Access to European Union law
<a href="https://eur-lex.europa.eu/content/help/eurlex-content/experimental-features.html" target="_blank">More about the experimental features corner</a>
Choose the experimental features you want to try
EUR-Lex
Access to European Union law

This document is an excerpt from the EUR-Lex website

You are here
Use quotation marks to search for an "exact phrase". Append an asterisk (*) to a search term to find variations of it (transp*, 32019R*). Use a question mark (?) instead of a single character in your search term to find variations of it (ca?e finds case, cane, care).
Search tips
Need more search options? Use the Advanced search

Document 32024O2798

Euroopa Keskpanga suunis (EL) 2024/2798, 10. oktoober 2024, millega muudetakse suunist (EL) 2021/831 mitterahaloomeasutustest finantsvahendajate statistilise teabe aruandluse kohta (EKP/2021/12) (EKP/2024/27)

ECB/2024/27

ELT L, 2024/2798, 4.11.2024, ELI: http://data.europa.eu/eli/guideline/2024/2798/oj (BG, ES, CS, DA, DE, ET, EL, EN, FR, GA, HR, IT, LV, LT, HU, MT, NL, PL, PT, RO, SK, SL, FI, SV)

Legal status of the document In force: This act has been changed. Current consolidated version: 04/11/2024

ELI: http://data.europa.eu/eli/guideline/2024/2798/oj

European flag

Euroopa Liidu
Teataja

ET

L-seeria

2024/2798

4.11.2024

EUROOPA KESKPANGA SUUNIS (EL) 2024/2798,

10. oktoober 2024,

millega muudetakse suunist (EL) 2021/831 mitterahaloomeasutustest finantsvahendajate statistilise teabe aruandluse kohta (EKP/2021/12) (EKP/2024/27)

EUROOPA KESKPANGA NÕUKOGU,

võttes arvesse Euroopa Liidu toimimise lepingut, eelkõige selle artikli 127 lõiget 2,

võttes arvesse Euroopa Keskpankade Süsteemi ja Euroopa Keskpanga põhikirja, eelkõige selle artikleid 5.1, 12.1 ja 14.3,

ning arvestades järgmist:

(1)

Riikide keskpankade (RKPd) poolt investeerimisfonde käsitleva statistilise teabe kogumise ja käsitlemise ühiseid reegleid on vaja ajakohastada, võttes arvesse asjaolu, et Euroopa Keskpanga määruse (EL) 2024/1988 (EKP/2024/17) (1) kohaselt kohaldatakse investeerimisfondide suhtes alates 2025. aasta detsembri võrdlusperioodist uusi ja muudetud statistikaaruandluse nõudeid.

(2)

Eurosüsteemil on vaja kasutada üksikute investeerimisfondide varade ja kohustuste statistikat, mis on kogutud kooskõlas määrusega (EL) 2024/1988 (EKP/2024/17), et teha tõhusaid analüüse rahapoliitika, finantsstabiilsuse ja makrotasandi usaldatavusjärelevalve poliitika eesmärkidel. Nende eesmärkide seisukohast on euroala investeerimisfondide sektori tähtsus viimastel aastatel kasvanud ning üksikute investeerimisfondide andmed võimaldavad Euroopa Keskpankade Süsteemil (EKPS) teha selle sektori kohta põhjalikumaid analüüse. Seepärast peaksid RKPd esitama Euroopa Keskpangale (EKP) vajaliku statistilise teabe üksikute investeerimisfondide kohta.

(3)

Praegu peavad RKPd esitama EKP-le riigi tasandil kättesaadava statistilise teabe teatavate muude finantsvahendusettevõtete, v.a kindlustusseltsid ja pensionifondid, hoitavate ja emiteeritud varade ja kohustuste kohta. Kuna RKPd esitavad EKP-le nende üksuste kohta sarnast statistilist teavet vastavalt Euroopa Keskpanga suunisele EKP/2013/24 (2) alates selle muutmisest 2021. aastal, (3) ei peaks RKPdelt enam nõudma muude finantsvahendusettevõtete statistilise teabe esitamist Euroopa Keskpanga suunise (EL) 2021/831 (EKP/2021/12) (4) alusel, et vähendada nende aruandluskoormust.

(4)

EKP ei pea enam vajalikuks koguda statistilist teavet kesksete vastaspoolte kohta, et kinnitada rahaloomeasutuste poolt kesksetele vastaspooltele antavate laenude ja neilt võetavate hoiuste korrektsioone rahaagregaatides ja vastaskirjetes. Seni kogutud teave on kinnitanud pikaajalisi korrektsioone rahaagregaatides ja vastaskirjetes ning kesksete vastaspoolte tegevuse jälgimiseks ja nende korrektsioonide ümberhindamiseks saab kasutada EKP-le juba kättesaadavaid alternatiivseid allikaid. Seepärast on asjakohane lõpetada sellise statistilise teabe korrapärane esitamine suunise (EL) 2021/831 (EKP/2021/12) alusel.

(5)

Seetõttu tuleb suunist (EL) 2021/831 (EKP/2021/12) vastavalt muuta,

ON VÕTNUD VASTU KÄESOLEVA SUUNISE:

Artikkel 1

Suunise (EL) 2021/831 (EKP/2021/12) muutmine

Euroopa Keskpanga suunist (EL) 2021/831 (EKP/2021/12) muudetakse järgmiselt:

1.

artikli 1 lõike 2 punktid e ja f jäetakse välja;

2.

artikli 2 lõike 1 punkt b asendatakse järgmisega:

„b)

Euroopa Keskpanga määruse (EL) 2024/1988 (EKP/2024/17) (*1)artikkel 2;

(*1)  Euroopa Keskpanga määrus (EL) 2024/1988, 27. juuni 2024, investeerimisfondide statistika kohta ja millega tunnistatakse kehtetuks otsus (EL) 2015/32 (EKP/2014/62) (EKP/2024/17) (ELT L, 2024/1988, 23.7.2024, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2024/1988/oj).“;"

3.

artikli 2 lõige 2 jäetakse välja;

4.

artikkel 3 asendatakse järgmisega:

„Artikkel 3

Statistilise teabe aruandlus investeerimisfondide poolt hoitavate ja emiteeritud varade ja kohustuste kohta

1.   RKPd esitavad EKP-le järgmise agregeeritud teabe investeerimisfondide (IFid) poolt hoitavate ja emiteeritud varade ja kohustuste kohta:

a)

määruse (EL) 2024/1988 (EKP/2024/17) I lisa tabel 1;

b)

käesoleva suunise I lisa 1. osa tabel 1 parima hinnangu alusel, kui andmed on kättesaadavad;

c)

investeerimisfondide aktsiate/osakute emissioonid ja tagasiostud määruse (EL) 2024/1988 (EKP/2024/17) I lisa tabeli 2 9. jaos.

2.   Lõike 1 punktides a ja b osutatud statistiline teave hõlmab kõike järgmist:

a)

bilansiseisud;

b)

ümberhindluskorrigeerimised, mis tulenevad nii hinna- kui kursimuutustest, ja

c)

ümberliigituskorrigeerimised.

3.   Lõikes 2 osutatud ümberhindluskorrigeerimiste ja ümberliigituskorrigeerimiste statistiline teave esitatakse vastavalt II lisale. Kui kättesaadav on teave väärtpaberite kaupa (s-b-s), võivad RKPd tuletada väärtpaberite hinna- ja kursimuutustest tulenevate ümberhindluskorrigeerimiste hinnangulise väärtuse.

RKPd esitavad EKP nõudel selgitused käesoleva suunise II lisa alusel esitatud ümberliigituskorrigeerimiste kohta.

4.   Lõike 1 alusel esitatav statistiline teave esitatakse iga järgmist liiki investeerimisfondide kohta nende investeerimispoliitika alusel nagu on kirjeldatud määruse (EL) 2024/1988 (EKP/2024/17) II lisa 5. osa tabelis E:

a)

aktsiafondid;

b)

võlakirjafondid;

c)

segafondid;

d)

kinnisvarafondid;

e)

riskimaandusfondid;

f)

laenu-/krediidifondid;

g)

kaubafondid;

h)

taristufondid;

i)

muud fondid;

j)

börsil kaubeldavate fondid (ETF) esitatakse „Fondid kokku“ alajaotuses „sellest“;

k)

börsivälistesse ettevõtjatesse investeerivad fondid (sh riskikapitali investeerimisfondid) esitatakse „Fondid kokku“ alajaotuses „sellest“.

Esimese lõigu punktides a–i osutatud investeerimisfondid jaotatakse i) avatud ja kinnisteks fondideks ning ii) vabalt võõrandatavatesse väärtpaberitesse ühiseks investeerimiseks loodud ettevõtjateks (eurofondid) ja muudeks fondideks, nagu on kirjeldatud määruse (EL) 2024/1988 (EKP/2024/17) II lisa 5. osa tabelis E.

5.   RKPd esitavad EKP-le statistilise teabe esitajaaktsiate kohta. Kui investeerimisfondide, RAde ja/või OFIde poolt määruse (EL) 2024/1988 (EKP/2024/17) artikli 6 lõike 3 kohaselt esitatud teave esitajaaktsiate kohta ei ole täielik või veel kättesaadav, esitavad RKPd selle statistilise teabe EKP-le parima hinnangu alusel, lähtudes määruse (EL) 2024/1988 (EKP/2024/17) I lisa tabelis 1 ja käesoleva suunise I lisa 1. osa tabelis 1 esitatud geograafilisest ja sektoripõhisest jaotusest.

6.   Kui RKPd kohaldavad investeerimisfondide suhtes erandeid kooskõlas määruse (EL) 2024/1988 (EKP/2024/17) artikli 10 lõigetega 1 ja 2, tuleb 100 % hõlmatuse saavutamiseks lõike 1 alusel esitatav statistiline teave tuletada juurdearvestuse kaudu.

Kui RKPd teevad juurdearvestuse esimese lõigu kohaselt, võivad nad valida 100 % hõlmatuse saavutamiseks aruandlusnõuete osas korra, mis põhineb määruse (EL) 2024/1988 (EKP/2024/17) artikli 10 lõike 3 alusel kogutud andmetel, ja kohaldavad järgmist:

a)

kui jaotuste osas statistiline teave puudub, tuletatakse hinnangulised andmed, kohaldades suhtarvu, mis põhineb käesoleva artikli lõikes 2 osutatud vastaval IF allsektoril;

b)

ühtki käesoleva artikli lõikes 2 osutatud IF allsektorit ei tohi välja jätta.

7.   Kui RKPd teevad investeerimisfondide suhtes erandeid kooskõlas määruse (EL) 2024/1988 (EKP/2024/17) artikli 10 lõigetega 5, 6, 7 või 10, tuleb 100 % hõlmatuse saavutamiseks lõike 1 alusel esitatav statistiline teave tuletada juurdearvestuse kaudu.

8.   RKPd võivad lõike 1 alusel esitatud statistilise teabe igal ajal läbi vaadata, v.a kuuandmete koostamise tsükli ajal (periood, mis algab artiklis 4 osutatud kuupäevast ja kestab kuni kuupäevani, mil EKP lõpetab andmete vastuvõtmise selleks koostamistsükliks), mil RKPd võivad läbi vaadata ainult viimase ja eelmise kuu statistilist teavet.

Esimese lõigu kohaldamisel võivad RKPd eelmiste vaatlusperioodide statistilist teavet parandada igal ajal, kui see parandab statistilise teabe kvaliteeti oluliselt.

Käesoleva lõike osas esitavad RKPd EKP-le selgitused järgmise kohta:

a)

parandused, mis oluliselt parandavad EKP-le esitatud statistilise teabe kvaliteedi;

b)

EKP-le väljaspool esimeses lõigus osutatud andmete koostamise tsüklit esitatud statistilise teabe parandused.“
;

5.

artikkel 4 asendatakse järgmisega:

„Artikkel 4

Tähtajad

RKPd esitavad EKP-le käesoleva suunise artiklis 3 osutatud statistilise teabe 28. tööpäeva lõpuks alates kuu lõpust, mille kohta statistilist teavet kogutakse, vastavalt määruse (EL) 2024/1988 (EKP/2024/17) artikli 8 lõike 2 punktile a.“

;

6.

artiklit 5 muudetakse järgmiselt:

a)

lõike 1 punktis a asendatakse viimane lause järgmisega:

„RKPd tuletavad s-b-s agregeeritud teabe väärtpaberite kohta, millel puuduvad avalikult kättesaadavate tunnuskoodid, vastavalt määruse (EL) 2024/1988 (EKP/2024/17) I lisa tabeli 3 punktile 6.“;

b)

lõike 1 punkt b asendatakse järgmisega:

„RKPd agregeerivad punkti a alusel tuletatud väärtpaberite statistilise teabe, saada järgmised agregaadid: i) võlaväärtpaberid jaotustega tähtaja, vääringu ja tehingupoole kohta; ja ii) aktsiad ja investeerimisfondi poolt hoitavad investeerimisfondi aktsiad/osakud, jaotustega instrumendi ja tehingupoole kohta; ja iii) investeerimisfondide emiteeritud aktsiad/osakud kokku.“;

c)

lõike 1 punktile d järgnev lõik jäetakse välja;

d)

lõige 2 jäetakse välja;

e)

lõikes 3 asendatakse viide määruse (EL) nr 1073/2013 (EKP/2013/38) artiklile 7 viitega määruse (EL) 2024/1988 (EKP/2024/17) artiklile 9;

7.

lisatakse järgmine 2a. jagu:

„2a. JAGU

ÜKSIKUTE INVESTEERIMISFONDIDE STATISTIKA

Artikkel 5a

Individuaalse statistilise teabe aruandluse nõudega hõlmatud investeerimisfondide tuvastamine

1.   RKPd esitavad EKP-le artiklis 5b sätestatud statistilise teabe valitud investeerimisfondide kohta, mis on nende euroala liikmesriigi residendid. Aruandlusega hõlmatud investeerimisfondide paneel koosneb vähemalt iga artikli 3 lõikes 4 osutatud eurofondide ja muude fondide kategooria suurimatest investeerimisfondidest, mis hõlmavad vähemalt 60 % igas liikmesriigis igas eurofondi ja mitte-eurofondi kategoorias emiteeritud investeerimisfondide aktsiate/osakute koguväärtusest. Investeerimisfondid, mille suhtes kohaldatakse erandeid kooskõlas määruse (EL) 2024/1988 (EKP/2024/17) artikli 10 lõigetega 1, 2, 5 ja 6, arvatakse välja emiteeritud investeerimisfondide aktsiate/osakute koguväärtusest ning jäetakse paneelist välja.

2.   Olenemata lõikes 1 osutatud protsentuaalsest künnisest võivad RKPd otsustada mitte esitada EKP-le selliste investeerimisfondide andmeid, millel on emiteeritud aktsiaid/osakuid kokku alla 50 miljoni euro väärtuses.

3.   RKPd vaatavad paneeli koosseisu läbi vähemalt iga kahe aasta järel.

4.   Paneeli hõlmatud investeerimisfondid jäetakse seejärel paneelist välja ainult siis, kui nad arvatakse välja investeerimisfondide tegelikust andmeid esitavast üldkogumist sulgemise, ühinemise või teise sektorisse ümberliigitamise tõttu.

Artikkel 5b

Üksikute investeerimisfondide statistilise teabe aruandlus

1.   RKPd esitavad EKP-le määruse (EL) 2024/1988 (EKP/2024/17) artikli 5 lõike 1 punktide a ja b kohaselt kogutud statistilise teabe käesoleva suunise artiklis 5a osutatud investeerimisfondide osas käesoleva suunise I lisa 1. osa tabelis 2 täpsustatud varade ja kohustuste kuulõpu bilansiseisude ning emiteeritud investeerimisfondide aktsiate/osakute emissioonide ja lunastamiste kohta.

2.   Kui RKPd parandavad agregeeritud statistilist teavet vastavalt artikli 3 lõikele 8, vaatavad nad vajaduse korral läbi ka üksikute investeerimisfondide statistilise teabe vastavalt lõikele 1. RKPd edastavad need parandused EKP-le ühe kuu jooksul pärast agregeeritud statistilise teabe paranduste edastamist vastavalt artikli 3 lõikele 8.

Artikkel 5c

Tähtajad

1.   RKPd esitavad EKP-le artikli 5b lõike 1 kohase statistilise teabe järgmisteks kuupäevadeks:

a)

2026. aastal vaatlusperioodide kohta asjaomase statistilise teabe vaatlusperioodile järgneva 50. tööpäeva lõpuks;

b)

2027. ja 2028. aastal vaatlusperioodide kohta asjaomase statistilise teabe vaatlusperioodile järgneva 35. tööpäeva lõpuks;

c)

alates 2029. aastal vaatlusperioodidest asjaomase statistilise teabe vaatlusperioodile järgneva 28. tööpäeva lõpuks.

2.   Kui investeerimisfondide suhtes on tehtud erandeid kooskõlas määruse (EL) 2024/1988 (EKP/2024/17) artikli 10 lõikega 7, esitavad RKPd EKP-le statistilise teabe vastavalt käesoleva suunise artikli 5b lõikele 1 järgmistel kuupäevadel:

a)

2026. aastal vaatlusperioodide kohta 50. tööpäeva lõpuks pärast viimast vaatlusperioodi, mille kohta statistiline teave on kättesaadav;

b)

2027. ja 2028. aastal vaatlusperioodide kohta 35. tööpäeva lõpuks pärast viimast vaatlusperioodi, mille kohta statistiline teave on kättesaadav;

c)

alates 2029. aastal vaatlusperioodidest 28. tööpäeva lõpuks pärast viimast vaatlusperioodi, mille kohta statistiline teave on kättesaadav.“
;

8.

6. ja 7. jagu jäetakse välja;

9.

artikli 19 lõige 1 asendatakse järgmisega:

„1.   Ilma et see piiraks määruse (EÜ) nr 2533/98, määruse (EL) 2024/1988 (EKP/2024/17), määruse (EL) nr 1075/2013 (EKP/2013/40), määruse (EL) nr 1374/2014 (EKP/2014/50) ja määruse (EL) 2018/231 (EKP/2018/2) kohaldamist, jälgivad ja kontrollivad RKPd käesoleva suunise alusel EKP-le esitatava statistilise teabe kvaliteeti.“

;

10.

artikli 23 lõige 1 asendatakse järgmisega:

„1.   Kuustatistika aruandlus käesoleva suunise alusel algab statistilise teabega detsembri 2021 kohta. Käesoleva suunise 2a. jao alusel esitatava statistilise teabe aruandlus algab statistilise teabega juuni 2026 kohta.“

;

11.

Suunise (EL) 2021/831 (EKP/2021/12) lisasid muudetakse kooskõlas käesoleva suunise lisaga.

Artikkel 2

Jõustumine

1.   Käesolev suunis jõustub päeval, mil sellest teatatakse keskpankadele liikmesriikides, mille rahaühik on euro.

2.   RKPd liikmesriikides, mille rahaühik on euro, järgivad käesolevat suunist alates 1. detsembrist 2025. Nad järgivad käesoleva suunise artikli 1 lõiget 8 alates käesoleva suunise jõustumise kuupäevast.

Artikkel 3

Adressaadid

Käesolev suunis on adresseeritud kõikidele eurosüsteemi keskpankadele.

Frankfurt Maini ääres, 10. oktoober 2024

EKP nõukogu nimel

EKP president

Christine LAGARDE

(1)  Euroopa Keskpanga 27. juuni 2024. aasta määrus (EL) 2024/1988 investeerimisfondide statistika kohta ja millega tunnistatakse kehtetuks otsus (EL) 2015/32 (EKP/2014/62) (EKP/2024/17) (ELT L, 2024/1988, 23.7.2024, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2024/1988/oj).

(2)  Euroopa Keskpanga 25. juuli 2013. aasta suunis Euroopa Keskpanga statistikaaruandluse nõuete kohta seoses finantskontode kvartaliandmetega (EKP/2013/24) (ELT L 2, 7.1.2014, lk 34).

(3)  Euroopa Keskpanga 29. aprilli 2021. aasta suunis (EL) 2021/827, millega muudetakse suunist EKP/2013/24 Euroopa Keskpanga statistikaaruandluse nõuete kohta välisstatistika valdkonnas (EKP/2021/20) (ELT L 184, 25.5.2021, lk 4).

(4)  Euroopa Keskpanga 26. märtsi 2021. aasta suunis (EL) 2021/831 mitterahaloomeasutustest finantsvahendajate statistilise teabe aruandluse kohta (EKP/2021/12) (ELT L 208, 11.6.2021, lk 59).

LISA

Suunise (EL) 2021/831 (EKP/2021/12) I ja II lisa muudetakse järgmiselt:

1.

I lisa muudetakse järgmiselt:

a)

1. osa tabel 1 asendatakse järgmisega:

„Tabel 1.

Kuupõhine statistilise teabe aruandlus: bilansiseisud, ümberliigitus- ja ümberhindluskorrigeerimised“;

 

D. Kokku“;

VARAD

 

2

Võlaväärtpaberid

 

sellest kogunenud intress

 

7

Muu vara

 

sellest hoiustelt ja laenunõuetelt kogunenud intress

 

KOHUSTUSED

 

11

Muud kohustused

 

sellest saadud hoiustelt ja laenudelt kogunenud intress

 

b)

1. osa tabel 2 asendatakse järgmisega:

„Tabel 2.

Kuupõhine statistilise teabe aruandlus: üksikute investeerimisfondide statistika ja bilansiseisud, kui ei ole ette nähtud teisiti“;

 

A. Riigisisene / B. Riigivälised euroala riigid

C. Välismaailm

D. Kokku

 

Kokku

 

 

 

 

 

 

RAd

Mitte-RAd

 

 

 

 

 

 

 

 

VARAD

 

 

 

 

 

1

Hoiuste ja laenunõuded

 

 

 

 

 

2

Võlaväärtpaberid

 

 

 

 

 

3

Omandiväärtpaberid

 

 

 

 

 

4

Investeerimisfondide aktsiad/osakud

 

 

 

 

 

5

Tuletisinstrumendid

 

 

 

 

 

6

Mittefinantsvara

 

 

 

 

 

7

Muu vara

 

 

 

 

 

KOHUSTUSED

 

 

 

 

 

8

Saadud laenud ja hoiused

 

 

 

 

 

9

IF aktsiad/osakud

 

 

 

 

 

IF aktsiate/osakute emiteerimine(1)

 

 

 

 

 

IF aktsiate/osakute tagasiostmine(1)

 

 

 

 

 

10

Tuletisinstrumendid

 

 

 

 

 

11

Muud kohustused

 

 

 

 

 

(1)

 Tehingud“;

c)

4. ja 5. osa jäetakse välja;

2.

II lisa muudetakse järgmiselt:

a)

1. osa punktides 1 ja 4 asendatakse viited määrusele „(EL) nr 1073/2013 (EKP/2013/38)“ viidetega määrusele „(EL) 2024/1988 (EKP/2024/17)“;

b)

2. osa 1.1. jaos asendatakse punkti 3 viimane lause järgmisega:

„Sellistel juhtudel teeb EKP tagantjärele parandused koostöös asjaomase RKPga.“;

c)

2. osa 1.1. jaos asendatakse punkti 4 teine lause järgmisega:

„See piirmäär aitab RKPdel otsustada, kas korrigeerimine on vajalik.“;

d)

2. osa 1.1. jaos asendatakse punkti 5 esimene lause järgmisega:

„Käesoleva suunise artikli 3 lõike 8, artikli 5b lõike 2, artikli 6 lõike 6, artikli 9 lõike 5, artikli 12 lõike 5 ja artikli 15 lõike 5 osas peavad RKPd parandama aruandlusvead kohe pärast vea avastamist.“;

e)

2. osa 2.2. jao punktis 18 asendatakse viited määrusele „(EL) nr 1073/2013 (EKP/2013/38)“ viidetega määrusele „(EL) 2024/1988 (EKP/2024/17)“;

f)

II lisa 2. osa 2.2. jao punkt 19 asendatakse järgmisega:

„Seetõttu ning täitmaks IFide, ICde and PFide suhtes kehtivaid nõudeid, mis on seotud käesoleva suunise artikli 3 lõikes 3, artikli 6 lõikes 3 ja artikli 9 lõikes 2 määratletud hinna- ja kursimuutustest tulenevate ümberhindluskorrigeerimistega, võib RKPdel osutuda vajalikuks tuletada korrigeerimised andmetest, mida esitab andmeid esitav üldkogum väärtpaberite või kirjete põhiselt, või statistilisest teabest, mis esitatakse otse tehingute kohta. RKPdel võib samuti osutuda vajalikuks koostada hinnangulised andmed korrigeerimiste kohta mõnede jaotuste osas, mida andmeid esitav üldkogum ei esita, kuna neid ei loeta miinimumnõueteks, sh määruse (EL) 2024/1988 (EKP/2024/17) I lisa tabelis 2 ja määruse (EL) nr 1374/2014 (EKP/2014/50) I lisa 3. osa tabelites 3a ja 3b.“

g)

II lisa 2. osa 2.2. jao punktis 20 asendatakse sissejuhatav lause järgmisega:

„20. Väärtpaberite kaupa kogutavate väärtpaberite ümberhindluskorrigeerimiste tuletamiseks, millele viidatakse artikli 3 lõikes 3, artikli 6 lõikes 4 ja artikli 9 lõikes 3, võib kasutada järgmist kahte võimalust:“;

h)

II lisa 2. osa 2.2. jao punktis 20 asendatakse 1. võimaluse esimene taane järgmisega:

„—

IFid esitavad väärtpaberite kaupa statistilise teabe kooskõlas määruse (EL) 2024/1988 (EKP/2024/17) I lisa tabeli 3 punktidega 1, 2 ja 4;“;

i)

II lisa 2. osa 2.2. jao punktis 20 asendatakse 1. võimaluse teine lõik järgmisega:

„See teave võimaldab RKPdel saada täpseid andmeid EKP-le esitatavate hinna- ja kursimuutustest tulenevate ümberhindluskorrigeerimiste kohta. Juhised hinnangute tuletamiseks kooskõlas käesoleva suunise artikli 3 lõikega 3, artikli 6 lõikega 4 ja artikli 9 lõikega 3 sisalduvad käsiraamatus „Manual on investment funds statistics“, mis on avaldatud EKP veebilehel.“;

j)

II lisa 2. osa 2.2. jao punktis 20 asendatakse 2. võimaluse esimene taane järgmisega:

„—

IFde aruandlus toimub kooskõlas määruse (EL) 2024/1988 (EKP/2024/17) I lisa tabeli 3 punktidega 1 ja 3;“;

k)

II lisa 2. osa 2.2. jao punkti 20 allmärkuses 4 asendatakse viited määrusele „(EL) nr 1073/2013 (EKP/2013/38)“ viidetega määrusele „(EL) 2024/1988 (EKP/2024/17)“;

3.

Sõnastikus jäetakse välja mõisted „Võlakirjafondid“, „Kinnised investeerimisfondid“, „Aktsiafondid“, „Börsil kaubeldavad fondid“, „Laenuandmisega tegelevad finantsinstitutsioonid“, „Kapitalirent“, „Fondifondid“, „Riskimaandusfondid“, „Segafondid“, „Avatud investeerimisfondid“, „Muud fondid“, „Börsivälistesse ettevõtetesse investeerivad fondid“, „Kinnisvarafondid“, „Väärtpaberi- ja tuletisinstrumendimaaklerid“, „Spetsialiseerunud finantsinstitutsioonid (allsektori S.125 alajaotus) alljaotis“ ja „Vabalt võõrandatavatesse väärtpaberitesse ühiseks investeeringuks loodud ettevõtjad (eurofondid)“.

ELI: http://data.europa.eu/eli/guideline/2024/2798/oj

ISSN 1977-0650 (electronic edition)

Top