This document is an excerpt from the EUR-Lex website
Document 32022R2119
Commission Delegated Regulation (EU) 2022/2119 of 13 July 2022 supplementing Regulation (EU) 2020/1503 of the European Parliament and of the Council with regard to regulatory technical standards for the key investment information sheet (Text with EEA relevance)
A Bizottság (EU) 2022/2119 felhatalmazáson alapuló rendelete (2022. július 13.) az (EU) 2020/1503 európai parlamenti és tanácsi rendeletnek a kiemelt befektetési információkat tartalmazó adatlapra alkalmazandó szabályozástechnikai standardok tekintetében történő kiegészítéséről (EGT-vonatkozású szöveg)
A Bizottság (EU) 2022/2119 felhatalmazáson alapuló rendelete (2022. július 13.) az (EU) 2020/1503 európai parlamenti és tanácsi rendeletnek a kiemelt befektetési információkat tartalmazó adatlapra alkalmazandó szabályozástechnikai standardok tekintetében történő kiegészítéséről (EGT-vonatkozású szöveg)
C/2022/4844
HL L 287., 2022.11.8, pp. 63–75
(BG, ES, CS, DA, DE, ET, EL, EN, FR, GA, HR, IT, LV, LT, HU, MT, NL, PL, PT, RO, SK, SL, FI, SV)
In force
|
2022.11.8. |
HU |
Az Európai Unió Hivatalos Lapja |
L 287/63 |
A BIZOTTSÁG (EU) 2022/2119 FELHATALMAZÁSON ALAPULÓ RENDELETE
(2022. július 13.)
az (EU) 2020/1503 európai parlamenti és tanácsi rendeletnek a kiemelt befektetési információkat tartalmazó adatlapra alkalmazandó szabályozástechnikai standardok tekintetében történő kiegészítéséről
(EGT-vonatkozású szöveg)
AZ EURÓPAI BIZOTTSÁG,
tekintettel az Európai Unió működéséről szóló szerződésre,
tekintettel az európai közösségi finanszírozási üzleti szolgáltatókról, valamint az (EU) 2017/1129 rendelet és az (EU) 2019/1937 irányelv módosításáról szóló, 2020. október 7-i (EU) 2020/1503 európai parlamenti és tanácsi rendeletre (1) és különösen annak 23. cikke (16) bekezdésének negyedik albekezdésére,
mivel:
|
(1) |
A különböző közösségi finanszírozási ajánlatok kiemelt befektetési információkat tartalmazó adatlapjai összehasonlíthatóságának biztosítása és a kiemelt befektetési információkat tartalmazó adatlapok projektgazdák általi elkészítésének megkönnyítése érdekében meg kell határozni az érintett információk bemutatására szolgáló közös mintát. E mintának biztosítania kell, hogy a projektgazdák formailag és tartalmilag hasonló megjelenítési mintát kövessenek, ugyanakkor lehetővé kell tennie a szükséges rugalmasságot, amely figyelembe veszi az egyes közösségi finanszírozási ajánlatok sajátosságait, tekintettel azok jellegére, nagyságrendjére és összetettségére. |
|
(2) |
Az adatok interoperabilitásának biztosítása, valamint annak lehetővé tétele érdekében, hogy a kiemelt befektetési információkat tartalmazó adatlapon szereplő információkat más információkra, különösen az (EU) 2022/2120 (2) bizottsági végrehajtási rendelettel összhangban jelentett információkra mutató kereszthivatkozással lehessen ellátni, minden egyes kiemelt befektetési információkat tartalmazó adatlapnak tartalmaznia kell annak a közösségi finanszírozási ajánlatnak az egyedi azonosítóját, amelyre vonatkozik. |
|
(3) |
Annak érdekében, hogy a projektgazdák további releváns információkkal láthassák el a leendő befektetőket, lehetővé kell tenni hiperhivatkozások beillesztését, amelyeknek közös mintát kell követniük. Ezek a hiperhivatkozások azonban nem ronthatják a kiemelt befektetési információkat tartalmazó adatlap mint önálló dokumentum átfogó jellegét. Ezért a hiperhivatkozások használata nem mentesítheti a projektgazdákat azon kötelezettség alól, hogy a releváns információkat egyértelműen és átfogóan feltüntessék a kiemelt befektetési információkat tartalmazó adatlapon. |
|
(4) |
Annak érdekében, hogy a leendő befektetők megalapozott befektetési döntéseket hozhassanak, a kiemelt befektetési információkat tartalmazó adatlapnak tartalmaznia kell a közösségi finanszírozási projekthez, a közösségi finanszírozási ajánlathoz és a projektgazdához kapcsolódó valamennyi releváns kockázat konkrét, nem általános leírását. |
|
(5) |
A kiemelt befektetési információkat tartalmazó adatlapon szereplő pénzügyi információk összehasonlíthatóságának és egyértelműségének lehetővé tétele és ezáltal a leendő befektetők számára az átláthatóság növelése érdekében a pénzügyi kimutatásokat és információkat az általánosan elismert standardoknak és elveknek megfelelően kell elkészíteni. |
|
(6) |
Annak érdekében, hogy átlátható információk álljanak rendelkezésre a befektetőnél a közösségi finanszírozási projekt időtartama alatt felmerült jutalékokról, díjakról és egyéb tranzakciós költségekről, a kiemelt befektetési információkat tartalmazó adatlapnak tartalmaznia kell a közvetlen és közvetett költségek bontását, amely meghatározza a belépési költségeket, a kilépési költségeket, a projekt során felmerült költségeket és a járulékos költségeket. |
|
(7) |
Ez a rendelet az Európai Értékpapírpiaci Hatóság által a Bizottsághoz benyújtott szabályozástechnikai standardtervezeteken alapul. |
|
(8) |
Az Európai Értékpapírpiaci Hatóság nyilvános konzultációt folytatott az e rendelet alapját képező szabályozástechnikai standardtervezetekről, elemezte az esetleges kapcsolódó költségeket és hasznokat, továbbá kikérte az 1095/2010/EU európai parlamenti és tanácsi rendelet (3) 37. cikkével összhangban létrehozott Értékpapírpiaci Érdekképviseleti Csoport tanácsát. |
|
(9) |
Az (EU) 2018/1725 európai parlamenti és tanácsi rendelet (4) 42. cikkének (1) bekezdésével összhangban a Bizottság konzultált az európai adatvédelmi biztossal, aki 2022. június 1-jén véleményt nyilvánított, |
ELFOGADTA EZT A RENDELETET:
1. cikk
A kiemelt befektetési információkat tartalmazó adatlap mintája
(1) Az (EU) 2020/1503 rendelet 23. cikkében említett kiemelt befektetési információkat tartalmazó adatlapon szereplő információk megadásakor a közösségi finanszírozási szolgáltatók az e rendelet mellékletében meghatározott mintát használják.
(2) Az (1) bekezdésben említett információkat akkor kell rendelkezésre bocsátani, amikor a közösségi finanszírozási szolgáltató közzéteszi a vonatkozó közösségi finanszírozási ajánlatot.
2. cikk
A kiemelt befektetési információkat tartalmazó adatlap mintájának formátumára és nyelvezetére vonatkozó követelmények
(1) Az 1. cikkben említett információkat könnyen olvasható formában kell megjeleníteni és olyan módon kell kifejezni, amely – többek között a leendő tapasztalatlan befektetők számára is – megkönnyíti az információk megértését, figyelembe véve a közösségi finanszírozási ajánlat jellegéből, nagyságrendjéből és összetettségéből eredő lehetséges megértési nehézségeket.
(2) A kiemelt befektetési információkat tartalmazó adatlap nyelvezetének világosnak és tömörnek kell lennie, és kerülnie kell a szakkifejezéseket azokban az esetekben, amikor helyettük hétköznapi szavak is használhatók.
3. cikk
A közösségi finanszírozási ajánlat azonosítója
(1) A kiemelt befektetési információkat tartalmazó adatlapnak tartalmaznia kell az érintett közösségi finanszírozási ajánlat egységesített, állandó és egyedi azonosítóját.
(2) Az (1) bekezdésben említett azonosítót a következő elemeknek az alábbiakban jelzett sorrend szerinti összefűzésével kell képezni:
|
a) |
a közösségi finanszírozási szolgáltató ISO 17442 szerinti jogalany-azonosító (LEI) kódja; |
|
b) |
egy nyolc numerikus karakterből álló kód, amelyet a közösségi finanszírozási szolgáltató saját maga generál, és amelynek a közösségi finanszírozási szolgáltató által közzétett minden egyes közösségi finanszírozási ajánlat esetében egyedinek kell lennie. |
(3) A (2) bekezdéssel összhangban létrehozott azonosító nem változtatható meg a kiemelt befektetési információkat tartalmazó adatlapnak az alábbiak bármelyikéből eredő módosítása esetén:
|
a) |
a kiemelt befektetési információkat tartalmazó adatlap fordítása különböző nyelvekre az (EU) 2020/1503 rendelet 23. cikkének (4) és (13) bekezdése szerint; |
|
b) |
a kiemelt befektetési információkat tartalmazó adatlap aktualizálása az (EU) 2020/1503 rendelet 23. cikkének (8) és (12) bekezdése szerint; |
|
c) |
a kiemelt befektetési információkat tartalmazó adatlapon szereplő információk egyéb nem lényeges módosítása. |
4. cikk
A kiemelt befektetési információkat tartalmazó adatlap mintáján szereplő kifejezések megválasztása
Amennyiben a kiemelt befektetési információkat tartalmazó adatlapnak a mellékletben meghatározott mintája lehetővé teszi a kifejezések közötti választást, annak a következőképpen kell történnie:
|
a) |
a „tőkebevonási célösszeg” vagy a „tőkebevonás” kifejezéseket a tulajdonviszonyt megtestesítő átruházható értékpapírokkal vagy közösségi finanszírozási célokra használható eszközökkel kapcsolatos közösségi finanszírozási ajánlatokra kell használni; |
|
b) |
a „hitelfelvételi célösszeg” vagy a „hitelfelvétel” kifejezéseket a hitelekkel, nem tulajdonviszonyt megtestesítő átruházható értékpapírokkal vagy hibrid instrumentumokkal kapcsolatos közösségi finanszírozási ajánlatokra kell használni; |
|
c) |
az „átruházható értékpapírok” vagy a „közösségi finanszírozási célokra használható eszközök” kifejezéseket a kínált eszközök típusának megfelelően kell használni. |
5. cikk
Hiperhivatkozások használata a kiemelt befektetési információkat tartalmazó adatlap mintáján
(1) A kiemelt befektetési információkat tartalmazó adatlap tartalmazhat a mellékletben meghatározott minta szerinti hiperhivatkozásokat.
(2) Ha a minta másként nem rendelkezik, a hiperhivatkozások csak kiegészíthetik, és nem helyettesíthetik a megadott információkat.
(3) A hiperhivatkozásoknak összhangban kell lenniük a kiemelt befektetési információkat tartalmazó adatlapon máshol megadott információkkal, és a hiperhivatkozásokon keresztül hivatkozott külső forrásoknak szabadon és könnyen hozzáférhetőnek kell lenniük.
6. cikk
A közösségi finanszírozási ajánlathoz kapcsolódó fő kockázatok típusai
(1) A közösségi finanszírozási ajánlathoz kapcsolódó fő kockázatok típusait a melléklet C. részében meghatározott utasításoknak megfelelően közzé kell tenni az adott ajánlatra vonatkozó kiemelt befektetési információkat tartalmazó adatlapon. Adott esetben egyéb kockázatokat is közzé kell tenni.
(2) A közösségi finanszírozási ajánlathoz kapcsolódó kockázatok leírásának az adott ajánlat szempontjából relevánsnak kell lennie, azt kizárólag a leendő befektetők érdekében kell elkészíteni, nem tartalmazhat általános kijelentéseket a befektetési kockázatokról, és nem korlátozhatja a projektgazda vagy a nevükben eljáró személyek felelősségét.
7. cikk
A kiemelt befektetési információkat tartalmazó adatlap mintáján szereplő pénzügyi mutatószámok, nyilatkozatok és információk
A mellékletben meghatározott kiemelt befektetési információkat tartalmazó adatlap mintájában említett pénzügyi kimutatásokat és információkat a nemzetközi pénzügyi beszámolási standardoknak (IFRS) vagy adott esetben a helyi általánosan elfogadott számviteli elveknek (GAAP) megfelelően kell bemutatni.
8. cikk
Ez a rendelet az Európai Unió Hivatalos Lapjában való kihirdetését követő huszadik napon lép hatályba.
Ez a rendelet teljes egészében kötelező és közvetlenül alkalmazandó valamennyi tagállamban.
Kelt Brüsszelben, 2022. július 13-án.
a Bizottság részéről
az elnök
Ursula VON DER LEYEN
(1) HL L 347., 2020.10.20, 1. o.
(2) A Bizottság (EU) 2022/2120 végrehajtási rendelete (2022. július 13.) az (EU) 2020/1503 európai parlamenti és tanácsi rendeletnek a közösségi finanszírozási platformokon keresztül finanszírozott projektekkel kapcsolatos információk bejelentésére szolgáló adatstandardok és -formátumok, sablonok és eljárások tekintetében történő alkalmazására vonatkozó végrehajtás-technikai standardok megállapításáról (lásd e Hivatalos Lap 76 oldalát).
(3) Az Európai Parlament és a Tanács 1095/2010/EU rendelete (2010. november 24.) az európai felügyeleti hatóság (Európai Értékpapírpiaci Hatóság) létrehozásáról, a 716/2009/EK határozat módosításáról és a 2009/77/EK bizottsági határozat hatályon kívül helyezéséről (HL L 331., 2010.12.15., 84. o.).
(4) Az Európai Parlament és a Tanács (EU) 2018/1725 rendelete (2018. október 23.) a természetes személyeknek a személyes adatok uniós intézmények, szervek, hivatalok és ügynökségek általi kezelése tekintetében való védelméről és az ilyen adatok szabad áramlásáról, valamint a 45/2001/EK rendelet és az 1247/2002/EK határozat hatályon kívül helyezéséről (HL L 295., 2018.11.21., 39. o.).
MELLÉKLET
A KIEMELT BEFEKTETÉSI INFORMÁCIÓKAT TARTALMAZÓ ADATLAP MINTÁJA
|
Ezt a közösségi finanszírozási ajánlatot sem az [illetékes hatóságok – az illetékes hatóság/hatóságok teljes megnevezése], sem az Európai Értékpapírpiaci Hatóság (ESMA) nem ellenőrizték vagy hagyták jóvá. Nem feltétlenül került sor az Ön tapasztalatának és ismereteinek felmérésére, mielőtt lehetőséget kapott volna erre a befektetésre. Amennyiben a befektetés mellett dönt, Ön vállalja az ezzel a befektetéssel járó teljes kockázatot, beleértve a befektetett összeg részbeni vagy teljes elvesztésének kockázatát is. |
|
Kockázati figyelmeztetés Az ebbe a közösségi finanszírozási projektbe történő befektetés kockázatokkal jár, beleértve a befektetett összeg részbeni vagy teljes elvesztésének kockázatát is. Az Ön befektetésére nem vonatkoznak a 2014/49/EU európai parlamenti és tanácsi irányelvvel (1) összhangban létrehozott betétbiztosítási rendszerek. Az Ön befektetésére nem vonatkozik a 97/9/EK európai parlamenti és tanácsi irányelvvel (2) összhangban létrehozott befektetőkártalanítási rendszer sem. Előfordulhat, hogy a befektetése nem térül meg. Ez nem megtakarítási termék, és azt javasoljuk, hogy ne fektesse nettó vagyonának több mint 10 %-át közösségi finanszírozási projektekbe. Előfordulhat, hogy befektetési eszközeit nem tudja akkor eladni, amikor szeretné. Ha el tudja adni azokat, akkor is keletkezhetnek veszteségei.
|
|
A szerződéskötést megelőző gondolkodási időszak a tapasztalatlan befektetők vonatkozásában A tapasztalatlan befektetők részére gondolkodási időszak áll rendelkezésre, amelyen belül indokolás és szankció nélkül bármikor visszavonhatják a közösségi finanszírozási ajánlatra tett befektetési ajánlatukat vagy szándéknyilatkozatukat. A gondolkodási idő akkor kezdődik, amikor a leendő tapasztalatlan befektető befektetési ajánlatot tesz vagy jelzi részvételi szándékát, és onnantól számítva négy naptári nap elteltével jár le. [Ismertesse azokat a módozatokat, amelyek révén a tapasztalatlan befektetők a gondolkodási időszak alatt gyakorolhatják elállási jogukat, valamint az erre a folyamatra és annak következményeire vonatkozó információkat.] |
A közösségi finanszírozási ajánlat áttekintése
|
Ajánlat azonosítója |
Az ajánlat 3. cikkben meghatározott azonosítója |
|
Projektgazda és projekt neve |
|
|
Az ajánlat típusa és az eszköz típusa |
|
|
Célösszeg |
A közösségi finanszírozási ajánlat célösszege és pénzneme, beleértve az euróban kifejezett egyenértékű értéket és az átváltási árfolyam dátumát, amennyiben a közösségi finanszírozási ajánlat pénzneme nem az euró |
|
Határidő |
Az az időpont, amikor az ajánlat lezárul a leendő befektetők számára |
A. rész: A projektgazdá(k)ra és a közösségi finanszírozási projektre vonatkozó információk
|
a) |
Projektgazda és közösségi finanszírozási projekt (1) [Töltse ki a szakaszt az alább feltüntetett információk megfelelő megadásával] |
|||||||||||||||||||
|
Név: |
A projektgazda hivatalos neve, bejegyzés/nyilvántartásba vétel szerinti ország és nyilvántartásba vételi szám |
|||||||||||||||||||
|
Jogi forma: |
Jogi forma |
|||||||||||||||||||
|
Elérhetőségek: |
Honlap, bejegyzett székhely címe, e-mail-cím és telefonszám |
|||||||||||||||||||
|
Tulajdonviszony: |
Az utolsó tulajdonjog-átruházás időpontja, valamint a projektgazda és adott esetben a projekt tulajdonosi szerkezetének rövid leírása. Az információ diagram formájában is bemutatható (2) |
|||||||||||||||||||
|
Vezetőség: |
A projektgazda ügyvezető szervének rövid leírása. Amennyiben rendelkezésre áll és helyénvalónak tekinti, az ügyvezető szerv tagjainak önéletrajzára mutató hiperhivatkozás is megadható |
|||||||||||||||||||
|
b) |
A kiemelt befektetési információkat tartalmazó adatlapon megadott információkért felelős személy „A projektgazda kijelenti, hogy legjobb tudomása szerint semmilyen információ sem maradt ki, és a megadott információk lényegileg nem félrevezetők vagy pontatlanok. A projektgazda felelős a kiemelt befektetési információkat tartalmazó adatlap elkészítéséért.” [Ezt a szakaszt egészítse ki a kiemelt befektetési információkat tartalmazó adatlapon megadott információkért a nemzeti joggal összhangban felelős természetes és jogi személyek felsorolásával. A természetes személyek, például a projektgazda ügyviteli, ügyvezető vagy felügyelő szervének tagjai esetében adja meg a nevüket és a beosztásukat. A jogi személyek esetében adja meg a nevüket és a bejegyzett székhelyüket.] „A fenti személy[ek]nek az (EU) 2020/1503 európai parlamenti és tanácsi rendelet* (3) 23. cikkének (9) bekezdése szerinti, az e kiemelt befektetési információkat tartalmazó adatlapon megadott információkért vállalt felelősségére vonatkozó nyilatkozatát az [[A] melléklet (4)] tartalmazza.” |
|||||||||||||||||||
|
c) |
A projektgazda fő tevékenysége; a projektgazda által kínált termékek vagy szolgáltatások A projektgazda aktuális fő tevékenységei és üzleti eredményei jellegének rövid leírása, beleértve adott esetben a projektgazda stratégiájának és hozzáadott értékének rövid bemutatását |
|||||||||||||||||||
|
d) |
A projektgazda legutóbbi pénzügyi beszámolójára mutató hiperhivatkozás Amennyiben rendelkezésre áll, fel kell tüntetni a projektgazda legutóbbi pénzügyi beszámolójára mutató hiperhivatkozást. Amennyiben a pénzügyi kimutatásokat auditálták, a vonatkozó könyvvizsgálói jelentés(ek)re mutató hiperhivatkozás is megadható. Ha a legfrissebb pénzügyi kimutatások nem állnak rendelkezésre, ezt a tényt kifejezetten meg kell említeni. Megadható annak oka is, hogy a kimutatások miért nem állnak rendelkezésre. Csak abban az esetben tüntethető fel ehelyett a projektgazda aktuális mérlegére mutató hiperhivatkozás, amennyiben elérhető, ha a legfrissebb pénzügyi kimutatások nem állnak rendelkezésre. Amennyiben a projektgazda és a befektetők közé különleges célú gazdasági egység ékelődik be, a fenti információk a különleges célú gazdasági egység tekintetében is megadhatók |
|||||||||||||||||||
|
e) |
A projektgazdára vonatkozó fő éves pénzügyi adatok és mutatók az elmúlt három évre vonatkozóan Az alábbi fő éves pénzügyi adatok és mutatószámok bemutatása:
|
|||||||||||||||||||
|
f) |
A közösségi finanszírozási projekt leírása, beleértve a célját és a főbb jellemzőit A közösségi finanszírozási projekt leírása, beleértve annak célját és a főbb jellemzőit, valamint a bevont források tervezett felhasználását is |
|||||||||||||||||||
B. rész: A közösségi finanszírozási folyamat fő jellemzői és a [tőkebevonás] vagy a [hitelfelvétel] feltételei
|
a) |
Az egyetlen közösségi finanszírozási ajánlat keretében [bevonandó tőke] vagy [felveendő hitel] minimális célösszege [Összeg és pénznem] A projektgazda vagy a közösségi finanszírozási szolgáltató által a közösségi finanszírozási projektre vonatkozóan már végrehajtott (nyilvános vagy nem nyilvános) ajánlatok száma |
|||||||||
|
Az ajánlat típusa és az ajánlott eszközök |
Végrehajtás időpontja |
[Összegyűjtött/felvett] összeg és célösszeg (beleértve az euróban kifejezett egyenértékű értéket és az átváltási árfolyam dátumát, amennyiben a pénznem nem az euró) |
Egyéb releváns információ, ha van |
|||||||
|
|
|
|
|
|||||||
|
b) |
Az elérendő [tőkebevonási] vagy [hitelfelvételi] célösszeg teljesítésének határideje: [Az az időpont, amikor az ajánlat lezárul a leendő befektetők számára] |
|||||||||
|
c) |
Információ a következményekről, amennyiben a [tőkebevonási] vagy a [hitelfelvételi] célösszeget nem sikerül határidőre elérni A közösségi finanszírozási folyamathoz és a befektetők részesedéseihez kapcsolódó következményekre vonatkozó információk, amennyiben a közösségi finanszírozási ajánlat nem éri el a minimális célösszeget, beleértve a következőket:
|
|||||||||
|
d) |
A maximális ajánlattételi összeg, ha eltér az a) pontban említett [tőkebevonási] vagy [hitelfelvételi] célösszegtől A maximális ajánlattételi összeg és pénznem (beleértve az euróban kifejezett egyenértékű értéket, amennyiben a pénznem nem az euró), ha ez az összeg eltér a [tőkebevonási] vagy a [hitelfelvételi] célösszegtől |
|||||||||
|
e) |
A projektgazda által a közösségi finanszírozási projektre előirányzott szavatolótőke összege Annak feltüntetése, hogy a fő tulajdonosok vagy a projektgazda ügyvezető, felügyelő vagy ügyviteli szerveinek tagjai befektettek-e a kínált eszközökbe, jegyezték-e azokat, vagy kötelezettséget vállaltak-e arra, hogy befektetnek azokba vagy jegyzik azokat, és ha igen, annak összege, beleértve az ajánlat célösszegéhez viszonyított százalékos arányt is |
|||||||||
|
f) |
A közösségi finanszírozási ajánlattal összefüggésben a projektgazda tőkéje vagy hitelei összetételének megváltozása A közösségi finanszírozási ajánlat következtében a projektgazda tőkéjének összetételében és eladósodottságában bekövetkező változások leírása |
|||||||||
C. rész: Kockázati tényezők
|
A főbb kockázatok bemutatása Töltse ki a szakaszt a közösségi finanszírozási projekthez kapcsolódó főbb kockázatoknak az alábbiakban azonosított fő kockázattípusok szerinti leírásával. A fő kockázatok típusainak alábbi felsorolása nem kimerítő jellegű. Ebben a részben kell ismertetni minden egyéb, a közösségi finanszírozási projekt, a közösségi finanszírozási ajánlat, a projektgazda, az átruházható értékpapírok és a közösségi finanszírozási célokra használható eszközök vagy hitelek szempontjából releváns fő kockázatot is. 1. típus – Projektkockázat A projektben rejlő kockázatok, amelyek miatt a projekt meghiúsulhat. Ezek a kockázatok többek között a következőkre vonatkozhatnak:
2. típus – Szektorkockázat Az adott szektorban rejlő kockázatok. Ezeket a kockázatokat okozhatja például a makrogazdasági körülmények megváltozása, a kereslet csökkenése abban az ágazatban, amelyben a közösségi finanszírozási projekt működik, valamint a más ágazatoktól való függőségek. A projekt ágazatát az 1893/2006/EK európai parlamenti és tanácsi rendelet (5) 2. cikke (1) bekezdésének a) pontjában említett osztályozás alkalmazásával kell leírni. 3. típus – A nemteljesítés kockázata Annak kockázata, hogy a projekt vagy a projektgazda ellen csődeljárás vagy más fizetésképtelenségi eljárás lehet folyamatban, valamint a projekttel vagy a projektgazdával kapcsolatos egyéb olyan események kockázata, amelyek a befektetők számára a befektetésük elvesztését eredményezhetik. Ezeket a kockázatokat számos tényező okozhatja, többek között a következők:
4. típus – Az alacsonyabb, késleltetett vagy nulla megtérülés kockázata Annak kockázata, hogy a megtérülés a vártnál alacsonyabb, késleltetett, vagy hogy a projekt nem teljesíti a tőke- vagy kamatfizetéseket 5. típus – A platform meghibásodásának kockázata Annak kockázata, hogy a közösségi finanszírozási platform átmenetileg vagy tartósan nem képes a szolgáltatásait nyújtani 6. típus – A befektetés illikviditásának kockázata Annak kockázata, hogy a befektetők nem tudják eladni a befektetéseiket 7. típus – Egyéb kockázatok Többek között a projektgazda ellenőrzésén kívül eső kockázatok, mint például a politikai és szabályozási kockázatok |
D. rész: Az átruházható értékpapírokra és a közösségi finanszírozási célokra használható eszközökre vonatkozó ajánlattal kapcsolatos információk
|
a) |
Az ajánlattétel által érintett [átruházható értékpapírok] vagy [közösségi finanszírozási célokra használható eszközök] teljes összege és típusa Az alábbi információkat kell megadni:
|
||||||
|
b) |
Jegyzési ár Az ár, amelyen az [átruházható értékpapírokat] vagy [közösségi finanszírozási célokra használható eszközöket] felkínálják. Ebben a szakaszban adott esetben az egy befektető által minimálisan jegyezhető összeget is fel kell tüntetni |
||||||
|
c) |
Elfogadják-e a túljegyzéseket, és azokat hogyan allokálják |
||||||
|
d) |
Jegyzési és fizetési feltételek Ennek a szakasznak tartalmaznia kell a jegyzési feltételek egyértelmű leírását, ideértve a jegyzési ár átutalását, valamint a fizetési folyamatot, beleértve az időzítést és a módszert is. Ez a szakasz a jegyzési folyamat leírására és azzal kapcsolatos utasításokra mutató hiperhivatkozást is tartalmazhat |
||||||
|
e) |
Az [átruházható értékpapírok] vagy a [közösségi finanszírozási célokra használható eszközök] letéti őrzése és a befektetőknek történő átadása Ebben a szakaszban meg kell határozni az adott eszközök szállítási időpontját (vagy amennyiben ilyen határozott kötelezettségvállalás nem tehető, a szállítási határidőt) és az adott eszközök (beleértve az eszközökhöz kapcsolódó bármely biztosítékot) szállításának folyamatát, és fel kell tüntetni a kibocsátó vagy megbízottja nevét és elérhetőségét (beleértve az e-mail-címet is). Amennyiben a letéti őrzési szolgáltatásokat nem a közösségi finanszírozási szolgáltató nyújtja, erről egyértelmű nyilatkozatot kell tenni. A szakasznak tartalmaznia kell a letétkezelő megnevezését, nyilvántartásba vételi számát és elérhetőségi adatait. Meg kell említeni, hogy a befektető köteles-e díjat fizetni a letétkezelőnek. |
||||||
|
f) |
A befektetés fedezetéül szolgáló kezességvállalásra vagy biztosítékra vonatkozó információk (adott esetben)
|
||||||
|
g) |
Az [átruházható értékpapírok] vagy a [közösségi finanszírozási célokra használható eszközök] visszavásárlására irányuló kötelezettségvállalással kapcsolatos információk (adott esetben) A visszavásárlási megállapodás ismertetése Ennek a szakasznak egyértelmű és tömör tájékoztatást kell nyújtania a visszavásárlási kötelezettségvállalásról. Adott esetben részletesebb információk is nyújthatók hiperhivatkozás segítségével. A visszavásárlási határidő A visszavásárlásban való részvétel feltételeinek leírása (beleértve az alkalmazandó határidőket is) |
||||||
|
h) |
A kamatlábbal és a lejárattal kapcsolatos információk Ez a szakasz a nem tulajdonviszonyt megtestesítő átruházható értékpapírokra (például kötvényekre) vagy a hibrid instrumentumokra (például részvényekre átváltható kötvényekre) alkalmazandó. Névleges kamatláb: Az éves névleges kamatlábat egyértelműen fel kell tüntetni. E szakasznak tartalmaznia kell továbbá a számításához használt módszer rövid magyarázatát vagy a közösségi finanszírozási szolgáltató e magyarázatot is tartalmazó honlapjára mutató hiperhivatkozást. Az éves kamatlábat két tizedesjegy pontossággal és a következő előnyben részesített formában kell megadni: [•] %/év (a[z] [az alkalmazott számítási módszer] módszerrel számítva); vagy ha a kamatláb változó, rövid információ a kamatlábat meghatározó kulcsfontosságú tényezőkről (például európai bankközi kamatláb, azaz EURIBOR, plusz X %) és annak kiszámításáról. A kamatfizetés megkezdésének időpontja: Esedékes kamatfizetési időpontok: A lejárat napja (adott esetben ideértve az időközi törlesztéseket is): Alkalmazandó hozam: A hozamot éves hozamként, az éves névleges kamatláb kiszámításához használt módszerrel összhangban kell kiszámítani, és két tizedesjegy pontossággal kell megadni. Röviden közzé kell tenni azokat a főbb feltételezéseket is, amelyeken a hozamszámítás alapul. |
E. rész: A különleges célú gazdasági egységekre vonatkozó információk
|
a) |
Beékelődik különleges célú gazdasági egység a projektgazda és a befektető közé? igen/nem |
|
b) |
A különleges célú gazdasági egység elérhetőségi adatai Ha a fenti kérdésre „igen” a válasz, ebben a szakaszban meg kell adni a különleges célú gazdasági egység megnevezését, jogi formáját és bejegyzett székhelyét. |
F. rész: Befektetői jogok
[Az (EU) 2020/1503 rendelet 23. cikkének (7) bekezdésével összhangban a közösségi finanszírozási célokra használható eszközök esetében, amennyiben az e melléklet F. részében előírt információk kinyomtatva meghaladják az egy A4-es oldal terjedelmet, a fennmaradó részt a kiemelt befektetési információkat tartalmazó adatlaphoz csatolt mellékletben kell közölni.]
|
a) |
Az [átruházható értékpapírokhoz] vagy a [közösségi finanszírozási célokra használható eszközökhöz] fűződő legfontosabb jogok Az eszközökhöz fűződő legfontosabb jogok rövid leírása típusok szerint csoportosítva, például a következőképpen:
Megadható a projektgazda alapító dokumentumaira vagy bármely más releváns jogi dokumentumaira mutató hiperhivatkozás is a vonatkozó cikkekre vagy szakaszok számára való hivatkozásokkal együtt. |
||||||||||||||||||
|
b) és c) |
Az [átruházható értékpapírokra] vagy a [közösségi finanszírozási célokra használható eszközökre] vonatkozó korlátozások és az eszközök átruházására vonatkozó korlátozások Ennek a szakasznak az eszközök átruházhatóságát megakadályozó vagy mindenesetre korlátozó részvényesi megállapodás vagy egyéb megállapodás, például az eszközök eladásának jogát korlátozó záradékok (például jóváhagyási záradékok vagy ideiglenes elidegeníthetetlenségi záradékok) leírását kell tartalmaznia. A szakasznak tartalmaznia kell továbbá az eszközökre vonatkozó egyéb korlátozások leírását, mint például a kényszerértékesítésre vonatkozó rendelkezést (például kizárási záradékok, visszavásárlási záradékok, közös kilépési kötelezettség az irányítás megváltozása esetén, együttértékesítési kötelezettségek), meghatározva különösen az ilyen értékesítések pénzügyi feltételeit. |
||||||||||||||||||
|
d) |
A befektető befektetésből való kilépésének lehetőségei |
||||||||||||||||||
|
e) |
Tulajdonviszonyt megtestesítő eszközök esetében a tőke és a szavazati jogok eloszlása az ajánlattételből eredő tőkeemelés előtt és után (feltételezve, hogy az összes [átruházható értékpapír] vagy [közösségi finanszírozási célokra használható eszköz] jegyzésre kerül) A tőke és a szavazati jogok ajánlattételből eredő tőkeemelés előtti és utáni eloszlásának bemutatásakor a jegyzett tőke egyes kategóriáira vonatkozóan a következő információkat kell feltüntetni:
Amennyiben léteznek olyan részvények, amelyek nem képviselnek tőkét, meg kell adni ezek számát és fő jellemzőit. |
G. rész: A hitelekhez kapcsolódó tájékoztatás
|
a) |
A hitel jellege, futamideje és egyéb lényeges feltételei |
|
b) |
Az alkalmazandó kamatlábak vagy adott esetben a befektetőnek járó egyéb ellentételezés Az alkalmazandó éves kamatlábakat egyértelműen fel kell tüntetni. E szakasznak tartalmaznia kell továbbá a számításukhoz használt módszer rövid magyarázatát vagy a közösségi finanszírozási szolgáltató e magyarázatot is tartalmazó honlapjára mutató hivatkozást. Az éves kamatlábakat két tizedesjegy pontossággal és a következő előnyben részesített formában kell megadni: [•] %/év (a[z] [az alkalmazott számítási módszer] módszerrel számítva); vagy ha a kamatláb változó, rövid információ a kamatlábat meghatározó kulcsfontosságú tényezőkről (például EURIBOR plusz X %) és annak kiszámításáról. |
|
c) |
Kockázatcsökkentési intézkedések, beleértve a biztosítéknyújtók, kezesek vagy más típusú garanciák meglétét |
|
d) |
A tőkeösszeg törlesztésének és a kamat visszafizetésének ütemterve Amennyiben az előtörlesztés a projektgazda vagy a hitelező kezdeményezésére megengedett, azt be kell mutatni a törlesztési feltételek meghatározásával. |
|
e) |
Előfordult az elmúlt öt évben, hogy a projektgazda nem teljesített egy hitelmegállapodást? [E szakasz alkalmazásában a nemteljesítés fogalma az (EU) 2022/2115 (6) felhatalmazáson alapuló bizottsági rendelet 1. cikkében foglalt fogalommeghatározás szerint értendő.] |
|
f) |
A hitelkezelés (ideértve azokat az eseteket is, amikor a projektgazda nem teljesíti kötelezettségeit) Ennek a szakasznak meg kell határoznia a hitelkezelésért felelős szervezetet (beleértve annak hivatalos nevét, nyilvántartási számát és nyilvántartásba vételének helyét, bejegyzett székhelyét és elérhetőségét), és rövid tájékoztatást kell nyújtania a hitelkezelési szabályzatáról, amelynek tartalmaznia kell a hitelkötelezettségek nemteljesítése esetén foganatosított eljárásokra vonatkozó információkat is. Megadható a részletes hitelkezelési szabályzatot tartalmazó oldalra vagy dokumentumra mutató hiperhivatkozás is. |
H. rész: Díjak, információk és jogorvoslat
|
a) |
A befektetőnél a befektetéssel kapcsolatban felmerülő díjak és költségek (ideértve a közösségi finanszírozási célokra használható eszközök eladásából származó adminisztratív költségeket is) Ennek a szakasznak táblázatos formában be kell mutatnia a befektetőnél a befektetéssel és a befektetésből való kilépéssel kapcsolatban felmerült valamennyi közvetlen és közvetett díjat, jutalékot, költséget és kiadást. Amennyiben euróban (vagy más alkalmazandó pénznemben) szereplő összegeket és százalékos értékeket tüntetnek fel, azokat 10 000 EUR feltételezett befektetésre és éves alapon kell kiszámítani. |
||||||||||
|
|
Díjak és egyéb költségek |
euróban (vagy más alkalmazandó pénznemben) |
a teljes befektetett összeg százalékában |
Példák (nem kimerítő jellegű) |
|||||||
|
Egyszeri |
Belépési költségek (fejtse ki részletesen) |
[…] EUR |
[…] % |
A befektető által a befektetésbe való belépéskor fizetendő költségek. E költségek közé tartoznak a befektető általi jegyzéshez kapcsolódó költségek (mint például a közjegyzői díjak, az előzetes költségek és az értékpapírokra kivetett adók), valamint a mögöttes eszközzel kapcsolatos költségek (mint például a közvetítői és ügynöki díjak, közjegyzői díjak, ingatlanadók és egyéb tulajdonszerzési illetékek) |
|||||||
|
Kilépési költségek (fejtse ki részletesen) |
[…] EUR |
[…] % |
A befektető által a befektetés lejáratakor fizetendő kilépési költségek (mint például a közvetítői és ügynöki díjak, közjegyzői díjak, ingatlanadók és egyéb tulajdonszerzési illetékek, felszámolás költségei) |
||||||||
|
Folyamatos |
|
[…] EUR |
[…] % |
A befektetőnél a befektetés tartási ideje alatt felmerülő költségek (például letéti őrzési és kezelési díjak, könyvvizsgálati és jogi díjak, a befektetéssel vagy a mögöttes eszközzel kapcsolatos, folyamatos adók) |
|||||||
|
Eseti |
Teljesítménydíjak/ Nyereségrészesedés (fejtse ki részletesen) |
[…] EUR |
[…] % |
A befektető által bizonyos sikerparaméterek teljesülése esetén a projektgazdá(k)nak fizetendő díjak |
|||||||
|
Egyéb eseti díjak (fejtse ki részletesen) |
[…] EUR |
[…] % |
Közvetítői díjak, refinanszírozási díjak, tranzakciós díjak (amennyiben azokat az egyszeri díjak még nem tartalmazzák) |
||||||||
|
b) |
Hol és hogyan lehet díjmentesen további információt szerezni a közösségi finanszírozási projektről, a projektgazdáról [és adott esetben a különleges célú gazdasági egységről] |
||||||||||
|
c) |
Hogyan és kinél tehet panaszt a befektető a befektetéssel, illetve a projektgazda vagy a közösségi finanszírozási szolgáltató magatartásával kapcsolatban A következő információkat kell összefoglalva megadni:
|
||||||||||
(1) Az e szakaszban meghatározott információk közlésére vonatkozó kötelezettség sérelme nélkül a projektgazda ebben a szakaszban is feltüntetheti logóját.
(2) Amennyiben például a projektgazda csoport tagja, az ábra megjelenítheti a csoport szerkezetét és a projektgazda csoporton belüli pozícióját.
(3) Az Európai Parlament és a Tanács (EU) 2020/1503 rendelete (2020. október 7.) az európai közösségi finanszírozási üzleti szolgáltatókról, valamint az (EU) 2017/1129 rendelet és az (EU) 2019/1937 irányelv módosításáról (HL L 347., 2020.10.20., 1. o.).
(4) Az egyes felelős személyek nyilatkozatának meg kell felelnie az (EU) 2020/1503 rendelet 23. cikke (9) bekezdésének.
(5) Az Európai Parlament és a Tanács 1893/2006/EK rendelete (2006. december 20.) a gazdasági tevékenységek statisztikai osztályozása NACE Rev. 2. rendszerének létrehozásáról és a 3037/90/EGK tanácsi rendelet, valamint egyes meghatározott statisztikai területekre vonatkozó EK-rendeletek módosításáról (HL L 393., 2006.12.30., 1. o.).
(6) A Bizottság (EU) 2022/2115 felhatalmazáson alapuló rendelete (2022. július 13.) az (EU) 2020/1503 európai parlamenti és tanácsi rendeletnek a közösségi finanszírozási platformon kínált hitelekre vonatkozó nemteljesítési ráták kiszámítására szolgáló módszert meghatározó szabályozástechnikai standardok tekintetében történő kiegészítéséről (lásd e Hivatalos Lap 33 oldalát).