Access to European Union law
<a href="https://eur-lex.europa.eu/content/help/eurlex-content/experimental-features.html" target="_blank">More about the experimental features corner</a>
Choose the experimental features you want to try
EUR-Lex
Access to European Union law

This document is an excerpt from the EUR-Lex website

You are here
Use quotation marks to search for an "exact phrase". Append an asterisk (*) to a search term to find variations of it (transp*, 32019R*). Use a question mark (?) instead of a single character in your search term to find variations of it (ca?e finds case, cane, care).
Search tips
Need more search options? Use the Advanced search

Summaries of EU Legislation

Bankai: riziką ribojanti priežiūra

DOKUMENTAS, KURIO SANTRAUKA PATEIKIAMA:

Direktyva 2013/36/ES dėl galimybės verstis kredito įstaigų veikla ir dėl riziką ribojančios kredito įstaigų ir investicinių įmonių priežiūros (kapitalo poreikio direktyva KPD IV)

KOKS ŠIOS DIREKTYVOS TIKSLAS?

  • Direktyva 2013/36/ES, dar vadinama Kapitalo reikalavimų direktyva (KRD), reglamentuojama galimybė verstis kredito įstaigų veikla Europos Sąjungoje (ES).
  • Šia direktyva taip pat nustatomos taisyklės dėl:
    • bendrųjų reikalavimų kredito įstaigų veiklai pradėti ir tęsti;
    • įsisteigimo teisės ir laisvės teikti paslaugas;
    • tvarkos, taikomos ne ES šalių bankų filialams;
    • kredito įstaigų riziką ribojančios priežiūros, kurią vykdo atitinkamos institucijos;
    • reikalavimų kredito įstaigų vadovams laikytis aukštų profesinio elgesio ir sąžiningumo standartų (kompetencijos ir tinkamumo taisyklės);
    • šių institucijų priežiūros įgaliojimų ir priemonių, susijusių su riziką ribojančia kredito įstaigų priežiūra;
    • skelbimo reikalavimų, kurių šios institucijos privalo laikytis, atlikdamos riziką ribojantį kredito įstaigų reguliavimą ir priežiūrą.
  • Šia direktyva pakeičiamos ankstesnės kapitalo poreikio direktyvos (2006/48/EB ir 2006/49/EB), ir ji apima anksčiau į šias direktyvas įtrauktus klausimus.
  • Direktyva 2013/36/ES priklauso teisės aktų rinkiniui, kuriuo siekiama sustiprinti ES bankų sektoriaus atsparumą po 2008 m. finansų krizės. Šiame rinkinyje taip pat yra Reglamentas (ES) Nr. 575/2013, vadinamasis Kapitalo reikalavimų reglamentas (KRR, žr. santrauką), kuriuo nustatomi bankams taikomi priežiūros reikalavimai.

PAGRINDINIAI ASPEKTAI

Ši direktyva apima daug svarbių sričių, įskaitant toliau nurodytas.

  • Veiklos leidimų išdavimas kredito įstaigoms. Įmonės, norinčios imtis veiklos, susijusios su indėlių ir kitų grąžintinų lėšų priėmimu iš visuomenės, privalo gauti bankų priežiūros institucijos (kuri direktyvoje vadinama kompetentinga institucija) leidimą.
  • Geresnis valdymas ir didesnis skaidrumas. Direktyva nustatomos taisyklės, kuriomis užtikrinama, kad kredito įstaigų veiklos riziką veiksmingai valdytų ir prižiūrėtų jų valdymo organai. Nuo 2015 m. sausio mėn. kredito įstaigos turi atskleisti tam tikrą su kiekviena konkrečia šalimi susijusią informaciją, įskaitant pelną, mokesčius ir gautas valstybės subsidijas. Nuo 2024 m. liepos mėn. iš dalies keičiančia Direktyva (ES) 2024/1619 įvedami griežtesni valdymo standartai ir reikalavimas nustatyti politiką, kuria valdymo organuose skatinama lyčių, amžiaus ir kilmės įvairovė.
  • Darbuotojų premijos. Siekiant užtikrinti, kad kredito įstaigos premijomis neskatintų savo darbuotojų imtis pernelyg didelės rizikos, direktyvoje numatomas maksimalus viso atlygio ir priedų santykis visiems atitinkamiems darbuotojams. Premijos negali viršyti atitinkamo darbuotojo metinio fiksuotojo atlygio, išskyrus atvejus, kai akcininkai, laikydamiesi tam tikrų sąlygų, gali leisti skirti premijas, kurių suma yra iki dviejų kartų didesnė nei fiksuotasis atlygis. Taisyklėmis taip pat nustatomi kiti ilgalaikį požiūrį į rizikos prisiėmimą skatinantys reikalavimai dėl premijų. Iš dalies keičiančia Direktyva (ES) 2024/1619 nustatomos naujos taisyklės dėl premijų, susiejant jas su rizikos valdymu, taip skatinant rizikos sąmoningumo kultūrą institucijose ir tvarumo tikslų siekimą.
  • Priežiūros sistema. Kompetentingos institucijos turi plačius įgaliojimus stebėti, kaip laikomasi direktyvos, ir užtikrinti jos vykdymą, įskaitant griežtesnę bankų valdymo, rizikos valdymo ir atlyginimų politikos kontrolę.
  • Papildomas kapitalas, kurį turi turėti kredito įstaigos (2 ramstis ir kapitalo rezervai).
    • Direktyva numatomi išsamesni 2 ramsčio sistemos reikalavimai, pagal kuriuos atitinkamos nacionalinės institucijos gali reikalauti, kad kredito įstaigos turėtų kapitalo ne vien pagal būtiniausius reikalavimus, nustatytus KRR.
    • Nustatoma kapitalo rezervų sistema, kuria siekiama apsaugoti kredito įstaigos mokumą, nustatant apsaugos priemones ir apribojimus, susijusius su dividendų ir premijų suma, kurią kredito įstaiga gali išmokėti. Priklausomai nuo to, kiek kredito įstaiga naudojasi savo kapitalo rezervu, jai taikomos griežtesnės ribos, apsaugančios nuo banko kapitalo išnaudojimo.
    • Reikalaujama, kad kredito įstaigos įvertintų, kaip aplinkosaugos, socialinė ir valdymo (ASV) rizika gali paveikti jų finansinį stabilumą ir kapitalo pakankamumą. Tai gali turėti įtakos jų 2 ramsčio kapitalo vertinimui.
  • ASV rizika. Direktyva reikalaujama, kad institucijos įtrauktų ASV riziką į savo rizikos valdymo sistemas ir atskleistų, kaip ASV rizika įtraukta į jų strategijas ir rizikos valdymo praktiką.
  • ES nepriklausančių šalių filialai. Direktyva patikslinamos taisyklės dėl banko paslaugų teikimo už ES ribų ir nustatomi minimalūs reikalavimai, taikomi ES nepriklausančių šalių bankų filialų reguliavimui ir priežiūrai.
  • Priežiūros nepriklausomumas. Direktyvoje yra nuostatos, susijusios su priežiūros nepriklausomumu ir įmonių valdymu (pavyzdžiui, veiklos pertraukos laikotarpis, kuris turi praeiti prieš priežiūros užduotis vykdantiems darbuotojams pradedant dirbti bankuose, suderintos bankų vadovų kompetencijos ir tinkamumo vertinimo taisyklės).
  • Atsparumas sukrėtimams. Direktyva nustatomos taisyklės dėl subjektų, kuriems reikalavimai netaikomi, finansų kontroliuojančiųjų bendrovių, mišrią veiklą vykdančių finansų kontroliuojančiųjų bendrovių, atlygio, priežiūros priemonių ir įgaliojimų bei kapitalo apsaugos priemonių, kuriomis siekiama stiprinti finansų sektoriaus atsparumą galimiems sukrėtimams.
  • Skaitmeninės veiklos atsparumas. Direktyva yra suderinta su finansų subjektams taikomais IRT rizikos reikalavimais, nustatytais Reglamente dėl skaitmeninės veiklos atsparumo (SVA) finansų sektoriuje (Reglamentas (ES) 2022/2554, žr. santrauką).

Investicinių įmonių traktavimas pagal Kapitalo reikalavimų direktyvą

Nauja investicinių įmonių reguliavimo sistema. įsigaliojo speciali investicinių įmonių rizikos ribojimo sistema: Reglamentas (ES) 2019/2033 (žr. santrauką) ir Direktyva (ES) 2019/2034 (žr. santrauką). Anksčiau investicinėms įmonėms buvo taikomos tos pačios rizikos ribojimo taisyklės, kaip ir bankams. Pagal tam tikrus proporcingumo kriterijus tam tikroms investicinėms įmonėms, kurios laikomos sisteminėmis ir tarpusavyje susijusiomis, ir toliau taikomos kai kurios Direktyvos 2013/36/ES nuostatos.

Įgyvendinimo ir deleguotieji aktai

KPD / KRR dokumentų rinkiniu reikalaujama sudaryti sąlygas priimti deleguotuosius ir įgyvendinimo aktus. Jie padeda atitinkamoms nacionalinėms valdžios institucijoms, bankams ir investicinėms įmonėms laikytis dokumentų rinkiniu nustatytų reikalavimų. Direktyva 2013/36/ES dėl techninių reguliavimo standartų papildoma šiais deleguotaisiais reglamentais:

  • Deleguotuoju reglamentu (ES) Nr. 524/2014 dėl informacijos, kurią buveinės ir priimančiųjų valstybių narių kompetentingos institucijos teikia viena kitai;
  • Deleguotuoju reglamentu (ES) Nr. 527/2014 dėl priemonių, tinkamai atspindinčių veiklą galinčios tęsti įstaigos kredito kokybę ir tinkamų naudoti kintamojo atlygio tikslais, klasių;
  • Deleguotuoju reglamentu (ES) Nr. 530/2014, kuriuo tiksliau apibrėžiamos reikšmingos pozicijos ir ribos vidaus metodams, susijusiems su prekybos knygos specifine rizika, taikyti;
  • Deleguotuoju reglamentu (ES) Nr. 1151/2014 dėl informacijos, kurią reikia pranešti, kai ketinama pasinaudoti įsisteigimo teise ir laisve teikti paslaugas, vėliau iš dalies pakeistu reglamentais (ES) 2022/192 ir (ES) 2022/2403;
  • Deleguotuoju reglamentu (ES) Nr. 1152/2014 dėl atitinkamų kredito pozicijų geografinės vietos nustatymo siekiant apskaičiuoti įstaigos specialaus anticiklinio rezervo normas;
  • Deleguotuoju reglamentu (ES) Nr. 1222/2014 dėl metodikos, skirtos pasaulinės sisteminės svarbos įstaigoms nustatyti ir pasaulinės sisteminės svarbos įstaigų pakategorėms apibrėžti, vėliau iš dalies pakeistu reglamentais (ES) 2016/1608 ir 2021/539;
  • Deleguotuoju reglamentu (ES) 2016/98 dėl techninių reguliavimo standartų dėl bendrųjų priežiūros institucijų kolegijų veiklos sąlygų nustatymo;
  • Deleguotuoju reglamentu (ES) 2016/861 dėl kokybinių ir atitinkamų kiekybinių kriterijų, pagal kuriuos nustatomos darbuotojų, kurių profesinė veikla turi reikšmingą poveikį įstaigos rizikos pobūdžiui, kategorijos;
  • Deleguotuoju reglamentu (ES) 2017/180 dėl lyginamųjų portfelių vertinimo standartų ir keitimosi vertinimais procedūrų;
  • Deleguotuoju reglamentu (ES) 2021/923 dėl kriterijų vadovaujamoms pareigoms, kontrolės funkcijoms, reikšmingiems verslo padaliniams ir reikšmingam poveikiui reikšmingo verslo padalinio rizikos pobūdžiui apibrėžti, taip pat kriterijų, pagal kuriuos nustatomi darbuotojai ar kategorijos darbuotojų, kurių profesinės veiklos poveikis įstaigos rizikos pobūdžiui yra reikšmingas;
  • Deleguotuoju reglamentu (ES) 2022/2579 dėl techninių reguliavimo standartų, kuriais nustatoma informacija, pateiktina įmonės prašyme išduoti veiklos leidimą pagal Direktyvos 2013/36/ES 8a straipsnį;
  • Deleguotuoju reglamentu (ES) 2022/2580 dėl techninių reguliavimo standartų, kuriais nustatoma informacija, pateiktina prašyme išduoti kredito įstaigos veiklos leidimą, ir galimų kliūčių kompetentingoms institucijoms veiksmingai vykdyti priežiūros funkcijas;
  • Deleguotuoju reglamentu (ES) 2024/856 dėl techninių reguliavimo standartų, kuriais nustatomi priežiūriniai sukrėtimų scenarijai, bendros modeliavimo ir parametrų prielaidos ir tai, kas yra didelis sumažėjimas;
  • Deleguotuoju reglamentu (ES) 2024/857 dėl standartizuotos ir supaprastintos standartizuotos rizikos, kylančios dėl galimų palūkanų normų pokyčių, turinčių įtakos ir įstaigos nuosavo kapitalo ekonominei vertei, ir ne prekybos knygos veiklos grynosioms palūkanų pajamoms, vertinimo metodikos.

Priimti šie įgyvendinimo aktai:

  • Įgyvendinimo reglamentas (ES) Nr. 620/2014 dėl buveinės ir priimančiųjų valstybių narių kompetentingų institucijų keitimosi informacija standartų;
  • Įgyvendinimo reglamentas (ES) Nr. 650/2014, vėliau iš dalies pakeistas Reglamentu (ES) 2019/912, dėl kompetentingų institucijų atskleistinos informacijos pagal formatą, struktūrą, turinį ir metinio skelbimo datą standartų;
  • Įgyvendinimo reglamentas (ES) Nr. 710/2014 dėl standartų, susijusių su bendro sprendimo proceso dėl konkrečios įstaigos riziką ribojančių reikalavimų taikymo sąlygomis;
  • Įgyvendinimo reglamentas (ES) Nr. 926/2014, vėliau iš dalies pakeistas reglamentais (ES) 2022/193 ir 2024/796, dėl pranešimų, susijusių su naudojimusi įsisteigimo teise ir laisve teikti paslaugas, standartinių formų, šablonų ir procedūrų;
  • Įgyvendinimo reglamentas (ES) 2016/99 dėl priežiūros institucijų kolegijų veiklos funkcijų nustatymo;
  • Įgyvendinimo reglamentas (ES) 2016/2070, pastarąjį kartą iš dalies keistas Įgyvendinimo reglamentu (ES) 2025/379, dėl formų, apibrėžčių ir IT sprendimų, kuriais įstaigos turi naudotis teikdamos duomenis Europos bankininkystės institucijai ir kompetentingoms institucijoms;
  • Įgyvendinimo reglamentas (ES) 2017/461 dėl bendrų procedūrų, formų ir šablonų, naudotinų kompetentingoms institucijoms konsultuojantis dėl siūlomo kredito įstaigų kvalifikuotojo akcijų paketo įsigijimo;
  • Įgyvendinimo reglamentas (ES) 2022/2581 dėl Direktyvos 2013/36/ES taikymo techninių įgyvendinimo standartų, susijusių su informacija, pateiktina prašyme išduoti kredito įstaigos veiklos leidimą.

NUO KADA TAIKOMOS ŠIOS TAISYKLĖS?

  • Direktyva 2013/36/ES turėjo būti perkelta į nacionalinę teisę ne vėliau kaip Direktyvos nuostatos taikomos nuo
  • Iš dalies keičianti Direktyva (ES) 2019/878 turėjo būti perkelta į nacionalinę teisę ne vėliau kaip Šioje direktyvoje pateiktos taisyklės turėtų būti taikomos nuo tos pačios dienos.
  • Iš dalies keičianti Direktyva (ES) 2019/2034 turėjo būti perkelta į nacionalinę teisę ne vėliau kaip Šioje direktyvoje pateiktos taisyklės turėtų būti taikomos nuo tos pačios dienos, išskyrus taisykles dėl paslaugų teikimo kliento iniciatyva, kurios taikomos nuo
  • Iš dalies keičianti Direktyva (ES) 2022/2556 turėjo būti perkelta į nacionalinę teisę ne vėliau kaip Šioje direktyvoje pateiktos taisyklės turėtų būti taikomos nuo tos pačios dienos.
  • Iš dalies keičianti Direktyva (ES) 2024/1619 turi būti perkelta į nacionalinę teisę ne vėliau kaip . Dauguma naujų direktyvoje esančių taisyklių turėtų būti taikomos nuo tos pačios datos.

KONTEKSTAS

Daugiau informacijos žr.:

PAGRINDINIS DOKUMENTAS

Europos Parlamento ir Tarybos direktyva 2013/36/ES dėl galimybės verstis kredito įstaigų veikla ir dėl riziką ribojančios kredito įstaigų ir investicinių įmonių priežiūros, kuria iš dalies keičiama Direktyva 2002/87/EB ir panaikinamos direktyvos 2006/48/EB bei 2006/49/EB (OL L 176, , p. 338–436).

Vėlesni Direktyvos 2013/36/ES daliniai pakeitimai ir pataisos buvo įterpti į pagrindinį tekstą. Ši konsoliduota versija yra skirta tik informacijai.

paskutinis atnaujinimas

Top