28.1.2009   

IT

Gazzetta ufficiale dell'Unione europea

C 21/1

1.1.

Rispetto alle disposizioni proposte sulla dichiarazione ai fini della bilancia dei pagamenti (BdP), la BCE considera essenziale che si pervenga ad una soluzione che non metta a rischio né i bisogni essenziali degli utenti per le statistiche della bilancia dei pagamenti, per l'area dell'euro e nazionali, né l'emergere in tempi brevi della SEPA.

1.2.

Lo sviluppo della SEPA comporta che i sistemi di dichiarazione BdP, principalmente basati sui dati di pagamento non possono rimanere invariati per quanto attiene ai pagamenti in euro nell'ambito dell'Unione europea. La riforma di tali sistemi può comportare non solo obblighi di dichiarazione sostanzialmente inferiori per le banche (3), ma altresì un aggravio degli obblighi di dichiarazione per i soggetti diversi dalle banche, aggravio che dovrebbe essere limitato per quanto possibile (ad esempio, applicando tecniche di rilevazione e di campionamento appropriate). Al contempo, dovrebbe essere garantito che le statistiche BdP possano continuare a essere compilate con l'elevata affidabilità, la frequenza e la tempestività richieste per la politica monetaria della BCE.

1.3.

La BCE accoglie favorevolmente la proposta contenuta nell'articolo 5, paragrafo 1, di elevare la soglia di esenzione a 50 000 EUR per le dichiarazioni BdP e rileva che tale soglia è già operante nella maggior parte degli Stati membri che hanno già completato, o hanno avviato, il passaggio alla raccolta di dati attraverso fonti alternative (dati amministrativi o indagini/dichiarazioni dirette) diverse dai sistemi di pagamento, o hanno sviluppato fonti complementari ai dati di pagamento.

1.4.

Le grandi imprese svolgono un ruolo essenziale nella compilazione delle statistiche BdP. Tuttavia esse tendono a centralizzare i propri pagamenti in entità specializzate, per modo che i loro pagamenti risultano sempre meno connessi alle loro operazioni economiche. Di conseguenza, tali grandi imprese devono essere coperte integralmente mediante un approccio basato sull'indagine. Entità di dimensioni più ridotte possono essere trattate sulla base del campionamento.

1.5.

Al fine di effettuare un'analisi comparativa e di focalizzare l'ambito delle indagini relative alle dichiarazioni BdP, la BCE suggerisce che siano potenziate, laddove ciò sia necessario e possibile, altre fonti di dati amministrative e statistiche, quali archivi relativi all'IVA, INTRASTAT, registri delle imprese e statistiche strutturali sulle imprese, in modo tale da poter essere utilizzate per l'identificazione delle entità che devono essere oggetto dell'indagine o per la raccolta di informazioni sulle operazioni transfrontaliere. Scambi di buone prassi circa l'impiego di tali dati potrebbero già svolgersi tra gli statistici della bilancia dei pagamenti. D'altro canto, fatto salvo l'onere in capo ai rispondenti, i regolamenti relativi a tali fonti dovrebbero consentire una migliore identificazione delle operazioni transfrontaliere, specialmente per quanto riguarda i servizi.

1.6.

La BCE accoglie con favore l'introduzione dell'articolo 5, paragrafo 3, che chiarisce che gli obblighi statistici che non incidono sul trattamento integrale dei pagamenti SEPA da parte dei prestatori di servizi di pagamento e che possono essere pienamente automatizzati dai prestatori di servizi di pagamento, non dovrebbero essere soggetti ad alcuna soglia di esenzione.

1.7.

La BCE considera i dati relativi ai pagamenti uno strumento potenzialmente utile, in particolare per identificare la popolazione segnalante da sottoporre a indagine, cioè per istituire e mantenere un registro delle imprese che svolgono attività internazionali (4). Ciò riguarda informazioni che sono già prontamente disponibili per le banche e che possono essere fornite agli statistici della bilancia dei pagamenti con modalità completamente automatizzate ad intervalli ragionevoli, ivi compresi, da un lato, i campi obbligatori del messaggio SEPA (compresa la numerazione internazionale dei conti bancari (IBAN) del pagatore e del beneficiario) e, dall'altro, ogni altro dato di riferimento che debba essere usato e/o registrato dalle banche (ad esempio, con finalità anti-riciclaggio dei proventi di attività criminose e contro il finanziamento del terrorismo), quali gli indirizzi dei detentori dei conti. A loro volta, tali dati potrebbero essere collegati al registro statistico nazionale delle imprese. Tale approccio dovrebbe essere reso possibile a discrezione di ogni statistico nazionale della bilancia dei pagamenti. Poiché tale approccio soddisfa le condizioni di cui all'articolo 5, paragrafo 3, non dovrebbe essere soggetto ad alcuna soglia di dichiarazione.

1.8.

In futuro, nell'ambito della SEPA, gli enti non finanziari potranno scegliere di detenere i propri conti bancari presso una banca che è residente in un altro paese dell'Unione europea. Se e quando ciò accadrà, le informazioni definite nell'articolo 5, paragrafo 3, del regolamento proposto, che si basano sull'assunto che le banche e i detentori dei conti presso le stesse risiedano nello stesso paese, potrebbero non fornire più una valutazione soddisfacente della popolazione segnalante. In tale quadro, e al fine di assistere la Commissione, la BCE è disponibile a valutare ulteriormente fino a che punto tale fenomeno si è sviluppato. Qualora esso sia divenuto significativo, l'inserimento del paese di residenza del pagatore nel messaggio SEPA da parte delle banche dovrebbe essere riconsiderato (5). Ciò consentirebbe l'identificazione automatica e univoca dei pagamenti transfrontalieri da parte della banca del beneficiario, in tutti i casi. Tale procedura dovrebbe essere applicata senza alcuna soglia.

1.9.

Al fine di alleviare ulteriormente l'onere di dichiarazione sia per gli agenti finanziari che per quelli non finanziari, la BCE sostiene tutte le iniziative volte a facilitare lo scambio di informazioni tra gli statistici della bilancia dei pagamenti, ai soli fini statistici. Ciò potrebbe richiedere la rimozione di ostacoli giuridici allo scambio di informazioni tra autorità statistiche, nell'ambito dell'Unione europea, mantenendo al contempo le necessarie tutele per la riservatezza. Al fine di assistere la Commissione, la BCE sarebbe pronta a vagliare ulteriori possibilità in tale settore.

1.10.

In relazione alla proposta di eliminare gli obblighi nazionali di dichiarazione relativi ai regolamenti, imposti ai prestatori di servizi di pagamento, dal 1o gennaio 2012, come stabilito dall'articolo 5, paragrafo 2, del regolamento proposto, la BCE evidenzia la necessità di una soluzione transitoria per gli Stati membri che si basano ancora su dichiarazioni relative ai regolamenti, fino a che non sarà emersa una soluzione completamente armonizzata nell'ambito dell'Unione europea. Tale soluzione transitoria è stata oggetto di una discussione nell'ambito dell'Eurosistema che ha dato luogo alla seguente proposta della BCE:

Inoltre, la BCE raccomanda di monitorare attentamente gli sviluppi nei prossimi anni, tenendo conto degli sviluppi tecnologici nell'ambito della SEPA e degli sviluppi delle metodologie per la raccolta statistica.

2.1.

Secondo l'articolo 12, paragrafo 1, del regolamento proposto, la Commissione deve presentare al Parlamento europeo, al Consiglio, al Comitato economico e sociale europeo e alla Banca centrale europea, al più tardi entro dicembre 2012, una relazione sull'impiego dei codici IBAN e BIC in relazione all'automazione dei pagamenti, accompagnata eventualmente da proposte adeguate. In base all'assunto che la finalità di tale disposizione sia di agevolare e rendere più efficiente l'avvio dei pagamenti, la BCE sosterrebbe la possibile abolizione della necessità per i clienti al dettaglio di utilizzare il BIC, qualora sia tecnicamente possibile l'impiego del solo IBAN, dato che ciò solleverebbe dall'onere di fornire due diversi identificativi.

2.2.

L'IBAN fu introdotto dal regolamento (CE) n. 2560/2001 quale requisito obbligatorio per la parità delle commissioni e, a parere della BCE, ha dimostrato di essere uno dei cardini della standardizzazione dei pagamenti nell'ambito della SEPA, visto che migliora il trattamento integrale e agevola la verifica dei numeri di conto. La BCE, pertanto, raccomanderebbe fortemente che l'impiego dell'IBAN resti obbligatorio. La BCE rileva, inoltre, che l'introduzione per i conti titoli di un simile formato standard, equiparabile al regime dell'IBAN, potrebbe migliorare il regime di norme di conflitto per i titoli detenuti presso un intermediario.

5.1.

La BCE sostiene l'obiettivo del regolamento proposto di conformarsi agli standard di buona legislazione e concorda con l'introduzione del quadro di definizioni semplificato. Tuttavia, sembra esistere una certa sovrapposizione tra la nozione di «pagamenti transfrontalieri» e quella di «operazione di pagamento» contenute rispettivamente nell'articolo 2, paragrafo 1, e nell'articolo 2, paragrafo 7, del regolamento proposto.

5.2.

La BCE è del parere che se un concetto definito compare in più d'una disposizione di diritto comunitario derivato, la definizione corrispondente dovrebbe, per quanto possibile, essere identica in ciascuna di tali disposizioni per garantire la certezza del diritto, specialmente in atti giuridici strettamente correlati. Tuttavia, vi sono alcune divergenze tra il concetto di «strumento di pagamento», come definito all'articolo 4, paragrafo 23, della direttiva sui servizi di pagamento e il suo equivalente all'articolo 2, paragrafo 2, del regolamento proposto. Nella direttiva sui servizi di pagamento si fa riferimento a «ordine di pagamento» mentre la definizione nel regolamento proposto fa riferimento a «operazione di pagamento». Ciò è inopportuno e potrebbe causare confusione, soprattutto perché sia «ordine di pagamento» che «operazione di pagamento» sono concetti definiti tanto nel regolamento proposto quanto nella direttiva sui servizi di pagamento. La BCE suggerisce pertanto che questi due atti giuridici siano uniformati rispetto alla definizione in questione.

5.3.

Poiché il regolamento proposto non contiene alcuna disposizione sulla trasparenza delle commissioni che corrisponda all'articolo 4 del regolamento (CE) n. 2560/2001, la BCE raccomanda di valutare se, nel regolamento proposto, debba essere fatto riferimento alle relative disposizioni della direttiva sui servizi di pagamento riguardanti le condizioni e gli obblighi di informazione relativi ai servizi di pagamento.