(1)

Unija mora poskrbeti za učinkovito zaščito integritete ter nemotenega delovanja svojega finančnega sistema in notranjega trga pred pranjem denarja in financiranjem terorizma. Direktiva (EU) 2015/849 zato določa, da bi morala Komisija opredeliti države, ki imajo v svojih ureditvah za preprečevanje pranja denarja in financiranja terorizma (v nadaljnjem besedilu: AML/CFT) strateške pomanjkljivosti, ki bistveno ogrožajo finančni sistem Unije.

(2)

V Delegirani uredbi Komisije (EU) 2016/1675 (2) so opredeljene tretje države z visokim tveganjem, ki imajo strateške pomanjkljivosti.

(3)

Glede na visoko raven integracije mednarodnega finančnega sistema, tesno povezanost udeležencev na trgu, velik obseg čezmejnih transakcij v Unijo in iz nje ter stopnjo odprtosti trga vsakršna grožnja glede AML/CFT za mednarodni finančni sistem pomeni tudi grožnjo za finančni sistem Unije.

(4)

V skladu s členom 9(4) Direktive (EU) 2015/849 Komisija upošteva nedavne razpoložljive informacije, zlasti najnovejše javne izjave Projektne skupine za finančno ukrepanje (FATF), seznam skupine FATF „Jurisdikcije, ki so pod okrepljenim spremljanjem“ in poročila skupine FATF, ki jih je pripravila skupina za pregled mednarodnega sodelovanja v zvezi s tveganji, ki jih predstavljajo posamezne tretje države.

(5)

Od zadnjih sprememb Uredbe (EU) 2016/1675 je skupina FATF znatno posodobila svoj seznam „Jurisdikcije, ki so pod okrepljenim spremljanjem“. Na plenarnem zasedanju marca 2022 je na svoj seznam dodala Združene arabske emirate in z njega črtala Zimbabve. Na plenarnem zasedanju junija 2022 je na svoj seznam dodala Gibraltar. Na plenarnem zasedanju oktobra 2022 je na svoj seznam dodala Demokratično republiko Kongo, Mozambik in Tanzanijo ter z njega črtala Nikaragvo in Pakistan. Komisija je vse te spremembe ocenila v skladu s členom 9 Direktive (EU) 2015/849.

(6)

Februarja 2022 so Združeni arabski emirati sprejeli politično zavezo na visoki ravni o sodelovanju s skupino FATF ter Bližnjevzhodno in severnoafriško projektno skupino za finančno ukrepanje, da bi okrepili učinkovitost svoje ureditve AML/CFT. Od takrat so Združeni arabski emirati pokazali napredek, vključno z zagotavljanjem dodatnih sredstev finančnoobveščevalni enoti za izboljšanje njenih analiz ter finančnoobveščevalnih podatkov organom za preprečevanje, odkrivanje in preiskovanje kaznivih dejanj in državnim tožilcem za boj proti grožnjam pranja denarja z visokim tveganjem. Združeni arabski emirati bi si morali še naprej prizadevati za izvajanje akcijskega načrta skupine FATF, tako da: (1) s študijami primerov in statističnimi podatki dokažejo, da se stalno povečuje število prošenj za medsebojno pravno pomoč, naslovljenih na druge države, da bi se lažje preiskovali financiranje terorizma, pranje denarja in predhodna kazniva dejanja z visokim tveganjem; (2) skrbijo za to, da različni sektorji in institucije določenih nefinančnih podjetij in poklicev izboljšajo in vzdržujejo skupno razumevanje tveganj pranja denarja/financiranja terorizma; (3) pokažejo, da se število poročil o sumljivih transakcijah, ki jih predložijo finančne institucije ter določena nefinančna podjetja in poklici, povečuje ter njihova kakovost izboljšuje; (4) zagotovijo podrobnejše razumevanje tveganja zlorabe pravnih oseb in, kjer je ustrezno, pravnih ureditev za pranje denarja in financiranje terorizma; (5) dokažejo večjo uporabo finančnoobveščevalnih podatkov za odkrivanje groženj pranja denarja z visokim tveganjem ter trajno povečanje števila učinkovitih preiskav in pregona različnih vrst primerov pranja denarja v skladu s profilom tveganja Združenih arabskih emiratov ter (6) proaktivno prepoznavajo in se borijo proti izogibanju sankcijam, vključno z dokazovanjem boljšega razumevanja izogibanja sankcijam v zasebnem sektorju. Kljub tej zavezi in napredku pomisleki, ki so privedli do uvrstitve Združenih arabskih emiratov na seznam skupine FATF, še niso bili v celoti odpravljeni. Združene arabske emirate bi bilo zato treba na podlagi člena 9 Direktive (EU) 2015/849 šteti za državo, ki ima v svoji ureditvi AML/CFT strateške pomanjkljivosti.

(7)

Gibraltar je junija 2022 sprejel politično zavezo na visoki ravni, da bo sodeloval s skupino FATF in Odborom strokovnjakov Sveta Evrope za ocenjevanje ukrepov proti pranju denarja in financiranju terorizma, da bi okrepil učinkovitost svoje ureditve AML/CFT. Gibraltar je od sprejetja poročila o medsebojnem ocenjevanju decembra 2019 dosegel napredek pri znatnem številu ukrepov, ki so bili priporočeni v tem poročilu, kot so dokončanje nove nacionalne ocene tveganja, odprava tehničnih pomanjkljivosti v zvezi z vodenjem evidenc dejanskega lastništva, uvedba zahtev glede preglednosti za zastopnike delničarjev in direktorjev, okrepitev finančnoobveščevalne enote in izpopolnitev politike preiskovanja pranja denarja v skladu s tveganji. Gibraltar bi si moral prizadevati za izvajanje svojega akcijskega načrta, vključno z (1) zagotavljanjem, da nadzorni organi za nebančne finančne institucije in določena nefinančna podjetja in poklice uporabljajo vrsto učinkovitih, sorazmernih in odvračilnih sankcij za kršitve AML/CFT, in (2) dokazovanjem, da si dejavneje in uspešneje prizadeva, da bi se v okviru kazenskih ali civilnih postopkov, ki temeljijo na finančnih preiskavah, izdajale pravnomočne sodbe o odvzemu. Kljub tej zavezi in napredku pomisleki, ki so privedli do uvrstitve Gibraltarja na seznam skupine FATF, še niso bili v celoti odpravljeni. Gibraltar bi bilo zato treba na podlagi člena 9 Direktive (EU) 2015/849 obravnavati kot jurisdikcijo tretje države, ki ima v svoji ureditvi AML/CFT strateške pomanjkljivosti.

(8)

Demokratična republika Kongo je oktobra 2022 sprejela politično zavezo na visoki ravni, da bo sodelovala s skupino FATF in njej podobnim regionalnim organom Groupe d’Action contre le Blanchiment d’Argent en Afrique Centrale, da bi okrepila učinkovitost svoje ureditve AML/CFT. Od sprejetja poročila o medsebojnem ocenjevanju oktobra 2020 je Demokratična republika Kongo dosegla napredek pri nekaterih ukrepih, priporočenih v tem poročilu, vključno s tem, da je odvzem premoženjske koristi, pridobljene s kaznivim dejanjem, postala prednostna naloga politike. Demokratična republika Kongo si bo prizadevala za izvajanje svojega akcijskega načrta, dogovorjenega s skupino FATF, tako da bo: (1) dokončala nacionalno oceno tveganja pranja denarja in financiranja terorizma ter sprejela nacionalno strategijo za preprečevanje pranja denarja in financiranja terorizma; (2) imenovala nadzorne organe za vse sektorje določenih nefinančnih podjetij in poklicev ter razvila in izvajala načrt nadzora na podlagi tveganja; (3) ustrezno financirala finančnoobveščevalno enoto in krepila njene zmogljivosti za izvajanje operativnih in strateških analiz; (4) krepila zmogljivosti organov, vključenih v preiskovanje in pregon pranja denarja in financiranja terorizma, ter (5) dokazala učinkovito izvajanje ciljno usmerjenih finančnih sankcij, povezanih s financiranjem terorizma in širjenja orožja. Kljub tej zavezi in napredku pomisleki, ki so privedli do uvrstitve Demokratične republike Kongo na seznam skupine FATF, še niso bili v celoti odpravljeni. Demokratično republiko Kongo bi bilo zato treba na podlagi člena 9 Direktive (EU) 2015/849 šteti za državo, ki ima v svoji ureditvi AML/CFT strateške pomanjkljivosti.

(9)

Oktobra 2022 je Mozambik sprejel politično zavezo na visoki ravni o sodelovanju s skupino FATF ter Skupino za boj proti pranju denarja Vzhodne in Južne Afrike, da bi okrepil učinkovitost svoje ureditve AML/CFT. Mozambik je od sprejetja poročila o medsebojnem ocenjevanju aprila 2021 dosegel napredek pri nekaterih priporočenih ukrepih iz tega poročila za izboljšanje svojega sistema, vključno z dokončanjem nacionalne ocene tveganja in okrepitvijo prizadevanj za odvzem premoženja. Mozambik si bo prizadeval za izvajanje svojega akcijskega načrta, dogovorjenega s skupino FATF, tako da bo: (1) zagotovil sodelovanje in usklajevanje med ustreznimi organi pri izvajanju strategij in politik AML/CFT, ki temeljijo na tveganju; (2) izvajal usposabljanje za vse organe za preprečevanje, odkrivanje in preiskovanje kaznivih dejanj o medsebojni pravni pomoči za izboljšanje zbiranja dokazov ali zasega/odvzema premoženjske koristi, pridobljene s kaznivim dejanjem; (3) zagotovil ustrezne finančne in človeške vire nadzornikom, razvil in izvajal načrt nadzora na podlagi tveganja; (4) zagotovil ustrezna sredstva organom za začetek zbiranja ustreznih, točnih in posodobljenih informacij o dejanskem lastništvu pravnih oseb; (5) povečal človeške vire finančnoobveščevalne enote in organom pošiljal več finančnoobveščevalnih podatkov; (6) dokazal, da so organi za preprečevanje, odkrivanje in preiskovanje kaznivih dejanj sposobni učinkovito preiskovati primere pranja denarja/financiranja terorizma z uporabo finančnoobveščevalnih podatkov; (7) izvedel celovito oceno tveganja financiranja terorizma in začel izvajati celovito nacionalno strategijo za boj proti financiranju terorizma; (8) povečal ozaveščenost o ciljno usmerjenih finančnih sankcijah, povezanih s financiranjem terorizma in širjenja orožja, ter (9) izvedel oceno tveganja financiranja terorizma za neprofitne organizacije v skladu s standardi skupine FATF in jo uporabil kot podlago za pripravo načrta ozaveščanja. Kljub tej zavezi in napredku pomisleki, ki so privedli do uvrstitve Mozambika na seznam skupine FATF, še niso bili v celoti odpravljeni. Mozambik bi bilo zato treba na podlagi člena 9 Direktive (EU) 2015/849 šteti za državo, ki ima v svoji ureditvi AML/CFT strateške pomanjkljivosti.

(10)

Oktobra 2022 je Tanzanija sprejela politično zavezo na visoki ravni o sodelovanju s skupino FATF in Skupino za boj proti pranju denarja Vzhodne in Južne Afrike, da bi okrepila učinkovitost svoje ureditve AML/CFT. Tanzanija je od sprejetja poročila o medsebojnem ocenjevanju aprila 2021 dosegla napredek pri nekaterih priporočenih ukrepih iz tega poročila za izboljšanje svojega sistema, vključno z razvojem pravnega okvira na področju boja proti financiranja terorizma in ciljno usmerjenih finančnih sankcij ter razširjanjem rezultatov strateške analize finančnoobveščevalne enote. Tanzanija si bo prizadevala za izvajanje svojega akcijskega načrta, dogovorjenega s skupino FATF, tako da bo: (1) izboljšala nadzor finančnih institucij in določenih nefinančnih podjetij in poklicev na podlagi tveganja, vključno z izvajanjem inšpekcijskih pregledov z upoštevanjem tveganja ter uporabo učinkovitih, sorazmernih in odvračilnih sankcij za neupoštevanje predpisov; (2) dokazala sposobnosti organov za učinkovito izvajanje vrste preiskav in pregona pranja denarja v skladu s profilom tveganja države; (3) dokazala, da organi za preprečevanje, odkrivanje in preiskovanje kaznivih dejanj sprejemajo ukrepe za odkrivanje, sledenje, zaseg in odvzem premoženjskih koristi, pridobljenih s kaznivimi dejanji, in pripomočkov za kazniva dejanja; (4) izvedla celovito oceno tveganja financiranja terorizma in začela izvajati celovito nacionalno strategijo za boj proti financiranju terorizma ter dokazala sposobnosti za izvajanje preiskav in pregonov financiranja terorizma v skladu s svojim profilom tveganja; (5) povečala ozaveščenost zasebnega sektorja in pristojnih organov o ciljno usmerjenih finančnih sankcijah, povezanih s financiranjem terorizma in širjenja orožja, ter (6) izvedla oceno tveganja financiranja terorizma za neprofitne organizacije v skladu s standardi skupine FATF in jo uporabila kot podlago za pripravo načrta ozaveščanja. Kljub tej zavezi in napredku pomisleki, ki so privedli do uvrstitve Tanzanije na seznam skupine FATF, še niso bili v celoti odpravljeni. Tanzanijo bi bilo zato treba na podlagi člena 9 Direktive (EU) 2015/849 šteti za državo, ki ima v svoji ureditvi AML/CFT strateške pomanjkljivosti.

(11)

V oceni Komisije je zato ugotovljeno, da bi bilo treba Demokratično republiko Kongo, Gibraltar, Mozambik, Tanzanijo in Združene arabske emirate v skladu z merili iz člena 9 Direktive (EU) 2015/849 šteti za jurisdikcije tretjih držav, ki imajo v svojih ureditvah AML/CFT strateške pomanjkljivosti, ki znatno ogrožajo finančni sistem Unije.

(12)

Komisija je pregledala napredek pri odpravljanju strateških pomanjkljivosti držav, ki so bile uvrščene na seznam iz Uredbe (EU) 2016/1675, vendar jih je skupina FATF marca, junija in oktobra 2022 črtala s seznama. Za posodobitev Priloge k Delegirani uredbi (EU) 2016/1675 v skladu s členom 9 Direktive (EU) 2015/849 je pregledala napredek Nikaragve, Pakistana in Zimbabveja.

(13)

Skupina FATF je pozdravila znaten napredek Nikaragve, Pakistana in Zimbabveja pri izboljšanju njihovih ustreznih ureditev AML/CFT. Ugotovila je, da so Nikaragva, Pakistan in Zimbabve vzpostavili pravne in regulativne okvire za izpolnitev zavez iz svojih akcijskih načrtov v zvezi s strateškimi pomanjkljivostmi, ki jih je ugotovila skupina FATF. Nikaragva, Pakistan in Zimbabve zato niso več vključeni v postopek spremljanja, ki ga izvaja skupina FATF v okviru svojega globalnega postopka preverjanja skladnosti AML/CFT. Nikaragva bi morala še naprej sodelovati s skupini FATF podobnim regionalnim organom, imenovanim Grupo de Acción Financiera de Latinoamérica, da bi dodatno izboljšala svojo ureditev AML/CFT, vključno z zagotavljanjem, da njen nadzor nad neprofitnimi organizacijami temelji na tveganju in je v skladu s standardi FATF. Pakistan bo še naprej sodeloval z azijsko-pacifiško skupino, tj. skupini FATF podobnim regionalnim organom, da bi dodatno izboljšal svoj sistem AML/CFT. Zimbabve bi moral še naprej sodelovati s Skupino za boj proti pranju denarja Vzhodne in Južne Afrike, da bi dodatno izboljšal svoj sistem AML/CFT, vključno z zagotavljanjem, da njegov nadzor nad neprofitnimi organizacijami temelji na tveganju in je v skladu s standardi FATF.

(14)

Komisija na podlagi ocene razpoložljivih informacij ugotavlja, da Nikaragva, Pakistan in Zimbabve nimajo več strateških pomanjkljivosti v svojih ureditvah AML/CFT. Nikaragva, Pakistan in Zimbabve so okrepili učinkovitost svojih ureditev AML/CFT in odpravili s tem povezane tehnične pomanjkljivosti, da bi izpolnili zaveze iz svojih akcijskih načrtov v zvezi s strateškimi pomanjkljivostmi, ki jih je ugotovila skupina FATF.

(15)

Delegirano uredbo (EU) 2016/1675 bi bilo zato treba ustrezno spremeniti –