This document is an excerpt from the EUR-Lex website
Fight against fraud to the EU’s financial interests by means of criminal law
Cīņa pret krāpšanu, kas skar ES finanšu intereses, izmantojot krimināltiesības
Cīņa pret krāpšanu, kas skar ES finanšu intereses, izmantojot krimināltiesības
Direktīva (ES) 2017/1371 – ES finanšu interešu aizsardzība, izmantojot krimināltiesības
Darbības joma
Direktīva ir piemērojama šādām jomām:
Direktīvā ir izklāstīti arī kopīgi noteikumi par sankcijām un noilguma termiņiem attiecībā uz direktīvas aptvertajiem noziedzīgajiem nodarījumiem.
Definīcijas
ES līmenī ir noteiktas šādu nodarījumu definīcijas:
Direktīvā ir noteikta “civildienesta ierēdņu” – ES un valsts ierēdņu (tostarp dalībvalstīs) – definīcija, ko var izmantot nelikumīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas, korupcijas un līdzekļu nelikumīgas piesavināšanās definēšanai.
Direktīvā definētie noziedzīgie nodarījumi ietilpst Eiropas Prokuratūras kompetencē; tā ir neatkarīga ES struktūra, kas ir pilnvarota izmeklēt šos nodarījumus un saukt pie atbildības par tiem, spriedumu pieņemot attiecīgajām valstu tiesām.
Kopēja pieeja
Visās dalībvalstīs (izņemot Dāniju un Apvienoto Karalisti*):
Sankcijas
Direktīva paredz minimālos kriminālsodus, kas ir “iedarbīgi, samērīgi un atturoši”.
Maksimālais sods ir brīvības atņemšana vismaz uz četriem gadiem šādos gadījumos:
Gadījumos, kad noziedzīgais nodarījums rada kaitējumu, kas mazāks par 10 000 EUR, dalībvalstis var piemērot sankcijas, kas nav kriminālsodi.
Attiecībā uz juridiskām personām direktīva paredz dažādu citu veidu sankcijas papildus naudas sodiem, kas var būt vai var nebūt kriminālsods.
Iepriekš minētie nodarījumi, kas izdarīti noziedzīgā organizācijā Pamatlēmuma 2008/841/TI (skatīt kopsavilkumu) nozīmē ir uzskatāmi par atbildību pastiprinošu apstākli (nodarījums tiek uzskatīts par vēl nopietnāku nodarījumu).
Šīs sankcijas neizslēdz:
Direktīva paredz noteikumus arī šādas jomās:
Sadarbība starp dalībvalstīm un ES iestādēm, struktūrām, birojiem un aģentūrām
Direktīvu valstu tiesību aktos bija jātransponē līdz 2019. gada 6. jūlijam.
Līguma par Eiropas Savienības darbību 325. pants uzliek ES un tās dalībvalstīm pienākumu ar atturošiem pasākumiem apkarot krāpšanu un citas nelikumīgas darbības, kas skar ES finanšu intereses.
Vairāk nekā 90 % ES budžeta pārvalda valstu līmenī. Kaitējums ES budžetam, ko rada noziegumi un citas nelikumīgas darbības, ir mērāms simtos miljonos euro ik gadu un ir nopietna problēma. 2011. gadā Eiropas Komisija pieņēma paziņojumu, kas ietvēra priekšlikumus ES finanšu interešu aizsardzības uzlabošanai (skatīt IP/11/644).
Plašāka informācija:
Eiropas Parlamenta un Padomes Direktīva (ES) 2017/1371 (2017. gada 5. jūlijs) par cīņu pret krāpšanu, kas skar Savienības finanšu intereses, izmantojot krimināltiesības (OV L 198, 28.7.2017., 29.–41. lpp.).
Komisijas ziņojums Eiropas Parlamentam un Padomei par to, kā īstenota Eiropas Parlamenta un Padomes Direktīva (ES) 2017/1371 (2017. gada 5. jūlijs) par cīņu pret krāpšanu, kas skar Savienības finanšu intereses, izmantojot krimināltiesības (COM(2021) 536 final).
Līguma par Eiropas Savienību un Līguma par Eiropas Savienības darbību konsolidētās versijas (OV C 202, 7.6.2016., 1.–388. lpp.).
Padomes Regula (ES) 2017/1939 (2017. gada 12. oktobris), ar ko īsteno ciešāku sadarbību Eiropas Prokuratūras (EPPO) izveidei (OV L 283, 31.10.2017., 1.–71. lpp.).
Padomes Regulas (ES) 2017/1939 turpmākie grozījumi ir iekļauti pamattekstā. Šai konsolidētajai versijai ir tikai dokumentāla vērtība.
Eiropas Parlamenta un Padomes Direktīva (ES) 2015/849 (2015. gada 20. maijs) par to, lai nepieļautu finanšu sistēmas izmantošanu nelikumīgi iegūtu līdzekļu legalizēšanai vai teroristu finansēšanai, un ar ko groza Eiropas Parlamenta un Padomes Regulu (ES) Nr. 648/2012 un atceļ Eiropas Parlamenta un Padomes Direktīvu 2005/60/EK un Komisijas Direktīvu 2006/70/EK (OV L 141, 5.6.2015., 73.–117. lpp.).
Skatīt konsolidēto versiju.
Eiropas Parlamenta un Padomes Direktīva 2014/42/ES (2014. gada 3. aprīlis) par nozieguma rīku un noziedzīgi iegūtu līdzekļu iesaldēšanu un konfiskāciju Eiropas Savienībā (OV L 127, 29.4.2014., 39.–50. lpp.).
Skatīt konsolidēto versiju.
Komisijas paziņojums Eiropas Parlamentam, Padomei, Ekonomikas un sociālo lietu komitejai un Reģionu komitejai. Par Eiropas Savienības finanšu interešu aizsardzību ar krimināltiesībām un administratīvu izmeklēšanu. Integrēta politika nodokļu maksātāju naudas aizsardzībai (COM(2011) 293 galīgā redakcija, 26.5.2011.).
Padomes Pamatlēmums 2008/841/TI (2008. gada 24. oktobris) par cīņu pret organizēto noziedzību (OV L 300, 11.11.2008., 42.–45. lpp.).
Padomes Direktīva 2006/112/EK (2006. gada 28. novembris) par kopējo pievienotās vērtības nodokļa sistēmu (OV L 347, 11.12.2006.,1.–118. lpp.).
Skatīt konsolidēto versiju.
Padomes Regula (EK, Euratom) Nr. 2988/95 (1995. gada 18. decembris) par Eiropas Kopienu finanšu interešu aizsardzību (OV L 312, 23.12.1995., 1.–4. lpp.).
Skatīt konsolidēto versiju.
Konvencija, kas izstrādāta, pamatojoties uz Līguma par Eiropas Savienību K3. pantu, par Eiropas Kopienu finansiālo interešu aizsardzību (OV C 316, 27.11.1995., 49.–57. lpp.).
Pēdējo reizi atjaunots: 14.02.2022