32022R2580

This document is an excerpt from the EUR-Lex website

EUROPA
EUR-Lex home
Delegirana uredba - 2022/2580 - EN - EUR-Lex

Help

Search tips

Need more search options? Use the Advanced search

Document 32022R2580

Help

Delegirana uredba Komisije (EU) 2022/2580 z dne 17. junija 2022 o dopolnitvi Direktive 2013/36/EU Evropskega parlamenta in Sveta v zvezi z regulativnimi tehničnimi standardi za določitev informacij, ki se predložijo v vlogi za izdajo dovoljenja za kreditne institucije, in za določitev okoliščin, ki bi lahko ovirale učinkovito opravljanje nadzorniških funkcij pristojnih organov (Besedilo velja za EGP)

C/2022/3949

UL L 335, 29.12.2022, pp. 64–85 (BG, ES, CS, DA, DE, ET, EL, EN, FR, GA, HR, IT, LV, LT, HU, MT, NL, PL, PT, RO, SK, SL, FI, SV)

Legal status of the document In force: This act has been changed. Current consolidated version: 29/12/2022

ELI: http://data.europa.eu/eli/reg_del/2022/2580/oj

Date of document:: 17/06/2022; Datum sprejetja
Date of effect:: 18/01/2023; začetek veljavnosti datum objave +20 glej člen 13
Date of effect:: 18/07/2023; uporaba glej člen 13
Date of end of validity:: No end date

Author:: Evropska komisija, Generalni direktorat za finančno stabilnost, finančne storitve in unijo kapitalskih trgov
Responsible body:: Directorate-General for Financial Stability, Financial Services and Capital Markets Union, FISMA
Form:: Delegirana uredba
Additional information:: velja za EGP

Treaty:

Pogodba o delovanju Evropske unije

Legal basis:

32013L0036 - A08P2PTA) 32013L0036 - A08P2PTC)

Link

Select all documents mentioning this document

Modifies:

Relation	Act	Comment	Subdivision concerned	From	To
Completion	32013L0036			18/07/2023

Modified by:

Relation	Act	Comment	Subdivision concerned	From	To
Corrected by	32022R2580R(01)

Instruments cited:

Link

EUROVOC descriptor:

Subject matter:

Pravica do ustanavljanja

Directory code:

06.20.20.20 Pravica do ustanavljanja in svoboda opravljanja storitev / Uporaba v posameznih sektorjih / Storitvene dejavnosti / Bančništvo

HTML

PDF

Official Journal

29.12.2022

Uradni list Evropske unije

L 335/64

DELEGIRANA UREDBA KOMISIJE (EU) 2022/2580

z dne 17. junija 2022

o dopolnitvi Direktive 2013/36/EU Evropskega parlamenta in Sveta v zvezi z regulativnimi tehničnimi standardi za določitev informacij, ki se predložijo v vlogi za izdajo dovoljenja za kreditne institucije, in za določitev okoliščin, ki bi lahko ovirale učinkovito opravljanje nadzorniških funkcij pristojnih organov

(Besedilo velja za EGP)

EVROPSKA KOMISIJA JE –

ob upoštevanju Pogodbe o delovanju Evropske unije,

ob upoštevanju Direktive 2013/36/EU Evropskega parlamenta in Sveta o dostopu do dejavnosti kreditnih institucij in bonitetnem nadzoru kreditnih institucij in investicijskih podjetij, spremembi Direktive 2002/87/ES in razveljavitvi direktiv 2006/48/ES in 2006/49/ES (1) ter zlasti člena 8(2)(a) in (c) Direktive,

ob upoštevanju naslednjega:

(1)

informacije, ki se zagotovijo v vlogi za izdajo dovoljenja za kreditne institucije iz člena 8(1) Direktive 2013/36/EU, bi morale biti dovolj podrobne in celovite, da lahko pristojni organ oceni, ali kreditna institucija vložnica izpolnjuje zahteve iz členov 10–14 navedene direktive in nacionalnega prava.

(2)

Informacije, predložene v vlogi za izdajo dovoljenja za kreditne institucije, bi morale biti resnične, točne, popolne in posodobljene od trenutka predložitve vloge do izdaje dovoljenja in začetka opravljanja dejavnosti. Pristojni organi bi morali biti zato obveščeni o vsaki spremembi informacij iz prvotne vloge, in bi morali imeti možnost, da poizvejo, ali so se informacije spremenile ali dopolnile pred začetkom opravljanja dejavnosti. Da bi se pristojnim organom zagotovil popoln pregled nad kreditno institucijo vložnico, bi jim moralo biti dovoljeno, da po potrebi zahtevajo specifična pojasnila ali dodatne informacije v zvezi z vlogo za izdajo dovoljenja za kreditne institucije.

(3)	Za zagotovitev učinkovitosti in da se prepreči podvajanje, bi pristojni organi morali imeti možnost, da opustijo zahtevo po predložitvi informacij, ki jih že imajo ali ki se nanašajo na dejavnosti, ki jih kreditna institucija vložnica, če bo dovoljenje zanjo izdano, ne bo izvajala.

(4)

Vloga za izdajo dovoljenja za kreditne institucije bi morala vsebovati opis kreditne institucije vložnice in informacije o vseh predhodnih poslovnih dejavnostih kreditne institucije vložnice in njenih podrejenih družb ter vseh licencah, dovoljenjih, registracijah ali drugih soglasjih, ki jih imajo, za katere še čakajo na odobritev, so bili zavrnjeni ali preklicani.

(5)	Vloga za dovoljenje za kreditno institucijo bi morala vključevati program dejavnosti z opisom teh dejavnosti, med drugim dejavnosti iz priloga I Direktive 2013/36/EU, ki se bodo izvajale, če bo dovoljenje izdano.

(6)

Da bi pristojni organi lahko ocenili splošen profil tveganja kreditne institucije vložnice, da bi se zaščitili vsi vključeni deležniki, med drugim zlasti vlagatelji, in da bi se zagotovila stabilnost finančnih trgov, na katerih bo kreditna institucija vložnica opravljala svoje dejavnosti, bi vloga za izdajo dovoljenja za kreditne institucije morala vsebovati informacije o operativni strukturi, poslovnih področjih in ciljnih trgih kreditne institucije vložnice, vključno z geografsko porazdelitvijo poslovanja. Poleg tega bi morale kreditne institucije vložnice v vlogi zagotoviti informacije o morebitnem članstvu v sistemu jamstva za vloge, kot je opredeljen v členu 2(1), točka 1, Direktive 2014/49/EU Evropskega parlamenta in Sveta (2).

(7)

Da bi pristojni organi lahko ocenili finančno trdnost kreditne institucije vložnice, bi vloga za izdajo dovoljenja za kreditne institucije morala vsebovati finančne informacije o kreditni instituciji vložnici, med drugim tudi ustrezne informacije na posamični, konsolidirani in subkonsolidirani ravni. Iz istega razloga bi pristojni organi morali imeti možnost določiti kakovost, izvor in sestavo ustanovnega kapitala kreditne institucije vložnice ter njeno zmožnost izpolnjevanja bonitetnih zahtev. Vloga za izdajo dovoljenja za kreditne institucije bi zato morala vsebovati informacije o znesku osnovnega kapitala, ki je bil ali bo izdan, in sestavi kapitala ter po potrebi dokaze, da bo ustanovni kapital vplačan v celoti pred začetkom opravljanja dejavnosti. Da bi pristojni organi lahko ocenili, ali je dejavnost, s katero je bil ustvarjen ustanovni kapital, legitimna, bi vloga za izdajo dovoljenja za kreditne institucije morala vključevati tudi informacije o izvoru tega ustanovnega kapitala.

(8)

V kreditni instituciji vložnici mora biti že od začetka zagotovljeno dobro in preudarno ter zanesljivo upravljanje v skladu z zahtevami, ki jih mora kreditna institucija izpolnjevati v okviru stalnega nadzora. Informacije, ki se predložijo v vlogi za izdajo dovoljenja za kreditne institucije, bi zato morale pristojnim organom omogočiti, da ocenijo ugled, odkritost, poštenost, neodvisnost in čas, ki ga vsak član upravljalnega organa kreditne institucije vložnice nameni izvrševanju funkcije, ter znanje, spretnosti in izkušnje članov upravljalnega organa, tako posamično kot skupno. Informacije, predložene v vlogi za izdajo dovoljenja za kreditne institucije, bi morale pristojnim organom omogočiti tudi, da ocenijo ugled, sloves, odkritost, poštenost, znanje, spretnosti in izkušnje vodij notranjih kontrolnih funkcij in finančnega direktorja, in sicer v specifičnih primerih, kadar ti niso že bili ocenjeni kot člani upravljalnega organa. Navedene informacije bi morale pristojnim organom omogočiti tudi, da ocenijo ustreznost vodij služb za notranjo kontrolo in finančnega direktorja – kadar navedene osebe niso del upravljalnega organa – v kreditni instituciji, ki je pomembna v skladu s členom 76(3) Direktive 2013/36/EU, kadar navedene kreditne institucije niso del skupine, kadar so del skupine in so konsolidacijska kreditna institucija ali kadar so del skupine, konsolidacijska kreditna institucija pa ni pomembna kreditna institucija v skladu s členom 76(3) Direktive 2013/36/EU.

(9)

Zagotoviti je treba preglednost lastniške strukture kreditne institucije vložnice ter storilcem kaznivih dejanj in njihovim sodelavcem preprečiti, da so imetniki ali dejanski lastniki kvalificiranih deležev v kreditnih institucijah. Vloge za izdajo dovoljenja za kreditne institucije bi zato morale vsebovati informacije o osebah ali subjektih, ki imajo ali ki bodo v primeru izdaje dovoljenja za kreditne institucije imeli kvalificirane deleže v navedeni kreditni instituciji. Iz istega razloga in kadar nobena oseba ali drug subjekt nima ali v primeru izdaje dovoljenja za kreditne institucije ne bo imel kvalificiranega deleža v kreditni instituciji, bi vloga za izdajo dovoljenja za kreditne institucije morala vsebovati informacije o osebah, ki dejansko sestavljajo ali ki bodo v primeru izdaje dovoljenja za kreditne institucije sestavljale skupino dvajsetih največjih delničarjev ali družbenikov, ter o vsaki osebi, ki je ali ki bo v primeru izdaje dovoljenja tesno povezana s kreditno institucijo.

(10)

Da bi se ocenili pretekli dogodki, povezani s kreditno institucijo vložnico, ter da bi se ocenila ustreznost njenih delničarjev in družbenikov ter članov upravljalnega organa, bi morala kreditna institucija vložnica pristojnim organom predložiti tudi vse informacije o preteklih obsodbah in kazenskih preiskavah, ki še potekajo, civilnih in upravnih zadevah ter drugih sodnih ukrepih v zvezi s kreditno institucijo vložnico, njenimi delničarji in družbeniki ter člani upravljalnega organa.

(11)

Pristojni organi bi morali imeti možnost oceniti morebitne ovire, ki bi lahko preprečevale učinkovito izvajanje njihovih nadzorniških funkcij, ob upoštevanju vseh ustreznih informacij, okoliščin ali razmer ter lastnosti, povezanih z geografsko prisotnostjo, strukturo skupine in nadzorniškimi ureditvami, opredeljenimi v Direktivi 2013/36/EU.

(12)	Ta uredba temelji na osnutkih regulativnih tehničnih standardov, ki jih je Komisiji predložil Evropski bančni organ (EBA).

(13)

EBA je opravil odprta javna posvetovanja o osnutkih regulativnih tehničnih standardov, na katerih temelji ta uredba, analiziral morebitne povezane stroške in koristi ter zaprosil za mnenje interesno skupino za bančništvo, ustanovljeno v skladu s členom 37 Uredbe (EU) št. 1093/2010 Evropskega parlamenta in Sveta (3).

(14)	Ta uredba bi se morala uporabljati od XX.XX.XXXX, da se pristojnim organom in kreditnim institucijam vložnicam omogoči dovolj časa za izpolnitev zahtev iz te uredbe –

SPREJELA NASLEDNJO UREDBO:

Člen 1

Informacije o identiteti kreditne institucije vložnice

Vloga za izdajo dovoljenja za kreditne institucije vsebuje vse naslednje informacije o identiteti kreditne institucije vložnice:

(a)	ime in kontaktne podatke osebe, s katero se lahko stopi v stik v zvezi z vlogo;

(b)	kjer je ustrezno, ime in kontaktne podatke glavnega strokovnega svetovalca, ki sodeluje pri pripravi vloge;

(c)	trenutno ime, trgovsko ime in logotip kreditne institucije vložnice in po potrebi vse predvidene spremembe teh imen ali tega logotipa;

(d)	pravno obliko kreditne institucije vložnice;

(e)	datum in jurisdikcijo pridobitve pravne osebnosti ali ustanovitve kreditne institucije vložnice;

(f)	naslov statutarnega sedeža kreditne institucije vložnice ter naslov glavnega sedeža in glavne poslovne enote, kadar gre za drug naslov;

(g)	kontaktne podatke kreditne institucije vložnice, če se razlikujejo od kontaktnih podatkov iz točke (a);

(h)	če je kreditna institucija vložnica registrirana v centralnem registru, trgovinskem registru, registru družb ali podobnem javnem registru, ime navedenega registra in registrsko številko kreditne institucije vložnice ali enakovredno sredstvo identifikacije v navedenem registru;

(i)	identifikator pravnih subjektov (LEI) kreditne institucije vložnice, če je na voljo;

(j)	datum zaključka obračunskega leta kreditne institucije vložnice;

(k)	naslov spletnega mesta kreditne institucije vložnice, če je na voljo;

(l)	statut kreditne institucije vložnice ali enakovredne ustanovitvene dokumente in po potrebi dokazilo o registraciji v register, določen s predpisi zadevne države članice v skladu s členom 16 Direktive (EU) 2017/1132 Evropskega parlamenta in Sveta (4).

Člen 2

Informacije o preteklem poslovanju kreditne institucije vložnice

Vloga za izdajo dovoljenja za kreditne institucije vsebuje povzetek preteklega poslovanja kreditne institucije vložnice in njenih podrejenih družb, vključno z vsemi naslednjimi informacijami:

(a)

podrobnostmi o vsaki licenci, dovoljenju, registraciji ali drugem soglasju kreditne institucije vložnice ali katere koli od njenih podrejenih družb za izvajanje dejavnosti v sektorju finančnih storitev, pri čemer ta dokument izda pristojni organ ali drug subjekt, ki opravlja javno funkcijo v kateri koli državi članici ali tretji državi, in je uvrščen v eno ali več naslednjih kategorij:

(i)	licenca, dovoljenje, registracija ali soglasje je bilo izdano,

(ii)	vloga za izdajo take licence, dovoljenja, registracije ali soglasja se še obravnava ali je bila zavrnjena,

(iii)

licenca, dovoljenje, registracija ali soglasje je bilo preklicano,

(iv)	po vložitvi vloge ali izdaji dokumenta se kreditna institucija vložnica ali ena od njenih podrejenih družb odloči, da ne bo nadaljevala postopka vloge oziroma se odpove taki licenci, dovoljenju, registraciji ali soglasju;

(b)

podrobnostmi o vsakem pomembnem dogodku, povezanem s kreditno institucijo vložnico ali katero koli od njenih podrejenih družb, ki se je zgodil ali poteka in ki bi se lahko utemeljeno štel za pomembnega za izdajo dovoljenja, vključno z naslednjim:

(i)

ali je bila kreditna institucija vložnica ali katera koli od njenih podrejenih družb kadar koli predmet izjave o moratoriju v zvezi s kakršnim koli dolgom, predmet prestrukturiranja ali reorganizacije, ki je vplivala na njene upnike, predmet ukrepov, ki so omogočali začasen odlog plačil in izvršb ali zmanjšanje terjatev, predmet razpustitve, predmet postopka prenehanja, kot je opredeljen v členu 2 Direktive 2001/24/ES Evropskega parlamenta in Sveta (5), ali predmet stečajnih postopkov, postopkov zaradi insolventnosti ali podobnih postopkov;

(ii)

ali je bila kreditna institucija vložnica ali katera koli od njenih podrejenih družb kadar koli predmet kakršne koli upravne kazni, civilne ali upravne sodbe, arbitraže ali druge sodne rešitve spora ali kakršne koli sodbe v zvezi s storitvijo kaznivega dejanja, ki je privedla do obsodbe kreditne institucije vložnice ali katere koli od njenih podrejenih družb, ki ni bila razveljavljena in v zvezi s katero ne poteka nobena pritožba niti je ni mogoče vložiti, razen upravnih kazni, naloženih v skladu s členi 65, 66 oziroma 67 Direktive 2013/36/EU, ter obsodb, v zvezi s katerimi se prav tako predložijo informacije o odločbah, zoper katere se je še vedno mogoče pritožiti, kar vključuje:

(1)	vse neizpolnjene sodbe ali neizvršene arbitražne odločbe,

(2)	vse poravnave, dosežene s katero koli pravno ali fizično osebo, ob upoštevanju denarne vrednosti poravnave ali okoliščin, v katerih so te poravnave dosežene, v zvezi z zadevo, povezano s sektorjem finančnih storitev,

(3)

vse obsodbe oziroma civilne ali upravne kazni ali drug civilni ali upravni ukrep, ki ga sprejme kateri koli organ v sektorju finančnih storitev ali drug organ zaradi:

—	goljufije, nepoštenega ravnanja, korupcije, pranja denarja, financiranja terorizma ali drugega finančnega kaznivega dejanja ali zato, ker niso bile sprejete ustrezne politike in postopki za preprečitev takih dogodkov,

—	kršitve zakonodaje ali regulativnih zahtev v zvezi s sektorjem finančnih storitev ali varstvom potrošnikov,

—	izvajanja kakršnih koli neodobrenih reguliranih dejavnosti,

(4)	vse druge uradne pritožbe zoper kreditno institucijo vložnico ali katero koli od njenih podrejenih družb, ki jih vloži katera koli od njenih strank ali nekdanjih strank in ki se rešijo izvensodno s strani tretjih oseb v korist pritožnika;

(iii)

ali je kreditna institucija vložnica ali katera koli od njenih podrejenih družb na dan vložitve vloge vključena v kateri koli postopek, kazensko, civilno ali upravno preiskavo ali kateri koli drug dogodek, naveden v kateri koli alineji v točki (b);

(c)	informacijami o dogodkih iz točke (b)(ii), vključno z nazivom in naslovom zadevnega kazenskega ali civilnega sodišča oziroma civilnega ali upravnega organa, datumom dogodka, zadevnim zneskom, rezultatom postopka in pojasnilom okoliščin dogodka, zaradi katerih se je postopek začel;

(d)	elementi, potrebnimi za izračun pristojbin, ki se uporabljajo, kadar se v skladu s pravom Unije ali nacionalnim pravom katera koli pristojbina za vlogo ali za nadzor, ki jo mora plačati kreditna institucija vložnica, izračuna na podlagi dejavnosti ali značilnosti kreditne institucije vložnice;

(e)	dokazi o plačilu vseh pristojbin iz točke (d).

Člen 3

Program dejavnosti kreditne institucije vložnice

Vloga za izdajo dovoljenja za kreditne institucije vsebuje program dejavnosti kreditne institucije vložnice, ki vključuje:

(a)	seznam dejavnosti, ki jih kreditna institucija vložnica namerava izvajati, vključno z dejavnostmi iz Priloge I k Direktivi 2013/36/EU;

(b)	opis načina uskladitve poslovnega načrta s predlaganimi dejavnostmi.

Kreditna institucija vložnica lahko v vlogi izpusti informacije, ki se nanašajo izključno na dejavnosti, ki niso navedene v programu dejavnosti, če v vlogi navede, katere informacije so bile izpuščene in navede to določbo kot podlago za navedeno izpustitev.

Člen 4

Finančne informacije o kreditni instituciji vložnici

Vloga za izdajo dovoljenja za kreditne institucije vložnice vsebuje vse naslednje finančne informacije:

(a)

napovedi o kreditni instituciji vložnici na posamični ravni in po potrebi na konsolidirani ravni in subkonsolidirani ravni, pri čemer se navede delež, ki ga predstavlja kreditna institucija, z osnovnim in stresnim scenarijem, vključno z:

(i)

načrti računovodskih napovedi za tri leta po izdaji dovoljenja za kreditno institucijo ali, odvisno od nacionalnega prava, po začetku opravljanja dejavnosti, v katerih so podrobno navedena poslovna področja za različne dejavnosti, ki se izvajajo, kadar je to ustrezno, za vsako državo ali ustrezno geografsko območje, vključno z:

(1)	napovedano bilanco stanja,

(2)	napovedanim izkazom poslovnega izida, v katerem so podrobno navedeni fiksni in variabilni stroški ter opis poslovne občutljivosti na glavne kazalnike, vključno z obsegom, ceno, geografijo in izpostavljenostjo, ter pojasnilom ukrepov za zmanjšanje izpostavljenosti navedenim tveganjem,

(3)	po potrebi napovedanimi izkazi denarnih tokov;

(ii)	predpostavkami glede načrtovanja za napovedi iz točke (i) ter pojasnilom številk v načrtih, zlasti pa predpostavkami, ki so podlaga za stresni scenarij;

(iii)

napovedanimi izračuni kapitalskih zahtev in kapitalskih blažilnikov kreditne institucije vložnice, kot so navedeni v Direktivi 2013/36/EU ter delu 3 Uredbe (EU) št. 575/2013 Evropskega parlamenta in Sveta (6), njenih likvidnostnih zahtev, kot so navedene v delu 6 navedene uredbe, in zahtev po količniku finančnega vzvoda, kot so navedene v delu 7 navedene uredbe, za tri leta po izdaji dovoljenja za kreditno institucijo;

(iv)	profilom financiranja, med drugim z vsakim virom financiranja, stopnjo razpršenosti in pogoji financiranja;

(v)	povzetkom notranjega ocenjevanja likvidnostne ustreznosti na posamični ter po potrebi na konsolidirani in subkonsolidirani ravni, ki dokazuje, da bodo viri likvidnosti kreditne institucije vložnice ustrezni za izpolnjevanje njenih likvidnostnih zahtev na posamični ravni;

(b)

obvezne računovodske izkaze kreditne institucije vložnice na posamični ravni in po potrebi na konsolidirani in subkonsolidirani ravni, ki jih odobri zakoniti revizor ali revizijsko podjetje in ki zajemajo zadnja tri finančna leta pred vložitvijo vloge ali, kadar kreditna institucija opravlja dejavnost manj kot tri leta, obdobje od začetka opravljanja navedene dejavnosti, vključno z:

(i)	bilanco stanja,

(ii)	izkazom poslovnega izida,

(iii)

izkazom denarnih tokov,

(iv)

letnimi poročili in računovodskimi prilogami ter vsemi drugimi dokumenti, evidentiranimi v ustreznem registru, poročili revizorja kreditne institucije vložnice, ki zajema tri poslovna leta pred vložitvijo vloge ali, kadar kreditna institucija opravlja dejavnost manj kot tri leta, obdobje od začetka opravljanja navedene dejavnosti,

(v)	v primeru izkazov, pripravljenih na konsolidirani ali subkonsolidirani podlagi, deležem, ki ga predstavlja kreditna institucija vložnica;

(c)

pregled kakršnih koli nastalih ali pričakovanih dolgov kreditne institucije vložnice pred začetkom opravljanja njenih dejavnosti, po potrebi vključno z imeni posojilodajalcev, roki zapadlosti in pogoji za nastanek takih dolgov, uporabo prihodkov in, kadar posojilodajalec ni nadzorovana finančna institucija, informacijami o izvoru izposojenih sredstev ali sredstev, ki bodo izposojena;

(d)	pregled vseh pravic iz zavarovanja, jamstev ali nadomestil, ki jih je kreditna institucija vložnica odobrila ali jih bo odobrila pred začetkom opravljanja svoje dejavnosti kot kreditna institucija;

(e)	če so na voljo, informacije o bonitetni oceni kreditne institucije vložnice in skupni bonitetni oceni za njeno skupino;

(f)

kadar mora kreditna institucija vložnica ali njena nadrejena oseba v skladu s členom 11(1), (2) in (3) ter členom 14(1) Uredbe (EU) št. 575/2013 izpolnjevati zahteve delov 2–6 ali dela 8 navedene uredbe, analizo obsega konsolidiranega nadzora, vključno z informacijami o tem, kateri subjekti v skupini bodo vključeni v obseg konsolidiranega nadzora, ter analizo učinkov možne opustitve, odstopanja, izključitve ali posebne metode ali obravnave iz dela 1, naslov II, navedene uredbe;

(g)

pregled naslednjih okvirov in politik kreditne institucije vložnice:

(i)

okvira za upravljanje tveganj s pojasnilom okvirne strategije kreditne institucije vložnice za ugotavljanje in upravljanje tveganj za njeno poslovanje, vključno s tveganji pranja denarja in financiranja terorizma, opisom strategije za upravljanje navedenih tveganj in vključno s sprejemljivim tveganjem, izjavo o nagnjenosti k prevzemanju tveganj in ukrepi za uskladitev ocenjenega tveganja z nagnjenostjo k prevzemanju tveganj,

(ii)	politike upravljanja likvidnostnega tveganja,

(iii)

politike koncentracije in razpršenosti financiranja,

(iv)	politike upravljanja zavarovanja s premoženjem,

(v)	politike vlog,

(vi)	politike najemanja in dajanja posojil,

(vii)

politike tveganja koncentracije,

(viii)

politike oblikovanja oslabitev in rezervacij,

(ix)	politike izplačevanja dividend,

(x)	politike za trgovalno knjigo;

(h)	opis postopka priprave načrta sanacije kreditne institucije vložnice, kot je opredeljen v členu 2(1)(32) Direktive 2014/59/EU Evropskega parlamenta in Sveta (7), in po potrebi načrta sanacije skupine, kot je opredeljen v členu 2(1)(33) navedene direktive;

(i)

izjavo ali potrditev, da bo kreditna institucija vložnica pred datumom izdaje dovoljenja ali najpozneje na ta datum postala članica sistema jamstva za vloge, ki je v skladu s členom 4(3) Direktive 2014/49/EU uradno priznan v državi članici, v kateri se vloži vloga, in navedla sistem jamstva za vloge;

(j)	katero koli institucionalno shemo za zaščito vlog iz člena 113(7) Uredbe (EU) št. 575/2013, ki jo je kreditna institucija vložnica sklenila ali sklenitev katere predlaga.

Člen 5

Informacije o poslovnem načrtu, organizacijski strukturi, sistemih notranjih kontrol in revizorjih kreditne institucije vložnice

1. Vloga za izdajo dovoljenja za kreditne institucije vključuje naslednje informacije o poslovnem načrtu, organizacijski strukturi, sistemih notranjih kontrol in revizorjih kreditne institucije vložnice:

(a)

poslovni načrt za najmanj prva tri leta po izdaji dovoljenja za kreditno institucijo ali, odvisno od nacionalnega prava, začetku opravljanja dejavnosti, ki na podlagi osnovnega in stresnega scenarija vključuje informacije o načrtovanem poslovanju in strukturi organizacije kreditne institucije vložnice, vključno z naslednjimi točkami:

(i)	pregledom geografske porazdelitve dejavnosti, ki naj bi jih kreditna institucija vložnica izvajala v matični državi članici in kateri koli drugi državi članici ali tretji državi, vključno prek podružnic ali podrejenih družb ali z neposrednim izvajanjem storitev, ter prihodnjih načrtov širitve,

(ii)	pojasnilom začetne in tekoče vzdržnosti poslovnega modela,

(iii)

pregledom ciljnih trgov, segmentacije strank, produktov in storitev ter distribucijskih poti, kot so podružnice, internet, pošta, agencije in podrejene družbe,

(iv)	pregledom organizacije in strukture skupine, katere del je kreditna institucija vložnica, z opisom dejavnosti subjektov v skupini in opisom nadrejenih oseb, finančnih holdingov in mešanih finančnih holdingov v skupini,

(v)	pregledom vseh verjetnih poslovnih in regulativnih dejavnikov tveganja, vključno s tveganji pranja denarja in financiranja terorizma, ter pojasnilom, kako se bodo spremljala in nadzorovala,

(vi)	navedbo, ali je potreben izvedbeni načrt, ki zajema obdobje do začetka polnega delovanja kreditne institucije vložnice, in po potrebi pregledom takega načrta,

(vii)

pregledom splošne strategije kreditne institucije vložnice, vključno s strateškimi cilji in kakršnimi koli opredeljenimi konkurenčnimi prednostmi, ter razlogov za njeno ustanovitev in odločitev za izvajanje dejavnosti, za katero želi pridobiti dovoljenje;

(b)

informacije o organizaciji, strukturi in ureditvah upravljanja kreditne institucije vložnice, vključno z organizacijsko shemo in vsako od naslednjih točk:

(i)	opisom ureditev, postopkov in mehanizmov kreditne institucije vložnice iz člena 74(1) Direktive 2013/36/EU,

(ii)	pristojnostmi upravljalnega organa,

(iii)

opisom človeških, tehničnih in pravnih virov, dodeljenih njenim raznim načrtovanim dejavnostim, vključno s funkcijami na področju informacijske tehnologije, poslovnimi in pravnimi funkcijami ter notranjimi kontrolnimi funkcijami in funkcijami zagotavljanja skladnosti,

(iv)	opisom vzajemnega delovanja med različnimi funkcijami kreditne institucije vložnice,

(v)	imenom vsakega plačilnega, klirinškega ali poravnalnega sistema, v katerem namerava biti kreditna institucija vložnica neposredna ali posredna članica v prvem letu delovanja;

(c)

naslednje informacije o okviru notranje kontrole:

(i)

pregled notranje organiziranosti, vključno z namenskimi proračunskimi in človeškimi viri, funkcij zagotavljanja skladnosti, upravljanja tveganja in notranje revizije s pojasnilom, kako bo kreditna institucija vložnica izpolnila svoje pravne in bonitetne zahteve, med drugim zahteve glede preprečevanja pranja denarja in financiranja terorizma, identiteto oseb, zadolženih za notranje kontrolne funkcije, opisom sistemov in postopkov institucije na področju skladnosti, notranje kontrole in upravljanja tveganj ter opisom sistema poročanja upravljalnemu organu;

(ii)

pregled naslednjih politik in postopkov v zvezi z zadevami, ki so pomembne za dejavnosti, opredeljene v skladu s členom 3:

(1)	politike prijavljanja nepravilnosti,

(2)	politike obvladovanja nasprotij interesov,

(3)	politike obravnavanja pritožb,

(4)	politike glede zlorabe trga,

(5)	politike spodbujanja raznolikosti v okviru upravljalnega organa,

(6)	politike prejemkov za zaposlene, katerih strokovne dejavnosti pomembno vplivajo na profil tveganja kreditne institucije vložnice;

(iii)

pregled sistemov in politik za ocenjevanje in upravljanje tveganj pranja denarja in financiranja terorizma, kot je opredeljeno v okvirni strategiji iz člena 4, točka (g)(i), vključno s pregledom ključnih postopkov za preprečevanje tveganja, da bi se lahko kreditna institucija vložnica uporabljala za podpiranje finančnih kaznivih dejanj;

(d)	opis notranjih revizijskih virov in pregled metodologije notranjega revizijskega načrta za tri leta po izdaji dovoljenja za kreditno institucijo;

(e)

pregled naslednjih politik in načrtov kreditne institucije vložnice:

(i)	notranje revizijske politike,

(ii)	politike upravljanja produktov,

(iii)

politike varstva potrošnikov,

(iv)	načrta in politike neprekinjenega poslovanja, vključno s pregledom razpoložljivih rezervnih sistemov in sistemov sanacije ter načrtov, ki zagotavljajo razpoložljivost ključnega osebja v okoliščinah neprekinjenega poslovanja;

(f)

naslednje informacije o organizaciji poslovanja in dejavnosti kreditne institucije vložnice:

(i)

pregled zunanjega izvajanja z zunanjimi izvajalci in zunanjega izvajanja v skupini v podporo poslovanju ali dejavnostim notranje kontrole kreditne institucije vložnice, vključno z informacijami o vsem naslednjem:

(1)	zunanjem izvajalcu,

(2)	kakršni koli povezavi zunanjega izvajalca s kreditno institucijo vložnico,

(3)	lokaciji zunanjega izvajalca,

(4)	utemeljitvi zunanjega izvajanja,

(5)	človeških virih zunanjega izvajalca,

(6)	sistemu notranje kontrole kreditne institucije vložnice za upravljanja zunanjega izvajanja,

(7)	vseh kriznih načrtih za primer, kadar zunanji izvajalec ne more zagotoviti neprekinjenosti storitev,

(8)	vseh ohranjenih funkcijah v zvezi z dejavnostmi, oddanimi v zunanje izvajanje;

(ii)	pregled nadzornih nalog in ureditev, sistemov in kontrol za vsako funkcijo, oddano v zunanje izvajanje, ki je ključna ali pomembna za upravljanje in poslovanje kreditne institucije vložnice;

(iii)

pregled sporazumov in ureditev o ravni storitev za vsako funkcijo, oddano v zunanje izvajanje, ki je ključna ali pomembna za upravljanje in poslovanje kreditne institucije vložnice;

(iv)

opis infrastrukture IT kreditne institucije vložnice, vključno s sistemi, ki se uporabljajo ali se bodo uporabljali, njenih ureditev glede gostovanja, organizacije njene funkcije, strukture, strategije, upravljanja ter varnostnih politik in postopkov na področju IT in kakršnih koli sistemov in kontrol, ki se izvajajo ali se bodo izvajali za zagotavljanje spletnega bančništva.

2. V vlogi za izdajo dovoljenja za kreditne institucije so navedeni ime, naslov in kontaktni podatki zakonitih revizorjev ali revizijskega podjetja kreditne institucije vložnice.

Člen 6

Informacije o kapitalu kreditne institucije vložnice ob izdaji dovoljenja

1. V vlogi za izdajo dovoljenja za kreditne institucije so navedeni dokazi o izdanem osnovnem in vplačanem kapitalu ter kapitalu, ki še ni vplačan, poleg tega so določene vrste in zneski kapitala, ki ustrezajo ustanovnemu kapitalu.

2. Kadar ustanovni kapital v času predložitve vloge za izdajo dovoljenja za kreditne institucije ni bil vplačan v celoti, se v navedeni vlogi navedeta načrt in rok za izvedbo, s čimer se zagotovi, da se ustanovni kapital vplača v celoti še pred začetkom veljavnosti dovoljenja za začetek opravljanja dejavnosti kreditne institucije.

3. Vloga za izdajo dovoljenja za kreditne institucije vključuje tudi pojasnilo o razpoložljivih virih financiranja kapitala in po potrebi tudi dokaze o razpoložljivosti navedenih virov financiranja, vključno s:

(a)	povzetkom o uporabi zasebnih finančnih sredstev, med drugim o njihovi razpoložljivosti in viru;

(b)	povzetkom o dostopu do finančnih trgov, vključno s podrobnostmi o finančnih instrumentih, ki so bili ali bodo izdani;

(c)

povzetkom kakršnih koli sklenjenih sporazumov ali pogodb v zvezi s kapitalom, med drugim v zvezi z izposojenimi sredstvi ali sredstvi, ki bodo izposojena, imenom posojilodajalca in podrobnostmi o odobrenih posojilih, uporabi prihodkov in, kadar posojilodajalec ni nadzorovana finančna institucija, informacijami o izvoru izposojenih sredstev ali o sredstvih, ki bodo izposojena;

(d)	identiteto ponudnika plačilnih storitev, ki se uporabi za prenos finančnih sredstev na kreditno institucijo vložnico.

4. Vloga za izdajo dovoljenja za kreditne institucije vsebuje oceno zneskov, vrst in razdelitve notranjega kapitala, ki je po mnenju kreditne institucije vložnice ustrezen za kritje vrste in ravni tveganj, ki so jim ali bi jim lahko bile izpostavljene, vključno z napovedmi, ki kažejo, da bodo kapitalska sredstva zadostna za izpolnjevanje kapitalskih zahtev po izdaji dovoljenja za kreditno institucijo in nato najmanj tri leta od izdaje dovoljenja za kreditno institucijo v resnih, vendar verjetnih stresnih razmerah.

Pri stresnem scenariju in metodologiji iz prvega pododstavka se upoštevata scenarij in metodologija, uporabljena pri zadnjem letnem nadzorniškem stresnem testiranju, ki ga je izvedel pristojni organ v skladu s členom 100(1) Direktive 2013/36/EU, če se je tako stresno testiranje opravilo, informacije v zvezi s kreditno institucijo vložnico pa se zagotovijo na posamični podlagi in po potrebi za konsolidiran položaj.

Člen 7

Informacije o dejanskem vodenju kreditne institucije vložnice

1. Vloga za izdajo dovoljenja za kreditne institucije vsebuje informacije iz Priloge I za vsakega predlaganega ali imenovanega člana upravljalnega organa kreditne institucije vložnice.

2. Kadar pristojni organ kreditno institucijo vložnico obravnava kot pomembno institucijo glede na njeno velikost, notranjo organiziranost ter naravo, obseg in zapletenost njenih dejavnosti v skladu s členom 76(3) Direktive 2013/36/EU, vloga za izdajo dovoljenja za kreditne institucije za vodje notranjih kontrolnih funkcij in finančnega direktorja, kadar ti niso del upravljalnega organa, vsebuje informacije iz Priloge I, z izjemo informacij iz točke 1(f) in (g) ter točk 2, 4 in 5 navedene priloge.

3. Vloga za izdajo dovoljenja za kreditne institucije vsebuje opis pristojnosti, posameznih nalog, dolžnosti in pooblastil predlaganih ali imenovanih članov upravljalnega organa kreditne institucije vložnice in, v primeru kreditne institucije vložnice iz odstavka 2, vodij notranjih kontrolnih funkcij in finančnega direktorja, ki niso del upravljalnega organa.

4. V tem členu se uporabljajo naslednje opredelitve pojmov:

(a)	„finančni direktor“ pomeni osebo, ki je v celoti odgovorna za upravljanje finančnih virov, finančno načrtovanje in finančno poročanje;

(b)

„kontrolna funkcija“ pomeni funkcijo, ki je neodvisna od poslovnih enot, ki jih nadzoruje, in ki je odgovorna za objektivno oceno tveganj kreditne institucije, pregled teh tveganj ali poročanje o njih, kar vključuje funkcijo upravljanja tveganj, funkcijo zagotavljanja skladnosti in funkcijo notranje revizije;

(c)	„vodje notranjih kontrolnih funkcij“ pomeni osebe na najvišji hierarhični ravni, ki so pristojne za dejansko upravljanje vsakodnevnih operacij neodvisnih funkcij upravljanja tveganj, zagotavljanja skladnosti in revizij;

Člen 8

Informacije o delničarjih ali družbenikih s kvalificiranimi deleži v kreditni instituciji vložnici

1. Vloga za izdajo dovoljenja za kreditne institucije vsebuje informacije iz točke 1 Priloge II o vseh fizičnih in pravnih osebah ter drugih subjektih, ki imajo ali bodo v primeru izdaje dovoljenja imeli kvalificirani delež v kreditni instituciji, ter informacije o njihovih deležih.

2. Kadar je oseba iz odstavka 1 fizična oseba, vloga za izdajo dovoljenja za kreditne institucije poleg informacij iz odstavka 1 vsebuje tudi informacije iz točke 2 Priloge II.

3. Kadar je oseba iz odstavka 1 pravna oseba ali subjekt, ki ni pravna oseba in ima ali bo imela kvalificirani delež v svojem imenu, vloga za izdajo dovoljenja za kreditne institucije poleg informacij iz odstavka 1 vsebuje tudi informacije iz točke 3 Priloge II.

4. Kadar sklad že obstaja ali se oblikuje, ko oseba vpiše delniški kapital kreditne institucije vložnice, vloga za izdajo dovoljenja za kreditne institucije poleg informacij iz odstavka 1 vsebuje tudi informacije iz točke 4 Priloge II.

5. Kadar oseba ima ali bo v primeru izdaje dovoljenja imela kvalificirani delež v navedeni kreditni instituciji in je družbenik subjekta, ki ni pravna oseba, zaradi česar se kvalificirani delež v kreditni instituciji obravnava kot sredstva navedenega subjekta, vloga za izdajo dovoljenja za kreditne institucije vsebuje naslednje informacije:

(a)	identiteto vseh družbenikov navedenega subjekta, skupaj z informacijami iz točke 2 Priloge II, kadar so navedeni družbeniki fizične osebe, ali informacijami iz točke 3 navedene priloge, kadar so navedeni družbeniki pravne osebe;

(b)	povzetek pogojev sporazuma ali sporazumov, ki urejajo subjekt.

Člen 9

Informacije o 20 največjih delničarjih ali družbenikih kreditne institucije vložnice, ki niso delničarji ali družbeniki s kvalificiranimi deleži

Kadar nobena oseba ali drug subjekt nima ali v primeru izdaje dovoljenja vložnico ne bo imela kvalificiranega deleža v kreditni instituciji, vloga za izdajo dovoljenja za kreditne institucije vsebuje:

(a)	grafični prikaz iz točke 1(a) Priloge II;

(b)	informacije s seznama iz točke 1(b) Priloge II;

(c)	seznam 20 največjih delničarjev oziroma družbenikov kreditne institucije vložnice;

(d)	kadar ima kreditna institucija manj kot 20 delničarjev ali družbenikov, seznam vseh njenih delničarjev ali družbenikov;

(e)	informacije o tem, ali je kateri koli od delničarjev ali družbenikov iz točke (c) ali (d) predmet nadzora pristojnega organa.

Člen 10

Dodatne informacije

1. Pristojni organi lahko zahtevajo, da vloga za izdajo dovoljenja za kreditne institucije vsebuje dodatne informacije poleg informacij iz členov 1–9, če navedene informacije izpolnjujejo oba naslednja pogoja:

(a)	dodatne informacije so potrebne, da se preveri, ali so izpolnjene vse zahteve za izdajo dovoljenja, ki so jih države članice določile v skladu s členom 8(1) Direktive 2013/36/EU;

(b)	količina zahtevanih informacij je sorazmerna z namenom preverjanja iz točke (a), informacije pa so ustrezne za navedeno preverjanje.

2. Pristojni organi lahko v ustrezno upravičenih primerih po oceni informacij, predloženih v vlogi za izdajo dovoljenja za kreditne institucije, od kreditne institucije vložnice zahtevajo, da predloži dodatne informacije ali dodatna pojasnila, kadar je to po njihovem mnenju potrebno, da bi se preverilo, ali so izpolnjene vse zahteve za izdajo dovoljenja.

3. Informacije, navedene v vlogi za izdajo dovoljenja za kreditne institucije, so resnične, točne in popolne vse do trenutka izdaje dovoljenja. Vložnik obvesti pristojni organ o vsaki spremembi informacij iz prvotne vloge. Pristojni organi lahko zahtevajo informacije o tem, ali je prišlo do kakršnih koli sprememb po predložitvi vloge in pred začetkom opravljanja dejavnosti.

Člen 11

Opustitev

Pristojni organi lahko opustijo zahtevo po zagotavljanju nekaterih ali vseh informacij iz členov 1–9, kadar je izpolnjen kateri koli od naslednjih pogojev:

(a)	pristojni organ že ima informacije, te pa so na dan izdaje dovoljenja še vedno resnične, točne, popolne in posodobljene, kar potrdi tudi kreditna institucija vložnica.

(b)	za zahtevo po predložitvi informacij velja opustitev iz člena 21 Direktive 2013/36/EU.

Člen 12

Potencialne ovire za učinkovit nadzor

Pristojni organi pri oceni potencialnih ovir za učinkovit nadzor iz člena 14(3) Direktive 2013/36/EU upoštevajo vse ustrezne informacije in tudi:

(a)

medsebojno učinkovanje zakonov, predpisov ali upravnih določb tretje države, ki urejajo fizične ali pravne osebe, s katerimi kreditna institucija ima ali bo v primeru izdaje dovoljenja imela tesne povezave, težave pri izvrševanju navedenih zakonov, predpisov ali upravnih določb in težave pri pridobivanju informacij pri organih v teh tretjih državah ali od teh oseb;

(b)	možnost izmenjave informacij z organom, ki nadzoruje osebe, ki imajo tesne povezave s kreditnimi institucijami, če tak organ obstaja;

(c)	zapletenost in preglednost strukture skupine kreditne institucije ali osebe oziroma oseb, ki imajo tesne povezave;

(d)	lokacijo družbenikov skupine kreditne institucije ali osebe oziroma oseb, ki imajo tesne povezave;

(e)	dejavnosti, ki jih izvajajo ali jih bodo izvajali družbeniki skupine kreditne institucije ali osebe oziroma oseb, ki imajo tesne povezave.

Člen 13

Začetek veljavnosti in datum začetka uporabe

Ta uredba začne veljati dvajseti dan po objavi v Uradnem listu Evropske unije.

Uporablja se od XX.XX.XXXX.

Ta uredba je v celoti zavezujoča in se neposredno uporablja v vseh državah članicah.

V Bruslju, 17. junija 2022

Za Komisijo

predsednica

Ursula VON DER LEYEN

(1) UL L 176, 27.6.2013, str. 338.

(2) Direktiva 2014/49/EU Evropskega parlamenta in Sveta z dne 16. aprila 2014 o sistemih jamstva za vloge (UL L 173, 12.6.2014, str. 149).

(3) Uredba (EU) št. 1093/2010 Evropskega parlamenta in Sveta z dne 24. novembra 2010 o ustanovitvi Evropskega nadzornega organa (Evropski bančni organ) in o spremembi Sklepa št. 716/2009/ES ter razveljavitvi Sklepa Komisije 2009/78/ES (UL L 331, 15.12.2010, str. 12).

(4) Direktiva (EU) 2017/1132 Evropskega parlamenta in Sveta z dne 14. junija 2017 o določenih vidikih prava družb (UL L 169, 30.6.2017, str. 46).

(5) Direktiva 2001/24/ES Evropskega parlamenta in Sveta z dne 4. aprila 2001 o reorganizaciji in prenehanju kreditnih institucij (UL L 125, 5.5.2001, str. 15).

(6) Uredba (EU) št. 575/2013 Evropskega parlamenta in Sveta z dne 26. junija 2013 o bonitetnih zahtevah za kreditne institucije in investicijska podjetja ter o spremembi Uredbe (EU) št. 648/2012 (UL L 176, 27.6.2013, str. 1).

(7) Direktiva 2014/59/EU Evropskega parlamenta in Sveta z dne 15. maja 2014 o vzpostavitvi okvira za sanacijo ter reševanje kreditnih institucij in investicijskih podjetij ter o spremembi Šeste direktive Sveta 82/891/EGS ter direktiv 2001/24/ES, 2002/47/ES, 2004/25/ES, 2005/56/ES, 2007/36/ES, 2011/35/EU, 2012/30/EU in 2013/36/EU in uredb (EU) št. 1093/2010 ter (EU) št. 648/2012 Evropskega parlamenta in Sveta (UL L 173, 12.6.2014, str. 190).

PRILOGA I

Informacije o dejanskem vodenju kreditne institucije vložnice

Posamezni osebni podatki in informacije o dobrem imenu, odkritosti, poštenosti, znanju, veščinah in izkušnjah ter podatki in informacije o neodvisnosti in času, namenjenemu izvrševanju funkcije:

(a)	polno ime osebe in rojstno ime, če se razlikujeta;

(b)	spol osebe, kraj in datum rojstva, naslov in kontaktni podatki, državljanstvo, in osebna identifikacijska številka ali kopija osebne izkaznice ali enakovrednega dokumenta;

(c)	podrobnosti o sedanjem ali prihodnjem položaju osebe, vključno z navedbo, ali gre za izvršni ali neizvršni položaj, začetni datum ali načrtovani začetni datum in trajanje mandata ter opis glavnih nalog in dolžnosti osebe;

(d)

življenjepis s podatki o izobrazbi in izkušnjah (vključno s poklicnimi izkušnjami, akademskimi kvalifikacijami, drugim ustreznim usposabljanjem), med drugim naziv in vrsta vseh organizacij, v katerih je oseba bila zaposlena, ter vrsta in trajanje funkcij, ki jih je izvajala, s posebnim poudarkom na dejavnostih, ki sodijo na področje prihodnjega položaja in so relevantne za izkušnje na področju bančništva ali upravljanja;

(e)

seznam referenčnih oseb, vključno s kontaktnimi podatki, po možnosti delodajalcev v sektorju bančnih ali finančnih storitev, med drugim njihovo polno ime, institucija, položaj, telefonska številka, e-pošta, vrsta poklicnega razmerja in informacije o tem, ali je oseba oziroma ali je bila s tem posameznikom v nepoklicnem razmerju;

(f)

zgodovina, med drugim vse naslednje:

(i)

uradno potrdilo iz kazenske evidence in ustrezne informacije o kazenskih preiskavah in postopkih, pomembnih civilnih in upravnih zadevah ter disciplinskih ukrepih, vključno z razrešitvijo z mesta direktorja družbe, stečajnim postopkom, postopkom zaradi insolventnosti in podobnim postopkom, ali, kadar takega potrdila ni, kakršen koli zanesljiv vir informacij, ki dokazuje, da oseba ni bila obsojena oziroma da zoper njo ne poteka kazenska preiskava ali postopek;

(ii)	izjava o tem, ali kazenski postopek poteka oziroma ali je bila oseba ali katera koli organizacija, ki jo oseba upravlja, vključena v postopek zaradi insolventnosti ali primerljiv postopek kot dolžnik;

(iii)

informacije o preiskavah, postopkih izvršbe ali sankcijah s strani nadzornega organa, v katere je posameznik neposredno ali posredno vključen;

(iv)

informacije o zavrnitvi registracije, dovoljenja, članstva ali licence za opravljanje trgovske, poslovne ali poklicne dejavnosti, umiku, preklicu ali ukinitvi registracije, dovoljenja, članstva ali licence ali izključitvi s strani regulativnega ali vladnega organa ali poklicnega organa ali združenja;

—	informacije o odpovedi delovnega razmerja ali odstranitvi z odgovornega položaja, prekinitvi skrbniškega razmerja ali podobni situaciji ali dejstvu, da je oseba pozvana, naj odpove delovno razmerje na takem položaju, razen v primeru odpuščanj;

—

informacije o tem, ali je drug pristojni organ ocenil ugled posameznika kot pridobitelja ali osebe, ki vodi posle institucije, vključno z identiteto navedenega organa, datumom ocene in informacijami o rezultatu navedene ocene ter po potrebi soglasjem posameznika za pridobitev takih informacij, da bi se omogočila obdelava in uporaba predloženih informacij za oceno ustreznosti;

—	informacije o tem, ali je organ iz drugega, nefinančnega sektorja ocenil posameznika, vključno z identiteto navedenega organa in informacijami o rezultatu ocene;

(g)

opis vseh finančnih in nefinančnih interesov, ki bi lahko ustvarili možno nasprotje interesov, med drugim:

(i)

vseh finančnih interesov, vključno s posojili, delnicami, jamstvi ali pravicami iz zavarovanja, odobrenimi ali prejetimi, ter nefinančnih interesov ali razmerij – vključno z ožjimi sorodniki, kot je zakonec, registrirani partner, zunajzakonski partner, otrok, starš ali drug sorodnik, s katerim oseba deli bivalni prostor – med osebo ali njenimi ožjimi sorodniki ali katero koli družbo, s katero je oseba tesno povezana, in kreditno institucijo vložnico, njeno nadrejeno osebo ali podrejenimi družbami, vključno z vsemi člani upravljalnega organa, vodjo notranje kontrolne funkcije ali finančnim direktorjem ali katero koli osebo, ki ima kvalificirani delež v kreditni instituciji vložnici,

(ii)	ali oseba izvaja kakršno koli poslovno dejavnost oziroma ali je v poslovnem razmerju oziroma ali je v zadnjih dveh letih imela tako razmerje s katero koli od oseb iz točke (f) in ali je bila vključena v kakršen koli pravni postopek s katero koli od teh oseb,

(iii)

ali imajo oseba in njeni ožji sorodniki imajo kakršne koli nasprotne interese s kreditno institucijo vložnico, njeno nadrejeno osebo ali njenimi podrejenimi družbami,

(iv)	ali je oseba predlagana v imenu pomembnega delničarja ali družbenika s kvalificiranim deležem in, če je, identiteto tega delničarja ali družbenika,

(v)	vseh finančnih obveznosti do kreditne institucije vložnice, njene nadrejene osebe ali njenih podrejenih družb,

(vi)	vseh položajev v zadnjih dveh letih, ki so imeli nacionalen ali lokalen politični vpliv,

(vii)

kadar je ugotovljeno pomembno nasprotje interesov, izjave o tem, kako uspešno se je zmanjšalo ali odpravilo, vključno s sklicevanjem na ustrezen del politike institucije glede nasprotij interesov ali kakršne koli posebej prilagojene ureditve upravljanja ali zmanjševanja nasprotij interesov;

(h)

podatki, ki kažejo, da ima oseba na voljo dovolj časa za opravljanje mandata, vključno s:

(i)	predvidenim najkrajšim časom po letih in po mesecih, ki ga bo oseba namenila izvajanju svojih funkcij v kreditni instituciji vložnici,

(ii)	seznamom mandatov osebe za pretežno poslovne dejavnosti in navedbo, ali se uporablja člen 91(4) Direktive 2013/36/EU,

(iii)

kadar se uporabljajo pravila glede določitve števila direktorskih funkcij, pojasnilom vseh sinergij, ki obstajajo med družbami,

(iv)	seznamom mandatov, v okviru katerih se izvajajo pretežno neposlovne dejavnosti ali ki so določeni izključno zaradi upravljanja ekonomskih interesov zadevne osebe,

(v)	velikostjo družb ali organizacij, v katerih se izvajajo mandati iz točke (iv), vključno s skupnimi sredstvi, navedbo, ali družba kotira ali ne kotira na borzi, in številom zaposlenih v navedenih družbah ali organizacijah,

(vi)	seznamom vseh dodatnih dolžnosti, povezanih z mandati iz točke (g)(v), vključno s predsedovanjem odboru,

(vii)

predvidenim trajanjem vsakega mandata v dnevih na leto,

(viii)

številom srečanj na leto, določenim za vsak mandat.

Opis vseh odborov upravljalnega organa, ki so načrtovani v času vložitve vloge kreditne institucije, vključno z njihovimi člani in pooblastili.

Rezultati vseh ocen ustreznosti vsake osebe, ki jih opravi kreditna institucija vložnica, vključno z naslednjimi informacijami:

(a)	ustreznimi zapisniki sestankov odborov;

(b)	oceno ustreznosti ali dokumentom o oceni ustreznosti;

(c)	izjavo, ali je posameznik bil oziroma ni bil ocenjen kot ustrezno izkušen, in, če ni bil, podrobnosti o določenem načrtu usposabljanja, vključno z vsebino, izvajalcem in rokom, do katerega bo načrt usposabljanja končan.

Izjava o splošni oceni kreditne institucije vložnice o skupni ustreznosti upravljalnega organa, vključno z ustreznimi zapisniki sestankov odborov ali poročilom oziroma dokumenti o oceni ustreznosti.

Opis, kako se je pri izbiri članov upravljalnega organa upoštevala raznolikost odlik in sposobnosti.

PRILOGA II

Informacije, na podlagi katerih lahko pristojni organi ocenijo delničarje ali družbenike s kvalificiranimi deleži

Informacije o identiteti in udeležbi vseh oseb in subjektov, ki imajo ali bodo v primeru izdaje dovoljenja za kreditno institucijo vložnico imeli kvalificirani delež v kreditni instituciji, in druge ustrezne informacije, potrebne za oceno ustreznosti, vključno z:

(a)	grafičnim prikazom, ki ponazarja lastniško strukturo kreditne institucije vložnice, vključno z razčlenitvijo njenega kapitala in glasovalnih pravic;

(b)

imeni vseh oseb in subjektov, ki imajo ali bodo imeli kvalificirane deleže, pri čemer se za vsako tako osebo ali subjekt navedejo:

(i)	število in vrsta delnic ali drugih deležev, ki so vpisani ali bodo vpisani,

(ii)	nominalna vrednost takih delnic ali drugih deležev,

(iii)

vsaka premija, ki je plačana ali bo plačana,

(iv)	vse pravice iz zavarovanja ali obremenitve v zvezi s takimi delnicami ali drugimi deleži, vključno z identiteto zavarovanih strank,

(v)	po potrebi vse zaveze, s katerimi želijo te osebe ali subjekti zagotoviti, da bo kreditna institucija vložnica izpolnjevala veljavne bonitetne zahteve;

(c)

podrobnostmi o finančnih ali poslovnih razlogih oseb ali drugih subjektov iz točke (b) za lastništvo nad navedenim deležem in podatki o njihovi strategiji v zvezi z deležem, vključno z obdobjem, v katerem nameravajo navedene osebe ali subjekti imeti v lasti delež, in vsako morebitno namero glede povečanja, zmanjšanja ali ohranitve ravni deleža v predvidljivi prihodnosti;

(d)

podrobnostmi o namerah oseb ali drugih subjektov v zvezi s kreditno institucijo vložnico in o vplivu, ki ga navedene osebe ali subjekti želijo pridobiti v kreditni instituciji vložnici, vključno v zvezi s politiko izplačevanja dividend, podrobnostmi o strateškem razvoju in dodeljevanju sredstev kreditne institucije vložnice ter podrobnostmi o tem, ali navedene osebe ali subjekti nameravajo ali ne nameravajo delovati kot dejavni manjšinski delničarji, vključno z utemeljitvijo take namere;

(e)	informacijami o pripravljenosti oseb ali subjektov iz točke (b), da podprejo kreditno institucijo vložnico z dodatnim kapitalom, če je to potrebno za razvoj njenih dejavnosti ali v primeru finančnih težav;

(f)	vsebino vseh načrtovanih sporazumov delničarjev ali družbenikov z drugimi delničarji ali družbeniki v zvezi s kreditno institucijo vložnico;

(g)	analizo, ali bo kvalificirani delež, med drugim tudi zaradi tesnih povezav oseb ali subjektov iz točke (b) s kreditno institucijo vložnico, kakor koli vplival na zmožnost kreditne institucije vložnice, da pristojnim organom predloži pravočasne in točne informacije;

(h)	identiteto vsakega člana upravljalnega odbora ali višjega vodstva, ki bo usmerjal poslovanje kreditne institucije vložnice in ki ga bodo ali so ga imenovali ti delničarji ali družbeniki, skupaj z informacijami iz Priloge I, točke 1(a) do (f), kolikor te še niso bile predložene;

(i)

pojasnilom virov financiranja za vsako predlagano pridobitev delnic ali drugih deležev v kreditni instituciji vložnici, po potrebi vključno s:

(i)	podrobnostmi o uporabi zasebnih finančnih sredstev, med drugim o njihovi razpoložljivosti in viru,

(ii)	podrobnostmi o načinu plačila predlagane pridobitve in omrežju, uporabljenem za prenos sredstev,

(iii)

podrobnostmi o dostopu do virov kapitala in finančnih trgov, vključno s podrobnostmi o finančnih instrumentih, ki bodo izdani,

(iv)	informacijami o uporabi posojil, vključno z imeni posojilodajalcev, in podrobnostmi o posojilnih pogojih, kot so roki zapadlosti, pogoji, pravice iz zavarovanja in jamstva, ter informacijami o viru prihodkov za odplačilo takšnih posojil,

(v)	informacijami o vseh finančnih ureditvah z drugimi osebami, ki so ali bodo postale delničarji ali družbeniki kreditne institucije vložnice,

(vi)	informacijami o vseh sredstvih, ki jih je treba prodati, da bi se pomagala financirati predlagana udeležba, kot so pogoji prodaje, cena, cenitev in podrobnosti o značilnostih navedenih sredstev, vključno z informacijami o tem, kdaj in kako so bila pridobljena.

Za namene točke (i)(iv), kadar posojilodajalec ni kreditna institucija ali finančna institucija, ki ima dovoljenje za dajanje posojil, kreditna institucija vložnica obvesti pristojne organe o izvoru izposojenih sredstev.

Naslednje informacije o fizičnih osebah, ki imajo ali bodo v primeru izdaje dovoljenja za kreditno institucijo vložnico imele kvalificirani delež v kreditni instituciji:

(a)

osebni podatki, med drugim:

(i)	ime oseb in njihovo rojstno ime, če se razlikujeta,

(ii)	datum in kraj rojstva,

(iii)

državljanstvo oseb,

(iv)	osebna identifikacijska številka oseb, kadar je na voljo,

(v)	naslov in kontaktni podatki oseb,

(vi)	kopija uradnega osebnega dokumenta;

(b)	podroben življenjepis z navedbo dosežene izobrazbe in usposabljanja, vseh poklicnih izkušenj pri pridobivanju in upravljanju deležev v družbah in vseh poklicnih dejavnosti ali drugih funkcij, ki jih trenutno izvajajo;

(c)

izjava z naslednjimi informacijami o fizični osebi in vseh podjetjih, v katerih je ta oseba v zadnjih desetih letih opravljala vodilno ali nadzorno funkcijo, s čimer se je kreditna institucija vložnica seznanila po ustrezni in natančni poizvedbi:

(i)	v skladu z zahtevami iz nacionalne zakonodaje glede razkritja izbrisanih obsodb, o vseh obsodbah ali postopkih, za katere je bilo ugotovljeno, da potekajo zoper osebo, in ki niso bili razveljavljeni,

(ii)

o vseh civilnih ali upravnih odločbah o osebi ali podjetju, ki so pomembne za oceno ustreznosti ali kako drugače za izdajo dovoljenja za kreditno institucijo vložnico, ter o vseh upravnih sankcijah ali ukrepih, naloženih zaradi kršitve zakonov ali predpisov, vključno z razrešitvijo z mesta direktorja družbe, ki v nobenem primeru niso bili razveljavljeni in zoper katere ni v obravnavi nobena pritožba oziroma pritožbe ni mogoče vložiti, z izjemo upravnih kazni, naloženih v skladu s členi 65, 66 oziroma 67 Direktive 2013/36/EU, in obsodbah, v zvezi s katerimi se informacije predložijo tudi za odločbe, zoper katere se je še vedno mogoče pritožiti,

(iii)

o vseh stečajnih postopkih, postopkih zaradi insolventnosti ali podobnih postopkih,

(iv)	o vseh kazenskih preiskavah, ki še potekajo,

(v)

o vseh civilnih ali upravnih preiskavah, postopkih izvršbe, sankcijah ali drugih sklepih o izvršbi v zvezi z osebo ali podjetjem, ki se nanašajo na zadeve, za katere je mogoče razumno šteti, da so pomembne za izdajo dovoljenja za kreditno institucijo vložnico ali za dobro in preudarno upravljanje navedene kreditne institucije vložnice,

(vi)	kadar je mogoče pridobiti take dokumente, o uradnih potrdilih ali drugem enakovrednem dokumentu, ki dokazuje, da so se dogodki iz točke (c)(i)–(v) glede osebe ali podjetja zares zgodili,

(vii)

o vsaki zavrnitvi registracije, dovoljenja, članstva ali licence za opravljanje trgovske, poslovne ali poklicne dejavnosti,

(viii)

o vsakem umiku, preklicu ali ukinitvi registracije, dovoljenja, članstva ali licence za opravljanje trgovske, poslovne ali poklicne dejavnosti,

(ix)	o vsaki izključitvi s strani regulativnega ali vladnega organa ali poklicnega organa ali združenja,

(x)

o vsakem odgovornem položaju v subjektu, za katerega je bila izdana obsodba oziroma civilna ali upravna kazen ali drug civilni ali upravni ukrep, ki je pomemben za oceno ustreznosti, postopku izdaje dovoljenja, ki ga izvaja kateri koli organ, ali vsaki tekoči preiskavi, ki se v vsakem primeru nanaša na neprimerno ravnanje, med drugim v zvezi z goljufijo, nepoštenim ravnanjem, korupcijo, pranjem denarja, financiranjem terorizma ali drugim finančnim kaznivim dejanjem oziroma v zvezi z dejstvom, da niso bile vzpostavljene ustrezne politike in postopki za preprečevanje takih dogodkov, ki bi se izvedli v času domnevnega ravnanja, skupaj s podrobnostmi o takih dogodkih in morebitni udeležbi v njih;

(xi)	o vsaki odpovedi delovnega razmerja ali odstranitvi z odgovornega položaja, vsaki prekinitvi skrbniškega razmerja, razen kadar se razmerje izteče zaradi pretečenega časa, in vsaki podobni situaciji;

(d)	kadar je drug nadzorni organ že ocenil ugled zadevne osebe, identiteta navedenega organa in rezultat navedene ocene;

(e)	trenutni finančni položaj osebe, vključno s podrobnostmi o virih prihodkov, sredstvih in obveznostih, pravicah iz zavarovanja in jamstvih, ki so bila dana ali pridobljena;

(f)	opis poslovnih dejavnosti osebe in vseh podjetij, v katerih oseba opravlja vodilno ali nadzorno funkcijo;

(g)	finančne informacije, vključno z bonitetnimi ocenami in javno dostopnimi poročili o vseh podjetjih, v katerih oseba opravlja vodilno ali nadzorno funkcijo;

(h)

opis finančnih interesov osebe, vključno s kreditnimi posli, jamstvi in pravicami iz zavarovanja, odobrenimi ali prejetimi, in vseh nefinančnih interesov osebe, vključno z družinskimi ali ožjimi razmerji z vsako od naslednjih fizičnih ali pravnih oseb:

(i)	vsakim drugim trenutnim delničarjem ali družbenikom kreditne institucije vložnice;

(ii)

vsako osebo, upravičeno do uveljavljanja glasovalnih pravic v kreditni instituciji vložnici, ki ustrezajo eni od naslednjih opredelitev ali njihovi kombinaciji:

—	glasovalne pravice iz delnic, ki jih ima tretja oseba, s katero je navedena oseba sklenila sporazum, po katerem je ta obvezana sprejeti, z usklajenim izvrševanjem glasovalnih pravic, ki jih ima, trajno skupno politiko do upravljanja zadevnega izdajatelja,

—	glasovalne pravice, ki jih ima tretja oseba po sporazumu, sklenjenem z navedeno osebo, ki zagotavljajo začasni prenos zadevnih glasovalnih pravic proti plačilu,

—	glasovalne pravice iz delnic, ki so deponirane kot zavarovanje pri navedeni osebi, če ta oseba nadzoruje glasovalne pravice in poda izjavo o namenu uveljavljanja teh,

—	glasovalne pravice iz delnic, na katerih ima navedena oseba doživljenjski interes,

—	glasovalne pravice, ki jih ima ali jih lahko uveljavlja v smislu prvih štirih postavk iz točke (ii) podjetje, ki ga obvladuje navedena oseba,

—	glasovalne pravice iz delnic, ki so deponirane pri navedeni osebi, katera jih lahko uveljavlja po lastni presoji, če delničarji niso dali posebnih navodil,

—	glasovalne pravice, ki jih ima tretja oseba v svojem imenu in za račun navedene osebe,

—	glasovalne pravice, ki jih lahko navedena oseba uveljavlja kot pooblaščenec, in katere lahko ta oseba ali pravna oseba uveljavlja po lastni presoji, če delničarji niso dali posebnih navodil;

(iii)

vsako osebo, ki je v skladu z nacionalno zakonodajo član upravnega, upravljalnega ali nadzornega organa ali višjega vodstva kreditne institucije vložnice;

(iv)	kreditno institucijo vložnico ali katerim koli drugim članom njene skupine;

(i)	v obsegu, v katerem je na podlagi razmerij iz točke (h) možno kakršno koli nasprotje interesov, predlagane metode za obvladovanje takih nasprotij;

(j)	opis vseh povezav s politično izpostavljenimi osebami, kot je opredeljeno v členu 3(9) Direktive (EU) 2015/849 Evropskega parlamenta in Sveta (1);

(k)	vsi drugi interesi ali dejavnosti osebe, ki so lahko v nasprotju z interesi ali dejavnostmi kreditne institucije vložnice, in predlagane metode za obvladovanje navedenih nasprotij interesov.

Informacije o pravnih osebah, ki imajo ali bodo v primeru izdaje dovoljenja za kreditno institucijo vložnico imele kvalificirani delež v kreditni instituciji:

(a)	ime pravne osebe;

(b)	če je pravna oseba registrirana v centralnem registru, trgovinskem registru, registru družb ali podobnem javnem registru, ime navedenega registra, v katerem je pravna oseba vpisana, registrska številka ali enakovredno sredstvo identifikacije v navedenem registru ter kopija potrdila o registraciji;

(c)	naslov statutarnega sedeža pravne osebe in glavne poslovne enote, kadar gre za drug naslov;

(d)	kontaktni podatki;

(e)	poslovni dokumenti ali sporazumi, ki urejajo pravno osebo, in povzetek pojasnil glavnih pravnih lastnosti pravne oblike pravne osebe;

(f)	ali je bil oziroma ali je za pravno osebo pristojen pristojni organ v sektorju finančnih storitev ali drug vladni organ;

(g)

informacije iz:

(i)	točke 2(f) v zvezi s pravno osebo,

(ii)	točke 2(d) v zvezi s pravno osebo,

(iii)

točke 2(g) in (i) v zvezi s pravno osebo, vsako osebo, ki dejansko vodi posle pravne osebe, ali podjetja, ki je pod nadzorom pravne osebe,

(iv)	točke 2(c) v zvezi s pravno osebo, vsakim podjetjem, ki je pod nadzorom pravne osebe, in vsakim delničarjem, ki ima pomemben vpliv na pravno osebo;

(h)

opis finančnih interesov pravne osebe, oseb, ki dejansko vodijo posle pravne osebe ali po potrebi skupine, katere del je pravna oseba, ter oseb, ki dejansko vodijo posle pravne osebe, vključno s kreditnimi posli, jamstvi in pravicami iz zavarovanja, odobrenimi ali prejetimi, ter nefinančnih interesov vsake take pravne osebe, po potrebi z družinskimi ali ožjimi razmerji z vsako od naslednjih fizičnih ali pravnih oseb:

(i)	vsakim drugim trenutnim delničarjem ali družbenikom kreditne institucije vložnice;

(ii)

vsako osebo, upravičeno do uveljavljanja glasovalnih pravic v ciljnem subjektu, ki ustrezajo eni od naslednjih opredelitev ali njihovi kombinaciji:

—	glasovalne pravice iz delnic, ki jih ima tretja oseba, s katero je navedena oseba sklenila sporazum, po katerem je ta obvezana sprejeti, z usklajenim izvrševanjem glasovalnih pravic, ki jih ima, trajno skupno politiko do upravljanja zadevnega izdajatelja,

—	glasovalne pravice, ki jih ima tretja oseba po sporazumu, sklenjenem z navedeno osebo, ki zagotavljajo začasni prenos zadevnih glasovalnih pravic proti plačilu,

—	glasovalne pravice iz delnic, ki so deponirane kot zavarovanje pri navedeni osebi, če ta oseba ali subjekt nadzoruje te glasovalne pravice ter poda izjavo o namenu uveljavljanja teh,

—	glasovalne pravice iz delnic, na katerih ima navedena oseba doživljenjski interes,

—	glasovalne pravice, ki jih ima ali jih lahko uveljavlja v smislu prvih štirih postavk iz te točke (ii) podjetje, ki ga obvladuje navedena oseba,

—	glasovalne pravice iz delnic, ki so deponirane pri navedeni osebi, ki jih lahko uveljavlja po lastni presoji, če delničarji niso dali posebnih navodil,

—	glasovalne pravice, ki jih ima tretja oseba v svojem imenu in za račun navedene osebe,

—	glasovalne pravice, ki jih navedena oseba lahko uveljavlja kot pooblaščenec in jih lahko ta oseba ali pravna oseba uveljavlja po lastni presoji, če delničarji niso dali posebnih navodil,

(iii)

vsako politično izpostavljeno osebo, kot je opredeljena v členu 3(9) Direktive (EU) 2015/849;

(iv)	vsako osebo, ki je v skladu z nacionalno zakonodajo član upravnega, upravljalnega ali nadzornega organa ali višjega vodstva kreditne institucije vložnice;

(v)	kreditno institucijo vložnico ali katerim koli drugim članom njene skupine;

(i)	v obsegu, v katerem je na podlagi razmerij iz točke (h) mogoče kakršno koli nasprotje interesov, predlagane metode za obvladovanje takih nasprotij;

(j)

seznam vseh oseb, ki dejansko vodijo posle pravne osebe, njihovo ime, datum in kraj rojstva, naslov, kontaktne podatke, po potrebi nacionalno identifikacijsko številko in podroben življenjepis, v katerem so navedeni dosežena izobrazba in usposabljanje, predhodne poklicne izkušnje, vse poklicne dejavnosti ali druge ustrezne funkcije, ki jih oseba trenutno opravlja, skupaj z informacijami iz točke 2(c) in (d) v zvezi z vsako tako osebo;

(k)	lastniška struktura pravne osebe, vključno z identiteto vseh delničarjev, ki imajo pomemben vpliv, njihovim deležem kapitala in glasovalnih pravic ter informacijami o vseh sporazumih med njimi;

(l)	kadar je pravna oseba del skupine, podrobna organizacijska shema strukture skupine ter informacije o deležu kapitala in glasovalnih pravicah delničarjev s pomembnim vplivom na subjekte v skupini ter informacije o dejavnostih, ki jih trenutno opravljajo subjekti v skupini;

(m)	kadar je pravna oseba del skupine, informacije o razmerjih med vsako kreditno institucijo, zavarovalnico ali pozavarovalnico ali investicijskim podjetjem v skupini ter katerimi koli drugimi subjekti v skupini ter nazivi nadzornih organov;

(n)

kadar je pravna oseba del skupine, navedba vsake kreditne institucije, zavarovalnice ali pozavarovalnice ali investicijskega podjetja v skupini, nazivi ustreznih pristojnih organov ter analiza obsega bonitetne konsolidacije kreditne institucije in skupine, vključno z informacijami o tem, za katere subjekte v skupini se bodo uporabljale zahteve glede konsolidiranega nadzora in na katerih ravneh v skupini se bodo navedene zahteve uporabljale na konsolidirani ali subkonsolidirani podlagi;

(o)

letni računovodski izkazi na posamični ravni in po potrebi na konsolidirani in subkonsolidirani ravni za zadnja tri finančna leta, če je pravna oseba opravljala dejavnosti v tem obdobju, ali za krajše obdobje, v katerem je pravna oseba opravljala dejavnosti in za katero so bili pripravljeni računovodski izkazi, ki jih odobri zakoniti revizor ali revizijsko podjetje, kot je opredeljeno v členu 2(2) in (3) Direktive 2006/43/ES Evropskega parlamenta in Sveta (2), po potrebi vključno z vsakim od naslednjih elementov:

(i)	bilanco stanja,

(ii)	izkazom poslovnega izida,

(iii)

letnimi poročili in računovodskimi prilogami ali katerimi koli drugimi dokumenti, evidentiranimi v registru ali pri pristojnem organu pravne osebe, vključno z računovodskimi prilogami in vsemi drugimi evidentiranimi dokumenti, ki so v letnih poročilih opredeljeni kot pomembni, in predpostavkami, na katerih temeljijo napovedi, vsaj na podlagi osnovnega ali stresnega scenarija;

(p)

kadar ima pravna oseba glavni sedež v tretji državi, vse naslednje informacije:

(i)	kadar je pravna oseba pod nadzorom organa tretje države v sektorju finančnih storitev, potrdilo o dobrem finančnem stanju ali, kadar ni na voljo, enakovreden dokument, ki ga izda organ tretje države v zvezi s pravno osebo,

(ii)	kadar je pravna oseba pod nadzorom organa tretje države v sektorju finančnih storitev in kadar navedeni organ izdaja take izjave, izjavo navedenega organa tretje države, da ni nobenih ovir ali omejitev glede predložitve informacij, potrebnih za nadzor nad kreditno institucijo vložnico,

(iii)

splošne informacije o regulativni ureditvi navedene tretje države, kakor se uporablja za pravno osebo, vključno z informacijami o skladnosti ureditve tretje države na področju preprečevanja pranja denarja in financiranja terorizma s priporočili Projektne skupine za finančno ukrepanje;

(q)

kadar je pravna oseba kolektivni naložbeni podjem:

(i)	identiteta imetnikov enot premoženja, ki nadzorujejo kolektivni naložbeni podjem ali ki imajo delež, s katerim lahko kolektivnemu naložbenemu podjemu preprečijo sprejemanje odločitev,

(ii)	podrobnosti o naložbeni politiki in kakršnih koli omejitvah glede naložb,

(iii)

ime in položaj oseb, ki so posamično ali kot odbor odgovorne za sprejemanje in oblikovanje naložbenih odločitev za kolektivni naložbeni podjem, ter kopija vseh pooblastil za upravljanje ali po potrebi nalog in pristojnosti odbora,

(iv)	podroben opis veljavnega pravnega okvira in postopkov kolektivnega naložbenega podjema za preprečevanje pranja denarja,

(v)	podroben opis učinkovitosti nekdanjih deležev kolektivnega naložbenega podjetja v drugih kreditnih institucijah, zavarovalnicah ali pozavarovalnicah ali investicijskih podjetjih, ki vključuje podatek o tem, ali je take deleže odobril pristojni organ ter, če je, o identiteti organa;

(r)

kadar je oseba državni premoženjski sklad:

(i)	ime javnega organa, odgovornega za določitev naložbene politike državnega premoženjskega sklada,

(ii)	podrobnosti o naložbeni politiki državnega premoženjskega sklada in kakršnih koli omejitvah glede naložb,

(iii)

imena in položaje posameznikov, odgovornih za sprejemanje naložbenih odločitev za državni premoženjski sklad,

(iv)	podrobnosti o vplivu javnega organa iz točke (i) na vsakodnevne operacije državnega premoženjskega sklada in kreditno institucijo vložnico.

Za namene te točke 3 skupina vključuje člane subjekta ter podrejene družbe takih članov. Naslednje informacije o vpisih, ki izhajajo iz ureditev o skrbništvu:

(a)	identiteta vseh skrbnikov, ki bodo upravljali sredstva v skladu s pogoji listine o skrbništvu sklada, ter vsake osebe, ki je upravičenka do premoženja sklada ali njegova ustanoviteljica, in po potrebi njihov delež v porazdelitvi prihodkov iz premoženja sklada;

(b)	kopija dokumenta, ki vzpostavlja ali ureja skrbniški sklad;

(c)	opis glavnih pravnih značilnosti skrbniškega sklada in njegovega delovanja;

(d)

metoda financiranja skrbniškega sklada in sredstva, ki zagotavljajo finančno trdnost skrbniškega sklada za podporo vložnici in zlasti:

(i)	opis naložbene politike skrbniškega sklada ter možnih omejitev pri naložbah, vključno z informacijami o dejavnikih, ki vplivajo na naložbene odločitve in izhodno strategije v zvezi s kreditno institucijo vložnico,

(ii)	informacije o preteklih in sedanjih naložbah subjektov iz finančnega sektorja ter poslovnih rezultatih v povezavi z navedenimi naložbami v zvezi s skrbniškim skladom,

(iii)

navedba in pregled virov financiranja in, kadar so na voljo, letni računovodski izkazi skrbniškega sklada.

(1) Direktiva (EU) 2015/849 Evropskega parlamenta in Sveta z dne 20. maja 2015 o preprečevanju uporabe finančnega sistema za pranje denarja ali financiranje terorizma, spremembi Uredbe (EU) št. 648/2012 Evropskega parlamenta in Sveta ter razveljavitvi Direktive 2005/60/ES Evropskega parlamenta in Sveta in Direktive Komisije 2006/70/ES (UL L 141, 5.6.2015, str. 73).

(2) Direktiva 2006/43/ES Evropskega parlamenta in Sveta z dne 17. maja 2006 o obveznih revizijah za letne in konsolidirane računovodske izkaze, spremembi direktiv Sveta 78/660/EGS in 83/349/EGS ter razveljavitvi Direktive Sveta 84/253/EGS (UL L 157, 9.6.2006, str. 87).

Top

All

Choose the experimental features you want to try