18.3.2017   

MT

Il-Ġurnal Uffiċjali tal-Unjoni Ewropea

C 85/3

1.

F’Mejju 2015 ġiet adottata direttiva ġdida tal-UE dwar il-ġlieda kontra l-ħasil tal-flus (“id-Direttiva AML”) (1). L-objettiv iddikjarat tal-leġislazzjoni l-ġdida hu li ttejjeb l-għodod għall-ġlieda kontra l-ħasil tal-flus, peress li l-flussi ta’ flus illeċiti jheddu li jagħmlu ħsara lill-integrità, l-istabbiltà u r-reputazzjoni tas-settur finanzjarju, kif ukoll is-suq intern tal-Unjoni u l-iżvilupp internazzjonali.

2.

Il-protezzjoni tas-solidità, l-integrità u l-istabbiltà tal-istituzzjonijiet ta’ kreditu u tal-istituzzjonijiet finanzjarji u l-kunfidenza fis-sistema finanzjarja mhumiex l-uniċi għanijiet ta’ politika tad-Direttiva AML. Tabilħaqq, f’Ġunju 2003, it-Task Force ta’ Azzjoni Finanzjarja (FATF (2)) irrevediet ir-Rakkomandazzjonijiet tagħha sabiex tkopri l-finanzjament tat-terroriżmu, u pprovdiet aktar rekwiżiti ddettaljati fir-rigward tal-identifikazzjoni u l-verifika tal-konsumatur. Din indikat is-sitwazzjonijiet fejn riskju ogħla ta’ ħasil tal-flus jew finanzjament tat-terroriżmu jista’ jiġġustifika miżuri politiċi mtejba u wkoll is-sitwazzjonijiet fejn riskju mnaqqas jista’ jiġġustifika kontrolli inqas rigorużi.

3.

Id-Direttiva AML, bħala konsegwenza, tipprovdi sett artikulat ta’ regoli mfassal biex jipprevjeni kemm il-ġlieda kontra l-ħasil tal-flus kif ukoll il-finanzjament tat-terroriżmu permezz ta’ flussi finanzjarji illeċiti. Din tippromulga applikazzjoni tal-konsumatur ibbażata fuq ir-riskju minħabba diliġenza għal tranżazzjonijiet suspettużi. Din tiddependi fuq l-akkwist u l-analiżi tal-informazzjoni dwar is-sjieda benefiċjarja u dwar l-attivitajiet investigattivi koordinati tal-UIFs (Unità tal-Intelligence Finanzjarja) li huma stabbiliti fl-Istati Membri.

4.

Fit-2 ta’ Frar 2016, il-Kummissjoni Ewropea ppubblikat Komunikazzjoni li tistipula Pjan ta’ Azzjoni għat-tisħiħ tal-ġlieda kontra l-finanzjament tat-terroriżmu, inkluż emendi fid-Direttiva AML sabiex tiġi indirizzata l-ġlieda kontra l-ħasil tal-flus permezz ta’ pjattaformi ta’ trasferiment u muniti virtwali u sabiex ir-rwol tal-UIFs jitfassal mill-ġdid (3).

5.

Barra minn hekk, l-iskandli finanzjarji (4) u riskju miżjud tal-evażjoni tat-taxxa jidher li ġibdu l-attenzjoni tal-Kummissjoni għall-bżonn sabiex l-azzjoni tad-Direttiva AML tiġi kkalibrata mill-ġdid u sabiex timmiraha aktar direttament lejn l-evażjoni tat-taxxa, li, skont il-verżjoni attwali tad-Direttiva, tidher biss bħala sors ta’ fondi illeċiti, iżda li mhijiex immirata direttament.

6.

Fil-5 ta’ Lulju 2016, il-Kummissjoni ppubblikat sett ta’ emendi proposti (il-“Proposta”) għad-Direttiva AML u d-Direttiva 2009/101/KE li, fil-kuntest ta’ azzjoni koordinata mal-G20 u l-OECD, immirat sabiex jindirizza b’mod dirett u b’mod inċiżiv l-evażjoni tat-taxxa kemm minn persuni ġuridiċi kif ukoll fiżiċi bl-iskop li tiġi stabbilita sistema fiskali aktar ġusta u aktar effettiva (5). Aħna ninnutaw li f’dan il-kuntest, għall-kuntrarju tal-premessa 42, il-KEPD ma ġiex ikkonsultat qabel l-adozzjoni tal-Proposta (6).

7.

Aktar tard, il-Kunsill tal-Unjoni Ewropea talab l-Opinjoni tal-KEPD, li fid-19 ta’ Diċembru adotta test ta’ kompromess dwar il-Proposta (“Il-Pożizzjoni tal-Kunsill” (7)). Il-Pożizzjoni tal-Kunsill għandha l-għan li temenda d-Direttiva AML biss (u mhux id-Direttiva 2009/101/KE) u prinċipalment tiffoka fuq il-ġlieda kontra l-ħasil tal-flus u l-finanzjament tat-terroriżmu. Filwaqt li l-iskop tal-ġlieda kontra l-evażjoni tat-taxxa m’għadux imsemmi b’mod espliċitu, l-għodod li fil-Proposta kienu tfasslu sabiex jintlaħaq dak l-iskop (eż. aċċess pubbliku għal informazzjoni dwar is-sjieda benefiċjarja u aċċess mill-awtoritajiet tat-taxxa għal informazzjoni dwar il-ġlieda kontra l-ħasil tal-flus) għadhom hemm, għalkemm ġew modifikati sa ċertu limitu.

8.

Din l-Opinjoni tanalizza l-impatt tal-Proposta fuq id-drittijiet fundamentali għall-privatezza u l-protezzjoni tad-data. Aħna nagħtu wkoll rendikont ta’ kif impatt bħal dan jinbidel, wara l-adozzjoni tal-Pożizzjoni tal-Kunsill.

9.

L-Opinjoni tivvaluta wkoll in-neċessità u l-proporzjonalità tal-ipproċessar tad-data personali li jkun qed isir skont l-emendi proposti lid-Direttiva AML fid-dawl tal-iskopijiet tal-politika identifikati mil-liġi. Meta aħna nirreferu għall-Proposta, għalkemm din tipproponi emendi għal żewġ direttivi distinti, aħna nittrattawha bħala għodda ta’ politika unika u integrata.

10.

Il-qrati diġà jafu bl-interazzjoni tal-ordni pubbliku mad-drittijiet fundamentali. Fil-każ tagħha Digital Rights Ireland  (8), il-Qorti tal-Ġustizzja tirrikonoxxi li l-ġlieda kontra t-terroriżmu u l-kriminalità serja internazzjonali tikkostitwixxi objettiv ta’ interess ġenerali (9). Madankollu, peress li l-għodod legali ppromulgati għall-ilħuq ta’ dak l-objettiv jinterferixxu mad-drittijiet fundamentali għall-privatezza u l-protezzjoni tad-data, skont il-Qorti, huwa neċessarju, li tiġi vvalutata l-proporzjonalità ta’ miżuri bħal dawn (10).

11.

Għalhekk, l-iskop tal-Opinjoni mhuwiex li tesprimi xi mertu tal-ġudizzju dwar l-għażla tal-objettivi tal-politika li l-leġiżlatur jiddeċiedi li jimmira għalihom. Minflok, l-attenzjoni tagħna tiffoka fuq l-għodod u l-modi ta’ azzjoni li tadotta l-liġi. Huwa l-iskop tagħna li niżguraw li l-għanijiet ta’ politika leġittimi jintlaħqu b’mod effettiv u f’waqthom, bl-interferenza minima bl-eżerċitar tad-drittijiet fundamentali u b’rispett sħiħ lejn ir-rekwiżiti tal-Artikolu 52(1) tal-Karta tad-Drittijiet Fundamentali tal-UE.

65.

Il-Kummissjoni qed tipproponi emendi ġodda għad-Direttiva AML, sabiex iżżommha aġġornata ma’ innovazzjoni teknika u finanzjarja u ma’ mezzi ġodda ta’ kif twettaq ħasil tal-flus u finanzjament tat-terroriżmu. Fl-istess waqt, il-Proposta għandha l-għan li ttejjeb it-trasparenza tas-swieq finanzjarji għal numru ta’ proposti li aħna nidentifikaw, fost l-oħrajn, fil-ġlieda kontra l-evażjoni tat-taxxa, il-protezzjoni tal-investituri u l-ġlieda kontra l-abbużi mis-sistema finanzjarja.

66.

Aħna rrevedjna l-Proposta u nikkunsidraw li din jenħtieġ li: