This document is an excerpt from the EUR-Lex website
Document 32015O0019
Guideline (EU) 2015/948 of the European Central Bank of 16 April 2015 amending Guideline ECB/2013/7 concerning statistics on holdings of securities (ECB/2015/19)
Obecné zásady Evropské centrální banky (EU) 2015/948 ze dne 16. dubna 2015, kterými se mění obecné zásady ECB/2013/7 o statistice držby cenných papírů (ECB/2015/19)
Obecné zásady Evropské centrální banky (EU) 2015/948 ze dne 16. dubna 2015, kterými se mění obecné zásady ECB/2013/7 o statistice držby cenných papírů (ECB/2015/19)
Úř. věst. L 154, 19.6.2015, p. 15–27
(BG, ES, CS, DA, DE, ET, EL, EN, FR, HR, IT, LV, LT, HU, MT, NL, PL, PT, RO, SK, SL, FI, SV)
In force
|
19.6.2015 |
CS |
Úřední věstník Evropské unie |
L 154/15 |
OBECNÉ ZÁSADY EVROPSKÉ CENTRÁLNÍ BANKY (EU) 2015/948
ze dne 16. dubna 2015,
kterými se mění obecné zásady ECB/2013/7 o statistice držby cenných papírů (ECB/2015/19)
RADA GUVERNÉRŮ EVROPSKÉ CENTRÁLNÍ BANKY,
s ohledem na statut Evropského systému centrálních bank a Evropské centrální banky, a zejména na články 5.1, 12.1 a 14.3 tohoto statutu,
s ohledem na nařízení Rady (ES) č. 2533/98 ze dne 23. listopadu 1998 o shromažďování statistických informací Evropskou centrální bankou (1),
s ohledem na nařízení Evropské centrální banky (EU) č. 1011/2012 ze dne 17. října 2012 o statistice držby cenných papírů (ECB/2012/24) (2),
vzhledem k těmto důvodům:
|
(1) |
S ohledem na zavedení přímého vykazování statistických informací pojišťovacími společnostmi v nařízení Evropské centrální banky (EU) č. 1374/2014 (ECB/2014/50) (3) a na úzké vazby na údaje, které mají shromažďovat vnitrostátní příslušné orgány pro účely dohledu na základě rámce zavedeného směrnicí Evropského parlamentu a Rady 2009/138/ES (4), bylo nařízení (EU) č. 1011/2012 (ECB/2012/24) změněno tak, aby zahrnovalo údaje, které pojišťovací společnosti vykazují přímo. Obecné zásady ECB/2013/7 (5) je třeba rovněž změnit, neboť vymezují nezbytné postupy, kterými se řídí národní centrální banky při vykazování údajů Evropské centrální bance (ECB). |
|
(2) |
Obecné zásady ECB/2013/7 je proto třeba odpovídajícím způsobem změnit, |
PŘIJALA TYTO OBECNÉ ZÁSADY:
Článek 1
Změny
Obecné zásady ECB/2013/7 se mění takto:
|
1) |
V článku 3 se odstavec 1 nahrazuje tímto: „1. Národní centrální banky shromažďují a ECB vykazují statistické informace o držbě cenných papírů s kódem ISIN podle jednotlivých cenných papírů v souladu se schématy vykazování uvedenými v příloze I části 1 (tabulky 1 až 3) a části 2 (tabulky 1 až 3) a v souladu se standardy elektronického výkaznictví, které jsou zakotveny v samostatném dokumentu, pro tyto druhy nástrojů: krátkodobé dluhové cenné papíry (F.31), dlouhodobé dluhové cenné papíry (F.32), kótované akcie (F.511) a akcie nebo podílové listy investičních fondů (F.52). Zpravodajské povinnosti národních centrálních bank zahrnují pozice ke konci čtvrtletí a buď i) finanční transakce ke konci čtvrtletí, k nimž došlo v průběhu referenčního čtvrtletí, nebo ii) údaje ke konci měsíce nebo ke konci čtvrtletí, které jsou nezbytné k odvození finančních transakcí, jak je uvedeno v odstavci 2. Národní centrální banky vykazují též pozice ke konci roku, jak je uvedeno v čl. 3 odst. 2b nařízení (EU) č. 1011/2012 (ECB/2012/24), v souladu se schématem vykazování uvedeným v příloze I části 3 (tabulky 1 až 2) těchto obecných zásad. Finanční transakce nebo údaje, které jsou nezbytné k odvození finančních transakcí a které skutečné zpravodajské jednotky vykazují národním centrálním bankám v souladu s částí 1 přílohy I nařízení (EU) č. 1011/2012 (ECB/2012/24), se měří tak, jak je uvedeno v části 3 přílohy II nařízení (EU) č. 1011/2012(ECB/2012/24).“; |
|
2) |
V článku 3 odstavci 2 se doplňuje nové písmeno c), které zní:
|
|
3) |
V článku 4 se odstavec 1 nahrazuje tímto: „1. Národní centrální banky mohou rozhodnout, zda budou ECB vykazovat statistické informace o cenných papírech bez kódu ISIN, které jsou v držbě měnových finančních institucí, investičních fondů, účelových finančních společností zapojených do sekuritizačních transakcí, pojišťovacích společností a subjektů v čele zpravodajských skupin, na něž se vztahuje nařízení (EU) č. 1011/2012 (ECB/2012/24), nebo které drží uschovatelé jménem: i) rezidentských investorů, na něž se nevztahuje nařízení (EU) č. 1011/2012 (ECB/2012/24), ii) nefinančních investorů, kteří jsou rezidenty v jiných členských státech eurozóny, nebo iii) investorů, kteří jsou rezidenty v členských státech mimo eurozónu, ve smyslu nařízení (EU) č. 1011/2012(ECB/2012/24), kterým nebyla udělena výjimka ze zpravodajské povinnosti na základě nařízení (EU) č. 1011/2012 (ECB/2012/24).“ |
Článek 2
Změny přílohy I obecných zásad ECB/2013/7
Příloha I obecných zásad ECB/2013/7 se mění v souladu s přílohou těchto obecných zásad.
Článek 3
Nabytí účinku a provádění
Tyto obecné zásady nabývají účinku dnem oznámení národním centrálním bankám. Centrální banky Eurosystému postupují v souladu s těmito obecnými zásadami ode dne vstupu nařízení Evropské centrální banky (EU) 2015/730 (ECB/2015/18) v platnost (6).
Článek 4
Určení
Tyto obecné zásady jsou určeny všem centrálním bankám Eurosystému.
Ve Frankfurtu nad Mohanem dne 16. dubna 2015.
Za Radu guvernérů ECB
prezident ECB
Mario DRAGHI
(1) Úř. věst. L 318, 27.11.1998, s. 8.
(2) Úř. věst. L 305, 1.11.2012, s. 6.
(3) Nařízení Evropské centrální banky (EU) č. 1374/2014 ze dne 28. listopadu 2014 o statistické zpravodajské povinnosti pojišťovacích společností (ECB/2014/50) (Úř. věst. L 366, 20.12.2014, s. 36).
(4) Směrnice Evropského parlamentu a Rady 2009/138/ES ze dne 25. listopadu 2009 o přístupu k pojišťovací a zajišťovací činnosti a jejím výkonu (Solventnost II) (Úř. věst. L 335, 17.12.2009, s. 1).
(5) Obecné zásady ECB/2013/7 ze dne 22. března 2013 o statistice držby cenných papírů (Úř. věst. L 125, 7.5.2013, s. 17).
(6) Nařízení Evropské centrální banky (EU) 2015/730 ze dne 16. dubna 2015, kterým se mění nařízení (EU) č. 1011/2012 o statistice držby cenných papírů (ECB/2012/24) (ECB/2015/18) (Úř. věst. L 116, 7.5.2015, s. 5).
PŘÍLOHA
Příloha I obecných zásad ECB/2013/7 se mění takto:
|
1) |
V části 1 se tabulka 2 nahrazuje tímto: „Tabulka 2 Informace o držbě cenných papírů
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
2) |
V části 2 se tabulka 2 nahrazuje tímto: „Tabulka 2 Informace o držbě cenných papírů
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
3) |
V části 2 se tabulka 4 nahrazuje tímto: „Tabulka 4 Držba cenných papírů bez kódu ISIN
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
4) |
Doplňuje se část 3, která zní: „ČÁST 3 Roční držba cenných papírů pojišťovacími společnostmi Tabulka 1 Obecné informace a vysvětlivky
Tabulka 2 Informace o držbě cenných papírů
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(1) Standardy elektronického výkaznictví jsou zakotveny v samostatném dokumentu.
(2) M: povinný atribut; V: dobrovolný atribut.
(3) Číslování kategorií v rámci těchto obecných zásad odráží číslování zavedené v ESA 2010.
(4) Ostatní finanční zprostředkovatelé (S.125) plus pomocné finanční instituce (S.126) plus kaptivní finanční instituce a půjčovatelé peněz (S.127).
(5) Jen pokud sektory S.11, S.13 a S.15 nejsou vykazovány samostatně.
(6) Pro údaje vykazované národními centrálními bankami mimo eurozónu, jen pro vykazování držby nerezidentských investorů.
(7) Nezařazený sektor, který je rezidentem v zemi držitele, tj. neznámé sektory z neznámých zemí by neměly být vykazovány. Jedná-li se o statisticky relevantní hodnoty, sdělí národní centrální banky provozovatelům SHSDB důvod, proč je sektor neznámý.
(8) Pouze pokud nelze rozlišit přímé vykazování a vykazování uschovatelů.
(9) Nevykazuje se, pokud se vykazují tržní hodnoty (a jiné případné změny objemu/transakcí).
(10) Doporučuje se zahrnout naběhlé úroky, a to při vynaložení nejvyššího úsilí.
(11) Pokud národní centrální banka vykáže status důvěrnosti, nemusí se tento atribut vykazovat. Rozhodne-li tak zpravodajská národní centrální banka, může se hodnota namísto dvou největších investorů vztahovat k jedinému největšímu investorovi.
(12) Národní centrální banky se vyzývají k tomu, aby v případě, že jsou cenné papíry zaznamenány v jednotkách v centralizované databázi cenných papírů, vykazovaly nominální hodnotu v počtu jednotek.
(13) Je třeba vykazovat, jen pokud transakce nejsou odvozeny z pozic v SHSDB.
(14) Je třeba vykazovat jen pro transakce shromážděné od zpravodajských jednotek, nikoli pro transakce, které národní centrální banky odvozují z pozic.
(15) Je třeba vykazovat, pokud odpovídající hodnota pozic, transakcí, jiných změn objemu dvou největších investorů není poskytnuta/není k dispozici.
(16) Použije se pouze tehdy, pokud transakce z pozic odvozují národní centrální banky. V těchto případech status důvěrnosti odvodí SHSDB, tj. jsou-li počáteční a/nebo konečné pozice důvěrné, jsou odvozené transakce označeny jako důvěrné.“
(17) Standardy elektronického výkaznictví jsou zakotveny v samostatném dokumentu.
(18) M: povinný atribut; V: dobrovolný atribut.
(19) Identifikátor je třeba definovat samostatně.
(20) Národní centrální banky mohou vykazovat pomocí jedné ze čtyř možností: 1) agregovaně za všechny subjekty ve skupině včetně ústředí, 2) agregovaně za subjekty, které jsou rezidenty v zemi, v níž se nachází ústředí, a agregovaně za subjekty, které nejsou rezidenty v zemi, v níž se nachází ústředí, 3) agregovaně za subjekty, které jsou rezidenty v zemi, v níž se nachází ústředí, agregovaně za subjekty, které jsou rezidenty v jiné zemi eurozóny, agregovaně za subjekty, které jsou rezidenty mimo eurozónu, 4) podle jednotlivých subjektů.
(21) Nevykazuje se, vykazují-li se tržní hodnoty.
(22) Národní centrální banky se vyzývají k tomu, aby v případě, že jsou cenné papíry zaznamenány v jednotkách v centralizované databázi cenných papírů, vykazovaly nominální hodnotu v počtu jednotek.
(23) Doporučuje se zahrnout naběhlé úroky, a to při vynaložení nejvyššího úsilí.“
(24) Standardy elektronického výkaznictví jsou zakotveny v samostatném dokumentu.
(25) M: povinný atribut; V: dobrovolný atribut.
(26) Nevyžaduje se pro cenné papíry, které se vykazují na agregovaném základě.
(27) Národní centrální banky by měly stejné identifikační číslo pro cenný papír pokud možno používat po několik let. Každé identifikační číslo cenných papírů by se kromě toho mělo vztahovat jen k jednomu cennému papíru. Pokud to národní centrální banky nejsou schopny splnit, musí informovat provozovatele SHSDB. S kódy CUSIP a SEDOL může být nakládáno jako s interními čísly národní centrální banky.
(28) Národní centrální banky by v metadatech měly specifikovat druh použitého identifikačního čísla.
(29) Tyto cenné papíry nebudou zahrnuty do sestavování agregovaných hodnot.
(30) K výpočtu pozic vyjádřených v tržní hodnotě z pozic vyjádřených v nominální hodnotě.“
(31) Standardy elektronického výkaznictví jsou zakotveny v samostatném dokumentu.
(32) M: povinný atribut; V: dobrovolný atribut.
(33) Standardy elektronického výkaznictví jsou zakotveny v samostatném dokumentu.
(34) M: povinný atribut; V: dobrovolný atribut.
(35) Pouze pokud nelze rozlišit přímé vykazování a vykazování uschovatelů.
(36) Nevykazuje se, vykazují-li se tržní hodnoty.
(37) Doporučuje se zahrnout naběhlé úroky, a to při vynaložení nejvyššího úsilí.
(38) Nevykazuje se, pokud se vykazují tržní hodnoty (a jiné případné změny objemu/transakcí).“