponuky, ako sa stanovuje v článku 3 |
Vlastník projektu a názov projektu |
|
Typ ponuky a typ nástroja |
|
Cieľová suma |
Cieľová suma a mena ponuky hromadného financovania vrátane ekvivalentu hodnoty v eurách a dátum výmenného kurzu, ak je v ponuke hromadného financovania uvedená iná mena ako euro. |
Lehota |
Dátum, keď sa ponuka uzavrie pre potenciálnych investorov. |
Časť A: Informácie o vlastníkovi (-och) projektu a o projekte hromadného financovania
a) |
Vlastník projektu a projekt hromadného financovania (1) [Vyplňte tento oddiel tým, že poskytnete všetky uplatniteľné informácie uvedené ďalej] |
|||||||||||||||||||
Totožnosť: |
Právne meno vlastníka projektu, krajina založenia/registrácie a registračné číslo. |
|||||||||||||||||||
Právna forma: |
Právna forma. |
|||||||||||||||||||
Kontaktné údaje: |
Webové sídlo, adresa sídla, e-mail a telefónne číslo. |
|||||||||||||||||||
Vlastníctvo: |
Dátum poslednej zmeny vlastníctva a stručný opis vlastníckej štruktúry vlastníka projektu a prípadne aj projektu. Tieto informácie možno prezentovať vo forme diagramu (2). |
|||||||||||||||||||
Riadenie: |
Stručný opis riadiacich orgánov vlastníka projektu. Možno zahrnúť hypertextový odkaz na životopisy členov riadiacich orgánov, ak je k dispozícii a považuje sa to za vhodné. |
|||||||||||||||||||
b) |
Zodpovednosť za informácie poskytnuté v tomto dokumente kľúčových investičných informácií „Vlastník projektu vyhlasuje, že podľa jeho najlepšieho vedomia neboli vynechané žiadne informácie alebo že žiadne informácie nie sú vecne zavádzajúce ani nepresné. Za vypracovanie tohto dokumentu kľúčových investičných informácií je zodpovedný vlastník projektu.“ [Vyplňte tento oddiel tak, že uvediete fyzické a právnické osoby, ktoré sú zodpovedné za informácie poskytnuté v dokumente kľúčových investičných informácií v súlade s vnútroštátnym právom. V prípade fyzických osôb, ako sú členovia správnych, riadiacich alebo dozorných orgánov vlastníka projektu, uveďte ich mená a funkcie. V prípade právnických osôb, uveďte ich mená a registrované sídla.] „Vyhlásenie [každej z] uvedenej [-ých] osoby [osôb] týkajúce sa zodpovednosti za informácie poskytnuté v tomto dokumente kľúčových investičných informácií na základe článku 23 ods. 9 nariadenia Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) 2020/1503* (3) je priložené ako [príloha [A] k tomuto dokumentu (4)]“. |
|||||||||||||||||||
c) |
Hlavné činnosti vlastníka projektu; produkty alebo služby ponúkané vlastníkom projektu Krátky opis povahy súčasných hlavných činností a obchodných úspechov vlastníka projektu, prípadne aj vrátane stručnej prezentácie jeho stratégie a vytváranej pridanej hodnoty. |
|||||||||||||||||||
d) |
Hypertextový odkaz na najnovšiu účtovnú závierku vlastníka projektu Hypertextový odkaz na najnovšiu účtovnú závierku vlastníka projektu sa zahrnie v dostupnom rozsahu. Ak bola účtovná závierka auditovaná, možno uviesť aj hypertextový odkaz na správu (-y) o audite. Ak najnovšia účtovná závierka nie je k dispozícii, táto skutočnosť sa výslovne uvedie, pričom sa upresnia dôvody takejto nedostupnosti. Len v prípade, ak nie je najnovšia účtovná závierka k dispozícii, možno namiesto nej uviesť hypertextový odkaz na aktuálnu súvahu vlastníka projektu, ak je k dispozícii. Ak existujú účelovo vytvorené subjekty, ktoré stoja medzi vlastníkom projektu a investormi, uvedené informácie možno poskytnúť aj v súvislosti s týmito účelovo vytvorenými subjektmi. |
|||||||||||||||||||
e) |
Kľúčové ročné finančné údaje a ukazovatele týkajúce sa vlastníka projektu za posledné tri roky Prezentácia kľúčových ročných finančných údajov a ukazovateľov, ako sú:
|
|||||||||||||||||||
f) |
Opis projektu hromadného financovania vrátane jeho účelu a hlavných znakov Opis projektu hromadného financovania vrátane jeho účelu a hlavných znakov a zamýšľaného použitia získaných finančných prostriedkov. |
Časť B: Hlavné znaky procesu hromadného financovania a podmienky na [získavanie kapitálu] alebo [vypožičiavanie finančných prostriedkov]
a) |
Minimálny [cieľový kapitál, ktorý sa má získať] alebo [cieľové finančné prostriedky, ktoré sa majú vypožičať] v jednej ponuke hromadného financovania [Suma a mena] Počet ponúk (verejných alebo neverejných), ktoré vlastník projektu alebo poskytovateľ hromadného financovania dokončil v súvislosti s projektom hromadného financovania |
|||||||||
Typ ponuky a ponúkané nástroje |
Dátum dokončenia |
Suma [získaná/vypožičaná] a cieľová suma (vrátane ekvivalentu hodnoty v eurách a dátumu výmenného kurzu v prípade meny inej ako euro) |
Ďalšie prípadné relevantné informácie |
|||||||
|
|
|
|
|||||||
b) |
Lehota na dosiahnutie [cieľa získať kapitál] alebo [cieľa vypožičať si finančné prostriedky]: [Dátum, keď sa ponuka uzavrie pre potenciálnych investorov.] |
|||||||||
c) |
Informácie o dôsledkoch, ak sa [cieľový kapitál nezíska] alebo [cieľové finančné prostriedky nevypožičajú] do uplynutia lehoty Informácie o dôsledkoch týkajúcich sa procesu hromadného financovania a účasti investorov, ak ponuka hromadného financovania nedosiahne minimálnu cieľovú sumu vrátane informácií o tom, či:
|
|||||||||
d) |
Maximálna výška ponuky, ak je odlišná od [cieľového kapitálu] alebo [cieľových finančných prostriedkov] uvedených v písmene a) Maximálna výška ponuky a mena (vrátane ekvivalentu hodnoty v eurách v prípade meny inej ako euro), ak je takáto suma odlišná od [cieľového kapitálu] alebo [cieľových finančných prostriedkov]. |
|||||||||
e) |
Objem vlastných finančných prostriedkov viazaných na projekt hromadného financovania zo strany vlastníka projektu Údaj o tom, či väčšinoví akcionári alebo členovia riadiacich, dozorných alebo správnych orgánov vlastníka projektu investovali do ponúkaných nástrojov, či vykonali upísanie v súvislosti s ponúkanými nástrojmi alebo sa zaviazali investovať do nich alebo v súvislosti s nimi vykonať upísanie, spolu s príslušnou sumou vrátane jej percentuálneho podielu na cieľovej sume ponuky. |
|||||||||
f) |
Zmena zloženia kapitálu alebo pôžičiek vlastníka projektu týkajúcich sa ponuky hromadného financovania Opis zmien, ktoré sa prejavia na zložení kapitálu a zadlženosti vlastníka projektu v dôsledku ponuky hromadného financovania. |
Časť C: Rizikové faktory
Prezentácia hlavných rizík Vyplňte tento oddiel tak, že opíšete hlavné riziká súvisiace s projektom hromadného financovania podľa typov hlavných rizík uvedených ďalej. Tento zoznam typov hlavných rizík nie je úplný. V tejto časti sa opíšu aj všetky ďalšie hlavné riziká, ktoré sú relevantné pre projekt hromadného financovania, ponuku hromadného financovania, vlastníka projektu, prevoditeľné cenné papiere a prijaté nástroje na účely hromadného financovania alebo pôžičky. Typ 1 – Riziko projektu Riziká, ktoré sú spojené s projektom a ktoré môžu spôsobiť zlyhanie projektu. Tieto riziká sa môžu okrem iného týkať:
Typ 2 – Riziko odvetvia Riziká, ktoré sú späté s konkrétnym odvetvím. Takéto riziká môžu byť spôsobené napríklad zmenou v makroekonomických okolnostiach, znížením dopytu v odvetví, v ktorom projekt prebieha, a závislosťami od iných odvetví. Odvetvie projektu sa opíše pomocou klasifikácie uvedenej v článku 2 ods. 1 písm. a) nariadenia Európskeho parlamentu a Rady (ES) č. 1893/2006 (5). Typ 3 – Riziko zlyhania Riziko, že proti projektu alebo vlastníkovi projektu sa vedie konkurzné konanie alebo iné konanie vo veciach platobnej neschopnosti, ako aj riziko výskytu iných okolností týkajúcich sa projektu alebo vlastníka projektu, ktoré môžu mať za následok stratu investície investorov. Takéto riziká môžu byť spôsobené širokou škálou faktorov vrátane:
Typ 4 – Riziko nižšej, oneskorenej alebo žiadnej návratnosti Riziko, že návratnosť je nižšia, ako sa očakávalo, oneskorená alebo že projekt nesplatí kapitál alebo úroky. Typ 5 – Riziko zlyhania platformy Riziko, že platforma hromadného financovania je dočasne alebo permanentne neschopná poskytovať svoje služby. Typ 6 – Riziko nelikvidity investície Riziko, že investori nedokážu predať svoju investíciu. Typ 7 – Iné riziká Riziká, ktoré sú okrem iného mimo kontroly vlastníka projektu, ako sú politické a regulačné riziká. |
Časť D: Informácie týkajúce sa ponuky prevoditeľných cenných papierov a prijatých nástrojov na účely hromadného financovania
a) |
Celkové množstvo a typ [prevoditeľných cenných papierov] alebo [prijatých nástrojov na účely hromadného financovania], ktoré sa majú ponúknuť Uvádzajú sa tieto informácie:
|
||||||
b) |
Cena upisovania Cena, za ktorú sa ponúknu [prevoditeľné cenné papiere] alebo [prijaté nástroje na účely hromadného financovania]. V tomto oddiele sa uvedie aj prípadná minimálna suma upisovania na investora. |
||||||
c) |
Či je akceptované nadmerné upísanie a spôsob, akým sa alokuje |
||||||
d) |
Podmienky upisovania a platby V tomto oddiele sa uvedie jasný opis podmienok upísania vrátane podmienok prevodu ceny upísania a platobného procesu vrátane načasovania a metódy. Môže sa tu uviesť aj hypertextový odkaz na opis procesu upísania a pokyny. |
||||||
e) |
Držiteľská správa [prevoditeľných cenných papierov] alebo [prijatých nástrojov na účely hromadného financovania] a ich dodanie investorom V tomto oddiele sa upresní dátum dodania (alebo ak takýto pevný záväzok nie je možné uskutočniť, najneskorší možný dátum dodania) a proces dodania relevantných nástrojov (vrátane akéhokoľvek kolaterálu k nástrojom) a uvedie sa meno a kontaktné údaje (vrátane e-mailu) emitenta alebo jeho zástupcu. Ak poskytovateľ služieb hromadného financovania neposkytuje služby držiteľskej správy, táto skutočnosť sa jasne uvedie. V tomto oddiele sa uvedú údaje o totožnosti, registrácii, číslo a kontaktné údaje správcu. Uvedie sa, či má investor zaplatiť správcovi nejaký poplatok. |
||||||
f) |
Informácie týkajúce sa záruky alebo kolaterálu, ktorými je investícia zabezpečená (ak sa uplatňuje)
|
||||||
g) |
Informácie týkajúce sa pevného záväzku spätne odkúpiť [prevoditeľné cenné papiere] alebo [prijaté nástroje na účely hromadného financovania] (ak sa uplatňuje) Opis dohody o spätnom odkúpení V tomto oddiele sa uvedú jasné a stručné informácie súvisiace s akýmkoľvek záväzkom týkajúcim sa spätného odkúpenia. Ak je to vhodné, podrobnejšie informácie možno poskytnúť použitím hypertextového odkazu. Lehota na spätné odkúpenie Opis podmienok účasti na spätnom odkúpení (vrátane všetkých uplatniteľných lehôt). |
||||||
h) |
Informácie o úrokovej sadzbe a splatnosti Tento oddiel sa vzťahuje na nemajetkové prevoditeľné cenné papiere (napr. dlhopisy) alebo hybridné nástroje (napr. dlhopisy konvertibilné na akcie). Nominálna úroková sadzba: Jasne sa uvedie nominálna úroková sadzba za rok. V tomto oddiele sa okrem toho uvedie stručné vysvetlenie metódy použitej na jej výpočet alebo hypertextový odkaz na webové sídlo poskytovateľa služieb hromadného financovania, kde sa uvádza takéto vysvetlenie. Ročná úroková sadzba sa zverejní s presnosťou na dve desatinné miesta, pričom sa uprednostní takýto formát: [•] % za rok (vypočítané na základe [uveďte použitú metódu výpočtu]); alebo ak je úroková sadzba pohyblivá, stručné informácie o kľúčových faktoroch, ktoré určujú úrokovú sadzbu (napr. medzibanková referenčná sadzba v rámci EMU, EURIBOR, plus X %), a jej výpočet. Dátum, od ktorého sa úrok stáva splatným: Dátumy výplaty úrokov: Dátum splatnosti (vrátane prípadných priebežných platieb): Uplatniteľný výnos: Výnos sa vypočíta ako ročná sadzba a v súlade s metódou použitou na výpočet ročnej nominálnej úrokovej sadzby a uvedie sa s presnosťou na dve desatinné miesta. V krátkosti sa zverejnia aj kľúčové predpoklady, z ktorých vychádza výpočet výnosu. |
Časť E: Informácie o účelovo vytvorených subjektoch (ďalej len „SPV“)
a) |
Stojí medzi vlastníkom projektu a investorom SPV? Áno/nie |
b) |
Kontaktné údaje SPV Ak je odpoveď na predchádzajúcu otázku „áno“, v tomto oddiele sa spresní totožnosť, právna forma a registrované sídlo SPV. |
Časť F: Práva investora
[V súlade s článkom 23 ods. 7 nariadenia (EÚ) 2020/1503, ak v prípade prijatých nástrojov na účely hromadného financovania informácie požadované v časti F tejto prílohy presahujú v tlačenej podobe jednu stranu papierového formátu A4, zostávajúca časť sa uvedie v prílohe pripojenej k dokumentu kľúčových investičných informácií.]
a) |
Kľúčové práva spojené s [prevoditeľnými cennými papiermi] alebo [prijatými nástrojmi na účely hromadného financovania] Stručný opis kľúčových práv spojených s nástrojmi, zoskupených podľa typu, napr.:
Môže sa uviesť hypertextový odkaz na zakladajúce dokumenty alebo iné relevantné právne dokumenty vlastníka projektu spoločne s odkazmi na relevantné články alebo čísla oddielov. |
||||||||||||||||||
b) a c) |
Obmedzenia, ktoré sa vzťahujú na [prevoditeľné cenné papiere] alebo [prijaté nástroje na účely hromadného financovania] a obmedzenia prevodu nástrojov. V tomto oddiele sa uvedie opis všetkých dohôd akcionárov alebo iných dojednaní zabraňujúcich prevoditeľnosti alebo inak obmedzujúcich prevoditeľnosť nástrojov, ako sú doložky obmedzujúce právo predať nástroje (napr. doložky o schválení alebo doložky o dočasnej neporušiteľnosti). V tomto oddiele sa uvedie aj opis iných obmedzení vzťahujúcich sa na nástroje, ako sú akékoľvek doložky o nariadenom prevode (napr. vylučovacie doložky, doložky o spätnom odkúpení, povinnosť spoločného vystúpenia v prípade zmeny kontroly, práva na nútený spolupredaj), pričom sa predovšetkým upresnia finančné podmienky takýchto prevodov. |
||||||||||||||||||
d) |
Príležitosti investora na vystúpenie z investície |
||||||||||||||||||
e) |
V prípade majetkových nástrojov rozdelenie kapitálu a hlasovacích práv pred získaním kapitálu a po ňom vyplývajúce z ponuky (za predpokladu, že všetky [prevoditeľné cenné papiere] alebo [prijaté nástroje na účely hromadného financovania] budú upísané) Pri prezentovaní rozdelenia kapitálu a hlasovacích práv pred získaním kapitálu a po ňom vyplývajúceho z ponuky sa pri každej triede základného imania uvedú tieto informácie:
Ak existujú akcie, ktoré nepredstavujú kapitál, uveďte počet a hlavné charakteristické znaky takýchto akcií. |
Časť G: Zverejňovanie týkajúce sa pôžičiek
a) |
Povaha, trvanie a iné významné podmienky pôžičky |
b) |
Uplatniteľné úrokové sadzby alebo prípadne iná odplata pre investora Jasne sa uvedú uplatniteľné úrokové sadzby za rok. V tomto oddiele sa okrem toho uvedie stručné vysvetlenie metódy použitej na ich výpočet alebo odkaz na webové sídlo poskytovateľa služieb hromadného financovania, kde sa uvádza takéto vysvetlenie. Ročné úrokové sadzby sa zverejnia s presnosťou na dve desatinné miesta, pričom sa uprednostní takýto formát: [•] % za rok (vypočítané na základe [uveďte použitú metódu výpočtu]); alebo ak je úroková sadzba pohyblivá, stručné informácie o kľúčových faktoroch, ktoré určujú úrokovú sadzbu (napr. sadzba EURIBOR plus X %), a jej výpočet. |
c) |
Opatrenia na zmiernenie rizika vrátane existencie poskytovateľov kolaterálu alebo ručiteľov alebo iných druhov záruk |
d) |
Plán splácania istiny a platenie úroku Ak je povolené splatenie vopred z iniciatívy vlastníka projektu alebo veriteľa, opíše sa, pričom sa stanovia podmienky splácania. |
e) |
Každé zlyhanie vlastníka projektu pri zmluvách o pôžičke za posledných päť rokov [Na účely tohto oddielu sa uplatňuje vymedzenie zlyhania stanovené v článku 1 delegovaného nariadenia Komisie (EÚ) 2022/2115 (6)] |
f) |
Obsluha pôžičky (vrátane situácií, keď vlastník projektu neplní svoje povinnosti) V tomto oddiele sa upresní subjekt (vrátane právneho mena, registračného čísla a miesta registrácie, registrovaného sídla a kontaktných údajov) zodpovedný za obsluhu pôžičky a poskytnú sa stručné informácie týkajúce sa jeho politiky obsluhy, ktoré zahŕňajú aj informácie o postupoch vykonaných v prípade nesplnenia povinností vyplývajúcich z pôžičky. Môže sa uviesť hypertextový odkaz na príslušnú stránku alebo dokument, kde je podrobne uvedená politika obsluhy. |
Časť H: Poplatky, informácie a právne prostriedky nápravy
a) |
Poplatky účtované investorovi a náklady vzniknuté investorovi v súvislosti s investíciou (vrátane administratívnych nákladov vyplývajúcich z predaja prijatých nástrojov na účely hromadného financovania) Tento oddiel obsahuje tabuľkovú prezentáciu všetkých priamych a nepriamych poplatkov, provízií a nákladov, ktoré sú účtované alebo vzniknú investorovi v súvislosti s jeho investíciou a vystúpením z investície. Ak sa uvádzajú sumy a percentuálne hodnoty v eurách (alebo inej uplatniteľnej mene), vypočítajú sa pre hypotetickú investíciu vo výške 10 000 EUR a na ročnom základe. |
||||||||||
|
Poplatky a iné náklady |
V EUR (alebo inej uplatniteľnej mene) |
Ako percentuálny podiel sumy celkovej investície |
Príklady (neúplné) |
|||||||
Jednorazové |
vstupné náklady (uveďte podrobnosti) |
[...] EUR |
[…] % |
Náklady, ktoré investor zaplatí pri vstupe do investovania. Uvedené náklady tvoria náklady týkajúce sa investorovho upisovania (napr. notárske poplatky, úvodné zaťaženie a kolkové poplatky) a náklady týkajúce sa podkladového aktíva (napr. odmeny za sprostredkovanie a poplatky zástupcovi, notárske poplatky, dane z nehnuteľnosti a iné dane za prevody) |
|||||||
výstupné náklady (Uveďte podrobnosti) |
[...] EUR |
[…] % |
Náklady, ktoré investor zaplatí pri vystúpení z investície pri splatnosti (napr. odmeny za sprostredkovanie a poplatky zástupcovi, notárske poplatky, dane z nehnuteľnosti a iné dane za prevody, výdavky na likvidáciu) |
||||||||
Priebežné |
|
[...] EUR |
[…] % |
Náklady, ktoré investorovi vzniknú počas obdobia držby investície (napr. poplatky za držbu a riadenie, audítorské a právne poplatky, priebežné dane týkajúce sa vašej investície alebo podkladového aktíva) |
|||||||
Príležitostné |
poplatky za výkonnosť/ podiely na zisku (uveďte podrobnosti) |
[...] EUR |
[…] % |
Poplatky, ktoré investor zaplatí vlastníkovi (-om) projektu v prípade dosiahnutia určitých parametrov úspešnosti |
|||||||
Iné príležitostné poplatky (uveďte podrobnosti) |
[...] EUR |
[…] % |
Odmeny za sprostredkovanie, poplatky za refinancovanie, transakčné poplatky (v rozsahu, ktorý už nie je zahrnutý do jednorazových poplatkov) |
||||||||
b) |
Kde a akým spôsobom možno bezplatne získať dodatočné informácie o projekte hromadného financovania, vlastníkovi projektu [a prípadne SPV] |
||||||||||
c) |
Ako a komu môže investor adresovať sťažnosť týkajúcu sa investície, správania vlastníka projektu alebo poskytovateľa služieb hromadného financovania V zhrnutí sa poskytnú tieto informácie:
|
(1) Bez toho, aby bola dotknutá povinnosť poskytnúť informácie stanovené v tomto oddiele, môže vlastník projektu v tomto oddiele uviesť aj svoje logo.
(2) Napríklad v prípade, že vlastník projektu je súčasťou skupiny, na diagrame by sa mohla zobraziť štruktúra skupiny a pozícia vlastníka projektu v nej.
(3) Nariadenie Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) 2020/1503 zo 7. októbra 2020 o európskych poskytovateľoch služieb hromadného financovania pre podnikanie a o zmene nariadenia (EÚ) 2017/1129 a smernice (EÚ) 2019/1937 (Ú. v. EÚ L 347, 20.10.2020, s. 1).
(4) Vyhlásenie každej zodpovednej osoby je v súlade s článkom 23 ods. 9 nariadenia (EÚ) 2020/1503.
(5) Nariadenie Európskeho parlamentu a Rady (ES) č. 1893/2006 z 20. decembra 2006, ktorým sa zavádza štatistická klasifikácia ekonomických činností NACE Revision 2 a ktorým sa mení a dopĺňa nariadenie Rady (EHS) č. 3037/90 a niektoré nariadenia ES o osobitných oblastiach štatistiky (Ú. v. EÚ L 393, 30.12.2006, s. 1).
(6) Delegované nariadenie Komisie (EÚ) 2022/2115 z 13. júla 2022, ktorým sa dopĺňa nariadenie Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) 2020/1503, pokiaľ ide o regulačné technické predpisy, ktorými sa spresňuje metodika výpočtu mier zlyhania pôžičiek ponúkaných na platforme hromadného financovania (pozri stranu 33 tohto úradného vestníka).