Access to European Union law
<a href="https://eur-lex.europa.eu/content/help/eurlex-content/experimental-features.html" target="_blank">More about the experimental features corner</a>
Choose the experimental features you want to try
EUR-Lex
Access to European Union law

This document is an excerpt from the EUR-Lex website

You are here
Use quotation marks to search for an "exact phrase". Append an asterisk (*) to a search term to find variations of it (transp*, 32019R*). Use a question mark (?) instead of a single character in your search term to find variations of it (ca?e finds case, cane, care).
Search tips
Need more search options? Use the Advanced search

Summaries of EU Legislation

Pangad – usaldatavusnõuete täitmise järelevalve

Date of last review:
30/01/2025
Responsible entity(ies):
Finantsstabiilsuse, finantsteenuste ja kapitaliturgude liidu peadirektoraat
Summarised document(s):

Pangad – usaldatavusnõuete täitmise järelevalve

KOKKUVÕTE:

direktiiv 2013/36/EL, mis käsitleb krediidiasutuste tegevuse alustamise tingimusi ning krediidiasutuste ja investeerimisühingute usaldatavusnõuete täitmise järelevalvet (kapitalinõuete direktiiv – CRD IV)

MIS ON DIREKTIIVI EESMÄRK?

  • Direktiiv 2013/36/EL, kapitalinõuete direktiiv, reguleerib krediidiasutuste tegevuse alustamise tingimusi Euroopa Liidus (EL).
  • Sellega sätestatakse ka järgnevat käsitlevad eeskirjad:
    • krediidiasutuste tegevuse alustamise üldised nõuded;
    • asutamisvabadus ja teenuste osutamise vabadus;
    • kolmandate riikide pankade filiaalide suhtes kohaldatav kord;
    • asjaomaste asutuste poolne krediidiasutuste usaldatavusnõuete täitmise järelevalve;
    • nõue, et krediidiasutuste valitsejad peavad täitma kõrgeid kutsealaseid ja usaldusväärsuse nõudeid (sobivuse ja nõuetele vastavuse eeskirjad);
    • krediidiasutuste usaldatavusnõuete täitmise järelevalve pädevate asutuste järelevalvealased volitused ja vahendid;
    • avalikustamisnõuded pädevatele asutustele krediidiasutuste usaldatavusnõuete ja nende täitmise järelevalve valdkonnas.
  • Sellega asendatakse varasemad kapitalinõuete direktiivid (2006/48/EÜ ja 2006/49/EÜ) ja hõlmatakse nende direktiividega käsitletud aspekte.
  • Direktiiv 2013/36/EL kuulub õigusaktide paketti, mille eesmärk on tugevdada ELi pangandussektori vastupanuvõimet 2008. aasta ülemaailmse finantskriisi järel. Paketti kuulub ka kapitalinõuete määrus (EL) nr 575/2013 (CRR) (vt kokkuvõte), millega sätestatakse pankadele järelevalvenõuded.

PÕHIPUNKTID

Direktiiv käsitleb mitmeid tähtsaid valdkondi, sealhulgas järgmiseid.

  • Krediidiasutustele tegevuslubade andmine. Nende eeskirjade kohaselt peavad ettevõtted, kes soovivad tegeleda üldsuselt hoiuste ja muude tagasimakstavate vahendite kogumisega, peavad saama loa panga üle järelevalvet tegevalt asutuselt (direktiivi terminoloogia kohaselt „pädevalt asutuselt“).
  • Parem juhtimine ja suurem läbipaistvus. Direktiiviga nähakse ette eeskirjad, mis tagavad, et krediidiasutuste juhtorganid rakendavad nende tegevusest tulenevatele riskidele tõhusat juhtimist ja järelevalvet. Alates jaanuarist 2015 peavad krediidiasutused riigiti avaldama teatavaid andmeid, näiteks teenitud kasumi, makstud maksude ja saadud riiklike toetuste kohta. Muutmisdirektiiviga (EL) 2024/1619 kehtestati alates 2024. aasta juulist rangemad juhtimisstandardid ja nõue kehtestada juhtorganites soo, vanuse ja taustaga seoses mitmekesisuse edendamise põhimõtted.
  • Töötajatele makstavad boonused. Vältimaks krediidiasutuste poolt oma töötajate motiveerimist ülemääraste riskide võtmisele, sätestatakse direktiivis kõigi asjaomaste töötajate muutuvtasude suurim lubatav määr põhitöötasude suhtes. Boonus ei tohi ületada konkreetse töötaja kindlat põhitöötasu, välja arvatud juhul, kui aktsionärid otsustavad teatavatel tingimustel kiita heaks boonuse, mis on kuni kaks korda suurem töötasu põhikomponendist. Eeskirjades on boonustele sätestatud ka muud nõuded, mis soodustavad kaugemale ette vaatavat suhtumist riskide võtmisse. Muutmisdirektiiviga (EL) 2024/1619 kehtestati uued eeskirjad boonuste kohta, sidudes need riskijuhtimisega, et soodustada asutustes riskiteadlikku kultuuri ja jõupingutusi kestlikkuse eesmärkide täitmiseks.
  • Järelevalveraamistik. Pädevatel asutustel on märkimisväärsed volitused tagada direktiivi täitmine ja seda jälgida, sealhulgas rangemad kontrollid pangajuhtimise, riskijuhtimise ja tasustamispoliitika üle.
  • Krediidiasutuste lisakapital (2. sammas ja kapitalipuhvrid).
    • Direktiiviga kehtestatakse üksikasjalikumad nõuded 2. samba raamistiku kohta, võimaldades asjaomastel riigiasutustel nõuda, et krediidiasutustel oleks lisakapitali peale omavahendite nõuete määrusega sätestatud miinimumnõuetele.
    • Sellega sätestatakse kapitalipuhvrite raamistik, mille eesmärk on kaitsta krediidiasutuse maksevõimet. Nendega kehtestatakse panga dividendide ja boonuste maksmise piirangud ja kaitsemeetmed. Sõltuvalt sellest, mil määral krediidiasutus oma puhvrit kasutab, muutuvad piirangud rangemaks, et vältida selle kapitali väljavoolu.
    • Sellega kohustatakse krediidiasutusi kaaluma, kuidas keskkonna-, sotsiaalsed ja juhtimisriskid võivad mõjutada nende finantsstabiilsust ja kapitali piisavust, mõjutades nende teise samba kapitalihindamist.
  • Keskkonna-, sotsiaalsed ja juhtimisriskid. Direktiivi kohaselt peavad asutused lõimima keskkonna-, sotsiaalsed ja juhtimisriskid oma riskijuhtimise raamistikku ning avalikustama, kuidas keskkonna-, sotsiaalsed ja juhtimisriskid on lisatud nende strateegiatesse ja riskijuhtimistavadesse.
  • Kolmandate riikide filiaalid. Direktiiviga selgitatakse väljastpoolt ELi pärinevate pangandusteenuste piiriülese osutamise eeskirju ja kehtestatakse miinimumnõuded kolmandate riikide pangafiliaalide reguleerimise ja järelevalve kohta.
  • Järelevalve sõltumatus. Direktiiv sisaldab sätteid järelevalve sõltumatuse ja äriühingu üldjuhtimise kohta (nt järelevalvetöötajate ooteperiood, kuni nad saavad hakata pankades töötama, ning pangajuhtidele sobivuse ja nõuetele vastavuse ühtlustatud nõuete kehtestamine).
  • Vastupanuvõime vapustuste suhtes. Direktiiv sisaldab eeskirju vabastatud üksuste, finantsvaldusettevõtjate, segafinantsvaldusettevõtjate, tasustamise, järelevalvemeetmete ja -volituste ning kapitali säilitamise meetmete kohta, et parandada finantssektori vastupanuvõimet võimalike vapustuste suhtes.
  • Digitaalne tegevuskerksus. Direktiiv on viidud vastavusse finantssektori digitaalse tegevuskerksuse määruses (määrus (EL) 2022/2554 – vt kokkuvõte) sätestatud finantsüksuste info- ja kommunikatsioonitehnoloogia riski nõuetega.

Investeerimisühingute kohtlemine kapitalinõuete direktiivi kohaselt

Investeerimisühingute uus reguleeriv raamistik. jõustus investeerimisühingute spetsiaalne usaldatavusraamistik – määrus (EL) 2019/2033 (vt kokkuvõte) ja direktiiv (EL) 2019/2034 (vt kokkuvõte). Enne seda kohaldati investeerimisühingutele samu usaldatavusnõudeid nagu pankadele. Mõnede proportsionaalsuse kriteeriumide kohaselt kohaldatakse direktiivi 2013/36/EL mõningaid sätteid teatavatele investeerimisühingutele, mis loetakse süsteemseks ja vastastikku seotuks.

Rakendusaktid ja delegeeritud õigusaktid

CRD / CRRi paketi kohaselt tuleb võtta vastu delegeeritud ja rakendusakte. Asjaomased siseriiklikud ametiasutused ning pangad ja investeerimisühingud saavad nendest paketi nõuete täitmisel juhinduda. Direktiivi (EL) 2013/36 täiendavad regulatiivsete tehniliste standardite osas järgmised delegeeritud määrused.

  • Delegeeritud määrus (EL) nr 524/2014 päritolu- ja vastuvõtvate liikmesriikide pädevate asutuste poolt üksteisele esitatava teabe kohta
  • Delegeeritud määrus (EL) nr 527/2014, millega määratakse kindlaks instrumentide liigid, mis adekvaatselt kajastavad investeerimisühingu krediidikvaliteeti pikemas perspektiivis, ja mida on asjakohane kasutada muutuvtasu maksmisel
  • Delegeeritud määrus (EL) nr 530/2014, millega täpsustatakse olulised riskipositsioonid ja künnised kauplemisportfelli eririski sisemeetodite puhul
  • Delegeeritud määrus (EL) nr 1151/2014 asutamisõiguse ja teenuste osutamise vabaduse kasutamise puhul esitatavat teabe kohta, hiljem muudetud määrustega (EL) 2022/192 ja (EL) 2022/2403
  • Delegeeritud määrus (EL) nr 1152/2014 asjakohaste krediidiriskipositsioonide geograafilise asukoha kindlakstegemise kohta krediidiasutuse- või investeerimisühingupõhise vastutsüklilise kapitalipuhvri määrade arvutamiseks
  • Delegeeritud määrus (EL) nr 1222/2014 globaalsete süsteemselt oluliste ettevõtjate ja globaalsete süsteemselt oluliste ettevõtjate alakategooriate kohta, mida on hiljem muudetud määrustega (EL) 2016/1608 ja (EL) 2021/539
  • Delegeeritud määrus (EL) 2016/98 regulatiivsete tehniliste standardite kohta, millega määratakse kindlaks järelevalvekolleegiumide toimimise üldtingimused
  • Delegeeritud määrus (EL) 2016/861 kvalitatiivsete ja asjakohaste kvantitatiivsete kriteeriumide kohta, mille alusel määratakse kindlaks töötajate kategooriad, kelle ametialane tegevus mõjutab oluliselt krediidiasutuse või investeerimisühingu riskiprofiili
  • Delegeeritud määrus (EL) 2017/180 võrdlusportfelli hindamise nõuete ja hinnangute jagamise korra kohta
  • Delegeeritud määrus (EL) 2021/923 kriteeriumide kohta, mille alusel määratakse kindlaks juhtimisvastutus ja kontrollifunktsioonid, olulised äriüksused ja märkimisväärne mõju asjaomase äriüksuse riskiprofiilile, ning kriteeriumid selliste töötajate või töötajate kategooriate kindlaksmääramiseks, kelle ametialane tegevus mõjutab krediidiasutuse või investeerimisühingu riskiprofiili oluliselt krediidiasutuse või investeerimisühingu riskiprofiili mõjutavate töötajate tegevusega võrreldaval määral
  • Delegeeritud määrus (EL) 2022/2579 regulatiivsete tehniliste standardite kohta, millega määratakse kindlaks teave, mille ettevõtja peab esitama tegevusloa taotluses kooskõlas direktiivi 2013/36/EL artikliga 8a
  • Delegeeritud määrus (EL) 2022/2580 seoses regulatiivsete tehniliste standarditega, millega määratakse kindlaks teave, mis tuleb esitada krediidiasutuse tegevusloa taotluses, ja millega määratakse kindlaks takistused, mis võivad pärssida järelevalveasutuste järelevalvefunktsioonide tõhusat täitmist
  • Delegeeritud määrus (EL) 2024/856 regulatiivsete tehniliste standardite kohta, millega määratakse kindlaks järelevalvealased šokistsenaariumid, ühised modelleerimise ja parameetrite eeldused ning see, millal on tegemist märkimisväärse vähenemisega
  • Delegeeritud määrus (EL) 2024/857 standardmeetodi ja lihtsustatud standardmeetodi kohta, et hinnata riske, mis tulenevad intressimäärade võimalikest muutustest, mis mõjutavad nii omavahendite majanduslikku väärtust kui ka finantsinstitutsiooni kauplemisportfellivälise tegevuse netointressitulu

Järgmised rakendusaktid on vastu võetud.

  • Rakendusmäärus (EL) nr 620/2014 standardite kohta seoses teabevahetusega päritoluliikmesriigi ja vastuvõtva liikmesriigi pädevate asutuste vahel
  • Rakendusmäärus (EL) nr 650/2014, mida on hiljem muudetud määrusega (EL) 2019/912 standardite kohta seoses sellise teabe vormi, struktuuri, sisu ja iga-aastase avaldamise kuupäevaga, mille pädevad asutused peavad avalikustama
  • Rakendusmäärus (EL) nr 710/2014 standardid seoses krediidiasutuse- või investeerimisühingupõhiste usaldatavusnõuete kohta ühisotsuste tegemise protsessi kohaldamise tingimustega
  • Rakendusmäärus (EL) nr 926/2014, mida on hiljem muudetud määrustega (EL) 2022/193 ja 2024/796standardvormide, -mallide ja-menetluste kohta, mis käsitlevad teateid seoses asutamisõiguse ja teenuste osutamise vabaduse kasutamisega
  • Rakendusmäärus (EL) 2016/99 järelevalvekolleegiumide tegevuse üldtingimuste kindlaksmääramise kohta
  • Rakendusmäärus (EL) 2016/2070, mida viimati muudeti rakendusmäärusega (EL) 2025/379 vormide, määratluste ja IT-lahenduste kohta, mida asutused peavad kasutama Euroopa Pangandusjärelevalvele ja pädevatele asutustele esitataval aruandlusel
  • Rakendusmäärus (EL) 2017/461 asjaomaste pädevate asutuste konsultatsiooniprotsessis kasutatavate ühiste menetluste, vormide ja mallide kohta krediidiasutustes olulise osaluse kavandatavaks omandamiseks
  • Rakendusmäärus (EL) 2022/2581 rakenduslikud tehnilised standardid direktiivi 2013/36/EL kohaldamiseks krediidiasutustele tegevusloa andmise taotlustes teabe esitamise suhtes

MIS AJAST EESKIRJU KOHALDATAKSE?

  • Direktiivi 2013/36/EL siseriiklikku õigusesse ülevõtmise tähtaeg oli . Direktiivis sisalduvaid eeskirju kohaldatakse alates .
  • Muutmisdirektiiv (EL) 2019/878 tuli üle võtta . Direktiivis sisalduvaid eeskirju tuleb kohaldada alates sellest kuupäevast.
  • Muutmisdirektiiv (EL) 2019/2034 tuli üle võtta . Direktiivis sisalduvaid eeskirju tuleb kohaldada alates samast kuupäevast, välja arvatud kliendi algatusel teenuste osutamise eeskirjad, mida on kohaldatud alates .
  • Muutmisdirektiiv (EL) 2022/2556 tuli üle võtta . Direktiivis sisalduvaid eeskirju tuleb kohaldada alates sellest kuupäevast.
  • Muutmisdirektiiv (EL) 2024/1619 tuleb siseriiklikku õigusesse üle võtta . Enamikku direktiivis sisalduvatest uutest eeskirjadest tuleks kohaldada samast kuupäevast.

TAUST

Lisateave

PÕHIDOKUMENT

Euroopa Parlamendi ja nõukogu direktiiv 2013/36/EL, mis käsitleb krediidiasutuste tegevuse alustamise tingimusi ning krediidiasutuste ja investeerimisühingute usaldatavusnõuete täitmise järelevalvet, millega muudetakse direktiivi 2002/87/EÜ ning millega tunnistatakse kehtetuks direktiivid 2006/48/EÜ ja 2006/49/EÜ (ELT L 176, , lk 338–436)

Direktiivi 2013/36/EL järjestikused muudatused ja parandused on alusdokumenti lisatud. Seda konsolideeritud versiooni tuleb kasutada üksnes viitamiseks.

Viimati muudetud:

Top