52005DC0633

[pic] | EUROPOS BENDRIJŲ KOMISIJA |

Briuselis, 14.12.2005

KOM(2005) 633 galutinis

34-oji FINANSINĖ ATASKAITA

dėlEUROPOS ŽEMĖS ŪKIO ORIENTAVIMO IR GARANTIJŲ FONDO (EŽŪOGF) GARANTIJŲ SKYRIAUS– 2004 FINANSINIAI METAI –{SEK(2005) 1632}

TURINYS

1. BIUDŽETO PROCEDŪRA 3

1.1. 2004 m. preliminarus biudžeto projektas 3

1.2. 2004 m. biudžeto projektas 3

1.3. Keitimo raštas 2004 metams 3

1.4. 2004 m. biudžeto priėmimas 3

1.5. Biudžeto pakeitimas BR 1/2004 3

1.6. Biudžeto pakeitimas BR 10/2004 3

2. PINIGŲ POZICIJA IR ASIGNAVIMŲ VALDYMAS 4

A. ASIGNAVIMų VALDYMAS 4

2.1. Turimi asignavimai 2004 metams 4

2.2. Turimų 2004 m. asignavimų panaudojimas 4

2.3. Automatiniai perkėlimai iš 2003 m. į 2004 m. 5

2.4. Neautomatiniai perkėlimai iš 2003 m. 5

2.5. Pervedimai Garantijų skyriaus viduje 5

B. IšANKSTINIAI MOKėJIMAI 6

2.6. Išankstiniai mokėjimai valstybėms narėms 6

3. 2004 M. BIUDŽETO VYKDYMAS 7

4. PASTABOS DĖL BIUDŽETO VYKDYMO 7

4.1. 1a subkategorija 7

4.2. 1b subkategorija 9

4.3. Išskirstymas pagal išlaidų rūšį 9

PRIEDAS – 2004 BIUDžETINIAI METAI – EŽŪOGF GARANTIJų SKYRIAUS ASIGNAVIMų GALUTINIS VYKDYMAS 10

Pastaba : Prie šios ataskaitos pridedamas Komisijos tarnybų darbo dokumentas. Visą šio darbo dokumento tekstą (anglų kalba) ir pridedamas lenteles (prancūzų kalba) galima bus rasti Žemės ūkio GD tinklapyje.

BIUDŽETO PROCEDŪRA

2004 m. preliminarus biudžeto projektas

Komisija priėmė ir pasiūlė preliminarų 2004 m. biudžeto projektą (su ES-10 įvertiniais duomenimis) biudžetinei institucijai 2003 m. gegužės mėn. EŽŪOGF Garantijų skyriui siūlomi asignavimai sudarė 47 873,9 mln. EUR, t. y. 41 337,9 mln. EUR 1a subkategorijai ir 6 536,0 mln. EUR 1b subkategorijai.

2004 m. biudžeto projektas

2003 m. liepos mėn. Taryba priėmė 2004 m. biudžeto projektą (su ES-10 įvertiniais duomenimis). 1a subkategorijos asignavimai buvo sumažinti 160,0 mln. EUR palyginus su preliminariu biudžeto projektu (PBP), o 1b subkategorijos asignavimai liko tokie patys, kokie buvo PBP.

Keitimo raštas 2004 metams

2003 m. spalio mėn. pabaigoje Komisija priėmė 2004 m. PBP keitimo raštą Nr. 2 (su ES-10 įvertiniais duomenimis), kuriuo buvo nustatyti asignavimų reikalavimai 46 781,4 mln. EUR, iš kurių 40 245,4 mln. EUR buvo skirti 1a subkategorijai ir 6 536,0 mln. EUR kaimo plėtrai (1b subkategorija).

2004 m. biudžeto priėmimas

2003 m. gruodžio mėn. buvo priimtas 2004 m. biudžetas (ES-15). EŽŪOGF Garantijų skyriui skirti asignavimai sudarė 44 761,4 mln. EUR, t. y. 39 958,4 mln. EUR 1a subkategorijai ir 4 803,0 mln. EUR 1b subkategorijai.

Biudžeto pakeitimas BR 1/2004

2004 m. balandžio mėn. biudžetinė institucija, taikydama pakeitimą BR 1/2004, patikslino EŽŪOGF Garantijų skyriui (ES-25) skirtus 2004 m. biudžeto asignavimus ir taip paskirstė 46 781,4 mln. EUR:

- 1a subkategorijai buvo nustatyti 40 245,4 mln. EUR asignavimai,

- 1b subkategorijai buvo nustatyti 6 536,0 mln. EUR asignavimai.

Biudžeto pakeitimas BR 10/2004

Dėl teigiamų pokyčių žemės ūkio rinkoje 2003–2004 m. Europos žemės ūkio orientavimo ir garantijų fondo (EŽŪOGF) Garantijų skyriaus pradiniai biudžeto asignavimai buvo nepakankamai panaudoti. Atsižvelgdama į padidėjusius reikalavimus Struktūrinių fondų išmokų asignavimams, Komisija pasiūlė sumažinti EŽŪOGF Garantijų skyriaus asignavimus taikant biudžeto pakeitimą 10/2004, kurį Europos Parlamentas priėmė 2004 m. gruodžio 2 d. Šis asignavimų sumažinimas buvo skirtas tik 1a biudžeto subkategorijos schemoms ir sudarė 1,7 mlrd. EUR. Todėl bendri biudžeto asignavimai buvo sumažinti nuo 46 781,4 mln. EUR iki 45 081,4 mln. EUR:

- 1a subkategorijai asignavimai 2004 metams buvo sumažinti iki38 545,4 mln. EUR,

- 1b subkategorijai asignavimai 2004 metams nepakito – 6 536,0 mln. EUR.

PINIGŲ POZICIJA IR ASIGNAVIMŲ VALDYMAS

A. Asignavimų valdymas

Turimi asignavimai 2004 metams

Galiausiai turimi asignavimai sudarė 45 080 785 000 EUR. Biudžetinė institucija patvirtino neautomatinį 41 200 000 EUR perkėlimą iš 2003 m.

Turimų 2004 m. asignavimų panaudojimas

Biudžeto operacijos

Lentelėje pateikiami 2004 m. biudžeto operacijų išsamūs duomenys:

EUR

1. Turimi asignavimai – įprasti asignavimai – neautomatiniai perkėlimai 2. Įsipareigojimai – dėl valstybių narių išlaidų palyginus su įprastais asignavimais – dėl išlaidų palyginus su neautomatiniais perkėlimais – dėl tiesioginių išmokų Visi įsipareigojimai 3. Skiriamos sumos – valstybių narių išlaidoms palyginus su normaliais asignavimais – išlaidoms palyginus su neautomatiniais perkėlimais – tiesioginėms išmokoms Bendrai skiriama 4. Automatiniai perkėlimai – valstybių narių išlaidoms palyginus su normaliais asignavimais – valstybių narių išlaidoms palyginus su neautomatiniais perkėlimais – tiesioginėms išmokoms Visi neautomatiniai perkėlimai 5. – neautomatiniai perkėlimai 6. Panaikinti asignavimai (= 1 – 2 – 5) | 45 080 785 000,00 41 200 000,00 42 608 520 270,96 41 200 000,00 2 110 823 926,05 44 760 544 197,01 42 608 520 270,96 41 200 000,00 658 618 528,22 43 308 338 799,18 0,00 0,00 1 452 205 397,83 1 452 205 397,83 49 500 000,00 311 940 802,99 |

Automatiniai perkėlimai

Tai skirtumas tarp įsipareigojimų ir skiriamų sumų. 2004 metais savoms išlaidoms Komisijos prisiimti asignavimai sudarė 1 452,21 mln. EUR, o asignavimai mokėjimams finansinių metų pabaigoje nebuvo vykdomi.

Neautomatiniai perkėlimai

Pagal Finansinio reglamento (2002 m. birželio 25 d. Tarybos reglamentas (EB, Euratomas) Nr. 1605/2002) 9 ir 149 straipsnį Komisija nusprendė iš 2004 m. į 2005 m. perkelti 49,50 mln. EUR.

- 8,3 mln. EUR 05.040101 punktui „Investicijos į žemės ūkio valdas“,

- 8,1 mln. EUR 05.040107 punktui „Agrarinė aplinkosauga“,

- 2,5 mln. EUR 05.040109 punktui „Žemės ūkio produktų perdirbimo ir prekybos tobulinimas“,

- 14,2 mln. EUR 05.040110 punktui „Miškininkystė – Ankstesnė sistema“,

- 9,6 mln. EUR 05.040112 punktui „Kaimo vietovių pritaikymo ir plėtros skatinimas“,

- 6,3 mln. EUR 05.040113 punktui „Kitos kaimo plėtros priemonės“,

- 0,5 mln. EUR 17.010404 punktui „Bandomoji studija: pavyzdinis rizikos finansavimas gyvulių epidemijos atveju“.

Automatiniai perkėlimai iš 2003 m. į 2004 m.

Lentelėje pateikiama šių perkėlimų panaudojimo 2004 m. apžvalga:

EUR

1. Perkelti įsipareigojimai – valstybių narių išlaidoms – tiesioginėms išmokoms Iš viso 2. Panaikinti perkėlimų įsipareigojimai – valstybių narių išlaidoms – tiesioginėms išmokoms Iš viso 3. Mokėjimai – valstybių narių išlaidoms – tiesioginėms išmokoms Bendrai skiriama 4. Panaikinti asignavimai (= 1 + 2 – 3) – valstybių narių išlaidoms – tiesioginėms išmokoms Iš viso panaikinta perkėlimų | – 290 027 351.56 290 027 351.56 – (4 980 533.16) (4 980 533.16) – 271 092 704.60 271 092 704.60 13 954 113.80 13 954 113.80 |

Neautomatiniai perkėlimai iš 2003 m.

Pagal Finansinio reglamento (Tarybos reglamentas (EB, Euratomas) Nr. 1605/2002) 9 ir 149 straipsnį Komisija nusprendė iš 2003 m. į 2004 m. perkelti 41,20 mln. EUR.

Ši suma buvo paskirstyta taip: 8,7 mln. EUR 05.040109 (B01-4060) punktui „Žemės ūkio produktų gamybos ir pardavimo gerinimas“ ir 32,5 mln. EUR 05.040111 (B01-4070) punktui „Miškininkystė— Nauja sistema, 31 straipsnis“.

Pervedimai Garantijų skyriaus viduje

2004 metais biudžeto valdymo institucija patvirtino šiuos pervedimus:

Pervedimas Nr. 14/04[1]iš skyriaus į skyrių:

- iš 17.01 skyriaus „Sveikatos ir vartotojų apsaugos srities administravimo išlaidos“ (– 1 mln. EUR) ir 17.04 skyriaus „Maisto sauga, gyvūnų sveikata, gyvūnų gerovė ir fitosanitarija“ (– 38,665 mln. EUR),

- į 17.04 skyrių „Maisto sauga, gyvūnų sveikata, gyvūnų gerovė ir fitosanitarija“ (+ 39,665 mln. EUR);

Pervedimas Nr. 07/04 iš skyriaus į skyrių (ne EŽŪOGF):

- iš 05.01 skyriaus „Žemės ūkio administravimo išlaidos“ (– 0,5 mln. EUR);

Pervedimas Nr. 13/04 iš antraštinės dalies į antraštinę dalį

- iš 05.02 skyriaus „Augaliniai produktai“ (– 20 mln. EUR) ir 05.03 skyriaus „Gyvūninės kilmės produktai“ (– 80 mln. EUR) ;

- į 17.04 skyrių „Maisto sauga, gyvūnų sveikata, gyvūnų gerovė ir fitosanitarija“ (+ 100 mln. EUR).

B. IšANKSTINIAI MOKėJIMAI

Išankstiniai mokėjimai valstybėms narėms

Mėnesiniai išankstiniai mokėjimai išlaidoms padengti

1999 m. gegužės 17 d. Tarybos reglamento (EB) Nr. 1258/1999 dėl bendrosios žemės ūkio politikos finansavimo[2] 7 straipsnyje teigiama, kad „Komisija priima sprendimus dėl mėnesinių išankstinių mokėjimų išlaidoms, kurias padarė akredituotos mokėjimo agentūros, padengti“. Išankstiniai mokėjimai valstybėms narėms išmokami prasidėjus antram mėnesiui po mėnesio, kurį mokėjimo agentūra apmoka išlaidas.

Valstybių narių nuo 2003 m. spalio 16 d. iki 2004 m. spalio 15 d. atliktus mokėjimus padengė sistema. 2004 biudžetinių metų grynoji išmokėtų išankstinių mokėjimų suma buvo 42 649 720 270,96 EUR.

Sprendimai dėl 2004 m. išankstinių mokėjimų

Komisija priėmė dvylika sprendimų dėl mėnesinių išankstinių mokėjimų 2004 finansiniams metams.

Dėl papildomo išankstinio mokėjimo, kuris patikslina visoms iš tų metų biudžeto mokamoms išlaidoms padengti skirtus išankstinius mokėjimus, buvo nuspręsta 2004 m. gruodžio mėn.

Išankstinių mokėjimų sumažinimas ir sustabdymas

2004 m. buvo padaryta pataisa, 78,36 mln. EUR mažinanti valstybėms narėms išmokėtus išankstinius mokėjimus.

2004 M . BIUDŽETO VYKDYMAS

Iš esmės teigiami pokyčiai žemės ūkio rinkoje 2003–2004 m. bei kiti veiksniai turėjo įtakos EŽŪOGF Garantijų skyriaus išlaidų dydžiui tam tikrose 2004 m. biudžeto srityse. Todėl kreditiniai asignavimai buvo nepakankamai panaudoti. Dėl šio nepakankamo panaudojimo ir siekiant sustiprinti turimus asignavimus struktūriniams fondams, EŽŪOGF Garantijų skyriaus kreditiniai asignavimai buvo sumažinti 1,7 mlrd. EUR.

2004 m. biudžeto vykdymas, su skirtumais tarp šio vykdymo ir į pradinį biudžetą (BR Nr. 1/2004) bei į biudžeto pakeitimus (BR Nr. 10/2004) įtrauktų asignavimų, yra pateiktas pridėtoje lentelėje.

Pagal BR Nr. 1/2004 ES-25 skirti kreditiniai asignavimai siekė 46 781,4 mln. EUR ir pagal BR Nr. 10/2004 jie buvo sumažinti iki 45 081,4 mln. EUR. Iš šių asignavimų 0,5 mln. EUR suma buvo pervesta į ENV generalinį direktoratą aplinkos veiksnių tyrimams. Taigi turimi asignavimai siekė 45 080,9 mln. EUR. Žemės ūkio išlaidos 2004 metams (įskaitant žuvininkystę ir veterinarines priemones) siekė 44 719,3 mln. EUR ir tai rodo, kad kreditiniai asignavimai buvo nepakankamai panaudoti (– 2 061,5 mln. EUR) palyginus su pradiniu biudžetu (BR Nr. 1/2004). Įvertinus kreditinių asignavimų sumažinimą 1.7 mlrd. EUR, galutinis nepakankamas fondo kreditų panaudojimas siekė – 361.5 mln. EUR palyginus su BR Nr. 10/2004 nustatytu kreditinių asignavimų dydžiu.

PASTABOS DĖL BIUDŽETO VYKDYMO

1a subkategorija

1a subkategorijos biudžeto asignavimai buvo nepakankamai įsisavinti pagal visus biudžeto skyrius, išskyrus 05 07 skyrių „Auditas“ ir 17 04 skyrių „Maisto sauga, gyvūnų sveikata ir gerovė, augalų sveikata“, pagal kuriuos stebimas jiems skirtų asignavimų viršijimas. Tačiau asignavimai buvo mažiausiai įsisavinti pagal šiuos du skyrius:

- augalinių produktų skyrių, kuriame mažiausiai asignavimų įsisavinta buvo javų, tiesioginių išmokų už pasėlius, cukraus, tekstilės augalų, vaisių ir daržovių, ir vyno sektoriuje,

- gyvūninės kilmės produktų skyriuje mažiausiai asignavimų įsisavinta buvo pieno ir jautienos sektoriuje.

Toliau glaustai pateikiamos tam tikrų biudžeto straipsnių vykdymo struktūros, palyginus su biudžeto galutiniais asignavimais, priežastys:

05 02 01 straipsnis: Javų rinkos priemonės

Vidaus ir išorės rinkos bei klimato sąlygos turėjo įtakos šiam sektoriui. Visame pasaulyje menki 2003 m. derliai įvairiems šio sektoriaus produktams pasaulio rinkoje sąlygojo didesnes kainas nei buvo numatyta 2004 m. biudžete. Dėl šios priežasties buvo eksportuojama mažiau javų ir eksporto grąžinamųjų išmokų mokėjimai taip pat sumažėjo palyginus su 2004 m. biudžeto hipotezėmis. Be to, dėl menkų derlių taip pat sumažėjo bulvių krakmolo, už kurį buvo skirta gamybos grąžinamoji išmoka, kiekiai, ir dėl to, kad didžiąją biudžetinių metų dalį bulvių krakmolui buvo nustatyta „0“ gamybos grąžinamosios išmokos norma, nes Roterdame kukurūzams buvo nustatyta didelė CAF kaina.

05 02 03 straipsnis: Tiesioginės išmokos už pasėlius

2004 m. vasario 15 d. valstybių narių galutinis komunikatas dėl dirbamų plotų ir derliaus parodė, kad tiesioginės pagalbos išlaidos buvo mažesnės nei numatyta 2004 m. biudžete.

05 02 05 straipsnis: Cukrus

Eksportuoto cukraus kiekiai buvo kur kas mažesni nei tie, kurie buvo numatyti nustatant 2004 m. biudžetą, ir tai sąlygojo mažesnes eksporto grąžinamąsias išmokas.

05 02 07 straipsnis: Tekstilės augalai

Nepakankamo įsisavinimo šiame sektoriuje priežastis – išmokėta mažiau pagalbos už medvilnę išmokų, kadangi Graikijoje ir Ispanijoje buvo pagaminta mažiau medvilnės nei buvo numatyta 2004 m. biudžete.

05 02 08 straipsnis: Vaisiai ir daržovės

Biudžetas buvo nepakankamai įsisavintas dėl teigiamų rinkos sąlygų šiame sektoriuje, dėl kurių maži vaisių ir daržovių kiekiai buvo pašalinti iš rinkos, o bananų kainos išaugo, o dėl to buvo atitinkamai sumažinta pagalbos procentinė dalis. Todėl patirtų išlaidų šioms priemonėms dydis buvo mažesnis nei 2004 m. biudžete hipotetiškai numatytas asignavimų dydis.

05 02 09 straipsnis: Vynas

Šiame sektoriuje išmokos buvo mažesnės dėl aukštos 2003–2004 metais pagaminto vyno kokybės. Šis veiksnys sąlygojo nepakankamą schemos panaudojimą distiliavimo krizės atveju ir, be to, sąlygojo mažesnių alkoholio bei vyną praturtinančios vynuogių misos kiekių viešąjį sandėliavimą.

05 03 01 straipsnis: Pienas

Palankios sąlygos, vidaus ir išorės, pieno rinkoje leido nustatyti mažesnes pagalbos už nugriebtą pieną ir sviestą normas nei buvo numatyta 2004 m. biudžete. Be to, papildomas mokestis už pieną buvo taikomas kiekiui, kuris daugiau nei 4 kartus viršijo 2004 m. biudžete numatytą kiekį, ir todėl atitinkamai padidėjo surinkta papildomo mokesčio suma.

05 03 02 straipsnis: Galvijiena

Išmokos buvo mažesnės dėl mėsos ir gyvų gyvūnų eksportuotų kiekių sumažėjimo palyginus su 2004 m. biudžete numatytais kiekiais. Be to, ankstesnis nei numatyta (2003 m. vietoj 2004 m.) valstybėms narėms neišmokėtų sumų finansuojant specialią 2001 m. galvijienos pirkimo schemą, išmokėjimas lėmė nepakankamą atitinkamos į 2004 m. biudžetą įtrauktos sumos panaudojimą.

1b subkategorija

05 04 01straipsnis: Kaimo plėtra (ES-15)

EŽŪOGF Garantijų skyrius 1b subkategorijos asignavimus naudoja bendram 89 ES-15 kaimo plėtros programų, priimtų 2000–2006 m. laikotarpiui, finansavimui (Reglamentas (EB) Nr. 1257/1999). 2004 m. siekiant padengti šių programų įgyvendinimo išlaidas buvo išmokėti 98 % turimų asignavimų. Be to, buvo išmokėta ir iš 2003 m. perkelta 41,9 mln. EUR suma. Štai programos, pagal kurias biudžeto asignavimai buvo labai nepakankamai panaudoti: Investicijos į žemės ūkio valdas, Paankstintas išėjimas į pensiją (ankstesnė sistema), Agrarinė aplinkosauga (ankstesnė sistema), Miškininkystė (ankstesnė sistema).

05 04 04 straipsnis: Naujosioms valstybėms narėms skirta EŽŪOGF Garantijų skyriaus pereinamojo laikotarpio kaimo plėtros finansavimo priemonė.

Pagal šią priemonę, kuri įgyvendinama remiantis diferencijuotais asignavimais, EŽŪOGF Garantijų skyrius finansuoja ir bendrai finansuoja (Reglamentas (EB) Nr. 1257/1999) 2004 m. priimtas kaimo plėtros programas, skirtas 10-čiai naujųjų valstybių narių 2004–2006 m. laikotarpiu. Visos biudžete numatytos sumos buvo paskirtos, o išmokos pasiekė maždaug 628,9 mln. EUR sumą.

Išskirstymas pagal išlaidų rūšį

EŽŪOGF Garantijų skyriaus išlaidos priklauso vienai iš dviejų pagrindinių kategorijų: eksporto gražinamosios išmokos ir intervencijos, t. y. tiesioginės pagalbos, viešojo sandėliavimo, pašalinimo ir panašių operacijų išlaidos, ir kitos išlaidos. Trečioji išlaidų kategorija – kaimo plėtra – nepriklauso nei vienai iš minėtų kategorijų.

Eksporto grąžinąmosios išmokos

Išlaidos grąžinamosioms eksporto išmokoms siekė 3 384,2 mln. EUR, t. y. 7,6 % visų EŽŪOGF Garantijų skyriaus išlaidų 2004 m., ir palyginus su 2003 m. beveik nepasikeitė.

Tiesioginė parama

Išlaidos pagal šią išlaidų kategoriją siekė 29 824,5 mln. EUR (17 122,7 mln. EUR už pasėlius ir 8 783,2 mln. EUR už gyvulius), t. y. 67 % visų 2004 m. 44 760,5 mln. EUR išlaidų. Šis procentinis santykis nuo 2003 m. beveik nepakito.

Tiesiogine pagalba laikomos išlaidos yra apibrėžtos 1999 m. gegužės 17 d. Reglamente (EB) Nr. 1259/1999 (OL L 160, p. 113).

Sandėliavimas

Sandėliavimo išlaidos buvo 322,4 mln. EUR, mažiau nei 1 % visų metinių išlaidų (plg. 2 % 2003 m.). Pagrindiniai sandėliuojami produktai buvo javai (44,7 mln. EUR), vynas (203,2 mln. EUR) ir kiauliena (30,0 mln. EUR).

Kita

Kitos intervencinės išlaidos – 11 229,3 mln. EUR, t. y. 25 % visų metinių išlaidų. Šios kategorijos išlaidos nepriklauso minėtoms kategorijoms.

PRIEDAS – 2004 BIUDžETINIAI METAI – EŽŪOGF GARANTIJų SKYRIAUS ASIGNAVIMų GALUTINIS VYKDYMAS

[pic]

[1] 38 665 mln. EUR iš 17.0401 ir 17.0404 straipsnių į 17.0403 straipsnį.

[2] OL L 160, 1999 6 26, p. 103.