STANOVISKO EURÓPSKEJ CENTRÁLNEJ BANKY

z 30. novembra 2021

k návrhu nariadenia , ktorým sa rozširujú požiadavky na vysledovateľnosť tak, aby zahŕňali aj prevody kryptoaktív

(CON/2021/37)

(2022/C 68/02)

Úvod a právny základ

Európska centrálna banka (ECB) prijala 14. októbra 2021 žiadosť Európskeho parlamentu a 20. októbra 2021 žiadosť Rady Európskej únie o stanovisko k návrhu nariadenia Európskeho parlamentu a Rady o údajoch sprevádzajúcich prevody finančných prostriedkov a určitých kryptoaktív (prepracované znenie) (1) (ďalej len „navrhované nariadenie“).

Právomoc ECB zaujať stanovisko je založená na článku 127 ods. 4 a článku 282 ods. 5 Zmluvy o fungovaní Európskej únie, keďže navrhované nariadenie obsahuje ustanovenia, ktoré majú vplyv na základné úlohy Európskeho systému centrálnych bánk (ESCB) uskutočňovať menovú politiku Únie a podporovať plynulé fungovanie platobných systémov podľa článku 127 ods. 2 prvej a štvrtej zarážky zmluvy, na príspevok ESCB k stabilite finančného systému podľa článku 127 ods. 5 zmluvy a na postavenie eurobankoviek ako zákonného platidla podľa článku 128 ods. 1 zmluvy. V súlade s článkom 17.5 prvou vetou rokovacieho poriadku Európskej centrálnej banky Rada guvernérov prijala toto stanovisko.

Všeobecné pripomienky

ECB víta iniciatívu Európskej komisie rozšíriť navrhovaným nariadením, ktoré je súčasťou balíka v oblasti boja proti praniu špinavých peňazí a financovaniu terorizmu (2), ktorý Komisia prijala 20. júla 2020, požiadavky na vysledovateľnosť na prevody kryptoaktív.

Keďže na prevody kryptoaktív sa vzťahujú podobné riziká prania špinavých peňazí a financovania terorizmu ako na elektronické prevody finančných prostriedkov, na poskytovateľov služieb kryptoaktív by sa mala vzťahovať rovnaká úroveň požiadaviek v oblasti boja proti praniu špinavých peňazí a financovaniu terorizmu ako na iné povinné subjekty. ECB preto víta navrhované nariadenie ako prostriedok tvorby rovnakých podmienok pre poskytovateľov služieb kryptoaktív.

ECB víta navrhované zosúladenie právneho rámca EÚ s odporúčaniami Finančnej akčnej skupiny (FATF), a najmä s odporúčaním č. 16 (3), pretože ešte viac zmierňuje riziká v oblasti boja proti praniu špinavých peňazí a financovaniu terorizmu súvisiace s prevodmi kryptoaktív, čím sa vytvárajú rovnaké podmienky pre prevody v oficiálnych menách a prevody v kryptoaktívach, aby sa predišlo zneužívaniu kryptoaktív na účely prania špinavých peňazí a financovania terorizmu. Hoci pokiaľ ide o intenzitu požiadaviek v oblasti boja proti praniu špinavých peňazí a financovaniu terorizmu, ktoré sa vzťahujú na poskytovateľov služieb kryptoaktív, mali by sa dosiahnuť rovnaké podmienky, osobitné požiadavky by mali zohľadňovať riziká súvisiace s technologickými vlastnosťami kryptoaktív a prevodov kryptoaktív. Napríklad požiadavky týkajúce sa vysledovateľnosti prevodov kryptoaktív by mali zohľadňovať osobitné vlastnosti technológií, na ktorých sú tieto prevody založené.

S cieľom účinne zmierniť riziká v oblasti boja proti praniu špinavých peňazí a financovaniu terorizmu by sa navrhované nariadenie malo upraviť tak, aby sa predišlo akýmkoľvek pochybnostiam o tom, že sa vzťahuje aj na transakcie medzi hostovanými a nehostovanými peňaženkami, aby sa zaistilo, že aj v takomto prípade je potrebné zbierať a uchovávať presne tie isté údaje, ako v prípade iných prevodov kryptoaktív. Komisia a príslušné vnútroštátne orgány by okrem toho mali monitorovať vývoj na trhu a činnosti súvisiace s praním špinavých peňazí zahŕňajúce kryptoaktíva bez využitia poskytovateľov služieb alebo v decentralizovaných výmenách medzi používateľmi a v príslušných prípadoch by sa mali navrhnúť ďalšie legislatívne opatrenia, ak sa spozoruje výrazné zvýšenie objemu transakcií a zvýšené používanie takýchto aktív na nezákonné činnosti v tomto segmente.

Nakoniec, vzhľadom na rýchle tempo technologického rozvoja v oblasti kryptoaktív je dôležité podrobne monitorovať vykonávanie rámca v spolupráci s príslušnými orgánmi a v príslušných prípadoch so súkromným sektorom.

1.   Vymedzenie pojmu „kryptoaktíva“ a rozsah pôsobnosti navrhovaného nariadenia

2.   Odkazy na oficiálne meny

Navrhované nariadenie obsahuje odkazy na pojem „fiat meny“ (6). V súlade so zmluvami a menovým právom Únie je euro jednotnou menou eurozóny, t. j. tých členských štátov, ktoré prijali euro ako svoju menu. Pokiaľ ide o členské štáty, ktoré neprijali euro ako svoju menu, zmluvy dôsledne odkazujú na meny týchto členských štátov. Zmluvy nikde neodkazujú na euro alebo meny členských štátov ako na „fiat“ meny. V tejto súvislosti nie je vhodné uviesť v právnom texte Únie odkaz na „fiat meny“. Navrhované nariadenie by namiesto toho malo odkazovať na „oficiálne meny“ (7).

3.   Dátum začatia uplatňovania navrhovaného nariadenia

Z hľadiska systémovej a finančnej stability by bolo užitočné zosúladiť dátum začatia uplatňovania navrhovaného nariadenia s dátumom začatia uplatňovania navrhovaného nariadenia o trhoch s kryptoaktívami, aby sa zaistilo, že navrhované nariadenie sa bude na prevody kryptoaktív vzťahovať čo najskôr a nebude sa čakať, kým sa začne používať zvyšok balíka v oblasti boja proti praniu špinavých peňazí. Ako uviedla Komisia, až doteraz boli prevody virtuálnych aktív mimo rozsahu pôsobnosti právnych predpisov Únie o finančných službách, v dôsledku čoho boli držitelia kryptoaktív vystavení rizikám prania špinavých peňazí a financovania terorizmu, keďže toky peňazí pochádzajúcich z nezákonnej činnosti sa môžu uskutočňovať prevodmi kryptoaktív a poškodzovať integritu, stabilitu a povesť finančného sektora (8). Celý rad členských štátov už tento bod právne upravil (9).

V prípadoch, kde ECB odporúča zmenu navrhovaného nariadenia, navrhované znenie príslušných zmien je uvedené spolu s odôvodnením v osobitnom technickom pracovnom dokumente. Technický pracovný dokument je dostupný v anglickom jazyku na webovom sídle EUR-Lex.

(1)  COM(2021) 422 final.

(2)  Súčasťou balíka sú aj tieto návrhy: a) návrh nariadenia o predchádzaní využívaniu finančného systému na účely prania špinavých peňazí alebo financovania terorizmu (C(2021) 420 final); b) návrh smernice o mechanizmoch, ktoré majú členské štáty zaviesť s cieľom predchádzať využívaniu finančného systému na účely prania špinavých peňazí alebo financovania terorizmu, a o zrušení smernice (EÚ) 2015/849 (C(2021) 423 final) a c) návrh nariadenia, ktorým sa zriaďuje Úrad pre boj proti praniu špinavých peňazí a financovaniu terorizmu, a o zmene nariadení (EÚ) č. 1093/2010, (EÚ) č. 1094/2010 a (EÚ) č. 1095/2010 (C(2021) 421 final).

(3)  Pozri odporúčania FATF. Dostupné na webovom sídle FATF na adrese https://www.fatf-gafi.org

(4)  COM(2020) 593 final.

(5)  Pozri poznámku pod čiarou č. 12 k stanovisku Európskej centrálnej banky CON/2021/4 z 19. februára 2021 k návrhu nariadenia o trhoch s kryptoaktívami a o zmene smernice (EÚ) 2019/1937 (Ú. v. EÚ C 152, 29.4.2021, s. 1). Všetky stanoviská ECB sú dostupné na webovom sídle EUR-Lex.

(6)  Pozri odôvodnenia 8 a 27 navrhovaného nariadenia.

(7)  Pozri odsek 2.1.5 stanoviska Európskej centrálnej banky CON/2021/4 a odsek 1.1.3 stanoviska Európskej centrálnej banky CON/2016/49 z 12. októbra 2016 k návrhu smernice Európskeho parlamentu a Rady, ktorou sa mení smernica (EÚ) 2015/849 o predchádzaní využívaniu finančného systému na účely prania špinavých peňazí alebo financovania terorizmu a smernica 2009/101/ES (Ú. v. EÚ C 459, 9.12.2016, s. 3).

(8)  Pozri oddiel 1 prvý bod ôsmy odsek dôvodovej správy k navrhovanému nariadeniu.

(9)  Napríklad 1. októbra 2021 nadobudol účinnosť výnos nemeckého ministerstva financií o požiadavkách zvýšenej povinnej starostlivosti týkajúcich sa prevodov kryptoaktív [Verordnung über verstärkte Sorgfaltspflichten bei dem Transfer von Kryptowerten vom 24. September 2021 (BGBl. I S. 4465)]. Podľa tohto výnosu musia poskytovatelia služieb kryptoaktív uskutočňujúci prevody kryptoaktív v mene príjemcu objednávok poskytovateľovi služieb kryptoaktív v mene príjemcu prevodu súčasne a zabezpečene poskytnúť meno, adresu a číslo účtu (napr. verejný kľúč) zadávateľa objednávky a meno a číslo účtu (napr. verejný kľúč) príjemcu prevodu. Poskytovateľ služieb kryptoaktív v mene príjemcu prevodu musí zabezpečiť, že informácie o príkazcovi a príjemcovi prijme a uchová. Úplná vysledovateľnosť zúčastnených strán prevodu kryptoaktív má slúžiť ako nástroj na predchádzanie praniu špinavých peňazí a financovaniu terorizmu, ich rozpoznávanie a prešetrovanie, ako aj monitorovanie vyhýbania sa sankciám. Výnos od povinných subjektov tiež vyžaduje, aby zabezpečili zbieranie informácií o príjemcovi alebo príkazcovi prevodu v prípadoch, keď sa prevod uskutočňuje z elektronickej peňaženky, ktorú nespravuje poskytovateľ služieb kryptoaktív, alebo do nej, a to aj v prípade, že nehrozí riziko, že sa budú prenášať údaje.