1.   Компетентните НЦБ наблюдават непрекъснато дали спазването на изискванията за статистическа отчетност от отчетните единици и записват предполагаемите нарушения на тези изисквания в специална система. Всяка компетентна НЦБ поддържа такава система за целите на настоящия регламент.

2.   ЕЦБ наблюдава непрекъснато спазването на изискванията за статистическа отчетност от отчетните единици в случаите на пряко отчитане, със съдействието на компетентната НЦБ по искане на ЕЦБ, и записва предполагаемите нарушения на тези изисквания в специална система. ЕЦБ поддържа такава система за целите на настоящия регламент.

3.   Ако отчетната единица твърди, че предполагаемото нарушение се дължи на обстоятелства извън контрола ѝ, компетентната централна банка от Евросистемата регистрира твърдението, когато записва данните за предполагаемото нарушение.

4.   Ако компетентната централна банка от Евросистемата установи повече от едно предполагаемо нарушение на изискванията за статистическа отчетност от една и съща отчетна единица, тя записва всяко предполагаемо нарушение поотделно.

1.   Ако компетентната НЦБ отчита на ЕЦБ статистическа информация, която е събрала чрез национален компетентен орган (НКО) съгласно местни договорености за сътрудничество, компетентната НЦБ гарантира, че информацията, събрана и предадена чрез съответния НКО, позволява ефективно наблюдение на спазването на изискванията за статистическа отчетност.

2.   Ако отчетната единица предоставя статистическа информация на компетентната НЦБ чрез НКО съгласно местни договорености за сътрудничество преди откриването на процедура за нарушение, компетентната НЦБ се свързва със съответния НКО, за да получи информация дали предполагаемото нарушение е извършено в резултат на действия или бездействия на отчетната единица и за да гарантира, че срещу една и съща отчетна единица не е открита повече от една процедура за нарушение въз основа на същите факти.

3.   Ако отчетната единица предоставя статистическа информация на компетентната НЦБ чрез НКО съгласно местни договорености за сътрудничество, компетентната НЦБ информира съответния НКО в случаите, когато отчетната единица е представила корективен план съгласно член 7 и той е бил одобрен от компетентната НЦБ, както и дали той е бил изпълнен, и в случаите, когато Изпълнителният съвет на ЕЦБ е наложил санкция на отчетната единица съгласно член 3 от Регламент (ЕО) № 2532/98 и член 7 от Регламент (ЕО) № 2533/98.

1.   Компетентните НЦБ съобщават на ЕЦБ без забава за всяко от следните предполагаеми нарушения:

За целите на съобщаването за предполагаемите нарушения съгласно настоящия параграф компетентните НЦБ записват тези предполагаеми нарушения в същата специална система, посочена в член 3, параграф 1.

2.   Компетентните НЦБ съобщават на ЕЦБ за всяко едно от следните сериозни нарушения веднага след като то бъде установено:

За целите на установяване на сериозно нарушение компетентната НЦБ може да поиска допълнителна информация от отчетната единица.

За целите на съобщаването за сериозни нарушения съгласно настоящия параграф компетентните НЦБ записват тези сериозни нарушения в същата специална система, посочена в член 3, параграф 1.

3.   ЕЦБ информира без забава компетентната НЦБ за всички предполагаеми или сериозни нарушения, посочени в параграфи 1 и 2, които е установила в случаите на пряко отчитане, и ги записва в същата специална система, посочена в член 3, параграф 2.

1.   Преди откриването на процедура за нарушение съгласно член 8 компетентната централна банка от Евросистемата отправя предупреждение до съответната отчетна единица под формата на писмено уведомление, което съдържа най-малко следното:

2.   Ако компетентна централна банка от Евросистемата е установила случай на сериозно нарушение съгласно член 5, параграф 2, тя се свързва със съответната отчетна единица в писмена форма, за да я уведоми най-малко за следното:

3.   Компетентната централна банка от Евросистемата отправя писменото уведомление съгласно параграфи 1 и 2 до отчетната единица възможно най-скоро след извършването на предполагаемото нарушение или след като централната банка от Евросистемата е узнала за сериозното нарушение. Ако е налице предполагаемо нарушение на изискванията за ежедневна отчетност, компетентната централна банка от Евросистемата отправя уведомление, ако е практически възможно, преди да бъде извършено кумулативно предполагаемо нарушение.

1.   След като е отправено предупреждение за предполагаемо нарушение съгласно член 6, параграф 1 и след като бъде достигнат прагът за кумулативно предполагаемо нарушение, посочен в член 8, параграф 2, компетентната централна банка от Евросистемата уведомява съответната отчетна единица за възможността да представи корективен план.

2.   В срок от 60 календарни дни от уведомлението съгласно параграф 1 компетентната централна банка от Евросистемата може да одобри корективния план, представен от отчетната единица съгласно настоящия член.

3.   Настоящият член не се прилага в следните случаи:

4.   Корективният план се изготвя от отчетната единица, като най-малко:

5.   Компетентната централна банка от Евросистемата разглежда представения съгласно параграф 4 корективен план без забава, при всички случаи в срок от 12 календарни дни от датата на представянето му, и като надлежно взема предвид коментарите, представени от ЕЦБ в съответствие с параграф 7, ако е приложим, тя:

6.   Когато преработеният корективен план е представен в срока, посочен в параграф 5, буква б), компетентната централна банка от Евросистемата го разглежда без забава, при всички случаи в срок от 8 календарни дни от датата на представянето му, и като надлежно взема предвид коментарите, представени от ЕЦБ съгласно параграф 7, ако е приложим, тя:

7.   Компетентната НЦБ без забава представя на ЕЦБ корективния план или преработения корективен план, който е получила съгласно настоящия член. Ако ЕЦБ счита, че планът не е достатъчен за отстраняване на предполагаемото нарушение, се прилага следното:

8.   Ако компетентната централна банка от Евросистемата одобри корективен план съгласно параграф 5 или 6, тя наблюдава изпълнението му и проверява дали корективните мерки в него се прилагат ефективно и без забава.

9.   При изключителни обстоятелства компетентната централна банка от Евросистемата може еднократно да удължи срока за изпълнение на корективния план, одобрен съгласно параграф 5 или 6, при условие че отчетната единица докаже, че той се изпълнява ефективно. Удължаването се ограничава до периода, който компетентната централна банка от Евросистемата счита, че е необходим на отчетната единица, за да изпълни корективния план, но не може да надхвърля 30 календарни дни от изтичането на крайния срок, посочен в параграф 5 или 6.

10.   Компетентните НЦБ и ЕЦБ се уведомяват взаимно за корективните планове, договорени с отчетните единици, веднага щом те бъдат одобрени, и се информират взаимно за изпълнението им.

11.   Ако корективен план е одобрен и изпълнен съгласно настоящия член, компетентната централна банка от Евросистемата не може да открива процедура за нарушение съгласно член 8 във връзка със същото предполагаемо нарушение от същата отчетна единица, преди да е изтекъл крайният срок, посочен в параграф 5 или 6, като се има предвид и евентуалното му удължаване съгласно параграф 9.

12.   Ако отчетната единица не спази срока, посочен в параграф 5 или 6, или удължения срок съгласно параграф 9, или ако предполагаемото нарушение не бъде отстранено в рамките на крайния срок, посочен в параграф 5 или 6, или в рамките на крайния срок, удължен съгласно параграф 9, компетентната централна банка от Евросистемата открива процедура за нарушение съгласно член 8.

13.   Независимо от параграфи 1—12 компетентните централни банки от Евросистемата продължават да наблюдават предполагаемите нарушения, които са предмет на корективен план, и изпълнението на изискванията за статистическа отчетност от отчетните единици и продължават да записват и съобщават всички предполагаеми нарушения съгласно членове 3 и 5.

1.   Компетентните НЦБ или ЕЦБ откриват процедура за нарушение срещу отчетната единица във всеки от следните случаи:

2.   За целите на параграф 1, букви б), в) и г) кумулативното предполагаемо нарушение включва всеки един от следните елементи:

3.   Компетентната НЦБ или ЕЦБ може да открие процедура за нарушение срещу отчетната единица в случай на предполагаеми нарушения, които не са посочени в параграф 1. В такива случаи, когато решава дали да открие процедура за нарушение, компетентната НЦБ или ЕЦБ взема предвид обстоятелствата по конкретния случай, включително следното, ако е относимо:

4.   В случаите на параграфи 1 и 3 компетентните НЦБ или ЕЦБ откриват процедура за нарушение в съответствие със:

5.   Компетентните НЦБ или ЕЦБ могат да открият процедура за нарушение дори когато компетентната централна банка от Евросистемата не е записала или съобщила предполагаемото нарушение съгласно член 3 или 5.

6.   С изключение на случаите на сериозно нарушение компетентната НЦБ или ЕЦБ не открива процедура за нарушение, ако счита, че предполагаемото нарушение е било извършено поради обстоятелства извън контрола на отчетната единица. Когато решават дали предполагаемо нарушение е извършено поради обстоятелства извън контрола на отчетната единица, компетентните НЦБ и ЕЦБ вземат предвид по-специално дали обстоятелствата:

Техническите трудности или трудностите, свързани с поддръжката и модернизирането на ИТ инфраструктурата, включително възложената на външен изпълнител ИТ инфраструктура, не се считат за обстоятелства извън контрола на отчетната единица.

7.   Компетентната НЦБ или ЕЦБ не може да открива процедура за нарушение, ако:

Когато е открита процедура за нарушение, могат да бъдат налагани глоби под размерите, предвидени в първа алинея.

8.   Компетентната НЦБ или ЕЦБ не може да открива процедура за нарушение срещу отчетната единица, ако срещу нея вече е открита процедура за нарушение или е наложена санкция въз основа на същите факти.

9.   Компетентната НЦБ или ЕЦБ съхранява електронни записи за всяка процедура за нарушение, която е открила съгласно настоящия регламент.

1.   Член 8 не се прилага за срок от 12 месеца след първото отчитане съгласно приложимия регламент или решение на ЕЦБ, ако е налице един от следните случаи:

2.   Параграф 1 не се прилага в случаите на сериозно нарушение, посочени в член 5.

3.   Ако предполагаемото нарушение е извършено преди съответната дата на прилагане на настоящия регламент съгласно член 14, компетентната НЦБ или ЕЦБ изпълнява изискванията съгласно Решение ЕЦБ/2010/10, включително в случаите на повторно неизпълнение, посочено в член 3, параграф 2, буква б) от това решение, ако един или повече от случаите на неизпълнение настъпят преди и след съответната дата на прилагане на настоящия регламент.