(1)

Biex tiddetermina jekk l-Istati Membri jenħtiġux li jagħtu lill-istituzzjonijiet fil-ġurisdizzjonijiet tagħhom obbligi simplifikati, l-Artikolu 4(1) tad-Direttiva 2014/59/UE jesiġi li dawk l-Istati Membri li jiżguraw li l-awtoritajiet kompetenti u ta' riżoluzzjoni jivvalutaw l-impatt li l-falliment ta' istituzzjoni jista' jkollu, minħabba għadd ta' fatturi speċifikati f'dak l-Artikolu.

(2)

Din il-valutazzjoni jenħtieġ li tkun distinta, u jenħtieġ li ma tiddeterminax minn qabel, xi valutazzjoni oħra li għandha issir mill-awtoritajiet ta' riżoluzzjoni, inkluż, b'mod partikolari, kwalunkwe valutazzjoni tar-riżolvibbiltà ta' istituzzjoni jew grupp, jew dwar jekk il-kundizzjonijiet għar-riżoluzzjoni msemmija fid-Direttiva 2014/59/UE u r-Regolament (UE) Nru 806/2014 tal-Parlament Ewropew u tal-Kunsill (2) humiex sodisfatti.

(3)

L-ispeċifikazzjoni tal-kriterji msemmija fl-Artikolu 4(1) tad-Direttiva 2014/59/UE jenħtieġ li jkunu prattiċi, effiċjenti u effettivi. L-impatt li falliment ta' istituzzjoni jista' jkollu jenħtieġ għalhekk li jkun ivvalutat, l-ewwel nett fuq il-bażi ta' kriterji kwantitattivi u sussegwentement fuq il-bażi ta' kriterji kwalitattivi. B'mod ġenerali, il-valutazzjoni bbażata fuq kriterji kwalitattivi jenħtieġ li ssir biss fejn il-valutazzjoni fuq il-bażi ta' kriterji kwantitattivi ma twassalx għall-konklużjoni li, fid-dawl tal-impatt li l-falliment tal-istituzzjoni jista' jkollu, obbligi sħaħ, aktar milli sempliċiment obbligi simplifikati, huma meħtieġa.

(4)

Biex tiġi żgurata l-applikazzjoni konverġenti u effettiva ta' dan ir-Regolament, l-awtoritajiet kompetenti u l-awtoritajiet ta' riżoluzzjoni jenħtieġ li jivvalutaw il-kriterji kwantitattivi ma' limitu komuni tal-Unjoni fil-forma ta' punteġġ kwantitattiv totali. L-awtoritajiet kompetenti u tar-riżoluzzjoni jenħtieġ li jikkalkolaw dak il-punteġġ kwantitattiv totali skont sett ta' indikaturi, billi jużaw il-valuri mill-qafas ta' rappurtar superviżorju applikabbli stabbilit fir-Regolament (UE) Nru 680/2014 (3).

(5)

Biex ikun żgurat il-bilanċ mixtieq f'termini ta' proporzjon mistenni tal-istituzzjonijiet ineliġibbli għal obbligi simplifikati fl-Istati Membri u tad-distribuzzjoni tal-istituzzjonijiet ineliġibbli madwar l-Istati Membri, il-limitu totali tal-Unjoni għall-punteġġ kwantitattiv totali għal istituzzjonijiet ta' kreditu jenħtieġ li fil-prinċipju jkun stabbilit għal 25 punt bażi. Madankollu, l-awtoritajiet tar-riżoluzzjoni u dawk kompetenti jenħtieġ li jkunu jistgħu jgħollu jew ibaxxu l-limitu ta' 25 punti bażi u jistabbilixxuh fil-firxa bejn 0 sa 105 punti bażi, skont l-ispeċifiċitajiet tas-settur bankarju ta' Stat Membru. Settur bankarju konċentrat ħafna jista' jiġġustifika limitu ogħla, waqt li għadd kbir ta' istituzzjonijiet żgħar flimkien ma' numru żgħir ta' istituzzjonijiet kbar jistgħu jwasslu għal limitu aktar baxx. Il-limitu jenħtieġ li jsib il-bilanċ xieraq bejn il-valur kumulattiv tal-assi totali tal-istituzzjonijiet ta' kreditu li jistgħu jkunu eliġibbli għal obbligi simplifikati fi Stat Membru partikolari u tal-istituzzjonijiet ta' kreditu li jkunu ineliġibbli abbażi tal-valutazzjoni kwantitattiva.

(6)

L-awtoritajiet kompetenti u tar-riżoluzzjoni jenħtieġ li jużaw proxies xierqa bbażati fuq il-prinċipji tal-kontabbiltà nazzjonali ġeneralment aċċettati (GAAP — generally accepted accounting principles) fejn dawn ma jirċevux l-valuri tal-indikatur minn istituzzjonijiet bħala parti mir-rapportar superviżorju. L-awtoritajiet kompetenti jew ta' riżoluzzjoni jenħtieġ li jkunu jistgħu jassenjaw valur ta' żero għall-indikaturi rilevanti meta l-identifikazzjoni ta' proxies tkun eċċessivament ikkumplikata. Madankollu, din il-possibilità jenħtieġ li tkun limitata għal istituzzjonijiet li ma jirrapurtawx bil-mudell 20 fuq il-bażi tal-Artikolu 5(a)(4) tar-Regolament ta' Implimentazzjoni (UE) Nru 680/2014, minħabba li ma jaqbżux il-limitu msemmi f'dak l-Artikolu.

(7)

Biex jiġi żgurat li l-approċċ meħud f'dan ir-Regolament huwa konformi għal kollox mal-prinċipju ta' proporzjonalità u sabiex ikun eliminat kwalunkwe piż sproporzjonat, jenħtieġ li jkun possibbli li istituzzjonijiet ta' kreditu żgħar ikunu kwantitattivament vvalutati abbażi tad-daqs tagħhom biss. L-awtoritajiet kompetenti u ta' riżoluzzjoni jenħtieġ għalhekk li jkunu jistgħu jikkonkludu li l-falliment ta' istituzzjonijiet tal-kreditu żgħar mhux probabbli li jkollhom effett negattiv sinifikanti fuq is-swieq finanzjarji, istituzzjonijiet oħra jew il-kundizzjonijiet ta' finanzjament, mingħajr l-applikazzjoni tal-punteġġ kwantitattiv totali, sakemm il-valutazzjoni kwalitattiva tagħhom tappoġġa din il-konklużjoni. Għal dawk l-istituzzjonijiet ta' kreditu żgħar, il-valutazzjoni tal-kriterji kwalitattivi jenħtieġ li jitwettqu wkoll b'mod proporzjonat.

(8)

Sabiex tiġi żgurata l-effettività u l-effiċjenza tal-valutazzjoni tal-impatt ta' falliment tal-istituzzjonijiet fuq is-swieq finanzjarji, istituzzjonijiet oħra jew il-kundizzjonijiet ta' finanzjament, l-ispeċifikazzjoni ta' kriterji kwantitattivi u kwalitattivi jenħtieġ li tibni fuq termini u kategoriji diġà stabbiliti fid-Direttiva 2013/36/UE tal-Parlament Ewropew u tal-Kunsill (4).

(9)

B'mod partikolari, skont l-Artikolu 131(2) tad-Direttiva 2013/36/UE, il-G-SIIs huma identifikati bħala tali abbażi ta', inter alia, id-daqs, l-interkonnettività mas-sistema finanzjarja, il-kumplessità u l-attività transfruntiera tagħhom. Peress li dawn il-kriterji jikkoinċidu fil-biċċa l-kbira mal-kriterji tal-Artikolu 4(1) tad-Direttiva 2014/59/UE, l-awtoritajiet tar-riżoluzzjoni u dawk kompetenti għandhom ikunu jistgħu jiddeċiedu li l-falliment ta' G-SII mhux mistenni jħalli effett negattiv sinifikanti fuq is-swieq finanzjarji, istituzzjonijiet oħra jew il-kundizzjonijiet ta' finanzjament, mingħajr ma jkollhom għalfejn iwettqu valutazzjoni kwantitattiva.

(10)

Barra minn hekk, skont l-Artikolu 131(3) tad-Direttiva 2013/36/UE, l-O-SIIs huma identifikati bħala tali abbażi ta', inter alia, id-daqs tagħhom, l-importanza tagħhom għall-ekonomija tal-Unjoni, jew tal-Istat Membru rilevanti, is-sinifikat tal-attivitajiet transfruntieri tagħhom u l-interkonnettività tagħhom mas-sistema finanzjarja. Peress li dawn il-kriterji huma simili ħafna tal-kriterji tal-Artikolu 4(1) tad-Direttiva 2014/59/UE, l-awtoritajiet tar-riżoluzzjoni u dawk kompetenti għandhom ikunu jistgħu jiddeċiedu li l-falliment ta' O-SII mhux mistenni jħalli effett negattiv sinifikanti fuq is-swieq finanzjarji, istituzzjonijiet oħra jew il-kundizzjonijiet ta' finanzjament, mingħajr ma jkollhom għalfejn iwettqu valutazzjoni kwantitattiva.

(11)

Barra minn hekk, l-Artikolu 107(3) tad-Direttiva 2013/36/UE jirrikjedi li l-Awtorità Bankarja Ewropea (EBA) sabiex toħroġ linji gwida dwar proċeduri u metodoloġiji komuni għar-rieżami superviżorju u l-proċess ta' evalwazzjoni (SREP — supervisory review and evaluation process) skont l-Artikolu 16 tar-Regolament (UE) Nru 1093/2010 tal-Parlament Ewropew u tal-Kunsill (5). L-awtoritajiet kompetenti u l-istituzzjonijiet finanzjarji, li lilhom indirizzati dawn il-linji gwida, huma meħtieġa li jagħmlu kull sforz sabiex jikkonformaw magħhom. Il-kategorizzazzjoni skont il-linji gwida SREP tal-EBA mill-awtoritajiet kompetenti għalhekk jenħtieġ li jitqiesu fil-kuntest tal-valutazzjoni msemmija fl-Artikolu 4(1) tad-Direttiva 2014/59/UE. L-awtoritajiet kompetenti jikklassifikaw l-istituzzjonijiet f'erba' kategoriji. L-ewwel kategorija (Kategorija SREP 1) hija kompriża mill-G-SIIs u l-O-SIIs u, fejn ikun xieraq, minn istituzzjonijiet oħra kategorizzati bħala tali minn awtorità kompetenti fuq il-bażi tad-daqs, l-organizzazzjoni interna tagħhom u n-natura, l-ambitu u l-kumplessità tal-attivitajiet tagħhom. Għalhekk, meta l-awtorità kompetenti tkun iddeterminat li istituzzjoni taqa' fil-Kategorija SREP 1, l-awtoritajiet tar-riżoluzzjoni u dawk kompetenti għandhom ikunu jistgħu jiddeċiedu li l-falliment ta' O-SII mhux mistenni jħalli effett negattiv sinifikanti fuq is-swieq finanzjarji, istituzzjonijiet oħra jew il-kundizzjonijiet ta' finanzjament, mingħajr ma jkollhom għalfejn iwettqu valutazzjoni kwantitattiva.

(12)

Biex tkun żgurata valutazzjoni konsistenti tal-istituzzjonijiet, huwa meħtieġ li tkun speċifikata l-lista minima tal-kunsiderazzjonijiet li abbażi tagħhom l-awtoritajiet ta' riżoluzzjoni u dawk kompetenti jenħtieġ li jwettqu valutazzjonijiet kwalitattivi tagħhom, mingħajr ma jipprevjeni lil dawk l-awtoritajiet milli jitqiesu kunsiderazzjonijiet rilevanti oħra. Il-lista minima ta' kunsiderazzjonijiet kwalitattivi jenħtieġ li tirreferi għal ċirkustanzi li jindikaw li l-falliment ta' istituzzjoni jista' jkollu effett negattiv sinifikanti fuq is-swieq finanzjarji, istituzzjonijiet oħra jew il-kundizzjonijiet ta' finanzjament.

(13)

Fid-dawl tal-firxa varjata ta' ditti ta' investiment koperti mid-Direttiva 2014/59/UE u l-ħtieġa li tkun prevista l-ħidma li għaddejja fil-livell tal-Unjoni dwar ir-rieżami tar-rekwiżiti prudenzjali għal dawk id-ditti, dan ir-Regolament jenħtieġ li jispeċifika biss indikaturi li l-awtoritajiet ta' riżoluzzjoni u dawk kompetenti jenħtieġ li jikkunsidraw biex jivvalutaw il-kriterju ta' daqs. Dawn l-awtoritajiet jenħtieġ li jistabbilixxu l-piżijiet assenjati għal dawk l-indikaturi u jiddeterminaw il-limiti rilevanti.

(14)

Istituzzjoni li tagħmel parti minn grupp soġġett għal superviżjoni konsolidata skont l-Artikoli 111 u 112 tad-Direttiva 2013/36/UE (grupp transfruntier) hija ferm interkonnessa u l-attivitajiet tagħha huma ħafna aktar kumplessi minn dawk ta' istituzzjoni għal rasha. L-impatt ta' falliment ta' istituzzjoni li tappartjeni għal grupp transfruntier għalhekk x'aktarx ikun aktar sinifikanti. L-awtoritajiet kompetenti u tar-riżoluzzjoni jenħtieġ għalhekk li jkunu jistgħu jikkonkludu li l-falliment ta' istituzzjonijiet tal-kreditu żgħar x'aktarx li jkollhom effett negattiv sinifikanti fuq is-swieq finanzjarji, istituzzjonijiet oħra jew il-kundizzjonijiet ta' finanzjament, fejn xi valutazzjoni fil-livell tal-Istat Membru individwali fejn il-grupp huwa preżenti tikkonkludi hekk. Biex jagħmlu dan, awtoritajiet kompetenti u ta' riżoluzzjoni jenħtieġ li jikkoordinaw il-valutazzjonijiet tagħhom u jiskambjaw l-informazzjoni neċessarja kollha, fl-istruttura tal-Unjoni Bankarja u fil-Qafas tal-kolleġġi superviżorji u ta' riżoluzzjoni.

(15)

L-awtoritajiet kompetenti u dawk ta' riżoluzzjoni jenħtieġ li jkunu jistgħu jiddeċiedu li l-falliment ta' ċerti istituzzjonijiet x'aktarx ma jkollux impatt negattiv sinifikanti kif imsemmi fl-Artikolu 4(1) tad-Direttiva 2014/59/UE, anki meta l-punteġġ kwantitattiv totali tagħhom jilħaq limitu determinat minn qabel. It-trattament differenti ta' dawn l-istituzzjonijiet jenħtieġ li jkun ġustifikat mill-karatteristiċi eċċezzjonali tagħhom. L-ewwel ta' istituzzjonijiet bħal dawn jikkonsisti minn banek promozzjonali li għandhom l-għan li javvanzaw l-objettivi tal-politika pubblika ta' gvern ċentrali jew reġjonali jew awtorità lokali ta' Stat Membru permezz tal-provvediment ta' self promozzjonali fuq bażi mhux kompetittiva u mhux għall-profitt. Is-selfiet li jagħtu dawn l-istituzzjonijiet ikunu, direttament jew indirettament, iggarantiti minn gvern ċentrali jew reġjonali jew l-awtorità lokali. Banek promozzjonali jistgħu għalhekk jitqiesu bħala istituzzjonijiet li l-falliment tagħhom mhux probabbli li jkollu effett negattiv sinifikanti fuq is-swieq finanzjarji, istituzzjonijiet oħra jew il-kundizzjonijiet ta' finanzjament, sakemm dik il-konklużjoni tkun konsistenti ma' valutazzjoni kwalitattiva mwettqa għal dawn tal-banek promozzjonali. It-tieni grupp jikkonsisti minn istituzzjonijiet ta' kreditu li kienu soġġetti għal proċess ta' stralċ b'mod ordnat. Minħabba li proċess ta' stralċ ordinat ġeneralment jipprevjeni negozju ġdid, istituzzjonijiet ta' kreditu li kienu soġġetti għal tali proċess jistgħu wkoll jitqiesu bħala istituzzjonijiet li l-falliment tagħhom mhux probabbli li jkollu effett negattiv sinifikanti fuq is-swieq finanzjarji, istituzzjonijiet oħra jew il-kundizzjonijiet ta' finanzjament, sakemm dan huwa konsistenti mal-valutazzjoni kwalitattiva mwettqa għal dawn l-istituzzjonijiet tal-kreditu.

(16)

Wara li kkunsidra l-għanijiet differenti għall-ippjanar ta' rkupru u riżoluzzjoni, l-awtoritajiet tar-riżoluzzjoni u dawk kompetenti tal-istess Stat Membru jenħtieġ li jkunu jistgħu jaslu għal konklużjonijiet differenti biex il-valutazzjonijiet tagħhom jitwettqu f'konformità ma' dan ir-Regolament. B'mod partikolari, huma jistgħu jagħmlu deċiżjonijiet differenti waqt li jistabbilixxu limiti għal punteġġ kwantitattiv totali, billi japplikaw trattament speċjali għal banek promozzjonali u istituzzjonijiet suġġetti għal stralċ ordinat tal-proċess, kif ukoll li jaslu għal konklużjonijiet differenti dwar il-possibbiltà li jagħtu obbligi simplifikati. F'dawk il-każijiet, l-awtoritajiet ta' riżoluzzjoni u dawk kompetenti jenħtieġ li jivvalutaw regolarment jekk id-differenza tibqax ġustifikata.

(17)

Dan ir-Regolament huwa bbażat fuq l-abbozz ta' standards tekniċi regolatorji ppreżentati mill-EBA lill-Kummissjoni.

(18)

L-EBA wettqet konsultazzjoni pubblika miftuħa dwar l-abbozz ta' standards tekniċi regolatorji li fuqha huwa bbażat dan ir-Regolament, analizzat il-kostijiet u l-benefiċċji potenzjali relatati u talbet l-opinjoni tal-Grupp tal-Partijiet Bankarji Interessati stabbilit f'konformità mal-Artikolu 37 tar-Regolament (UE) Nru 1093/2010,