This document is an excerpt from the EUR-Lex website
Document 32022R0026
Commission Delegated Regulation (EU) 2022/26 of 24 September 2021 supplementing Regulation (EU) 2019/2033 of the European Parliament and of the Council with regard to regulatory technical standards specifying the notion of segregated accounts to ensure client money’s protection in the event of an investment firm’s failure (Text with EEA relevance)
Rozporządzenie delegowane Komisji (UE) 2022/26 z dnia 24 września 2021 r. uzupełniające rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2019/2033 w odniesieniu do regulacyjnych standardów technicznych doprecyzowujących pojęcie wyodrębnionych rachunków w celu zapewnienia ochrony środków pieniężnych klientów w razie upadłości firmy inwestycyjnej (Tekst mający znaczenie dla EOG)
Rozporządzenie delegowane Komisji (UE) 2022/26 z dnia 24 września 2021 r. uzupełniające rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2019/2033 w odniesieniu do regulacyjnych standardów technicznych doprecyzowujących pojęcie wyodrębnionych rachunków w celu zapewnienia ochrony środków pieniężnych klientów w razie upadłości firmy inwestycyjnej (Tekst mający znaczenie dla EOG)
C/2021/6807
Dz.U. L 6 z 11.1.2022, p. 7–8
(BG, ES, CS, DA, DE, ET, EL, EN, FR, GA, HR, IT, LV, LT, HU, MT, NL, PL, PT, RO, SK, SL, FI, SV)
In force
|
11.1.2022 |
PL |
Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej |
L 6/7 |
ROZPORZĄDZENIE DELEGOWANE KOMISJI (UE) 2022/26
z dnia 24 września 2021 r.
uzupełniające rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2019/2033 w odniesieniu do regulacyjnych standardów technicznych doprecyzowujących pojęcie wyodrębnionych rachunków w celu zapewnienia ochrony środków pieniężnych klientów w razie upadłości firmy inwestycyjnej
(Tekst mający znaczenie dla EOG)
KOMISJA EUROPEJSKA,
uwzględniając Traktat o funkcjonowaniu Unii Europejskiej,
uwzględniając rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2019/2033 z dnia 27 listopada 2019 r. w sprawie wymogów ostrożnościowych dla firm inwestycyjnych oraz zmieniające rozporządzenia (UE) nr 1093/2010, (UE) nr 575/2013, (UE) nr 600/2014 i (UE) nr 806/2014 (1), w szczególności jego art. 15 ust. 5 akapit trzeci w związku z art. 15 ust. 5 akapit pierwszy lit. b),
a także mając na uwadze, co następuje:
|
(1) |
Wyodrębnione rachunki zostały zdefiniowane w art. 4 ust. 1 pkt 49 rozporządzenia (UE) 2019/2033 do celów tabeli 1 w art. 15 ust. 2 tego rozporządzenia. Aby umożliwić firmom inwestycyjnym stosowanie niższych współczynników przy obliczaniu wymogu w zakresie funduszy własnych „przechowywane środki pieniężne klientów”, w przypadku gdy środki pieniężne klientów są przechowywane na wyodrębnionych rachunkach, należy rozszerzyć pojęcie wyodrębnionych rachunków o warunki zapewniające ochronę środków pieniężnych klientów w przypadku upadłości firmy inwestycyjnej. Ponieważ warunki te określono w art. 2 ust. 1 dyrektywy delegowanej Komisji (UE) 2017/593 (2), należy zawrzeć odniesienie do tych warunków w celu doprecyzowania pojęcia wyodrębnionych rachunków w niniejszym rozporządzeniu. W niniejszym rozporządzeniu należy zatem ustanowić zestaw wymogów podobnych do wymogów określonych w art. 2 ust. 1 dyrektywy delegowanej (UE) 2017/593. |
|
(2) |
Podstawę niniejszego rozporządzenia stanowi projekt regulacyjnych standardów technicznych przedłożony Komisji przez Europejski Urząd Nadzoru Bankowego. |
|
(3) |
Europejski Urząd Nadzoru Bankowego przeprowadził otwarte konsultacje publiczne na temat projektu regulacyjnych standardów technicznych, który stanowi podstawę niniejszego rozporządzenia, dokonał analizy potencjalnych powiązanych kosztów i korzyści oraz zasięgnął porady Bankowej Grupy Interesariuszy powołanej na podstawie art. 37 rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 1093/2010 (3), |
PRZYJMUJE NINIEJSZE ROZPORZĄDZENIE:
Artykuł 1
Pojęcie wyodrębnionych rachunków
W odniesieniu do warunków zapewniających ochronę środków pieniężnych klienta w razie upadłości firmy inwestycyjnej pojęcie wyodrębnionych rachunków, o którym mowa w art. 15 ust. 5 lit. b) rozporządzenia (UE) 2019/2033, oznacza, że:
|
a) |
rejestry i rachunki są prowadzone w sposób umożliwiający firmom inwestycyjnym w każdej chwili i bez zwłoki odróżnienie środków pieniężnych przechowywanych w imieniu jednego klienta od środków przechowywanych w imieniu innego klienta oraz od funduszy własnych tych firm; |
|
b) |
rejestry i rachunki są prowadzone w sposób zapewniający ich prawidłowość, a w szczególności ich zgodność ze środkami pieniężnymi przechowywanymi w imieniu klientów, oraz w taki sposób, aby możliwe było wykorzystanie ich jako ścieżki audytu; |
|
c) |
wewnętrzne rachunki i rejestry firm inwestycyjnych są regularnie uzgadniane z wewnętrznymi rachunkami i rejestrami osób trzecich przechowujących te środki; |
|
d) |
podjęto niezbędne kroki w celu zapewnienia, aby środki pieniężne zdeponowane przez klientów były przechowywane na rachunku lub rachunkach odrębnych od wszelkich rachunków używanych do przechowywania środków pieniężnych należących do firmy inwestycyjnej; |
|
e) |
wprowadzono odpowiednie ustalenia organizacyjne w celu ograniczenia do minimum ryzyka utraty lub zmniejszenia środków pieniężnych klientów czy też utraty lub ograniczenia praw związanych z takimi środkami pieniężnymi na skutek niewłaściwego wykorzystania środków pieniężnych, oszustwa, złej administracji, nieprawidłowości w prowadzeniu rejestrów lub zaniedbania. |
Artykuł 2
Wejście w życie
Niniejsze rozporządzenie wchodzi w życie dwudziestego dnia po jego opublikowaniu w Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej
Niniejsze rozporządzenie wiąże w całości i jest bezpośrednio stosowane we wszystkich państwach członkowskich.
Sporządzono w Brukseli dnia 24 września 2021 r.
W imieniu Komisji
Ursula VON DER LEYEN
Przewodnicząca
(1) Dz.U. L 314 z 5.12.2019, s. 1.
(2) Dyrektywa delegowana Komisji (UE) 2017/593 z dnia 7 kwietnia 2016 r. uzupełniająca dyrektywę Parlamentu Europejskiego i Rady 2014/65/UE w odniesieniu do zabezpieczenia instrumentów finansowych i środków pieniężnych należących do klientów, zobowiązań w zakresie zarządzania produktami oraz zasad mających zastosowanie do oferowania lub przyjmowania wynagrodzeń, prowizji bądź innych korzyści pieniężnych lub niepieniężnych (Dz.U. L 87 z 31.3.2017, s. 500).
(3) Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 1093/2010 z dnia 24 listopada 2010 r. w sprawie ustanowienia Europejskiego Urzędu Nadzoru (Europejskiego Urzędu Nadzoru Bankowego), zmiany decyzji nr 716/2009/WE oraz uchylenia decyzji Komisji 2009/78/WE (Dz.U. L 331 z 15.12.2010, s. 12).