This document is an excerpt from the EUR-Lex website
Document 32022O0971
Guideline (EU) 2022/971 of the European Central Bank of 19 May 2022 on the Centralised Securities Database and the production of securities issues statistics and repealing Guideline ECB/2012/21 and Guideline (EU) 2021/834 (ECB/2022/25)
Usmernenie Európskej centrálnej banky (EÚ) 2022/971 z 19. mája 2022 o centralizovanej databáze cenných papierov a zostavovaní štatistiky vydaných cenných papierov a o zrušení usmernenia ECB/2012/21 a usmernenia (EÚ) 2021/834 (ECB/2022/25)
Usmernenie Európskej centrálnej banky (EÚ) 2022/971 z 19. mája 2022 o centralizovanej databáze cenných papierov a zostavovaní štatistiky vydaných cenných papierov a o zrušení usmernenia ECB/2012/21 a usmernenia (EÚ) 2021/834 (ECB/2022/25)
ECB/2022/25
Ú. v. EÚ L 166, 22.6.2022, p. 147–194
(BG, ES, CS, DA, DE, ET, EL, EN, FR, GA, HR, IT, LV, LT, HU, MT, NL, PL, PT, RO, SK, SL, FI, SV)
In force
Relation | Act | Comment | Subdivision concerned | From | To |
---|---|---|---|---|---|
Repeal | 32012O0021 | 01/06/2022 | |||
Repeal | 32021O0834 | 01/06/2022 |
Relation | Act | Comment | Subdivision concerned | From | To |
---|---|---|---|---|---|
Corrected by | 32022O0971R(01) | (EN, GA, MT) | |||
Corrected by | 32022O0971R(02) | (FR) |
22.6.2022 |
SK |
Úradný vestník Európskej únie |
L 166/147 |
USMERNENIE EURÓPSKEJ CENTRÁLNEJ BANKY (EÚ) 2022/971
z 19. mája 2022
o centralizovanej databáze cenných papierov a zostavovaní štatistiky vydaných cenných papierov a o zrušení usmernenia ECB/2012/21 a usmernenia (EÚ) 2021/834 (ECB/2022/25)
RADA GUVERNÉROV EURÓPSKEJ CENTRÁLNEJ BANKY,
so zreteľom na Zmluvu o fungovaní Európskej únie,
so zreteľom na Štatút Európskeho systému centrálnych bánk a Európskej centrálnej banky, a najmä na jeho články 5.1, 12.1 a 14.3,
so zreteľom na nariadenie Rady (ES) č. 2533/98 z 23. novembra 1998 o zbere štatistických informácií Európskou centrálnou bankou (1), a najmä na jeho článok 4,
so zreteľom na príspevok Generálnej rady Európskej centrálnej banky,
keďže:
(1) |
Centralizovaná databáza cenných papierov (CSDB) je jednotná infraštruktúra výpočtovej techniky, ktorú spoločne prevádzkujú členovia Európskeho systému centrálnych bánk (ESCB) vrátane národných centrálnych bánk členských štátov, ktorých menou nie je euro (ďalej len „členské štáty mimo eurozóny“), ktoré sa na prevádzke CSDB podieľajú dobrovoľne. CSDB uchováva údaje podľa jednotlivých položiek, najmä údaje o cenných papieroch, ich emitentoch, cenách a ratingoch. Medzi hlavné procesy prevádzky CSDB patrí poskytovanie vstupných údajov, spracovanie týchto vstupných údajov, riadenie kvality údajov a zostavovanie a šírenie výstupných údajov pozostávajúcich z údajov podľa jednotlivých položiek a agregovaných informácií. Viaceré zmeny týchto procesov si vyžadujú prijatie nového usmernenia s cieľom zabezpečiť, aby existovali jasné a určité pravidlá upravujúce CSDB. V záujme zabezpečenia právnej istoty by sa malo zrušiť usmernenie Európskej centrálnej banky ECB/2012/21 (2) a usmernenie Európskej centrálnej banky (EÚ) 2021/834 (ECB/2021/15) (3), ktoré doteraz upravovali rámec pre riadenie kvality údajov CSDB a vykazovanie štatistických informácií o vydaných cenných papieroch. |
(2) |
S cieľom zlepšiť analýzu menovej politiky a analýzu finančnej stability pre eurozónu a Úniu, prispieť k zostavovaniu sekundárnej štatistiky, plniť záväzky eurozóny týkajúce sa vykazovania štatistiky vydaných dlhových cenných papierov v súvislosti s iniciatívou skupiny G20 týkajúcou sa doplnenia chýbajúcich údajov a posúdiť úlohu eura na medzinárodných finančných trhoch, sa mesačná štatistika vydaných cenných papierov, ktorá zahŕňa agregáty stavov a tokov vydaných cenných papierov, zostavuje z údajov CSDB podľa jednotlivých položiek (ďalej len „agregovaná štatistika CSEC“). V súlade s tým by sa agregovaná štatistika CSEC mala zostavovať v CSDB a národné centrálne banky členských štátov, ktorých menou je euro (ďalej len „národné centrálne banky“), a Európska centrálna banka (ECB) by mali byť zodpovedné za overovanie agregovanej štatistiky CSEC a za riadenie kvality údajov, pokiaľ ide o podkladové údaje CSDB podľa jednotlivých položiek. |
(3) |
Poskytovanie vstupných údajov do CSDB zahŕňa zber údajov z rôznych zdrojov a ich zasielanie ECB prostredníctvom CSDB. Tento zber uskutočňovaný ECB je potrebný na plnenie úloh ESCB, najmä tých, ktoré sa týkajú menovej politiky a stability finančného systému. Medzi tieto zdroje patria národné centrálne banky a národné centrálne banky mimo eurozóny, interné zdroje ECB, niektorí komerční poskytovatelia údajov, administratívne zdroje a verejne dostupné údaje. |
(4) |
S cieľom prepojiť údaje podľa jednotlivých cenných papierov zbierané z rôznych zdrojov a vyhnúť sa duplicitným záznamom by sa všetky cenné papiere, ktoré sa zasielajú do CSDB, mali jedinečným spôsobom identifikovať pomocou medzinárodného identifikačného čísla cenných papierov (kód ISIN). Na zabezpečenie správneho zoskupovania vstupných údajov poskytovaných národnými centrálnymi bankami a presného prepojenia údajov CSDB s inými štatistickými informáciami ESCB by národné centrálne banky mali ako súčasť svojich vstupných referenčných údajov o emitentoch poskytnúť aspoň jeden prepojovací identifikátor subjektu, ktorý je zahrnutý v Registri údajov o inštitúciách a pridružených osobách (RIAD). Okrem toho, aby sa uľahčilo správne zoskupovanie referenčných údajov emitenta z rôznych zdrojov a presné prepojenie s inými štatistickými informáciami ESCB, mal by sa poskytnúť identifikátor právnickej osoby (LEI), ak je k dispozícii. |
(5) |
Celkovú kvalitu údajov CSDB podľa jednotlivých položiek možno posúdiť len na úrovni výstupných údajov a nie na úrovni jednotlivých súborov vstupných údajov. S cieľom zabezpečiť úplnosť, presnosť a súlad výstupných údajov je potrebné vymedziť rámec pre riadenie kvality údajov, ktorý by sa mal uplatňovať na výstupné toky údajov, ktoré sú časťou výstupných údajov, ktorá sa môže použiť na podporu zostavovania štatistík alebo iné účely. |
(6) |
Rámec pre riadenie kvality údajov CSDB by sa mal uplatňovať na výstupné toky údajov bez ohľadu na zdroj vstupných údajov. Tento rámec by mal upraviť zodpovednosť národných centrálnych bánk a ECB za kvalitu výstupných údajov v CSDB. S cieľom zabezpečiť vysokú kvalitu výstupných tokov údajov a agregovanej štatistiky CSEC a umožniť ECB včas poskytovať záznamy aktuálneho stavu výstupných tokov údajov a agregovanej štatistiky CSEC by národné centrálne banky a ECB mali do stanoveného dátumu overovať výstupné toky údajov a agregovanú štatistiku CSEC. |
(7) |
Na zabezpečenie vysokej kvality údajov CSDB podľa jednotlivých položiek a historickej agregovanej štatistiky CSEC a na podporu zosúladenia národných databáz informácií podľa jednotlivých cenných papierov v národných centrálnych bankách a CSDB by národné centrálne banky, ktoré zlepšili svoje vstupné údaje, mali do CSDB poskytnúť súbory revidovaných vstupných údajov alebo použiť systém CSDB na opravu týchto údajov. |
(8) |
Keďže CSDB prevádzkujú všetci členovia ESCB spoločne, ich cieľom by malo byť dodržiavanie rovnakých noriem riadenia kvality údajov. Ak by národná centrálna banka chcela vykonať riadenie kvality údajov, ktoré má vplyv na údaje CSDB týkajúce sa rezidentov v iných krajinách, mala by svoju činnosť koordinovať s národnými centrálnymi bankami a národnými centrálnymi bankami mimo eurozóny a prípadne s ECB s cieľom jasne vymedziť hranice takéhoto riadenia kvality údajov. Národné centrálne banky mimo eurozóny majú okrem toho najlepšie predpoklady na výkon riadenia kvality údajov v prípade údajov týkajúcich sa emitentov, ktorí majú sídlo v ich príslušných členských štátoch. Hoci sa uznáva, že usmerneniami prijatými ECB sa nemôžu ukladať žiadne povinnosti národným centrálnym bankám mimo eurozóny, článok 5 Štatútu Európskeho systému centrálnych bánk a Európskej centrálnej banky (ďalej len „štatút ESCB“) sa vzťahuje tak na národné centrálne banky, ako aj na národné centrálne banky mimo eurozóny. Z toho vyplýva povinnosť národných centrálnych bánk mimo eurozóny prijať a vykonať všetky opatrenia, ktoré považujú za vhodné na zabezpečenie výkonu riadenia kvality údajov v súvislosti s výstupnými údajmi CSDB a agregovanou štatistikou CSEC v súlade s týmto usmernením. Okrem toho, aby mohla ECB získať komplexný prehľad o zozbieraných štatistických informáciách a vykonať príslušné analýzy, mali by byť národné centrálne banky členských štátov mimo eurozóny, ktoré prijímajú euro, povinné poskytovať ECB štatistické informácie za určité obdobie pred prijatím eura. |
(9) |
Na zlepšenie kvality výstupných údajov by sa malo uskutočňovať riadenie zdrojových údajov s cieľom rozpoznať a opraviť opakujúce sa alebo štrukturálne chyby vo vstupných údajoch. Riadenie zdrojových údajov by mala vykonávať ECB vo vzťahu k vstupným údajom poskytovaným z komerčných zdrojov údajov a národné centrálne banky vo vzťahu k svojim vlastným vstupným údajom. |
(10) |
Mali by sa stanoviť jednotné pravidlá zverejňovania agregovanej štatistiky používajúcej údaje CSDB národnými centrálnymi bankami, aby sa zabezpečilo riadne zverejňovanie súvisiacich kľúčových agregátov. |
(11) |
Je potrebné stanoviť postup účinného prijímania technických zmien príloh k tomuto usmerneniu za predpokladu, že tieto zmeny nebudú meniť základný koncepčný rámec ani nebudú mať vplyv na záťaž spojenú s vykazovaním a s riadení kvality údajov, |
PRIJALA TOTO USMERNENIE:
Článok 1
Vymedzenie pojmov
Na účely tohto usmernenia platia nasledujúce vymedzenia pojmov:
1. |
„centralizovaná databáza cenných papierov“ alebo „CSDB“ je centralizovaná databáza cenných papierov zriadená Európskym systémom centrálnych bánk (ESCB); |
2. |
„vstupné údaje“ sú údaje poskytnuté CSDB z jedného alebo viacerých z týchto zdrojov údajov: a) národné centrálne banky členských štátov, ktorých menou je euro (ďalej len „národné centrálne banky“), ako aj národné centrálne banky členských štátov, ktorých menou nie je euro (ďalej len „národné centrálne banky mimo eurozóny“); b) interné zdroje Európskej centrálnej banky; c) komerční poskytovatelia údajov; d) administratívne zdroje; e) verejne dostupné údaje; |
3. |
„obdobie poskytovania vstupných údajov“ je obdobie niekoľkých pracovných dní v každom kalendárnom mesiaci, ktoré je vymedzené Európskou centrálnou bankou (ECB) a počas ktorého môžu národné centrálne banky, poskytovať vstupné údaje do CSDB; |
4. |
„výstupné údaje“ sú údaje podľa jednotlivých položiek, ktoré sú v CSDB automaticky odvodené na základe kombinácie vstupných údajov do úplných jednotných záznamov údajov vysokej kvality; |
5. |
„výstupné toky údajov“ sú časťou výstupných údajov podľa jednotlivých položiek a charakteristík uvedených v prílohe III k tomuto usmerneniu, ktoré podporujú zostavovanie štatistiky alebo slúžia na iné účely; |
6. |
„agregovaná štatistika CSEC“ je agregovaná štatistika vydaných cenných papierov zahŕňajúca agregáty stavov a tokov vydaných cenných papierov, ktoré sa zostavujú z výstupných údajov CSDB podľa jednotlivých položiek, ako sa uvádza v prílohe IV k tomuto usmerneniu; |
7. |
„riadenie kvality údajov“ je činnosť spočívajúca v zabezpečovaní, overovaní a udržiavaní kvality výstupných tokov údajov a agregovanej štatistiky CSEC prostredníctvom použitia cieľov riadenia kvality údajov, metriky riadenia kvality údajov, hraničných hodnôt riadenia kvality údajov a konkrétnych postupov riadenia kvality údajov; |
8. |
„riadenie zdrojových údajov“ je činnosť spočívajúca v rozpoznaní a oprave opakujúcich sa alebo štrukturálnych chýb vo vstupných údajoch priamo u poskytovateľa údajov; |
9. |
„počiatočné riadenie kvality údajov“ je riadenie kvality výstupných tokov údajov podľa jednotlivých položiek a agregovanej štatistiky CSEC, ktoré zahŕňa prehľad ku koncu mesiaca za posledný referenčný mesiac a ktoré sa uskutočňuje mesačne; |
10. |
„pravidelné riadenie kvality údajov“ je riadenie kvality výstupných tokov údajov v členení podľa jednotlivých položiek a agregovanej štatistiky CSEC, ktoré sa týka referenčných mesiacov predchádzajúcich mesiacu, ktorého sa týka počiatočné riadenie kvality údajov, a ktoré uskutočňujú príslušné orgány riadenia kvality údajov každý mesiac, zohľadňujúc referenčné údaje, ktoré nepochádzajú z CSDB, ale sú poskytnuté z rôznych zdrojov údajov, s cieľom zaistiť, aby kvalita výstupných údajov CSDB zodpovedala požiadavkám na toky údajov CSDB; |
11. |
„cieľ riadenia kvality údajov“ je vzor na účely posúdenia kvality výstupných tokov údajov, ako sa uvádza v prílohe II k tomuto usmerneniu; |
12. |
„metrika riadenia kvality údajov“ je štatistický ukazovateľ, ktorý meria úroveň splnenia určitého cieľa riadenia kvality údajov, ako sa uvádza v prílohe II k tomuto usmerneniu; |
13. |
„hraničná hodnota riadenia kvality údajov“ je minimálna úroveň overovania, ktoré treba uskutočniť s cieľom splniť požiadavky rámca pre riadenie kvality údajov týkajúce sa cieľa riadenia kvality údajov; |
14. |
„výhrada k riadeniu kvality údajov“ je možný problém s kvalitou údajov, ktorý sa identifikuje prostredníctvom osobitného pravidla a v prípade ktorého je potrebné údaje potvrdiť alebo opraviť, aby sa dosiahla príslušná hraničná hodnota riadenia kvality údajov; |
15. |
„postup riadenia kvality údajov“ je technický proces, ktorý sa uplatňuje na účely opravy vstupných údajov s cieľom dosiahnuť hraničnú hodnotu riadenia kvality údajov; |
16. |
„prehľad ku koncu mesiaca“ je denná aktualizácia výstupných údajov a metriky riadenia kvality údajov, ktorej výsledkom sú približné výstupné údaje stavu ku koncu daného mesiaca; |
17. |
„počiatočná agregovaná štatistika CSEC“ je agregovaná štatistika CSEC za posledný referenčný mesiac; |
18. |
„pravidelná agregovaná štatistika CSEC“ je agregovaná štatistika CSEC za referenčné mesiace predchádzajúce mesiacu, ktorý pokrýva počiatočná agregovaná štatistika CSEC; |
19. |
„prioritné série CSEC“ predstavujú agregovanú štatistiku CSEC najnižšej úrovne, na ktorú sa vzťahujú požiadavky riadenia kvality údajov, ako sa uvádza v prílohe II a prílohe IV k tomuto usmerneniu; |
20. |
„referenčný mesiac“ je kalendárny mesiac, ktorého sa týkajú príslušné údaje alebo štatistiky; |
21. |
„pracovný deň“ je celý deň, ktorý nie je dňom pracovného pokoja ECB, ako sú uvedené na webovom sídle ECB; |
22. |
„overovanie“ je postup na kontrolu výstupných tokov údajov CSDB, ako aj agregovanej štatistiky CSEC a v prípade potreby na opravu vstupných údajov CSDB, v rámci ktorého sa uplatňuje postup riadenia kvality údajov; |
23. |
„rezident“ má rovnaký význam ako v nariadení Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) č. 549/2013 (4); |
24. |
„kód ISIN“ je medzinárodné identifikačné číslo cenných papierov vymedzené Medzinárodnou organizáciou pre normalizáciu (ISO) v norme ISO 6166; |
25. |
„prepojovacím identifikátorom subjektu“ sa rozumie identifikátor subjektu, ktorý je zahrnutý v CSDB aj v súbore údajov Registra údajov o inštitúciách a pridružených osobách (RIAD) ESCB a ktorý je buď kódom RIAD, iným vnútroštátnym identifikátorom subjektu používaným príslušnou národnou centrálnou bankou, alebo národnou centrálnou bankou mimo eurozóny, identifikátorom právnickej osoby (LEI) vymedzeným v norme ISO 17442 alebo iným identifikátorom subjektu bežne akceptovaným ECB a príslušnou národnou centrálnou bankou alebo národnou centrálnou bankou mimo eurozóny. |
Článok 2
Predmet úpravy a rozsah pôsobnosti
Týmto usmernením sa stanovuje rámec pre zostavovanie údajov o cenných papieroch a štatistiky vydaných cenných papierov v CSDB. Cieľom tohto rámca je zabezpečiť úplnosť, presnosť a súlad výstupných údajov CSDB a agregovanej štatistiky CSEC dôsledným uplatňovaním pravidiel pre poskytovanie vstupných údajov, riadenie kvality údajov a riadenie zdrojových údajov pre takéto údaje.
Článok 3
Úlohy ECB a národných centrálnych bánk
1. ECB s pomocou národných centrálnych bánk vymedzuje prevádzkové postupy CSDB, zostavuje agregovanú štatistiku CSEC a vytvára výstupné údaje vrátane výstupných tokov údajov.
2. V súlade s týmto usmernením národné centrálne banky:
a) |
poskytujú do CSDB vstupné údaje o cenných papieroch vydaných rezidentmi v ich členských štátoch, ak majú takéto údaje k dispozícii; |
b) |
vykonávajú riadenie kvality údajov týkajúcich sa emitentov, ktorí sú rezidentmi v ich členských štátoch; |
c) |
overujú agregovanú štatistiku CSEC týkajúcu sa emitentov, ktorí sú rezidentmi v ich členských štátoch. |
3. ECB:
a) |
uskutočňuje riadenie kvality údajov týkajúcich sa emitentov, ktorí sú rezidentmi mimo eurozóny, okrem prípadov, keď národná centrálna banka mimo eurozóny na seba prevzala zodpovednosť za výkon riadenia kvality údajov týkajúcich sa emitentov, ktorí sú rezidentmi v jej členskom štáte; |
b) |
overuje agregovanú štatistiku CSEC týkajúcu sa emitentov, ktorí sú rezidentmi mimo eurozóny, okrem prípadov, keď národná centrálna banka mimo eurozóny na seba prevzala zodpovednosť za overenie agregovanej štatistiky CSEC týkajúcej sa emitentov, ktorí sú rezidentmi v jej členskom štáte. |
Článok 4
Poskytovanie vstupných údajov národnými centrálnymi bankami
1. Ak majú národné centrálne banky k dispozícii údaje o cenných papieroch vydaných rezidentmi v ich členských štátoch v členení podľa jednotlivých položiek, pravidelne poskytujú tieto údaje do CSDB.
2. Ak majú národné centrálne banky k dispozícii údaje o cenných papieroch vydaných rezidentmi v iných štátoch v členení podľa jednotlivých položiek, môžu tieto údaje pravidelne poskytovať do CSDB po dohode s:
a) |
národnou centrálnou bankou, ktorá je zodpovedná za riadenie kvality údajov týkajúcich sa príslušného emitenta v súlade s článkom 3 tohto usmernenia a |
b) |
ECB, pokiaľ ide o údaje týkajúce sa emitentov, ktorí sú rezidentmi mimo eurozóny, okrem prípadov, keď národná centrálna banka mimo eurozóny na seba prevzala zodpovednosť za uskutočňovanie riadenia kvality údajov týkajúcich sa emitentov, ktorí sú rezidentmi v jej členskom štáte. |
3. Pri poskytovaní súborov vstupných údajov do CSDB národné centrálne banky poskytujú minimálne informácie týkajúce sa atribútov zahrnutých do tabuľky 1 prílohy I k tomuto usmerneniu.
4. Vstupné údaje o cenných papieroch zasielaných do CSDB identifikujú jednotlivé cenné papiere pomocou ich kódov ISIN.
5. Ak národná centrálna banka zlepšila kvalitu vstupných údajov, poskytne do CSDB súbory revidovaných vstupných údajov alebo použije systém CSDB na opravu všetkých chýb a nedostatkov vo svojich vstupných údajoch, ktoré neboli opravené v priebehu overovania údajov, ako sa uvádza v článku 5.
6. Národné centrálne banky každoročne špecifikujú dátumy poskytovania vstupných údajov, ku ktorým budú poskytovať do CSDB súbory vstupných údajov, v súlade s obdobiami poskytovania vstupných údajov vymedzenými ECB.
7. V súlade s článkom 26 usmernenia Európskej centrálnej banky ECB/2018/16 (5) národné centrálne banky zabezpečia, aby emitenti cenných papierov, ktorí sú rezidentmi, boli zaznamenaní v súbore údajov RIAD vedenom Európskym systémom centrálnych bánk. Národné centrálne banky, ktoré poskytujú do CSDB súbory vstupných údajov, zahrnú do svojich súborov vstupných údajov aspoň jeden prepojovací identifikátor subjektu, ktorý je zaznamenaný v RIAD.
Článok 5
Riadenie kvality údajov
1. ECB a národné centrálne banky vykonávajú počiatočné riadenie kvality údajov a pravidelné riadenie kvality údajov. Pritom overujú výstupné toky údajov v členení podľa jednotlivých položiek a agregovanú štatistiku CSEC bez ohľadu na zdroj týchto údajov alebo štatistiky.
2. Riadenie kvality údajov sa uplatňuje na ciele riadenia kvality údajov 1, 2, 3a a 3b a na zodpovedajúcu metriku riadenia kvality údajov, ako sa uvádza v prílohe II k tomuto usmerneniu. Táto metrika vychádza z údajov ku koncu mesiaca, ktoré ECB denne aktualizuje v súlade s príslušnými požiadavkami ESCB na úroveň služieb.
3. V prípade atribútov, na ktoré sa vzťahuje príloha II, uplatňujú ECB a národné centrálne banky hraničné hodnoty riadenia kvality údajov na úrovni, ktorá zabezpečí kvalitu výstupných tokov údajov tak, aby sa podporilo používanie týchto atribútov, ako sa vymedzuje v prílohe III k tomuto usmerneniu.
4. ECB a národné centrálne banky overujú výstupné toky údajov v rozsahu, v akom boli podľa metriky riadenia kvality údajov overené všetky výhrady k riadeniu kvality údajov pre ciele riadenia kvality údajov 1, 3a a 3b, aby sa dosiahli hraničné hodnoty riadenia kvality údajov.
5. ECB a národné centrálne banky overujú počiatočnú a pravidelnú agregovanú štatistiku CSEC v rozsahu, v akom boli overené všetky výhrady k riadeniu kvality údajov pre cieľ riadenia kvality údajov 2, aby sa dosiahli hraničné hodnoty riadenia kvality údajov.
6. Národné centrálne banky opravujú vstupné údaje v súlade s dohodnutým postupom riadenia kvality údajov a s použitím systému CSDB alebo prípadne poskytnutím súborov vstupných údajov ECB.
Článok 6
Počiatočné riadenie kvality údajov
1. Počiatočné riadenie kvality údajov sa uplatňuje na údaje v prehľade ku koncu mesiaca za referenčný mesiac aktuálneho cyklu zostavovania štatistiky.
2. ECB a národné centrálne banky overujú výhrady k riadeniu kvality údajov s cieľom zabezpečiť, aby po uplatnení počiatočného riadenia kvality údajov výstupné toky údajov a počiatočná agregovaná štatistika CSEC odrážali najnovší vývoj.
3. Pri vykonávaní počiatočného riadenia kvality údajov ECB a národné centrálne banky vychádzajú výlučne z informácií, ktoré majú k dispozícii.
Článok 7
Pravidelné riadenie kvality údajov
1. Pravidelné riadenie kvality údajov sa uplatňuje na údaje za referenčné mesiace predchádzajúce mesiacu, na ktorý sa vzťahuje počiatočné riadenie kvality údajov.
2. Pri vykonávaní pravidelného riadenia kvality údajov ECB a národné centrálne banky zohľadňujú všetky v súčasnosti dostupné informácie.
Článok 8
Harmonogram počiatočného a pravidelného riadenia kvality údajov
1. V súlade s harmonogramom uvedeným v tabuľke 2 prílohy II k tomuto usmerneniu ECB a národné centrálne banky overujú:
a) |
výstupné toky údajov v prehľade ku koncu mesiaca, na ktoré sa vzťahuje počiatočné riadenie kvality údajov; |
b) |
výstupné toky údajov, na ktoré sa vzťahuje pravidelné riadenie kvality údajov; |
c) |
počiatočnú agregovanú štatistiku CSEC; |
d) |
pravidelnú agregovanú štatistiku CSEC; |
2. Ak ECB a národné centrálne banky zistia počas procesu overovania problémy s kvalitou údajov, odstránia tieto problémy v súlade s tým istým harmonogramom.
Článok 9
Riadenie zdrojových údajov
1. Keď národné centrálne banky identifikujú problémy súvisiace s riadením zdrojových údajov týkajúce sa komerčných zdrojov údajov, oznamujú ich ECB s uvedením relevantnosti problémov vzhľadom na ich rozsah, pokiaľ ide o nesplatené čiastky alebo trhovú kapitalizáciu dotknutých cenných papierov, ako aj na konkrétne výstupné toky údajov, ktoré sú nimi dotknuté.
2. ECB oznámi významné problémy súvisiace s riadením zdrojových údajov týkajúce sa komerčných zdrojov údajov príslušným poskytovateľom údajov do jedného mesiaca odo dňa oznámenia problému súvisiaceho s riadením zdrojových údajov ECB. Pokiaľ je to možné, ECB v spolupráci s príslušnými poskytovateľmi údajov vynaloží maximálne úsilie na riešenie významných problémov súvisiacich s riadením zdrojových údajov.
3. ECB informuje o problémoch súvisiacich s riadením zdrojových údajov týkajúcich sa vstupných údajov poskytnutých národnými centrálnymi bankami, a pri tom uvedie relevantnosť príslušných problémov súvisiacich s riadením zdrojových údajov vzhľadom na ich rozsah, pokiaľ ide o nesplatené čiastky alebo trhovú kapitalizáciu dotknutých cenných papierov, ako aj na konkrétne výstupné toky údajov, ktoré sú nimi dotknuté. V spolupráci s ECB vynaložia národné centrálne banky v rámci svojich možností maximálne úsilie na riešenie významných problémov súvisiacich s riadením zdrojových údajov týkajúcich sa ich vstupných údajov.
Článok 10
Zostavovanie agregovanej štatistiky CSEC
1. ECB zavedie opatrenia s cieľom zabezpečiť, aby sa postup spoločného zostavovania agregovanej štatistiky CSEC riadil pravidlami a metodikou zostavovania uvedenými v prílohe IV k tomuto usmerneniu.
2. ECB denne zostavuje mesačnú agregovanú štatistiku CSEC v CSDB, ako sa uvádza v prílohe IV k tomuto usmerneniu, s prihliadnutím na príslušné požiadavky ESCB na úroveň služieb. Agregovaná štatistika CSEC sa zostavuje od referenčného mesiaca december 2020.
Článok 11
Poskytovanie výstupných údajov
1. ECB sprístupní národným centrálnym bankám:
a) |
záznam aktuálneho stavu mesačných výstupných údajov, ako sa uvádza v prílohe III k tomuto usmerneniu, mesačne; |
b) |
záznam aktuálneho stavu údajov podľa jednotlivých položiek, z ktorých vychádza agregovaná štatistika CSEC, a agregovanú štatistiku CSEC za predchádzajúci referenčný mesiac, mesačne; |
c) |
za predchádzajúci referenčný deň a s vynaložením maximálneho úsilia záznam aktuálneho stavu denných výstupných tokov údajov, ako sa uvádza v prílohe III k tomuto usmerneniu, ktorý zahŕňa najrelevantnejšie cenné papiere, ako sa dohodol Štatistický výbor ESCB, denne. |
2. ECB sprístupní národným centrálnym bankám aj všetky revízie:
a) |
záznamu aktuálneho stavu výstupných tokov údajov, ako sa uvádza v prílohe III k tomuto usmerneniu; |
b) |
záznamu aktuálneho stavu údajov podľa jednotlivých položiek, z ktorých vychádza agregovaná štatistika CSEC, a agregovanej štatistiky CSEC aspoň za posledných 12 referenčných mesiacov; |
c) |
záznamu aktuálneho stavu údajov podľa jednotlivých položiek, z ktorých vychádza agregovaná štatistika CSEC, a agregovanej štatistiky CSEC aspoň za posledných 36 referenčných mesiacov s výnimkou obdobia pred decembrom 2020, ročne. |
3. Údaje uvedené v odsekoch 1 a 2 sa použijú výlučne na štatistické účely vrátane zostavovania štatistiky. V prípade použitia údajov na iné ako štatistické účely sa dodržiavajú pravidlá a postupy výmeny dôverných štatistických informácií schválené Radou guvernérov.
4. Údaje uvedené v odsekoch 1 a 2 sa sprístupnia buď prenosom, alebo inými prostriedkami, ktoré ECB a národné centrálne banky bežne akceptujú.
Článok 12
Zverejňovanie
1. Národné centrálne banky nezverejnia národné agregáty ani agregáty za eurozónu týkajúce sa štatistiky vydaných cenných papierov zostavenej s použitím údajov CSDB predtým, ako ECB uverejní príslušnú agregovanú štatistiku CSEC . To nebráni národným centrálnym bankám zverejniť v súlade s národnými harmonogramami zverejňovania národné agregáty štatistiky vydaných cenných papierov, ktorých zostavovanie nevychádza z údajov CSDB.
2. Pri zverejňovaní agregátov štatistiky vydaných cenných papierov za eurozónu národné centrálne banky presne reprodukujú agregáty uverejnené ECB.
Článok 13
Požiadavky na overovanie spätných údajov v prípade prijatia eura
Ak členský štát, ktorého menou nie je euro, prijme euro po nadobudnutí účinnosti tohto usmernenia, národná centrálna banka tohto členského štátu vynaloží maximálne úsilie na overenie agregovanej štatistiky CSEC za tento členský štát aspoň od referenčného mesiaca december 2020 alebo za tri roky pred dátumom prijatia eura, podľa toho, ktorý dátum nastane neskôr.
Článok 14
Zjednodušený postup zmien
Výkonná rada ECB, berúc do úvahy názory štatistického výboru ESCB, má právo robiť potrebné technické zmeny a doplnenia príloh k tomuto usmerneniu za predpokladu, že tieto zmeny a doplnenia nezmenia základný koncepčný rámec usmernenia vrátane rozdelenia povinností medzi ECB a národné centrálne banky ani podstatne neovplyvnia záťaž národných centrálnych bánk spojenú s vykazovaním. Výkonná rada bez zbytočného odkladu informuje Radu guvernérov o každej zmene príloh k tomuto usmerneniu.
Článok 15
Zrušenie
1. Usmernenie ECB/2012/21 a usmernenie (EÚ) 2021/834 (ECB/2021/15) sa týmto zrušujú.
2. Odkazy na zrušené usmernenia sa považujú za odkazy na toto usmernenie a znejú v súlade s tabuľkou zhody uvedenou v prílohe V.
Článok 16
Nadobudnutie účinnosti a implementácia
1. Toto usmernenie nadobúda účinnosť v deň jeho oznámenia národným centrálnym bankám členských štátov, ktorých menou je euro.
2. Národné centrálne banky členských štátov, ktorých menou je euro, ako aj ECB, zabezpečia súlad s týmto usmernením od 1. júna 2022.
Článok 17
Adresáti
Toto usmernenie je adresované všetkým centrálnym bankám Eurosystému.
Vo Frankfurte nad Mohanom 19. mája 2022
Za Radu guvernérov ECB
Prezidentka ECB
Christine LAGARDE
(1) Ú. v. ES L 318, 27.11.1998, s. 8.
(2) Usmernenie Európskej centrálnej banky ECB/2012/21 z 26. septembra 2012 o rámci pre riadenie kvality údajov centralizovanej databázy cenných papierov (Ú. v. EÚ L 307, 7.11.2012, s. 89).
(3) Usmernenie Európskej centrálnej banky (EÚ) 2021/834 z 26. marca 2021 o štatistických informáciách, ktoré sa majú vykazovať o emisiách cenných papierov (ECB/2021/15) (Ú. v. EÚ L 208, 11.6.2021, s. 311).
(4) Nariadenie Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) č. 549/2013 z 21. mája 2013 o európskom systéme národných a regionálnych účtov v Európskej únii (Ú. v. EÚ L 174, 26.6.2013, s. 1).
(5) Usmernenie Európskej centrálnej banky (EÚ) 2018/876 z 1. júna 2018 o Registri údajov o inštitúciách a pridružených osobách (ECB/2018/16) (Ú. v. EÚ L 154, 18.6.2018, s. 3).
PRÍLOHA I
ATRIBÚTY PRE VSTUPNÉ ÚDAJE PRE CENTRALIZOVANÚ DATABÁZU CENNÝCH PAPIEROV (CSDB)
Ak národné centrálne banky členských štátov, ktorých menou je euro (ďalej len „národné centrálne banky“), poskytujú CSDB vstupné údaje prostredníctvom súborov vstupných údajov týkajúcich sa dlhových cenných papierov, majetkových cenných papierov alebo cien musia poskytnúť minimálne vstupné informácie pre tieto atribúty:
Tabuľka 1
Názov atribútu vstupných údajov |
Opis |
Súbory vstupných údajov |
||
Dlhové cenné papiere |
Majetkové cenné papiere |
Ceny |
||
International Security Identification Number (ISIN) code |
ISIN identifikátor cenného papiera |
√ |
√ |
√ |
Is active flag |
Technické označenie nevyhnutné pre spracovanie vstupných záznamov |
√ |
√ |
√ |
European System of Accounts (ESA 2010) (1) instrument classification |
Klasifikácia cenného papiera podľa ESA 2010. |
√ |
√ |
|
Primary asset classification 2 |
Primárna klasifikácia nástroja, napr. uvedenie toho, či je nástroj dlhovým, majetkovým nástrojom alebo nástrojom fondu, spolu s niektorými ďalšími podrobnosťami |
√ |
√ |
|
Nominal currency |
Mena denominácie nástroja (ISO 4217) |
√ |
√ |
|
Issue price quote convention |
Báza pre vyjadrenie ceny nástroja, napr. vyjadrená ako percento z menovitej hodnoty alebo v mene na akciu/kus cenného papiera |
√ |
|
|
Security status |
Stav nástroja s uvedením, či je alebo nie je aktívny, s niektorými ďalšími podrobnosťami |
√ |
√ |
|
Security status date |
Dátum zodpovedajúci udalosti, kedy sa zmenil stav cenného papiera |
√ |
√ |
|
Issuer source code |
Kód emitenta podľa zdroja vstupných údajov CSDB. Pre vstupné údaje poskytované národnými centrálnymi bankami ide o prepojovací identifikátor subjektu medzi CSDB a Registrom údajov o inštitúciách a pridružených osobách (RIAD). |
√ |
√ |
|
Issuer source code type |
Typ zdroja kódu emitenta |
√ |
√ |
|
Issuer domicile country |
Krajina registrácie (domovská krajina) emitenta cenného papiera (ISO 3166) |
√ |
√ |
|
Issuer name |
Úplný názov emitenta |
√ |
√ |
|
ESA 2010 issuer sector |
Inštitucionálny sektor emitenta podľa ESA 2010 |
√ |
√ |
|
Price date |
Dátum, na ktorý sa vzťahujú informácie o cene |
|
|
√ |
Close price |
Hodnota ceny cenného papiera pri ukončení denného obchodovania |
|
|
√ |
Price quotation type |
Druh bázy pre vyjadrenie ceny, napr. vyjadrená ako percento z menovitej hodnoty alebo v mene na akciu/kus cenného papiera |
|
|
√ |
Price reference market |
Trh, na ktorom bola cena kótovaná (ISO 10383) |
|
|
√ |
Price currency |
Mena, v ktorej je cena kótovaná (len v prípade, že je druh bázy pre vyjadrenie ceny v mene) |
|
|
√ |
Issuer LEI code |
Identifikátor právnickej osoby (LEI) emitenta (ISO 17442), ak má emitent LEI (*1) |
√ |
√ |
|
Národné centrálne banky, ktoré poskytujú vstupné údaje CSDB, musia vynaložiť maximálne úsilie na poskytnutie vstupných informácií pre tieto atribúty:
Tabuľka 2
Názov atribútu vstupných údajov |
Opis |
Súbory vstupných údajov |
||
Dlhové cenné papiere |
Majetkové cenné papiere |
Ceny |
||
Amount outstanding |
Nesplatená čiastka (v menovitej hodnote) |
√ |
|
|
Number outstanding |
Celkový počet jednotlivých akcií alebo akcií/podielových listov fondov, ktoré sú aktuálne nesplatené |
|
√ |
|
Issue price |
Emisná cena jednotlivých cenných papierov zaplatená investormi |
√ |
√ |
|
Redemption price |
Konečná cena pri splatení jednotlivých cenných papierov |
√ |
|
|
Issue date |
Dátum, kedy emitent doručil za odplatu cenné papiere upisovateľovi Ide o dátum, odkedy boli cenné papiere k dispozícii na doručenie investorom po prvýkrát |
√ |
√ |
|
Maturity date |
Pôvodný dátum splatnosti, t. j. deň poslednej splátky istiny zmluvne stanovenej v emisných podmienkach |
√ |
|
|
Tranche amount |
Výška tranže (v mene denominácie) |
√ |
|
|
Tranche date |
Dátum, kedy bola vydaná nová tranža existujúceho cenného papiera |
√ |
|
|
Tranche price |
Cena, za ktorú bola trhu ponúknutá nová tranža existujúceho cenného papiera |
√ |
|
|
Partial redemption amount |
Suma čiastočného splatenia (v mene denominácie) |
√ |
|
|
Partial redemption date |
Dátum, kedy bol existujúci cenný papier čiastočne splatený |
√ |
|
|
Partial redemption price |
Cena, za bol existujúci cenný papier čiastočne splatený |
√ |
|
|
Capital increase amount |
Výška zvýšenia kapitálu (počet jednotlivých akcií) |
|
√ |
|
Capital increase date |
Dátum, kedy došlo k zvýšeniu kapitálu |
|
√ |
|
Capital increase price |
Cena, za ktorú boli na trhu ponúknuté nové akcie |
|
√ |
|
Capital decrease amount |
Výška zníženia kapitálu (počet jednotlivých akcií) |
|
√ |
|
Capital decrease date |
Dátum, kedy došlo k zníženiu kapitálu |
|
√ |
|
Capital decrease price |
Cena, za ktorú boli existujúce akcie spätne odkúpené a následne zrušené |
|
√ |
|
Asset securitisation type |
Typ sekuritizovaných aktív |
√ |
|
|
Instrument seniority type |
Klasifikácia, či je nástroj zaručený, aké je jeho poradie a či je zabezpečený |
√ |
|
|
Coupon-related attributes |
Informácie o kupónových platbách vrátane typu kupónu, periodicity kupónu, dátumov kupónu, hodnôt kupónu a počiatočného dátumu narastania |
√ |
|
|
Split factor |
Faktor delenia pre rozdelenia (a reverzné rozdelenia) akcií, vymedzený ako (počet akcií pred rozdelením)/(počet akcií po rozdelení) |
|
√ |
|
Stock split date |
Dátum, kedy došlo k rozdeleniu akcií |
|
√ |
|
Dividend amount |
Suma poslednej výplaty dividendy (v menových jednotkách) |
|
√ |
|
Dividend amount type |
Typ rozdeľovania dividend (napr. v hotovosti alebo v naturáliách) |
|
√ |
|
Dividend currency |
Mena poslednej výplaty dividendy (ISO 4217) |
|
√ |
|
Dividend settlement date |
Dátum poslednej výplaty dividendy |
|
√ |
|
Dividend frequency |
Frekvencia vyplácania dividendy |
|
√ |
|
Income amount |
Príjem, ktorý možno pripísať investorom vo fondoch vrátane dividend a nerozdelených ziskov (koncepcia ESA 2010) – týka sa len akcií/podielových listov fondov |
|
√ |
|
Income currency |
Mena príjmu, ktorý možno pripísať investorom vo fondoch (ISO 4217) – týka sa len akcií/podielových listov fondov |
|
√ |
|
Income date |
Dátum, na ktorý sa vzťahuje suma príjmu, t. j. koniec mesiaca alebo koniec štvrťroka – týka sa len akcií/podielových listov fondov |
|
√ |
|
Fund asset structure |
Typ (väčšiny) podkladových aktív fondu |
|
√ |
|
Fund geographical structure |
Geografické rozdelenie (väčšiny) podkladových aktív fondu |
|
√ |
|
Fund type |
Typ fondu, t. j. klasifikácia ako otvorený alebo uzavretý fond a dividendová politika (rozdeľovanie alebo nerozdeľovanie) |
|
√ |
|
Instrument supplementary information |
Informácie o tom, či je cenný papier napríklad s oddeleným kupónom/istinou, či je vkladovým listom, je opčným listom alebo je relevantný pre štatistiku vydaných cenných papierov, ktorá sa zostavuje z údajov CSDB podľa jednotlivých položiek (ďalej len „agregovaná štatistika CSEC“). |
√ |
√ |
|
(1) Vytvorený nariadením (EÚ) č. 549/2013.
(*1) Poznámky: *LEI je potrebné vykazovať, ak má národná centrálna banka tieto informácie k dispozícii.
PRÍLOHA II
CIELE RIADENIA KVALITY ÚDAJOV, UPLATŇOVANIE VÝHRAD, ATRIBÚTY, ZÁKLAD PRE HRANIČNÉ HODNOTY RIADENIA KVALITY ÚDAJOV A HARMONOGRAM
Rámec pre riadenie kvality údajov centralizovanej databázy cenných papierov (CSDB) je založený jednak na cieľoch riadenia kvality údajov, ktoré predstavujú hraničné hodnoty na posúdenie kvality výstupných tokov údajov, a jednak na metrike riadenia kvality údajov, ktorými sa meria úroveň, na ktorú sa dosiahol určitý cieľ riadenia kvality údajov, a tým sa identifikujú a prioritizujú v prípade každého príslušného cieľa riadenia kvality údajov, ktoré výstupné toky údajov treba overiť a v akom poradí. Je založený aj na hraničných hodnotách riadenia kvality údajov, ktoré vymedzujú minimálnu úroveň overovania, ktorá sa musí vykonať v súvislosti s určitým cieľom riadenia kvality údajov, a na výhradách k riadeniu kvality údajov, ktoré sú identifikované prostredníctvom osobitného pravidla a ktoré predstavujú (potenciálne) problémy s kvalitou údajov, ktoré sa majú overiť alebo odstrániť, aby sa dosiahla príslušná hraničná hodnota riadenia kvality údajov.
Ciele riadenia kvality údajov, metrika riadenia kvality údajov, uplatňovanie výhrad k riadeniu kvality údajov, atribúty a základ pre hraničné hodnoty riadenia kvality údajov sú uvedené v nasledujúcej tabuľke. V CSDB bude k dispozícii pre každý cieľ riadenia kvality údajov zoznam výhrad k riadeniu kvality údajov, ktoré sa musia overiť, aby sa dosiahla hraničná hodnota riadenia kvality údajov. ECB a národné centrálne banky členských štátov, ktorých menou je euro (ďalej len „národné centrálne banky“), overia výhrady k riadeniu kvality údajov vymedzené v tejto prílohe, v prípade ktorých sa v CSDB uplatňujú pravidlá týkajúce sa výhrad k riadeniu kvality údajov.
Tabuľka 1
Cieľ riadenia kvality údajov |
Metrika riadenia kvality údajov |
Uplatňovanie výhrad k riadeniu kvality údajov |
Atribúty výstupných tokov údajov |
Základ pre hraničné hodnoty riadenia kvality údajov |
||||||||||||||||||||||
Cieľ 1: Stabilita údajov – údaje o stavoch |
Koncepcia: Metrika sa vymedzí pre každú kombináciu krajina rezidentskej príslušnosti/sektor ako objemom vážený „index zmeny“, vážený peňažnými sumami. Hodnota indexu 1 vyjadruje, že príslušný atribút sa nezmenil pre žiadny z podkladových cenných papierov, kým hodnota indexu 0 vyjadruje, že príslušný atribút sa zmenil pre všetky cenné papiere. Ak index klesne pod 1, jednotlivé cenné papiere sa označia so zmeneným atribútom, ktorý spôsobil pokles indexu, aby sa overila zmena, kým sa dosiahne hraničná hodnota. Udalosti, ktoré spôsobujú zmenu indexu: Pri jednorazových atribútoch sa každý medzimesačný rozdiel v atribúte považuje za spôsobujúci zmenu indexu. Pri pokračujúcich atribútoch sa každý medzimesačný rozdiel väčší ako stanovená hraničná hodnota považuje za spôsobujúci zmenu indexu. Pokrytie: Táto metrika riadenia kvality údajov pokrýva všetky akcie investičných fondov, majetkové a dlhové cenné papiere vrátane certifikátov. |
Cieľ 1 posudzuje stabilitu údajov o stavoch. Každý medzimesačný rozdiel, ktorý spôsobuje zmenu indexu, spúšťa výhradu k riadeniu kvality údajov pre atribúty výstupných tokov údajov, na ktoré sa vzťahuje cieľ 1. Neoverené výhrady k riadeniu kvality údajov nesmú znížiť podiel stabilných údajov pod hraničnú hodnotu riadenia kvality údajov pre žiadny z nasledujúcich sektorov emitenta v Európskom systéme účtov (ESA 2010) (2):
|
Explicitné atribúty: Issue date, maturity date for debt, nominal currency, quotation basis, ESA 2010 instrument classification, primary asset classification 2, CSDB issuer identifier, issuer domicile country, (1) ESA 2010 issuer sector, issuer European Classification of Economic Activities (NACE) classification, entity status, amount outstanding, number outstanding, security status, coupon-related attributes, accrued income factor, price value, price value type, monthly average price, issue price, redemption price, instrument supplementary information, last split factor, last split date. |
Nesplatené čiastky alebo trhová kapitalizácia v eurách, vyjadrené ako podiel na údajoch o stavoch. |
||||||||||||||||||||||
Cieľ 2: Presnosť údajov – agregovaná štatistika CSEC |
Koncepčné pozadie: Agregovaná štatistika CSEC pre stavy na konci mesiaca a mesačné toky sa zostavuje z výstupných údajov CSDB denne, ako sa uvádza v prílohe IV k tomuto usmerneniu. Keďže agregovaná štatistika CSEC pozostáva z veľkého počtu rôznych agregátov vrátane agregátov vyššej úrovne a prekrývajúcich sa agregátov, overovanie agregovanej štatistiky CSEC sa musí zamerať na súbory „prioritných sérií CSEC“, t. j. na agregovanú štatistiku CSEC najnižšej úrovne, na ktorú sa vzťahujú požiadavky riadenia kvality údajov, ako sa uvádza v prílohe IV k tomuto usmerneniu. Overením súborov prioritných sérií sa zabezpečí, aby sa overili aj všetky agregáty vyššej úrovne, ktoré sú založené na týchto sériách, a do značnej miery aj súvisiace prekrývajúce sa agregáty. Koncepcia: Pre každú krajinu musí metrika identifikovať „prioritné série CSEC“ a musí ich ako percentuálny podiel nesplatených čiastok alebo trhovej kapitalizácie priradiť k agregátom za celú ekonomiku pre stavy v trhovej hodnote za danú krajinu. Prístup k rozčleneným údajom musí byť možný na úrovni jednotlivých cenných papierov, z ktorých vychádza agregovaná štatistika CSEC. Súbory prioritných sérií CSEC sa musia overovať a potvrdzovať, až kým sa nedosiahne hraničná hodnota. Pokrytie: Metrika pokrýva dlhové cenné papiere a kótované akcie, ktoré patria do rozsahu agregovanej štatistiky CSEC. |
Cieľ 2 posudzuje kvalitu údajov agregovanej štatistiky CSEC Každá prioritná séria CSEC pre dlhové cenné papiere a kótované akcie spúšťa výhradu k riadeniu kvality údajov pre cieľ 2. Neoverené výhrady k riadeniu kvality údajov nesmú prekročiť hraničnú hodnotu riadenia kvality údajov pre dlhové cenné papiere a kótované akcie. |
Implicitné atribúty: Issue date, maturity date for debt, nominal currency, quotation basis, ESA 2010 instrument classification, primary asset classification 2, issuer domicile country, (3) ESA 2010 issuer sector, entity status, amount outstanding, number outstanding, tranche amount, tranche issue date, tranche issue price, security status, coupon-related attributes, price value, issue price, redemption price, instrument supplementary information. |
Stavy prioritných sérií CSEC v trhovej hodnote vyjadrené ako podiel stavov agregátov CSEC za celú ekonomiku danej krajiny v trhovej hodnote (samostatne vypočítané pre agregáty dlhových cenných papierov a kótovaných akcií). |
||||||||||||||||||||||
Cieľ 3a: Presnosť údajov – podpora správneho priradenia sektora a extrakcie údajov emitentom |
Koncepčné pozadie: CSDB spája informácie o emitentovi a o nástroji na relačnom základe, ktorý možno opísať ako „jeden k mnohým“, t. j. jeden emitent môže byť spojený s mnohými nástrojmi, kým každý nástroj je spojený len s jedným emitentom. Toto spojenie medzi emitentom a nástrojom sa uskutočňuje prostredníctvom jednotlivých identifikátorov emitenta poskytnutých rôznymi poskytovateľmi vstupných údajov. Tieto identifikátory sa u jednotlivých poskytovateľov údajov líšia, keďže zatiaľ neexistuje spoločná norma, ale mali by byť konzistentné. Ak poskytovatelia vstupných údajov poskytujú nekonzistentné (kolízne) identifikátory emitenta pre ten istý nástroj, t. j. ak nie je zhoda v emitentovi, nástroj nemožno priradiť jednoznačnému emitentovi a skončí v „kolíznej skupine“. Kolízne skupiny možno stále správne klasifikovať podľa krajiny a sektora, ale chýba nesporné spojenie s príslušným emitentom nástroja. Nástroje v kolíznych skupinách zabraňujú nespornej a spoľahlivej extrakcii všetkých nástrojov vydaných určitým emitentom. Nástroje v kolíznych skupinách zvyšujú riziko nesprávnej klasifikácie podľa krajiny rezidentskej príslušnosti alebo sektora. Koncepcia: Pre každú krajinu rezidentskej príslušnosti musí metrika identifikovať nástroje v kolíznych skupinách a dávať ich do súvislosti so všetkými nástrojmi pre danú krajinu s použitím percentuálneho podielu, pokiaľ ide o ich počet alebo pokiaľ ide o ich peňažnú hodnotu. Pokrytie: Metrika pokrýva všetky nástroje v CSDB. |
Cieľ 3a posudzuje správnu identifikáciu populácie emitenta. Akýkoľvek rozpor týkajúci sa emitenta nástroja, t. j. nástroje v „kolíznych skupinách“, spúšťa výhradu k riadeniu kvality údajov pre cieľ 3a. Ak existuje výhrada k riadeniu kvality údajov, hodnotové vyjadrenie nástrojov pre túto výhradu nesmie prekročiť hraničnú hodnotu riadenia kvality údajov. |
Explicitné atribúty: Identifikátor emitenta, ktorý je použitý na zoskupovanie. |
Nesplatené čiastky a trhová kapitalizácia v eurách týkajúce sa nástrojov v kolíznych skupinách, vyjadrené ako percentuálny podiel na všetkých nástrojoch. |
||||||||||||||||||||||
Cieľ 3b: Presnosť údajov – podpora správneho priradenia sektora a extrakcie údajov emitentom |
Koncepčné pozadie: CSDB spája informácie o emitentovi a o nástroji na relačnom základe, ktorý možno opísať ako „jeden k mnohým“, t. j. jeden emitent môže byť spojený s mnohými nástrojmi, kým každý nástroj je spojený len s jedným emitentom. Toto spojenie medzi emitentom a nástrojom sa uskutočňuje prostredníctvom jednotlivých identifikátorov emitenta poskytnutých rôznymi poskytovateľmi vstupných údajov. Tieto identifikátory sa u jednotlivých poskytovateľov údajov líšia, keďže zatiaľ neexistuje spoločná norma, ale mali by byť konzistentné. Ak žiadny poskytovateľ vstupných údajov neposkytne identifikátor pre určitý nástroj, existuje riziko, že tento nástroj nebude priradený jednoznačnému emitentovi a skončí v „samostatnej skupine“, v ktorej bude len tento nástroj. Samostatné skupiny možno stále správne klasifikovať podľa krajiny a sektora, ale chýba nesporné spojenie s príslušným emitentom nástroja. Nástroje v samostatných skupinách zabraňujú nespornej a spoľahlivej extrakcii všetkých nástrojov vydaných určitým emitentom. Nástroje v samostatných skupinách zvyšujú riziko nesprávnej klasifikácie podľa krajiny rezidentskej príslušnosti alebo sektora, berúc do úvahy, že sú často poskytnuté s neúplnými informáciami. Koncepcia: Pre každú krajinu rezidentskej príslušnosti musí metrika identifikovať nástroje v samostatných skupinách a dávať ich do súvislosti so všetkými nástrojmi pre danú krajinu s použitím percentuálneho podielu, pokiaľ ide o ich počet alebo pokiaľ ide o ich peňažnú hodnotu. Pokrytie: Metrika pokrýva všetky nástroje v CSDB. |
Cieľ 3b posudzuje správnu identifikáciu populácie emitenta. Nedostatok dôveryhodných informácií o emitentovi nástroja, t. j. nástroje v „samostatných skupinách“, spúšťa výhradu k riadeniu kvality údajov pre cieľ 3b. Ak existuje výhrada k riadeniu kvality údajov, hodnotové vyjadrenie nástrojov pre túto výhradu nesmie prekročiť hraničnú hodnotu riadenia kvality údajov. |
Explicitné atribúty: Identifikátor emitenta, ktorý je použitý na zoskupovanie. |
Nesplatené čiastky a trhová kapitalizácia v eurách týkajúce sa nástrojov v samostatných skupinách, vyjadrené ako percentuálny podiel na všetkých nástrojoch. |
ECB a národné centrálne banky sú povinné pri plnení svojich úloh podľa článku 8 tohto usmernenia dodržiavať tento harmonogram pre overovanie výhrad k riadeniu kvality údajov a odstránenie problémov s kvalitou údajov pre ciele riadenia kvality údajov 1, 2, 3a a 3b:
Tabuľka 2
Typ riadenia kvality údajov |
Referenčné mesiace, ktorých sa týka riadenie kvality údajov |
Druh údajov, na ktoré sa vzťahuje riadenie kvality údajov |
Ciele riadenia kvality údajov, v prípade ktorých sa musia overiť výhrady a odstrániť problémy s kvalitou údajov |
Lehota na overenie všetkých výhrad, aby sa dosiahli hraničné hodnoty riadenia kvality údajov |
Počiatočné riadenie kvality údajov |
Referenčný mesiac aktuálneho cyklu zostavovania štatistiky |
Výstupné toky údajov v prehľade ku koncu mesiaca |
Ciele riadenia kvality údajov 1, 3a a 3b |
Koniec tretieho pracovného dňa nasledujúceho po referenčnom mesiaci, ktorého sa týka počiatočné riadenie kvality údajov |
|
|
Počiatočná agregovaná štatistika CSEC |
Cieľ riadenia kvality údajov 2 |
Koniec siedmeho pracovného dňa nasledujúceho po referenčnom mesiaci, ktorého sa týka počiatočné riadenie kvality údajov |
Pravidelné riadenie kvality údajov |
Všetky predchádzajúce referenčné mesiace |
Výstupné toky údajov |
Ciele riadenia kvality údajov 1, 3a a 3b |
Koniec tretieho pracovného dňa nasledujúceho po referenčnom mesiaci, ktorého sa týka počiatočné riadenie kvality údajov |
|
|
Pravidelná agregovaná štatistika CSEC |
Cieľ riadenia kvality údajov 2 |
Koniec siedmeho pracovného dňa nasledujúceho po referenčnom mesiaci, ktorého sa týka počiatočné riadenie kvality údajov |
Konkrétny príklad harmonogramu overovania výhrad k riadeniu kvality údajov a odstránenia problémov s kvalitou údajov pre ciele riadenia kvality údajov 1, 2, 3a a 3b je uvedený v nasledujúcom diagrame. Príklad ilustruje prípad cyklu zostavovania štatistiky za referenčný mesiac jún 2022. V tomto prípade sú ECB a národné centrálne banky povinné vykonať počiatočné riadenie kvality údajov týkajúce sa výhrad k riadeniu kvality údajov za referenčný mesiac jún 2022 do tretieho pracovného dňa v júli 2022 v prípade výhrad k riadeniu kvality údajov pre ciele riadenia kvality údajov 1, 3a a 3b a do siedmeho pracovného dňa v júli 2022 v prípade výhrad k riadeniu kvality údajov pre cieľ riadenia kvality údajov 2. Podobne sú ECB a národné centrálne banky povinné vykonať pravidelné riadenie kvality údajov týkajúce sa výhrad k riadeniu kvality údajov za referenčný mesiac máj 2022 a predchádzajúce referenčné mesiace do tretieho pracovného dňa v júli 2022 v prípade výhrad k riadeniu kvality údajov pre ciele riadenia kvality údajov 1, 3a a 3b a do siedmeho pracovného dňa v júli 2022 v prípade výhrad k riadeniu kvality údajov pre cieľ riadenia kvality údajov 2.
Obrázok:
Príklad harmonogramu overovania výhrad k riadeniu kvality údajov za referenčný mesiac jún 2022.
(1) Vytvorený nariadením (EÚ) č. 549/2013.
(2) Vstupné údaje pre atribúty emitenta sa pravidelne posielajú do CSDB z Registra údajov o inštitúciách a pridružených osobách (RIAD) v súlade s článkom 4 tohto usmernenia.
(3) Input data for issuer attributes is transmitted to the CSDB from the RIAD data set on a regular basis. RIAD input data is linked with the CSDB data in accordance with Article 4(7) of this Guideline.
PRÍLOHA III
TOKY ÚDAJOV A ATRIBÚTY VÝSTUPNÝCH TOKOV ÚDAJOV, NA KTORÉ SA VZŤAHUJE RÁMEC PRE RIADENIE KVALITY ÚDAJOV
Mesačné výstupné toky údajov: Rámec pre riadenie kvality údajov zahŕňa tieto mesačné výstupné toky údajov podľa jednotlivých položiek, ktoré podporujú zostavovanie štatistiky:
— |
Tok údajov CSEC podporujúci agregovanú štatistiku CSEC, ktorá je štatistikou vydaných cenných papierov, ktorá sa zostavuje z výstupných údajov z centralizovanej databázy cenných papierov (CSDB) (ďalej len „tok údajov CSEC“). |
— |
Externý tok údajov podporujúci externú štatistiku (ďalej len „EXT tok údajov“) |
— |
Tok údajov týkajúci sa finančných spoločností osobitného účelu podporujúci štatistiku o finančných spoločnostiach osobitného účelu (ďalej len „tok údajov FVC“) |
— |
Tok údajov týkajúci sa investičných fondov podporujúci štatistiku o investičných fondoch (ďalej len „tok údajov IF“) |
— |
Tok údajov týkajúci sa držby cenných papierov podporujúci štatistiku držby cenných papierov (ďalej len „tok údajov SHS“) |
— |
Tok údajov týkajúci sa financovania štátnych cenných papierov, podporujúci štatistiku o financovaní štátnych cenných papierov (ďalej len „tok údajov GSF“) |
— |
Tok údajov týkajúci sa poisťovacích korporácií podporujúci štatistiku o poisťovacích korporáciách (ďalej len „tok údajov IC“) |
— |
Tok údajov týkajúce sa penzijných fondov podporujúce štatistiku o penzijných fondoch (ďalej len „tok údajov PF“) |
Denné výstupné toky údajov: Rámec pre riadenie kvality údajov zahŕňa tieto denné výstupné toky údajov podľa jednotlivých položiek, ktoré podporujú rôzne využitia a pri ktorých Európska centrálna banka (ECB) a národné centrálne banky členských štátov, ktorých menou je euro (ďalej len „národné centrálne banky“), vynaložia maximálne úsilie na zabezpečenie kvality výstupných tokov údajov:
— |
Tok údajov podporujúci riadenie zábezpeky (ďalej len „tok údajov CM“) |
— |
Tok údajov podporujúci štatistické vykazovanie týkajúce sa peňažného trhu (ďalej len „tok údajov MM“) |
— |
Tok údajov podporujúci databázu transakcií financovania prostredníctvom cenných papierov (ďalej len „tok údajov SFT“) |
Atribúty výstupných tokov údajov, ktoré pokrýva rámec pre riadenie kvality údajov:
Názov atribútu výstupných tokov údajov |
Opis |
Aplikovateľný tok údajov |
||||||||||
CSEC |
EXT |
FVC |
IF |
SHS |
GSF |
IC |
PF |
CM |
MM |
SFT |
||
International Securities Identification Number (ISIN) code |
ISIN identifikátor cenného papiera (ISO 6166). |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
Classification of Financial Instruments (CFI) code |
CFI kód nástroja (ISO 10962). |
|
|
|
|
|
|
|
|
√ |
√ |
√ |
Central securities depository |
Kód centrálneho depozitára cenných papierov, t. j. kde sú cenné papiere v listinnej alebo zaknihovanej (dematerializovanej) podobe skutočne uložené a spravované |
|
|
|
|
|
|
|
|
√ |
|
|
European System of Accounts (ESA 2010) instrument classification |
Klasifikácia cenného papiera podľa ESA 2010. |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
|
|
√ |
Debt type |
Typ dlhového nástroja. |
|
|
|
|
√ |
√ |
|
|
√ |
|
|
Primary asset classification 2 |
Primárna klasifikácia nástroja (napr. údaj o tom, či je nástroj dlhovým cenným papierom, majetkovým cenným papierom alebo fondom, spolu s niektorými ďalšími podrobnosťami) |
√ |
|
|
|
|
|
|
|
√ |
√ |
√ |
Security is included in CSDB-based securities issues statistics (hereinafter ‘CSEC’) |
Atribút, ktorý sa môže použiť na identifikáciu cenných papierov, ktoré by mali byť zahrnuté medzi „aktuálne nesplatené čiastky“ v súlade s rozsahom agregovanej štatistiky CSEC. |
√ |
|
|
|
|
√ |
|
|
√ |
|
|
Instrument supplementary information |
Doplnkový atribút, ktorý určuje, či má byť nástroj zahrnutý do CSEC, alebo nie. |
√ |
|
|
|
|
√ |
√ |
√ |
√ |
|
|
Security status |
Stav nástroja. Tento atribút určuje, či je nástroj aktívny alebo neaktívny |
√ |
|
|
|
|
√ |
√ |
√ |
√ |
|
|
Security status date |
Atribút, ktorý označuje dátum, ku ktorému sa atribút stavu cenného papiera zmenil z aktívneho na neaktívny (alebo z neaktívneho na aktívny). |
√ |
|
|
|
|
|
√ |
√ |
√ |
|
|
Asset securitisation type |
Typ sekuritizovaných aktív. |
|
|
√ |
|
√ |
|
|
|
√ |
|
|
Instrument seniority type |
Atribút, ktorý určuje, či je nástroj zaručený, aké je jeho poradie a či je zabezpečený. |
|
|
|
|
|
|
|
|
√ |
|
|
Security is included in the Collateral and Counterparties Database |
Atribút, ktorý určuje, či je nástroj akceptovateľný, aby sa použil ako zábezpeka pre úverové operácie Eurosystému. |
|
|
|
|
√ |
|
|
|
√ |
|
|
Nominal currency |
Mena denominácie nástroja (ISO 4217). |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
|
|
Issue Date |
Dátum, kedy emitent doručí cenné papiere upisovateľovi, ktorý za ne zaplatí. Ide o dátum, odkedy sú cenné papiere k dispozícii na doručenie investorom po prvýkrát Poznámka: Pri oddelení určuje táto kolónka dátum, kedy je kupón/istina „oddelená“ (stripped). |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
|
|
√ |
Maturity date |
Pôvodný dátum splatnosti, t. j. deň poslednej splátky istiny zmluvne stanovenej v emisných podmienkach. |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
|
√ |
Original maturity |
Pôvodná splatnosť nástroja v dňoch vypočítaná ku dňu zostavenia výstupných údajov. Prázdne, ak nie je k dispozícii žiadny dátum splatnosti. |
√ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
√ |
Residual maturity |
Zostatková doba splatnosti nástroja v dňoch vypočítaná v deň zostavenia výstupných údajov. |
√ |
|
|
|
|
√ |
|
|
|
|
√ |
Issuer name |
Názov emitenta |
|
|
|
|
|
|
|
|
√ |
√ |
√ |
Issuer organisation alias code |
Zdrojový alias kód emitenta alebo externý alias kód emitenta podľa typu aliasu. |
|
|
|
|
|
|
|
|
√ |
|
|
Issuer organisation alias type |
Typ aliasu organizácie emitenta označujúci poskytovateľa údajov, ktorý poskytol alias kód alebo externý alias kód. |
|
|
|
|
|
|
|
|
√ |
|
|
ESCB issuer identifier |
Identifikačný kód emitenta načítaný prostredníctvom na to určeného zoznamu zodpovedajúci typu vymedzenému v zozname kódov typov identifikátorov emitenta ESCB. |
|
|
|
|
|
|
|
|
√ |
|
|
ESCB issuer identifier type |
Typ identifikátora emitenta ESCB označujúci oficiálny zoznam kódov ECB, ktorého je identifikátor súčasťou (napr. zoznam peňažných finančných inštitúcií, zoznam investičných fondov, zoznam finančných spoločností osobitného účelu alebo zoznam poisťovacích korporácií a penzijných fondov) |
|
|
|
|
|
|
|
|
√ |
|
|
Issuer domicile country |
Krajina registrácie (domovská krajina) emitenta cenného papiera (ISO 3166). I |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
ESA 2010 issuer sector |
Inštitucionálny sektor emitenta podľa ESA 2010. |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
Issuer European Classification of Economic Activities (NACE) classification |
Hlavná ekonomická činnosť podľa NACE. |
|
√ |
|
|
|
|
√ |
√ |
√ |
|
√ |
Entity status |
Stav subjektu týkajúci sa emitenta nástroja. Tento atribút určuje, či je emitent aktívny alebo neaktívny. |
√ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Entity status date |
Atribút označujúci dátum, ku ktorému sa atribút stavu subjektu zmenil z aktívneho na neaktívny (alebo z neaktívneho na aktívny). |
√ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Issuer legal entity identifier (LEI) |
LEI kód emitenta (ISO 17442). |
|
|
|
|
|
|
|
|
√ |
√ |
√ |
Issuer MFI code |
Kód PFI emitenta. |
|
|
|
|
|
|
|
|
√ |
|
√ |
Amount issued |
Hodnota dlhového nástroja, ktorá bola získaná pri emisii (menovitá hodnota). Pri oddelení určuje táto kolónka hodnotu, pri ktorej bol kupón/istina "oddelená“ (stripped). Pri cennom papieri vydanom v tranžiach pod tým istým ISIN určuje táto kolónka celkovú doteraz emitovanú hodnotu. Emitovaná hodnota je vyjadrená v mene denominácie. |
|
|
|
|
|
√ |
|
|
√ |
|
|
Amount outstanding |
Nesplatená čiastka (v menovitej hodnote). Pri cennom papieri vydanom v tranžiach pod jedným kódom ISIN určuje táto kolónka celkovú doteraz emitovanú hodnotu bez splatených častí. Hodnoty sa udávajú v mene denominácie. Nesplatená čiastka je denominovaná v mene denominácie. Ak chýba mena denominácie, nesplatená čiastka je denominovaná v eurách. |
√ |
√ |
|
|
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
|
√ |
Amount outstanding in euro |
Nesplatená čiastka konvertovaná na eurá s použitím výmenného kurzu eura voči mene denominácie platného v deň zostavenia výstupných údajov. |
√ |
|
|
|
√ |
√ |
√ |
√ |
|
|
√ |
Amount outstanding type |
Atribút označujúci, či atribút nesplatenej čiastky zachytáva celkové nesplatené čiastky alebo počet nesplatených nástrojov. |
√ |
|
|
|
|
|
|
|
√ |
|
√ |
Market capitalisation |
Posledná dostupná trhová kapitalizácia. Trhová kapitalizácia je denominovaná v mene denominácie. Ak chýba mena denominácie, trhová kapitalizácia je denominovaná v eurách. |
√ |
|
|
|
√ |
|
√ |
√ |
|
|
|
Market capitalisation in euro |
Trhová kapitalizácia konvertovaná na eurá s použitím výmenného kurzu eura voči mene denominácie platného v deň zostavenia výstupných údajov. |
√ |
|
|
|
|
|
√ |
√ |
|
|
√ |
Tranche issue date |
Dátum, ku ktorému bola vydaná nová tranža existujúceho cenného papiera. |
√ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tranche issue price |
Cena, za ktorú bola trhu ponúknutá nová tranža existujúceho cenného papiera. |
√ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Partial redemption date |
Dátum, ku ktorému bola časť existujúceho cenného papiera čiastočne splatená. |
√ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Partial redemption price |
Cena, za ktorú bola časť existujúceho cenného papiera čiastočne splatená. |
√ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Capital increase date |
Dátum, ku ktorému došlo k zvýšeniu kapitálu |
√ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Capital increase price |
Cena, za ktorú boli na trhu ponúknuté nové akcie |
√ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Capital decrease date |
Dátum, ku ktorému došlo k zníženiu kapitálu |
√ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Capital decrease price |
Cena, za ktorú boli existujúce akcie spätne odkúpené a následne zrušené |
√ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Yield to maturity |
Výnos do splatnosti špecifický pre cenné papiere, vyjadrený v percentách. |
|
|
|
|
√ |
√ |
|
|
|
|
√ |
Short name |
Skrátený názov nástroja, vymedzený na základe charakteristických znakov emisie a akýchkoľvek dostupných informácií. |
|
|
|
|
|
√ |
|
|
√ |
√ |
|
Pool factor |
Pri cenných papieroch krytých hypotékou skupinový faktor alebo faktor zostatku nesplatenej istiny je zostatkom nesplatenej istiny skupiny hypoték, ktoré tvoria základ cenného papiera delený pôvodným zostatkom istiny. |
|
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
|
|
Has embedded options |
Atribút označujúci, či nástroj zahŕňa opciu na spätné odkúpenie. |
|
|
|
|
|
|
|
|
√ |
|
|
Quotation basis |
Báza pre vyjadrenie ceny nástroja, napr. vyjadrená ako percento z menovitej hodnoty (percentá) alebo v mene na akciu/kus cenného papiera (kusy). |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
|
√ |
Price date |
Dátum, ku ktorému sa vzťahujú informácie o cene uvedené v rámci atribútu „Price value“. |
√ |
|
|
|
|
|
|
|
√ |
|
√ |
Price value |
Posledná dostupná reprezentatívna cena nástroja k referenčnému dátumu vyjadrená v báze pre vyjadrenie ceny a v mene denominácie nástroja, ak to prichádza do úvahy. Pri úročených cenných papieroch sa poskytuje čistá cena, t. j. bez pripísaného úroku. |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
|
√ |
Price value type |
Povaha ocenenia, t. j. či predstavuje trhové ocenenie, odhad, alebo pôvodnú hodnotu. |
|
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
|
√ |
Monthly average price |
Priemer normalizovaných cien nástroja dostupných za posledných 30 kalendárnych dní po referenčný dátum vyjadrený v báze pre vyjadrenie ceny a mene denominácie nástroja, ak to prichádza do úvahy. |
√ |
√ |
|
|
√ |
|
|
|
√ |
|
|
Issue price |
Emisná cena jednotlivých cenných papierov zaplatená investormi. |
√ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Redemption type |
Typ splatenia, napr. v určený deň, trvalé, štruktúrované, v ročných splátkach, sériové, nepravidelné alebo stupňovité. |
|
|
|
|
|
√ |
|
|
√ |
|
|
Redemption frequency |
Počet splatení za rok pre dlhový cenný papier. |
|
|
|
|
|
√ |
|
|
√ |
|
|
Redemption currency |
Mena vyplatenia istiny (ISO 4217). |
√ |
|
|
|
|
|
|
|
√ |
|
|
Redemption price |
Konečná cena pri splatení jednotlivých cenných papierov. |
√ |
|
|
|
|
√ |
|
|
√ |
|
|
Accrual start date |
Dátum, ku ktorému začína narastať úrok pri dlhových nástrojoch, z ktorých sa vypláca úrok |
√ |
|
|
|
|
|
|
|
√ |
|
√ |
Accrued interest |
Úrok pripísaný od poslednej kupónovej platby alebo od počiatočného dátumu narastania. Pri úročených cenných papieroch je výsledkom pridania tejto hodnoty do ocenenia takzvaná špinavá cena. |
√ |
√ |
√ |
√ |
|
√ |
√ |
√ |
√ |
|
√ |
Accrued income factor |
Denný faktor príjmu osobitný pre cenné papiere v percentách, vypočítaný podľa prístupu dlžníka. Faktor je založený na nárastoch, t. j. daním kombinovaného účinku pripísaného úroku a príjmu vzhľadom na rozdiel medzi cenou pri vydaní a pri splatení. |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
|
√ |
√ |
√ |
|
√ |
Accrued income (Creditor) |
Denný príjem osobitný pre cenné papiere v percentách, vypočítaný podľa prístupu veriteľa. |
|
|
|
|
|
|
|
|
√ |
|
|
Coupon type |
Typ kupónu, napr. pevný, pohyblivý, stupňovitý atď. |
√ |
|
|
|
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
|
√ |
Last coupon rate |
Posledná skutočne zaplatená hodnota kupónu v percentách za rok (ročná hodnota). |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
|
√ |
√ |
√ |
|
|
Last coupon date |
Dátum skutočne zaplatenej poslednej hodnoty kupónu. Tento atribút umožňuje stanoviť, či posledná skutočne zaplatená hodnota kupónu spadá do vykazovacieho obdobia, alebo nie. |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
|
√ |
√ |
√ |
|
|
Last coupon frequency |
Periodicita za rok, v ktorej sa posledná hodnota kupónu vypláca. |
√ |
√ |
√ |
√ |
√ |
|
√ |
√ |
√ |
|
|
Coupon currency |
Mena kupónu (ISO 4217). |
√ |
|
|
|
|
|
√ |
√ |
√ |
|
|
Dividend amount |
Hodnota poslednej výplaty dividendy na akciu (podľa typu hodnoty dividendy) pred zdanením (hrubá dividenda). |
|
√ |
|
√ |
√ |
|
√ |
√ |
|
|
√ |
Dividend amount type |
Hodnota dividendy na akciu môže byť vyjadrená v mene denominácie dividendy alebo v počte akcií. |
|
√ |
|
√ |
√ |
|
√ |
√ |
|
|
|
Dividend currency |
Mena poslednej výplaty dividendy (ISO 4217). |
|
√ |
|
√ |
√ |
|
√ |
√ |
|
|
√ |
Dividend Settlement date |
Dátum vyrovnania poslednej výplaty dividendy. Tento atribút umožňuje stanoviť, či hodnota vyplatenej dividendy spadá do vykazovacieho obdobia, alebo nie. |
|
√ |
|
√ |
√ |
|
√ |
√ |
|
|
√ |
Last split factor |
Faktor delenia pre rozdelenia (a reverzné rozdelenia) akcií, vymedzený ako (počet akcií pred rozdelením)/(počet akcií po rozdelení) |
√ |
√ |
|
√ |
√ |
|
√ |
√ |
|
|
|
Last split date |
Dátum, od ktorého sa stáva rozdelenie akcií účinným. |
√ |
√ |
|
√ |
√ |
|
√ |
√ |
|
|
|
Fund asset structure type |
Typ (väčšiny) podkladových aktív fondu. |
|
|
|
|
|
|
√ |
√ |
|
|
|
PRÍLOHA IV
AGREGOVANÁ ŠTATISTIKA CSEC
Úvod
Štatistika vydaných cenných papierov založená na centralizovanej databáze cenných papierov (CSDB) (ďalej len „CSEC“) poskytuje agregáty stavov a tokov vydaných cenných papierov rezidentov členských štátov, ktorých menou je euro (ďalej len „členské štáty eurozóny“), a členských štátov, ktorých menou nie je euro (ďalej len „členské štáty mimo eurozóny“), vo všetkých menách, ako aj rezidentov zo zahraničia v eurách, v členení podľa sektora emitenta, druhu nástroja, druhu úrokovej sadzby, splatnosti a meny denominácie.
Národné centrálne banky členských štátov, ktorých menou je euro (ďalej len „národné centrálne banky“), sú zodpovedné za overovanie agregovanej štatistiky CSEC týkajúcej sa emitentov, ktorí sú rezidentmi v ich krajinách. ECB je zodpovedná za overovanie agregovanej štatistiky CSEC týkajúcej sa emitentov, ktorí sú rezidentmi mimo eurozóny, okrem prípadov, keď národná centrálna banka členského štátu, ktorého menou nie je euro (ďalej len „národná centrálna banka mimo eurozóny“), prijala zodpovednosť za overovanie agregovanej štatistiky CSEC týkajúcej sa emitentov, ktorí sú rezidentmi v jej členskom štáte.
Metodika zostavovania agregovanej štatistiky CSEC sa v čo najväčšom rozsahu riadi medzinárodnými štandardmi vymedzenými v príručke o štatistike cenných papierov Banky pre medzinárodné zúčtovanie, Európskej centrálnej banky (ECB) a Medzinárodného menového fondu (1) a v ESA 2010 (2). Výnimočné prípady, keď sa metodika odchyľuje od týchto štatistických noriem, sú osobitne zdôraznené. Podrobné pravidlá výpočtu CSEC sa vymedzia v príručke pre zostavovanie štatistiky, ktorú schváli Štatistický výbor ESCB a ktorá sa uverejní na webovom sídle ECB.
1. Pokrytie a klasifikácie
1.1 |
Rezidentská príslušnosť emitenta: Agregovaná štatistika CSEC zahŕňa emisie rezidentov členských štátov eurozóny a členských štátov mimo eurozóny vo všetkých menách, ako aj emisie rezidentov zo zahraničia v eurách. Emisie rezidentov členských štátov eurozóny alebo členských štátov mimo eurozóny sa členia podľa krajiny emitenta a iných kritérií. Agregáty za eurozónu a na úrovni Únie okrem toho zahŕňajú aj emisie nadnárodných inštitúcií, ktoré sa považujú za rezidentov eurozóny, resp. Únie ako celku. |
1.2 |
Sektory: Agregovaná štatistika CSEC zahŕňa emisie týchto sektorov emitenta:
|
1.3 |
Typ nástroja: Agregovaná štatistika CSEC zahŕňa emisie dlhových cenných papierov a kótovaných akcií (3). Vyňaté sú emisie nekótovaných akcií, iných majetkových účastí, akcií/podielových listov vydaných fondmi peňažného trhu a akcií/podielových listov vydaných investičnými fondmi inými ako fondmi peňažného trhu.
Emisie dlhových cenných papierov a kótovaných akcií zahŕňajú len cenné papiere označené medzinárodným identifikačným číslom cenných papierov (ISIN). Vyňaté sú emisie neobchodovateľných nástrojov vrátane úverov, transakcií s cennými papiermi ako súčasť dohôd o spätnom odkúpení a vládnych investícií do kapitálu medzinárodných organizácií, ktoré sú z právneho hľadiska založené ako korporácie s akciovým kapitálom. |
1.4 |
Druh úrokovej sadzby: Agregovaná štatistika CSEC zahŕňa emisie dlhových cenných papierov všetkých druhov úrokových sadzieb s týmto členením:
Dlhové cenné papiere, ktoré obsahujú pohyblivý kupón v kombinácii s pevným kupónom, sa klasifikujú do príslušnej kategórie pohyblivej úrokovej sadzby. |
1.5 |
Splatnosť: Agregovaná štatistika CSEC zahŕňa emisie dlhových cenných papierov so všetkými splatnosťami. Členenie podľa splatnosti pre emisie dlhových cenných papierov klasifikuje dlhové cenné papiere podľa pôvodnej splatnosti a do určitej miery podľa zostatkovej splatnosti. |
1.6 |
Mena, v ktorej sú cenné papiere denominované: Agregovaná štatistika CSEC zahŕňa emisie rezidentov eurozóny v členení na euro a „ostatné meny“, emisie rezidentov členských štátov mimo eurozóny v členení na euro, „národnú menu inú ako euro“ a „ostatné meny“ a emisie rezidentov zahraničia v eurách. Nasledujúca tabuľka uvádza súhrn členenia podľa meny.
|
2. Koncepcie stavov a tokov
Agregovaná štatistika CSEC poskytuje informácie o stavoch (t. j. nesplatené čiastky) a tokoch (t. j. emisie v hrubom vyjadrení, splatené emisie, precenenia a ostatné zmeny v objeme vrátane reklasifikácie). Nasledujúca rovnica znázorňuje prepojenie medzi stavmi a tokmi:
stavy (t) = stavy (t-1) + hrubé emisie (t) – splatené emisie (t) + precenenia (t) + ostatné zmeny v objeme (t)
2.1 |
Stavy: Agregovaná štatistika CSEC o stavoch zahŕňa pozície dlhových cenných papierov a kótovaných akcií, ktoré sú nesplatené na konci referenčného obdobia. |
2.2 |
Emisie v hrubom vyjadrení: Agregovaná štatistika CSEC o emisiách v hrubom vyjadrení zahŕňa nové emisie dlhových cenných papierov a kótovaných akcií počas referenčného obdobia. Emisie sa týkajú situácie, keď emitent predáva novovytvorené dlhové cenné papiere alebo kótované akcie držiteľom. Cenný papier sa považuje za vydaný, keď ho emitent prevedie na držiteľa, zvyčajne výmenou za obeživo alebo prevoditeľné vklady, alebo keď bol skutočne vydaný, ale si ho ponechal pôvodný emitent (4). Okrem toho v prípade agregátov o dlhových cenných papieroch v nominálnej a trhovej hodnote zahŕňajú emisie v hrubom vyjadrení aj pripísaný úrok. Emisie v hrubom vyjadrení sa nezaznamenávajú v prípade, že ide len o kótovanie korporácie na burze cenných papierov, ak sa nezískava nový kapitál (5). Emisie cenných papierov, ktoré sa dajú neskôr konvertovať na iné nástroje, je potrebné zaznamenávať ako emisie v pôvodnej kategórii nástrojov; pri konverzii sa majú zaznamenávať v tejto kategórii nástrojov ako splatené za rovnakú čiastku, a potom sa v novej kategórii považujú za emisie v hrubom vyjadrení. |
2.3 |
Splatené emisie: Agregovaná štatistika CSEC o splatených emisiách zahŕňa zrušenia dlhových cenných papierov a kótovaných akcií počas referenčného obdobia. Splatené emisie zahŕňajú dlhové cenné papiere, ktoré dosiahli splatnosť alebo boli predčasne splatené, ako aj kótované akcie, ktoré boli formálne zrušené. Okrem toho v prípade agregátov dlhových cenných papierov v nominálnej a trhovej hodnote zahŕňajú splatené emisie aj vyplatený kupón. Splatené emisie sa nezaznamenávajú v prípade vylúčenia cenných papierov z burzy cenných papierov (6). |
2.4 |
Precenenia: Agregovaná štatistika CSEC o preceneniach zahŕňa precenenia dlhových cenných papierov a kótovaných akcií počas referenčného obdobia. K preceneniu môže dôjsť v dôsledku vývoja cien a výmenných kurzov na trhu. |
2.5 |
Ostatné zmeny v objeme: Agregované štatistiky CSEC o ostatných zmenách v objeme zahŕňajú ostatné zmeny v objeme dlhových cenných papierov a kótovaných akcií v dôsledku zmien množstva alebo fyzických charakteristík cenných papierov alebo zmien v klasifikácii cenných papierov. Zmeny v klasifikácii zahŕňajú zmeny v inštitucionálnom sektore emitenta, zmeny referenčnej oblasti, v ktorej je emitent registrovaný, zmeny štruktúry inštitucionálnych jednotiek a zmeny v klasifikácii aktív. Ostatné zmeny v objeme sa odvodzujú ako rezíduum rovnice týkajúcej sa prepojenia medzi stavmi a tokmi.
Podrobné pravidlá výpočtu stavov a tokov sa vymedzia v príručke pre zostavovanie, ktorú schváli Štatistický výbor ESCB a ktorá sa uverejní na webovom sídle ECB. |
3. Štatistické zaobchádzanie s osobitnými kategóriami nástrojov
Pri zostavovaní agregovanej štatistiky CSEC by sa malo so špecifickými kategóriami nástrojov zaobchádzať takto:
Vkladové listy: Aby sa predišlo dvojitému započítaniu, musia sa vkladové listy vyňať zo agregovanej štatistiky CSEC.
Emisie s viacerými kódmi ISIN: Aby sa predišlo dvojitému započítaniu, musia sa emisie, ktoré sú identifikované viacerými kódmi ISIN (napr. preto, že rôzne časti cenného papiera sú emitované podľa rôznych regulačných pravidiel alebo uložené u rôznych depozitárov), zahrnúť do agregovanej štatistiky CSEC len v rozsahu, v akom nie sú príslušné nesplatené čiastky ešte zahrnuté pod iným kódom ISIN.
Dlhové cenné papiere s oddeleným kupónom/istinou: Aby sa predišlo dvojitému započítaniu, musia sa emisie dlhových cenných papierov s oddeleným kupónom/istinou zahrnúť do agregovanej štatistiky CSEC len v rozsahu, v akom nie sú príslušné nesplatené čiastky ešte zahrnuté v rámci príslušného pôvodného dlhového cenného papiera.
Držba vlastných cenných papierov: Agregovaná štatistika CSEC sa musí zostavovať v hrubom vyjadrení a musí zahŕňať vlastnú držbu cenných papierov vrátane i) cenných papierov predaných na trhu a spätne odkúpených emitentom a ii) cenných papierov, ktoré boli skutočne vydané, ale ktoré si emitent ponechal (7).
4. Oceňovanie
Pokiaľ ide o dlhové cenné papiere a kótované akcie, agregovaná štatistika CSEC sa zostavuje v trhovej hodnote. Pokiaľ ide len o dlhové cenné papiere, agregovaná štatistika CSEC sa zostavuje aj v menovitej hodnote a pokiaľ ide o stavy dlhových cenných papierov, zostavuje sa v nominálnej hodnote. Nasledujúca tabuľka uvádza súhrn metód oceňovania používaných na zostavovanie agregovanej štatistiky CSEC:
Druh nástroja |
Stavy a toky v trhovej hodnote |
Stavy a toky v menovitej hodnote |
Stavy v nominálnej hodnote |
Dlhové cenné papiere |
✓ |
✓ |
✓ |
Kótované akcie |
✓ |
neuvádza sa |
neuvádza sa |
5. Prehľad členení
Pokiaľ ide o emisie každého jednotlivého členského štátu eurozóny a eurozóny ako celku, je agregovaná štatistika CSEC vyjadrená v eurách a zostavuje sa v súlade s členeniami vymedzenými v nasledujúcich tabuľkách. Kódy sektorov použité v tabuľkách majú význam vymedzený v oddiele 1 „Pokrytie a klasifikácie“.
Tabuľka A1:
Hierarchia dlhových cenných papierov 1 – Hlavné členenie podľa splatnosti a druhu úrokovej sadzby pre jednotlivé členské štáty eurozóny a pre eurozónu ako celok
Tabuľka A2:
Hierarchia dlhových cenných papierov 2 – Podrobné členenie podľa druhu úrokovej sadzby pre jednotlivé členské štáty eurozóny a pre eurozónu ako celok
Tabuľka A3:
Hierarchia dlhových cenných papierov 3 – Podrobné členenie podľa pôvodnej splatnosti pre jednotlivé členské štáty eurozóny a pre eurozónu ako celok
Tabuľka A4:
Hierarchia dlhových cenných papierov 4 – Podrobné členenie podľa zostatkovej splatnosti pre jednotlivé členské štáty eurozóny a pre eurozónu ako celok
Tabuľka A5:
Členenie podľa kótovaných akcií pre jednotlivé členské štáty eurozóny a eurozónu ako celok
Pokiaľ ide o emisie dlhových cenných papierov zahraničia mimo eurozóny, agregovaná štatistika CSEC sa musí vyjadriť v eurách a zostavovať v súlade s členeniami vymedzenými v nasledujúcich tabuľkách. Kódy sektorov použité v tabuľkách majú význam vymedzený v oddiele 1 „Pokrytie a klasifikácie“.
Tabuľka A6:
Hierarchia dlhových cenných papierov 1 – Hlavné členenie podľa splatnosti a druhu úrokovej sadzby pre zahraničie mimo eurozóny
Tabuľka A7:
Hierarchia dlhových cenných papierov 2 – Podrobné členenie podľa úrokovej sadzby pre zahraničie mimo eurozóny
Tabuľka A8:
Hierarchia dlhových cenných papierov 3 – Podrobné členenie podľa pôvodnej splatnosti pre zahraničie mimo eurozóny
Tabuľka A9:
Hierarchia dlhových cenných papierov 4 – Podrobné členenie podľa zostatkovej splatnosti pre zahraničie mimo eurozóny
6. Postup zostavovania agregovanej štatistiky CSEC
Agregovaná štatistika CSEC sa zostavuje centrálne a automaticky na základe údajov podľa jednotlivých položiek zahrnutých v CSDB. Výsledkom postupu zostavovania sú agregáty najnižšej úrovne uvedené v tabuľkách A1 až A9 (kolónky označené písmenom „L“ alebo „L*“). Všetky ostatné agregáty vymedzené v tabuľkách A1 až A9 sa zostavujú ďalším agregovaním týchto agregátov najnižšej úrovne.
7. Overovanie a riadenie kvality údajov agregovanej štatistiky CSEC
ECB vynaloží maximálne úsilie, aby denne zostavovala a sprístupňovala agregovanú štatistiku CSEC s cieľom umožniť pravidelné overovanie agregátov.
Overovanie počiatočných a pravidelných agregátov
V súlade s harmonogramom uvedeným v tabuľke 2 prílohy II k tomuto usmerneniu sú ECB a národné centrálne banky povinné overiť počiatočné a pravidelné agregované štatistiky CSEC do konca siedmeho pracovného dňa kalendárneho mesiaca nasledujúceho po referenčnom mesiaci aktuálneho cyklu zostavovania štatistiky, aby sa zabezpečilo overenie všetkých súborov prioritných sérií CSEC.
ECB a národné centrálne banky sú povinné vynaložiť maximálne úsilie na overenie počiatočnej agregovanej štatistiky CSEC na základe informácií, ktoré majú k dispozícii, a sú povinné preskúmať príslušné agregáty z hľadiska ich hodnovernosti. Údaje počiatočnej agregovanej štatistiky CSEC musia byť v zverejnených údajoch označené ako „predbežné hodnoty“.
ECB a národné centrálne banky sú povinné dôkladne overiť pravidelnú agregovanú štatistiku CSEC na základe všetkých aktuálne dostupných informácií vrátane ostatných referenčných údajov dostupných mimo CSDB. Údaje pravidelnej agregovanej štatistiky CSEC musia byť v zverejnených údajoch označené ako „bežné hodnoty“.
Prioritizácia overovacej činnosti
S cieľom zabezpečiť účinný postup overovania a vyhnúť sa duplicite overovania sa overovanie agregovanej štatistiky CSEC musí zamerať na „prioritné série CSEC“, t. j. najrelevantnejšiu agregovanú štatistiku CSEC najnižšej úrovne. Overením prioritných sérií sa zabezpečí, aby sa overili aj všetky agregáty vyššej úrovne, ktoré sú založené na týchto sériách, a do značnej miery aj všetky súvisiace prekrývajúce sa agregáty.
Prioritné série CSEC predstavujú najrelevantnejšiu agregovanú štatistiku CSEC za krajinu meranú v prípade dlhových cenných papierov ich nesplatenými čiastkami vyjadrenými ako podiel nesplatených čiastok na agregátoch CSEC za celú ekonomiku a v prípade kótovaných akcií ich trhovou kapitalizáciou vyjadrenou ako podiel trhovej kapitalizácie na agregátoch CSEC za celú ekonomiku. Prioritné série sú vymedzené ako agregovaná štatistika CSEC najnižšej úrovne pre stavy v trhovej hodnote, ktorá je potrebná na dosiahnutie hraničnej hodnoty riadenia kvality údajov pre cieľ 2 pre danú krajinu.
Pokiaľ ide o dlhové cenné papiere, agregovaná štatistika CSEC zahŕňa štyri prekrývajúce sa hierarchie vymedzené v tabuľkách A1 až A4 a A6 až A9. S cieľom vyhnúť sa duplicite práce je identifikácia prioritných sérií CSEC pre dlhové cenné papiere založená na agregátoch najnižšej úrovne „krátkodobá pri pôvodnej splatnosti“ a „dlhodobá pri pôvodnej splatnosti“ pre „kupón s pevnou úrokovou sadzbou“ a „nulový kupón“ podľa vymedzenia v tabuľkách A1 a A6, ako aj na agregátoch najnižšej úrovne „pohyblivá sadzba viazaná na infláciu“, „pohyblivá sadzba viazaná na úrokovú sadzbu“ a „pohyblivá sadzba viazaná na cenu aktív“ podľa vymedzenia v tabuľkách A2 a A7. Tým sa zabezpečí podrobné overenie členení podľa druhu nástroja, ako aj overenie členení podľa splatnosti na vysokej úrovni (t. j. krátkodobá vs. dlhodobá pri pôvodnej splatnosti).
V prípade kótovaných akcií je identifikácia prioritných sérií CSEC založená na agregátoch najnižšej úrovne vymedzených v tabuľke A5.
Agregovaná štatistika CSEC sa musí overovať na úrovni „súborov sérií“, ktoré pozostávajú zo súvisiacich agregátov pre tri metódy oceňovania (t. j. trhová, nominálna a menovitá hodnota) a piatich typov sérií (t. j. stavy, hrubé emisie, splatené emisie, precenenia a ostatné zmeny v objeme), ktoré sú členené podľa zostávajúcich položiek. To znamená, že overovanie prioritných sérií CSEC musí vždy zahŕňať celý súbor sérií týkajúcich sa príslušnej prioritnej série CSEC („súbory prioritných sérií CSEC“) pre stavy v trhovej hodnote.
Ak súbory prioritných sérií CSEC vykazujú významnú zmenu v celkových nesplatených čiastkach alebo trhovej kapitalizácii po tom, ako boli overené, ale pred uplynutím lehoty na overenie, ako je vymedzená v harmonograme v tabuľke 2 prílohy II k tomuto usmerneniu, CSDB musí označiť príslušné súbory sérií a príslušné súbory sérií sa musia opätovne overiť.
Riadenie kvality údajov agregovanej štatistiky CSEC
Pri overovaní a potvrdzovaní prioritných sérií CSEC sú ECB a národné centrálne banky povinné preskúmať časové rady súvisiacich súborov sérií z hľadiska týchto možných problémov s kvalitou údajov:
— |
extrémne hodnoty, t. j. hodnoty, ktoré sa výrazne líšia od ostatných hodnôt príslušných časových radov; |
— |
nezrovnalosti medzi stavmi a tokmi, t. j. referenčné obdobia, počas ktorých sa aktuálne stavy nerovnajú súčtu predchádzajúcich stavov plus hrubé emisie mínus spätné odkúpenia plus precenenia, čo by mohlo byť spôsobené inými zmenami objemu alebo problémami s kvalitou údajov. |
Ak ECB a národné centrálne banky zistia počas overovania počiatočnej a pravidelnej agregovanej štatistiky CSEC relevantné problémy s kvalitou štatistických údajov, musia tieto problémy v podkladových údajoch CSDB podľa jednotlivých položiek včas odstrániť, najneskôr však v lehote stanovenej v harmonograme v tabuľke 2 prílohy II k tomuto usmerneniu. Opravy podkladových údajov podľa jednotlivých položiek sa odzrkadlia v agregovanej štatistike CSEC, ktorá sa zostavuje pri nočnom spracovaní pre nasledujúci deň.
(1) Dokument „Handbook on Securities Statistics“, dostupný na webovom sídle Medzinárodného menového fondu www.imf.org.
(2) Vytvorený nariadením (EÚ) č. 549/2013.
(3) Kategórie F.3 a F.511 ESA 2010.
(4) Cenné papiere sa považujú za skutočne vydané (aj keď predtým neboli predané inému subjektu), ak: i) sú zaznamenané v účtovnej bilancii emitenta alebo ii) ich emitent používa alebo má k dispozícii na použitie pri trhových operáciách.
(5) Naopak, ESA 2010 (5.150) teoreticky umožňuje zaznamenávanie takýchto transakcií, keďže uvádza: „Kótovanie sa zaznamenáva ako emisia kótovaných akcií a odkúpenie nekótovaných akcií [...] ak je to relevantné.“
(6) Naopak, ESA 2010 (5.150) teoreticky umožňuje zaznamenávanie takýchto transakcií, keďže uvádza: „[...] skončenie obchodovania na burze sa zaznamenáva ako odkúpenie kótovaných akcií a emisia nekótovaných akcií, ak je to relevantné.“
(7) Pozri poznámku pod čiarou č. 4.
PRÍLOHA V
TABUĽKA ZHODY
Usmernenie 2012/689/EU (ECB/2012/21) |
Usmernenie (EÚ) 2021/834 (ECB/2021/15) |
Toto usmernenie |
článok 1 |
- |
článok 1 |
článok 2 |
- |
článok 2 |
- |
- |
článok 3 ods. 1 |
článok 3 ods. 1 |
- |
článok 3 ods. 2 |
článok 3 ods. 2 |
- |
článok 3 ods. 3 |
- |
- |
článok 4 ods. 1, 2, 3 a 4 |
článok 8 |
- |
článok 4 ods. 5 |
- |
- |
článok 4 ods. 6 a 7 |
článok 4 ods. 1 |
- |
článok 5 ods. 1 |
článok 4 ods. 2, článok 5 ods. 1 a 2 a článok 6 ods. 1 |
- |
článok 5 ods. 2 |
článok 4 ods. 3 |
- |
článok 5 ods. 3 |
článok 5 ods. 4 |
- |
článok 5 ods. 4 |
- |
- |
článok 5 ods. 5 |
článok 5 ods. 6 a článok 6 ods. 3 |
- |
článok 5 ods. 6 |
článok 5 ods. 4 |
- |
článok 6 ods. 1 |
článok 5 ods. 3 |
- |
článok 6 ods. 2 |
článok 5 ods. 5 |
- |
článok 6 ods. 3 |
článok 6 ods. 2 |
- |
článok 7 |
článok 5 ods. 6 a článok 4 ods. 2 |
- |
článok 8 |
článok 7 ods. 1 |
- |
článok 9 ods. 1 |
článok 7 ods. 2 |
- |
článok 9 ods. 2 |
- |
- |
článok 9 ods. 3 |
- |
- |
článok 10 |
- |
- |
článok 11 |
- |
článok 9 |
článok 12 |
- |
článok 5 |
článok 13 |
článok 10 |
článok 10 |
článok 14 |
- |
- |
článok 15 |
článok 11 |
článok 11 |
článok 16 |
článok 12 |
článok 12 |
článok 17 |
- |
- |
príloha I |
príloha I |
- |
príloha II |
príloha II |
- |
príloha III |
- |
- |
príloha IV |