Banki i firmy inwestycyjne będące na progu upadłości: zasady i procedury

KLUCZOWE ZAGADNIENIA

Jednolita Rada ds. Restrukturyzacji i Uporządkowanej Likwidacji

• Jeśli uznaje się, że bank znajduje się w krytycznej sytuacji, Jednolita Rada może przygotować program restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji, który przekazywany jest Komisji Europejskiej w celu formalnego zatwierdzenia. W przypadku gdy Komisja nie ma żadnych zastrzeżeń do programu, przyjmuje się go w ciągu 24 godzin. W pewnych określonych przypadkach Komisja może wystąpić do Rady Unii Europejskiej o zatwierdzenie wprowadzonych przez nią zmian w programie.
• Program restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji wymagający przydzielenia mniej niż 5 miliardów euro z jednolitego funduszu restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji zatwierdzany jest podczas sesji wykonawczych Rady, w których uczestniczy jedynie krajowy organ ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji z państwa członkowskiego, na terenie którego bank znajdujący się w sytuacji kryzysowej ma swoją siedzibę.
• W przypadku gdy potrzebnych jest ponad 5 mld EUR, decyzje podejmuje sesja plenarna.

Jednolity Fundusz Restrukturyzacji i Uporządkowanej Likwidacji

• Począwszy od 2016 roku, fundusz jest finansowany przez banki, a jego środki mają do 2024 roku osiągnąć wartość 1% ubezpieczonych depozytów we wszystkich uczestniczących państwach członkowskich (około 55 miliardów euro). Wraz z rozporządzeniem (UE) nr 806/2014 uczestniczące państwa członkowskie podpisały umowę międzyrządową. Reguluje ona:
  • przekazy składek banków do pul krajowych funduszu; oraz
  • stopniowe uwspólnianie¹ tych składek w funduszu.

Jednolity mechanizm restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji

• Jednolita Rada ds. Restrukturyzacji i Uporządkowanej Likwidacji wraz z jednolitym funduszem restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji tworzą jednolity mechanizm restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji. System ten łącznie z Jednolitym Mechanizmem Nadzorczym, który przyznaje EBC uprawnienia w zakresie nadzoru, stanowi podstawy unii bankowej UE mającej zastosowanie do państw strefy euro. Inne państwa członkowskie także mogą uczestniczyć w systemie.

Banki objęte systemem

• Jednolita Rada ds. Restrukturyzacji i Uporządkowanej Likwidacji odpowiada za restrukturyzację i uporządkowaną likwidację wszystkich banków będące pod nadzorem EBC. W przypadku jednolitego mechanizmu nadzorczego Jednolita Rada ds. Restrukturyzacji i Uporządkowanej Likwidacji bezpośrednio odpowiada za największe banki będące pod bezpośrednim nadzorem EBC oraz za banki transgraniczne.
• Za pozostałe banki odpowiadają bezpośrednio ich krajowe organy ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji. Pośrednią odpowiedzialność ponosi za nie Jednolita Rada ds. Restrukturyzacji i Uporządkowanej Likwidacji i gdy ich program restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji wymaga korzystania z jednolitego funduszu restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji może ona przystąpić do działań.

Obliczenie składek poszczególnych instytucji

Akt wykonawczy – rozporządzenie (UE) 2015/81 ustanawia przepisy dotyczące obowiązku Jednolitej Rady ds. Restrukturyzacji i Uporządkowanej Likwidacji polegającego na obliczaniu składek poszczególnych instytucji oraz metodykę obliczania tych składek.

Zdolność do pokrycia strat i dokapitalizowania instytucji kredytowych i firm inwestycyjnych

Włączając normy międzynarodowe w zakresie pokrycia strat i dokapitalizowania do prawa Unii dla banków o znaczeniu systemowym i zmieniając przepisy obowiązujące inne banki w rozporządzeniu zmieniającym (UE) 2019/877 ustanawia się przepisy umożliwiające bankom uporanie się ze stratami zapewniając, aby dysponowały one wystarczającym kapitałem i kapitałem pożyczkowym w celu zminimalizowania w jak największym stopniu wszelkich kosztów ratowania ponoszonych przez podatników.