EUR-Lex Access to European Union law
This document is an excerpt from the EUR-Lex website
Document 32016R1066
Commission Implementing Regulation (EU) 2016/1066 of 17 June 2016 laying down implementing technical standards with regard to procedures, standard forms and templates for the provision of information for the purpose of resolution plans for credit institutions and investment firms pursuant to Directive 2014/59/EU of the European Parliament and of the Council (Text with EEA relevance)
A Bizottság (EU) 2016/1066 végrehajtási rendelete (2016. június 17.) a 2014/59/EU európai parlamenti és tanácsi irányelvnek megfelelően a hitelintézetek és befektetési vállalkozások szanálási terveihez történő adatszolgáltatáshoz kapcsolódó eljárásokra, egységes formanyomtatványokra és mintadokumentumokra vonatkozó végrehajtás-technikai standardok meghatározásáról (EGT-vonatkozású szöveg)
A Bizottság (EU) 2016/1066 végrehajtási rendelete (2016. június 17.) a 2014/59/EU európai parlamenti és tanácsi irányelvnek megfelelően a hitelintézetek és befektetési vállalkozások szanálási terveihez történő adatszolgáltatáshoz kapcsolódó eljárásokra, egységes formanyomtatványokra és mintadokumentumokra vonatkozó végrehajtás-technikai standardok meghatározásáról (EGT-vonatkozású szöveg)
C/2016/3674
HL L 181., 2016.7.6, p. 1–38
(BG, ES, CS, DA, DE, ET, EL, EN, FR, HR, IT, LV, LT, HU, MT, NL, PL, PT, RO, SK, SL, FI, SV)
No longer in force, Date of end of validity: 26/11/2018; hatályon kívül helyezte: 32018R1624
Relation | Act | Comment | Subdivision concerned | From | To |
---|---|---|---|---|---|
Corrected by | 32016R1066R(01) | (NL) | |||
Repealed by | 32018R1624 | 27/11/2018 |
6.7.2016 |
HU |
Az Európai Unió Hivatalos Lapja |
L 181/1 |
A BIZOTTSÁG (EU) 2016/1066 VÉGREHAJTÁSI RENDELETE
(2016. június 17.)
a 2014/59/EU európai parlamenti és tanácsi irányelvnek megfelelően a hitelintézetek és befektetési vállalkozások szanálási terveihez történő adatszolgáltatáshoz kapcsolódó eljárásokra, egységes formanyomtatványokra és mintadokumentumokra vonatkozó végrehajtás-technikai standardok meghatározásáról
(EGT-vonatkozású szöveg)
AZ EURÓPAI BIZOTTSÁG,
tekintettel az Európai Unió működéséről szóló szerződésre,
tekintettel a hitelintézetek és befektetési vállalkozások helyreállítását és szanálását célzó keretrendszer létrehozásáról és a 82/891/EGK tanácsi irányelv, a 2001/24/EK, 2002/47/EK, 2004/25/EK, 2005/56/EK, 2007/36/EK, 2011/35/EU, 2012/30/EU és 2013/36/EU irányelv, valamint az 1093/2010/EU és a 648/2012/EU európai parlamenti és tanácsi rendelet módosításáról szóló 2014/59/EU európai parlamenti és tanácsi irányelvre (1) és különösen annak 11. cikke (3) bekezdésére,
mivel:
(1) |
A szanálási hatóságokra hárul az a feladat, hogy a 2014/59/EU irányelvben meghatározott követelményekkel és eljárással összhangban szanálási tervet dolgozzanak ki a hitelintézetek és befektetési vállalkozások (a továbbiakban: intézmények) számára, és ehhez felhatalmazást kaptak arra, hogy az intézményektől bekérjék a szükséges információkat. Az uniós anyaintézménynek be kell nyújtania a csoportszintű szanálási tervek elkészítéséhez szükséges információkat a csoportszintű szanálási hatóságnak, amelynek ezután továbbítania kell azokat a 2014/59/EU irányelv 13. cikke (1) bekezdésének második albekezdésében felsorolt hatóságok számára, az ugyanott meghatározott eljárást követve. |
(2) |
A szükséges információknak az intézményektől való bekérésére szolgáló eljárást és a vonatkozó mintadokumentumok minimális körét úgy kell kidolgozni, hogy a szanálási hatóságok Unió-szerte következetes módon gyűjthessék össze az információkat, és hogy az eljárás és a mintadokumentumok megkönnyítsék az érintett hatóságok közötti információcserét. |
(3) |
A 2014/59/EU irányelv 11. cikke (1) bekezdésének a) pontja értelmében az intézmények kötelesek a szükséges mértékben együttműködni a szanálási hatóságokkal a szanálási tervek elkészítésében. Mindamellett eljárásokat kell kidolgozni az adatszolgáltatási követelmények megkettőzésének elkerülése érdekében. A 2014/59/EU irányelv ebben a tekintetben úgy rendelkezik, hogy az illetékes hatóságok kötelesek együttműködni a szanálási hatóságokkal. Ez az együttműködés azt jelenti, hogy az illetékes hatóság és a szanálási hatóság közösen ellenőrzi, hogy az illetékes hatóság – felügyeleti feladatainak ellátása kapcsán – korábban már részben vagy egészben megszerezte-e a szükséges információkat. Amennyiben az érintett információk rendelkezésre állnak, az illetékes hatóságnak helyénvaló azokat továbbítania. |
(4) |
A szanálási tervek átfogó tartalma tekintetében helyénvaló, hogy a mintadokumentumok minimális köre lefedje az egyes intézményekre vonatkozóan a szanálási hatóságnak szolgáltatandó információkat. |
(5) |
Ez a rendelet az Európai Bankhatóság (EBH) által a Bizottsághoz benyújtott végrehajtás-technikai standardokon alapul. |
(6) |
Az EBH nyilvános konzultációkat bonyolított le az e rendelet alapját képező végrehajtás-technikai standardokról, elemezte az esetleges kapcsolódó költségeket és hasznot, továbbá kikérte az 1093/2010/EU európai parlamenti és tanácsi rendelet (2) 37. cikkével összhangban létrehozott banki érdekképviseleti csoport véleményét, |
ELFOGADTA EZT A RENDELETET:
1. cikk
A szanálási tervhez történő adatszolgáltatás
Az intézmények az e rendelet 2. cikkében meghatározott eljárást követve és adott esetben az e rendelet 3. cikkében említett mintadokumentumok felhasználásával teljesítik a szanálási hatóság felé a szanálási tervek elkészítéséhez és végrehajtásához szükséges, a 2014/59/EU irányelv 11. cikke szerinti adatszolgáltatást, beleértve az említett irányelv 13. cikke szerinti, a csoportszintű szanálási tervekhez történő adatszolgáltatást.
2. cikk
Eljárás
(1) Annak érdekében, hogy a 2014/59/EU irányelv 11. cikkének (2) bekezdése értelmében ellenőrizze, hogy a szanálási terv kidolgozásához a szanálási hatóság által az intézménytől bekérendő információk már részben vagy egészben az illetékes hatóság rendelkezésére állnak-e, a szanálási hatóság először az érintett intézmény illetékes hatóságától kéri be a szükséges információkat.
(2) Amennyiben a szükséges információk részben vagy egészben az illetékes hatóság rendelkezésére állnak, az mielőbb tájékoztatja erről a szanálási hatóságot.
(3) Amennyiben az információ még nem áll az illetékes hatóság rendelkezésére, vagy ha az illetékes hatóság a szanálási hatóság számára – mindenekelőtt a csoportszintű szanálási tervek kidolgozási eljárásának céljára – nem kielégítő formátumban biztosítja az információkat, a szanálási hatóság közvetlenül az intézménytől kéri be a szükséges információkat.
(4) Amennyiben a szanálási hatóság által a (3) bekezdéssel összhangban bekért információk a 3. cikkben meghatározott kategóriák egyikébe tartoznak, az intézmény az I–XII. mellékletben meghatározott, a XIII. mellékletben foglalt útmutató szerint kitöltött, vonatkozó mintadokumentumok benyújtása útján juttatja el az érintett információkat a szanálási hatóságnak.
(5) Amennyiben a szanálási hatóság által bekért információk nem tartoznak a 3. cikkben meghatározott kategóriákba, az információkat a szanálási hatóság által kért formátumban kell benyújtani.
(6) A szanálási hatóság által a (3) bekezdés szerint az intézményhez intézett információkérés:
a) |
az információk nagyságrendjének és összetettségének figyelembevételével meghatározza, hogy az intézménynek mely határidőig kell benyújtania az információkat a szanálási hatóság számára; |
b) |
amennyiben a bekért információk a 3. cikkben meghatározott kategóriák egyikébe tartoznak, meghatározza, hogy az I–XII. mellékletben foglalt mintadokumentumok közül melyiken kell benyújtani az információkat a szanálási hatóság számára; |
c) |
amennyiben a bekért információk nem tartoznak a 3. cikkben meghatározott kategóriákba, illetve az I–XII. mellékletben foglalt mintadokumentumok egyike sem alkalmazható azokra, meghatározza, hogy milyen formátumban kell benyújtani az információkat a szanálási hatóság számára; |
d) |
meghatározza, hogy az I–XII. mellékletben foglalt, vonatkozó mintadokumentumot egyéni vagy csoportszinten kell kitölteni, és hogy annak hatóköre a XIII. mellékletben foglalt útmutató szerint helyi, az Unióra kiterjedő vagy globális szintű; |
e) |
tartalmazza a szanálási hatóság azon kapcsolatfelvételi adatait, amelyekre az információkat el kell juttatni. |
3. cikk
A mintadokumentumokban megadandó információk minimális köre
A 2014/59/EU irányelv 11. cikke szerinti adatszolgáltatáshoz használandó mintadokumentumok minimális köre a következő kategóriákat fedi le:
(1) |
szervezeti felépítés (I. melléklet); |
(2) |
irányítás és igazgatás (II. melléklet); |
(3) |
kritikus funkciók és fő üzletágak (III. melléklet); |
(4) |
kritikus partnerek (IV. melléklet – 1. szakasz: eszközök, 2. szakasz: kötelezettségek, 3. szakasz: jelentős fedezeti ügyletek); |
(5) |
strukturált kötelezettségek (V. melléklet); |
(6) |
nyújtott biztosíték (VI. melléklet); |
(7) |
mérlegen kívüli tételek (VII. melléklet); |
(8) |
fizetési, klíring- és elszámolási rendszerek (VIII. melléklet); |
(9) |
információs rendszerek (IX. melléklet – 1. szakasz: általános információk, 2. szakasz: hozzárendelések); |
(10) |
kapcsolódások (X. melléklet); |
(11) |
hatóságok (XI. melléklet); |
(12) |
a szanálás joghatásai (XII. melléklet). |
4. cikk
Hatálybalépés
Ez a rendelet az Európai Unió Hivatalos Lapjában való kihirdetését követő huszadik napon lép hatályba.
Ez a rendelet teljes egészében kötelező és közvetlenül alkalmazandó valamennyi tagállamban.
Kelt Brüsszelben, 2016. június 17-én.
a Bizottság részéről
az elnök
Jean-Claude JUNCKER
(1) HL L 173., 2014.6.12., 190. o.
(2) Az Európai Parlament és a Tanács 2010. november 24-i 1093/2010/EU rendelete az európai felügyeleti hatóság (Európai Bankhatóság) létrehozásáról, a 716/2009/EK határozat módosításáról és a 2009/78/EK bizottsági határozat hatályon kívül helyezéséről (HL L 331., 2010.12.15., 12. o.).
I. MELLÉKLET
Szervezeti felépítés
Jogalany |
Közvetlen tulajdonos |
Tőke |
Szavazati jogok |
Konszolidáló szervezet |
|||
Jogalany neve |
Jogalany-azonosító |
Jogalany neve |
Jogalany-azonosító |
Jogalany neve |
Jogalany-azonosító |
||
010 |
020 |
030 |
040 |
050 |
060 |
070 |
080 |
X. holdingtársaság |
110 |
n.a. |
n.a. |
n.a. |
n.a. |
n.a. |
n.a. |
A. bank (anyavállalat) |
111 |
X. holdingtársaság |
110 |
100 % |
100 % |
A. bank |
111 |
B. bank (leányvállalat) |
112 |
A. bank |
111 |
80 % |
60 % |
A. bank |
111 |
U. bank |
156 |
B. bank |
112 |
100 % |
100 % |
A. bank |
111 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
II. MELLÉKLET
Irányítás és igazgatás
Jogalany |
Telephely |
Bejegyzés szerinti joghatóság |
Engedélyező hatóság |
Engedély típusa |
A szanálási tervhez szükséges információk biztosításáért felelős irányító testület tagja |
Felső vezető |
|||||||
Jogalany neve |
Jogalany-azonosító |
Név |
Telefonszám |
E-mail cím |
Név |
Beosztás |
Szervezeti egység |
Telefonszám |
E-mail cím |
||||
010 |
020 |
030 |
040 |
050 |
060 |
070 |
080 |
090 |
100 |
110 |
120 |
130 |
140 |
A. bank |
111 |
London |
GB |
BoE |
Betétgyűjtés |
David Jones |
4 444 444 |
djones@banka.com |
|
|
|
|
|
B. bank |
112 |
Párizs |
FR |
ACP |
Betétgyűjtés, vagyonkezelés |
Paul Durand |
33 333 333 |
pdurand@bankb.com |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
III. MELLÉKLET
Kritikus funkciók és fő üzletágak
Kritikus funkciók |
Fő üzletágak |
Jogalany |
Telephely |
A telephelyhez tartozó irodák/fióktelepek száma |
Jelentős eszközök |
Jelentős kötelezettségek |
A felső vezetés adatszolgáltatásért felelős tisztviselője |
|||||||||
Jogalany neve |
Jogalany-azonosító |
Típus |
Összeg |
Pénznem |
Típus |
Összeg |
Pénznem |
Név |
Beosztás |
Szervezeti egység |
Telefonszám |
E-mail cím |
||||
010 |
020 |
030 |
040 |
050 |
060 |
070 |
080 |
090 |
100 |
110 |
120 |
130 |
140 |
150 |
160 |
170 |
Betétgyűjtés |
Lakossági banki szolgáltatások |
A. bank |
111 |
Egyesült Királyság |
87 |
|
|
|
betét |
5,000 |
GBP |
|
|
|
|
|
|
Lakossági banki szolgáltatások |
A. bank |
111 |
Írország |
4 |
|
|
|
betét |
200 |
EUR |
|
|
|
|
|
|
Lakossági banki szolgáltatások |
B. bank |
112 |
Franciaország |
112 |
|
|
|
betét |
5,000 |
EUR |
|
|
|
|
|
|
Elektronikus banki szolgáltatásokat kiszolgáló informatikai központ |
C. jogalany |
113 |
Spanyolország |
1 |
|
|
|
n.a. |
n/a |
n.a. |
|
|
|
|
|
Vagyonkezelés |
|
A. bank |
111 |
Egyesült Királyság |
10 |
kezelt eszközállomány |
1,000 |
GBP |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
D. bank |
114 |
Szlovákia |
1 |
kezelt eszközállomány |
100 |
EUR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IV. MELLÉKLET
1. SZAKASZ
Kritikus partnerek (eszközök)
Jogalany |
Kritikus partner |
Pénznem |
Eredeti kitettség |
Hitelkockázat-mérséklés |
Értékelési korrekciók és tartalékok |
Nettó kitettség |
A CET1-mutatóra gyakorolt hatás |
||
Jogalany neve |
Jogalany-azonosító |
Jogalany neve |
Jogalany-azonosító |
||||||
010 |
020 |
030 |
040 |
050 |
060 |
070 |
080 |
090 |
100 |
A. bank |
111 |
Az Egyesült Királyság kormánya |
789 |
GBP |
200,000 |
0 |
0 |
200,000 |
200 bp |
B. bank |
112 |
W. bank |
444 |
EUR |
1,000,000 |
500,000 |
200,000 |
300,000 |
300 bp |
A. bank |
111 |
U. vállalat |
650 |
EUR |
500,000 |
0 |
400,000 |
100,000 |
100 bp |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2. SZAKASZ
Kritikus partnerek (kötelezettségek)
Jogalany |
Kritikus partner |
Finanszírozás |
||||
Jogalany neve |
Jogalany-azonosító |
Jogalany neve |
Jogalany-azonosító |
Típus |
Összeg |
Pénznem |
010 |
020 |
030 |
040 |
050 |
060 |
070 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3. SZAKASZ
Kritikus partnerek (jelentős fedezeti ügyletek)
Jogalany |
Kritikus partner |
Jelentős fedezeti ügyletek (mérlegtételek) |
Jelentős fedezeti ügyletek (mérlegen kívüli tételek) |
||||||||
Jogalany neve |
Jogalany-azonosító |
Jogalany neve |
Jogalany-azonosító |
Típus |
Összeg |
Pénznem |
Fedezeti ügylet célja |
Típus |
Összeg |
Pénznem |
Fedezeti ügylet célja |
010 |
020 |
030 |
040 |
050 |
060 |
070 |
080 |
090 |
100 |
110 |
120 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
V. MELLÉKLET
Kötelezettségek szerkezete
010 |
Jogalany neve |
A. bank |
020 |
Jogalany-azonosító |
111 |
030 |
A kötelezettségekre irányadó jog |
EGT |
|
||
040 |
Dátum |
12/31/2013 |
|
Partnerek |
Kiegészítő alapvető tőkeinstrumentumnak minősülő alárendelt adósság |
Járulékos tőkeinstrumentumnak minősülő alárendelt adósság |
Alárendelt adósság |
Előresorolt fedezetlen adósság |
Betét |
Biztosítékkal fedezett adósság |
A bankok helyreállításáról és szanálásáról szóló irányelv 44. cikkének (2) bekezdése értelmében kizárt egyéb kötelezettségek |
Származtatott ügyletek |
ÖSSZESEN |
|||||||||
< 1 hónap |
< 1 év |
> 1 év |
< 1 hónap |
< 1 év |
> 1 év |
< 1 hónap |
< 1 év |
> 1 év |
Összesen |
ebből biztosítható betét |
ebből biztosított betét |
prudenciális nettósítás utáni kitettség |
letéttel vagy más fedezettel nyújtott biztosíték levonása utáni kitettség |
||||||
010 |
020 |
030 |
040 |
050 |
060 |
070 |
080 |
090 |
100 |
110 |
120 |
130 |
140 |
150 |
160 |
170 |
180 |
||
050 |
Természetes személyek |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
055 |
ebből leírható, illetve átalakítható kötelezettség |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
060 |
Mikro-, kis- és középvállalkozások |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
065 |
ebből leírható, illetve átalakítható kötelezettség |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
070 |
Nem pénzügyi nagyvállalatok |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
075 |
ebből leírható, illetve átalakítható kötelezettség |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
080 |
Intézmények |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
085 |
ebből leírható, illetve átalakítható kötelezettség |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
090 |
Biztosítók és nyugdíjalapok |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
095 |
ebből leírható, illetve átalakítható kötelezettség |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
100 |
Egyéb pénzügyi vállalkozás |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
105 |
ebből leírható, illetve átalakítható kötelezettség |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
110 |
Csoporton belüli |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
115 |
ebből leírható, illetve átalakítható kötelezettség |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
120 |
Kormányzat, központi bank és szupranacionális szervezetek |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
125 |
ebből leírható, illetve átalakítható kötelezettség |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
130 |
Egyéb, máshova nem sorolt |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
140 |
ebből leírható, illetve átalakítható kötelezettség |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
150 |
ÖSSZESEN |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
160 |
Leírható, illetve átalakítható kötelezettségek összesen |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
VI. MELLÉKLET
Nyújtott biztosíték
Jogalany |
Biztosíték kibocsátója |
Biztosíték típusa |
Azonosító szám |
Biztosíték birtokosa |
Összeg |
Pénznem |
Joghatóság |
Partner |
Összeg |
Pénznem |
Joghatóság |
||||
Jogalany neve |
Jogalany-azonosító |
Jogalany neve |
Jogalany-azonosító |
Jogalany neve |
Jogalany-azonosító |
Jogalany neve |
Jogalany-azonosító |
||||||||
010 |
020 |
030 |
040 |
050 |
060 |
070 |
080 |
090 |
100 |
110 |
120 |
130 |
140 |
150 |
160 |
A. bank |
111 |
Az Egyesült Államok kormánya |
278 |
Egyesült államokbeli államkötvények |
|
L. bank |
487 |
1 000 |
USD |
US |
B. bank |
345 |
10 000 |
USD |
US |
A. bank |
111 |
A. bank |
997 |
Jelzáloghitelek |
|
BoE |
997 |
1 000 |
GBP |
GB |
C. bank |
587 |
8 000 |
GBP |
GB |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
VII. MELLÉKLET
Mérlegen kívüli tételek
Jogalany |
Mérlegen kívüli tétel |
Partner |
Összeg |
Pénznem |
Kritikus működési folyamatok |
Fő üzletágak |
Kiegészítő információk |
|||
Jogalany neve |
Jogalany-azonosító |
Jogalany neve |
Jogalany-azonosító |
Összesen |
Ebből rendelkezésre tartott |
|||||
010 |
020 |
030 |
040 |
050 |
060 |
070 |
080 |
090 |
100 |
110 |
A. bank |
111 |
hitelkeret |
C. bank |
113 |
10 000 000 |
10 000 000 |
GBP |
|
|
2015 végén lejáró megállapodás |
A. bank |
111 |
hitelkeret |
D. bank |
114 |
–5,000,000 |
0 |
EUR |
|
|
2015 végén lejáró megállapodás |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
VIII. MELLÉKLET
Fizetési, klíring- és elszámolási rendszerek
Jogalany |
Rendszer |
Reprezentatív intézmény |
Hozzárendelés a kritikus funkciókhoz |
Hozzárendelés a fő üzletágakhoz |
Tagsági követelmények |
A szanálási eljárás hatása a tagságra vagy a reprezentatív intézménnyel kötött szerződésre |
Helyettesíthetőség |
Kiegészítő információk |
|||||
Jogalany neve |
Jogalany-azonosító |
Rendszer típusa |
Megnevezés |
Részvétel módja |
Azonosító kód |
Jogalany neve |
Azonosító kód |
||||||
010 |
020 |
030 |
040 |
050 |
060 |
070 |
080 |
090 |
100 |
110 |
120 |
130 |
140 |
A. bank |
111 |
Letéti |
Clearstream |
közvetett |
|
W. bank |
|
|
Értékpapír-kereskedelem |
|
Tagság törölve |
Euroclear |
|
B. bank |
112 |
Fizetési |
TARGET |
közvetlen |
|
|
|
Fizetési |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IX. MELLÉKLET
1. SZAKASZ
Információs rendszerek (általános információk)
Rendszer |
A szerződésben részes, csoporthoz tartozó vállalkozás |
Szerződés típusa |
Partner |
Felelős személy |
A szanálási eljárás hatása az információs rendszerekhez való hozzáférés folytonosságára |
||||||
Azonosító |
Típus |
Leírás |
Jogalany neve |
Jogalany-azonosító |
Jogalany neve |
Jogalany-azonosító |
Név |
Telefonszám |
E-mail cím |
||
010 |
020 |
030 |
040 |
050 |
060 |
070 |
080 |
090 |
100 |
110 |
120 |
A. rendszer |
elektronikus banki szolgáltatás |
|
A. bank |
111 |
Licencia |
A. jogalany |
|
|
|
|
|
B. rendszer |
hitel-jóváhagyás |
|
A. bank |
111 |
Licencia |
B. jogalany |
|
|
|
|
|
|
hitel-jóváhagyás |
|
B. bank |
112 |
Licencia |
B. jogalany |
|
|
|
|
|
C. rendszer |
egyéb |
|
C. bank |
113 |
Megosztott szolgáltatások |
C. jogalany |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2. SZAKASZ
Információs rendszerek (hozzárendelések)
Rendszer |
Felhasználó |
|||
Jogalany neve |
Jogalany-azonosító |
Kritikus funkció |
Fő üzletág |
|
010 |
020 |
030 |
040 |
050 |
A. rendszer |
A. bank |
111 |
Betétgyűjtés |
Betétgyűjtés |
A. rendszer |
B. bank |
112 |
Betétgyűjtés |
Betétgyűjtés |
B. rendszer |
A. bank |
111 |
Hitel |
Lakossági szolgáltatások |
B. rendszer |
C. bank |
113 |
Hitel |
Vállalati banki szolgáltatások |
C. rendszer |
A. bank |
111 |
Összes |
Összes |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
X. MELLÉKLET
Kapcsolódások
A. jogalany |
B. jogalany |
|
|
||
Jogalany neve |
Jogalany-azonosító |
Jogalany neve (2) |
Jogalany-azonosító (2) |
Kapcsolódás típusa |
Leírás |
010 |
020 |
030 |
040 |
050 |
060 |
A. bank |
101 |
B. bank |
102 |
Személyzet |
Jogi munkatársak (40 egység) |
A. bank |
101 |
C. bank |
103 |
Személyzet |
Jogi munkatársak (40 egység) |
B. bank |
102 |
C. bank |
103 |
Rendszerek |
A C. bank által használt összes rendszert és informatikai struktúrát a B. bank is használja |
A. bank |
101 |
C. bank |
103 |
Finanszírozási megállapodások |
A C. bank finanszírozása az A. bankon keresztül történik |
A. bank |
101 |
D. jogalany |
104 |
Személyzet |
Jogi munkatársak (40 egység) |
A. bank |
101 |
B. bank |
102 |
Finanszírozási megállapodások |
A B. bank finanszírozása az A. bankon keresztül történik |
C. bank |
103 |
D. jogalany |
104 |
Létesítmények |
A C. bank és a D. jogalany székhelye azonos épületben található |
A. bank |
101 |
B. bank |
102 |
Likviditási megállapodások |
Az A. bank szükség esetén likviditást nyújt a B. banknak |
D. jogalany |
104 |
A. bank |
101 |
Személyzet |
Az A. bank összes informatikai munkatársa a D. jogalany alkalmazásában áll |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
XI. MELLÉKLET
Hatóságok
Jogalany |
Felügyeleti hatóság(ok) |
Szanálási hatóság |
Betétbiztosítási hatóság |
|||||||
Jogalany neve |
Jogalany-azonosító |
A hatóság neve |
Telefonszám |
E-mail cím |
A hatóság neve |
Telefonszám |
E-mail cím |
A hatóság neve |
Telefonszám |
E-mail cím |
010 |
020 |
030 |
040 |
050 |
060 |
070 |
080 |
090 |
100 |
110 |
A. bank |
111 |
Prudenciális szabályozásért felelős hatóság |
|
|
Bank of England |
|
|
Pénzügyi szolgáltatások garanciarendszere |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
XII. MELLÉKLET
A szanálás joghatásai
Jogalany |
Harmadik fél |
Szerződés típusa |
Felmondás érinti-e a szanálási eszközt |
Megjegyzések |
||
Jogalany neve |
Jogalany-azonosító |
Jogalany neve |
Jogalany-azonosító |
|||
010 |
020 |
030 |
040 |
050 |
060 |
070 |
B. bank |
112 |
Euronext NV |
|
Tagság |
I |
A szanálás megnehezítheti a vagyonkezelési tevékenység értékesítését |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
XIII. MELLÉKLET
Útmutató az I–XII. mellékletben található mintadokumentumokhoz
Általános útmutató
1. FELÉPÍTÉS ÉS ALKALMAZANDÓ SZABÁLYOK
1.1. Felépítés
A keretrendszer 12 mintadokumentum-készletből áll, amelyek összesen 15 mintadokumentumot tartalmaznak a következők szerint:
1. |
Szervezeti felépítés |
2. |
Irányítás és igazgatás |
3. |
Kritikus funkciók és fő üzletágak |
4. |
Kritikus partnerek (3 tábla) |
5. |
Kötelezettségek szerkezete |
6. |
Nyújtott biztosíték |
7. |
Mérlegen kívüli tételek |
8. |
Fizetési, klíring- és elszámolási rendszerek |
9. |
Információs rendszerek (2 tábla) |
10. |
Kapcsolódások |
11. |
Hatóságok |
12. |
A szanálás joghatásai |
1.2. Számviteli standardok
Az intézmények a pénzügyi beszámolóik készítéséhez használt számviteli keret alapján jelentik be a könyv szerinti értéket. Azok az intézmények, amelyeknek nem kell pénzügyi beszámolót készíteniük, saját számviteli keretüket használják.
E melléklet alkalmazásában az „IAS” és az „IFRS” rövidítés az 1606/2002/EK rendelet 2. cikkében meghatározott nemzetközi számviteli standardokra utal.
A mintadokumentumban a könyv szerinti bruttó értékeket kell feltüntetni, ha arról az útmutató másként nem rendelkezik.
1.3. Számozási szabályok
A mintadokumentumok oszlopaira, soraira és celláira való hivatkozáskor az útmutató a következő általános jelölési szabályokat követi: {mintadokumentum; sor; oszlop}.
1.4. Alkalmazás szintje
Az alkalmazás szintjét a közvetlenül vagy közvetve az intézményhez intézett információkéréssel egyidejűleg a szanálási hatóság határozza meg.
Az egyes mintadokumentumokhoz kapcsolódó útmutató
2. I. MELLÉKLET – SZERVEZETI FELÉPÍTÉS
Ez a mintadokumentum a 2014/59/EU irányelv mellékletének B. szakaszában felsorolt alábbi tételeket tartalmazza:
(1) az intézmény szervezeti struktúrájának részletes leírása, az összes jogi személy listáját is beleértve;
(2) az egyes jogi személyek szavazati jogot biztosító, illetve nem biztosító részvényei közvetlen tulajdonosainak azonosítása és a részesedés százalékos aránya
Az egyes oszlopokra vonatkozó utasítások:
Oszlop |
Jogszabályi hivatkozások és útmutató |
010–020 |
Jogalany |
010 |
Jogalany neve |
020 |
Jogalany-azonosító A 010. oszlopban megnevezett jogalany 20 számjegyű alfanumerikus kódja. A jogalany-azonosító a bármely joghatóságban pénzügyi ügyletben részt vevő jogalanyok vagy egyéb szervezetek egyedi azonosítására szolgál. Amennyiben valamely jogalany esetében nem áll rendelkezésre a jogalany-azonosító, más azonosítót kell megadni. A „nincs adat” válasz csak akkor tüntethető fel, ha semmilyen más formájú azonosító nem áll rendelkezésre. |
030–040 |
Közvetlen tulajdonos |
030 |
Jogalany neve A 010. oszlopban megnevezett jogalanyban közvetlen részesedéssel rendelkező és azt irányító jogalany neve. |
040 |
Jogalany-azonosító A 030. oszlopban megnevezett jogalany 20 számjegyű alfanumerikus kódja. A jogalany-azonosító a bármely joghatóságban pénzügyi ügyletben részt vevő jogalanyok vagy egyéb szervezetek egyedi azonosítására szolgál. |
050 |
Tőke (%) A 030. oszlopban megnevezett jogalany által a 010. oszlopban feltüntetett jogalany tőkéjében birtokolt részesedés százalékos aránya. |
060 |
Szavazati jogok (%) A 030. oszlopban megnevezett jogalany által a 010. oszlopban feltüntetett jogalany szavazati jogaiban birtokolt részesedés százalékos aránya. |
070–080 |
Konszolidáló szervezet |
070 |
Jogalany neve A 010. oszlopban megnevezett jogalanyt az 575/2013/EU rendelet értelmében a legmagasabb szinten konszolidáló jogalany neve. |
080 |
Jogalany-azonosító A 070. oszlopban megnevezett jogalany 20 számjegyű alfanumerikus kódja. A jogalany-azonosító a bármely joghatóságban pénzügyi ügyletben részt vevő jogalanyok vagy egyéb szervezetek egyedi azonosítására szolgál. Amennyiben valamely jogalany esetében nem áll rendelkezésre a jogalany-azonosító, más azonosítót kell megadni. A „nincs adat” válasz csak akkor tüntethető fel, ha semmilyen más formájú azonosító nem áll rendelkezésre. |
3. II. MELLÉKLET – IRÁNYÍTÁS ÉS IGAZGATÁS
Ez a mintadokumentum a 2014/59/EU irányelv mellékletének B. szakaszában felsorolt alábbi tételeket tartalmazza:
(3) az egyes jogi személyek telephelye, bejegyzése szerinti joghatósága, engedélyei és felső vezetése
Az egyes oszlopokra vonatkozó utasítások:
Oszlop |
Jogszabályi hivatkozások és útmutató |
010–020 |
Jogalany |
010 |
Jogalany neve |
020 |
Jogalany-azonosító A 010. oszlopban megnevezett jogalany 20 számjegyű alfanumerikus kódja. A jogalany-azonosító a bármely joghatóságban pénzügyi ügyletben részt vevő jogalanyok vagy egyéb szervezetek egyedi azonosítására szolgál. Amennyiben valamely jogalany esetében nem áll rendelkezésre a jogalany-azonosító, más azonosítót kell megadni. A „nincs adat” válasz csak akkor tüntethető fel, ha semmilyen más formájú azonosító nem áll rendelkezésre. |
030 |
Telephely Az a város, amelyben a 010. oszlopban megnevezett jogalany hivatalos székhelye található. |
040 |
Bejegyzés szerinti joghatóság Azon joghatóság ISO 3166 szerinti azonosítója, amelyben a 010. oszlopban megnevezett jogalanyt bejegyezték. |
050 |
Engedélyező hatóság A 010. oszlopban megnevezett intézmény banki vagy befektetési vállalkozási engedélyét kibocsátó hatóság neve. |
060 |
Engedély típusa |
070–090 |
A szanálási tervhez szükséges információknak a szanálási hatóság számára történő biztosításáért felelős irányító testület tagja |
070 |
Név Keresztnév, vezetéknév |
080 |
Telefonszám |
090 |
E-mail cím |
100–140 |
Felső vezető A jogalanynak a jogalany szanálásért felelős vezető tisztviselője. |
100 |
Név Keresztnév, vezetéknév |
110 |
Beosztás |
120 |
Szervezeti egység |
130 |
Telefonszám A 100. oszlopban megnevezett személy szervezeti egységének telefonszáma, valamint a személy közvetlen telefonszáma. |
140 |
E-mail cím A 100. oszlopban megnevezett személy szervezeti egységének e-mail címe, valamint a személy közvetlen e-mail címe. |
4. III. MELLÉKLET – KRITIKUS FUNKCIÓK ÉS FŐ ÜZLETÁGAK
Ez a mintadokumentum a 2014/59/EU irányelv mellékletének B. szakaszában felsorolt alábbi tételeket tartalmazza:
(4) az intézmény kritikus működési folyamatainak és fő üzletágainak felvázolása, beleértve az ezekhez a működési folyamatokhoz és üzletágakhoz kapcsolódó jelentősebb eszközportfóliókat és kötelezettségeket – jogi személyenkénti bontásban;
(17) az intézmény szanálási tervének elkészítéséhez szükséges információk biztosításáért felelős irányító testület tagja, valamint a különböző jogi személyekért, a kritikus működési folyamatokért és a fő üzletágakért felelős vezetők, amennyiben különböznek az említett vezető tisztségviselőtől
Az egyes oszlopokra vonatkozó utasítások:
Oszlop |
Jogszabályi hivatkozások és útmutató |
010 |
Kritikus funkciók A 2014/59/EU irányelv 2. cikke (1) bekezdésének 35. pontja és (2) bekezdése szerint értelmezett kritikus funkciók. |
020 |
Fő üzletágak A 2014/59/EU irányelv 2. cikke (1) bekezdésének 36. pontja és (2) bekezdése szerint értelmezett fő üzletágak. |
030–040 |
Jogalany |
030 |
Jogalany neve |
040 |
Jogalany-azonosító A 010. oszlopban megnevezett jogalany 20 számjegyű alfanumerikus kódja. A jogalany-azonosító a bármely joghatóságban pénzügyi ügyletben részt vevő jogalanyok vagy egyéb szervezetek egyedi azonosítására szolgál. Amennyiben valamely jogalany esetében nem áll rendelkezésre a jogalany-azonosító, más azonosítót kell megadni. A „nincs adat” válasz csak akkor tüntethető fel, ha semmilyen más formájú azonosító nem áll rendelkezésre. |
050 |
Telephely Az az ország, amelyben az üzletágak működnek. |
060 |
A telephelyhez tartozó irodák/fióktelepek száma |
070–090 |
Jelentős eszközök |
070 |
Típus |
080 |
Összeg Milliós nagyságrendben kifejezve. |
090 |
Pénznem Az ISO 4217 szerint meghatározott pénznem. |
100–120 |
Jelentős kötelezettségek |
100 |
Típus |
110 |
Összeg Milliós nagyságrendben kifejezve. |
120 |
Pénznem Az ISO 4217 szerint meghatározott pénznem. |
130–170 |
A felső vezetés adatszolgáltatásért felelős tisztviselője |
130 |
Név Keresztnév, vezetéknév |
140 |
Beosztás |
150 |
Szervezeti egység |
160 |
Telefonszám A 130. oszlopban megnevezett személy szervezeti egységének telefonszáma, valamint a személy közvetlen telefonszáma. |
170 |
E-mail cím A 130. oszlopban megnevezett személy szervezeti egységének e-mail címe, valamint a személy közvetlen e-mail címe. |
5. IV. MELLÉKLET, 1. SZAKASZ – KRITIKUS PARTNEREK (ESZKÖZÖK)
Ez a mintadokumentum a 2014/59/EU irányelv mellékletének B. szakaszában felsorolt alábbi tételeket tartalmazza:
(10) az intézmény legjelentősebb vagy legkritikusabb partnereinek azonosítása, valamint a legjelentősebb partnerek csődje által az intézmény pénzügyi helyzetére gyakorolt hatás elemzése
Az egyes oszlopokra vonatkozó utasítások:
Oszlop |
Jogszabályi hivatkozások és útmutató |
010–020 |
Jogalany |
010 |
Jogalany neve |
020 |
Jogalany-azonosító A 010. oszlopban megnevezett jogalany 20 számjegyű alfanumerikus kódja. A jogalany-azonosító a bármely joghatóságban pénzügyi ügyletben részt vevő jogalanyok vagy egyéb szervezetek egyedi azonosítására szolgál. Amennyiben valamely jogalany esetében nem áll rendelkezésre a jogalany-azonosító, más azonosítót kell megadni. A „nincs adat” válasz csak akkor tüntethető fel, ha semmilyen más formájú azonosító nem áll rendelkezésre. |
030–040 |
Kritikus partner A kritikusság fokát az érintett hatóság állapítja meg. A kritikus partnereket a vonatkozó ügyfélcsoport (kapcsolatban álló ügyfelek csoportja) szerint, illetve ha valamely ügyfél nem tartozik egyetlen ügyfélcsoporthoz sem, egyéni szinten kell bejelenteni. A szanálási hatóság egyéni szinten is kérhet információkat az ügyfélcsoportokról. A „kapcsolatban álló ügyfelek csoportja (ügyfélcsoport)” meghatározása az 575/2013/EU rendelet 4. cikkének 39. pontjában szerepel. Az e mintadokumentumban megadott információk kiegészítik a jelentős kitettségek kapcsán már bejelentett információkat. |
030 |
Jogalany neve |
040 |
Jogalany-azonosító A 010. oszlopban megnevezett jogalany 20 számjegyű alfanumerikus kódja. A jogalany-azonosító a bármely joghatóságban pénzügyi ügyletben részt vevő jogalanyok vagy egyéb szervezetek egyedi azonosítására szolgál. Amennyiben valamely jogalany esetében nem áll rendelkezésre a jogalany-azonosító, más azonosítót kell megadni. A „nincs adat” válasz csak akkor tüntethető fel, ha semmilyen más formájú azonosító nem áll rendelkezésre. |
050 |
Pénznem Az ISO 4217 szerint meghatározott pénznem. |
060 |
Eredeti kitettség Az 575/2013/EU rendelet 24., 389., 390. és 392. cikke szerint értelmezett eredeti kitettség, amely megállapítása során a FINREP pénzügyi adatszolgáltatási keretben előírt módszert kell alkalmazni. |
070 |
Hitelkockázat-mérséklés Az 575/2013/EU rendelet 399. és 401–403. cikke szerint értelmezett hitelkockázat-mérséklés. Ezen adatszolgáltatás alkalmazásában a 4. cikk 57. pontjában meghatározott és a harmadik rész II. címének 3. és 4. fejezete szerint elismert hitelkockázat-mérséklési technikát az 575/2013/EU rendelet 401–403. cikkével összhangban kell alkalmazni. |
080 |
Értékelési korrekciók és tartalékok Az 575/2013/EU rendelet 34., 24. és 110–111. cikke szerint értelmezett értékelési korrekciók és tartalékok. |
090 |
Nettó kitettség 090 = 060 – 070 – 080 |
100 |
A CET1-mutatóra gyakorolt hatás A 030. oszlopban megadott partner nemteljesítésének hatása a 010. oszlopban megadott jogalany elsődleges alapvető tőkemegfelelési mutatójára. A CET1-mutatóra gyakorolt hatás kiszámításához javasolt képlet: CET1 – ((CET1 – várható veszteség)/(RWA – várható veszteség)) = a CET1-mutatóra gyakorolt hatás. Amennyiben a szanálási hatóság szerint összetettebb képlet alkalmazása helyénvaló, jogukban áll más képletet megadni. |
6. IV. MELLÉKLET, 2. SZAKASZ – KRITIKUS PARTNEREK (KÖTELEZETTSÉGEK)
Ez a mintadokumentum a 2014/59/EU irányelv mellékletének B. szakaszában felsorolt alábbi tételeket tartalmazza:
(10) az intézmény legjelentősebb vagy legkritikusabb partnereinek azonosítása, valamint a legjelentősebb partnerek csődje által az intézmény pénzügyi helyzetére gyakorolt hatás elemzése
Az egyes oszlopokra vonatkozó utasítások:
Oszlop |
Jogszabályi hivatkozások és útmutató |
010–020 |
Jogalany |
010 |
Jogalany neve |
020 |
Jogalany-azonosító A 010. oszlopban megnevezett jogalany 20 számjegyű alfanumerikus kódja. A jogalany-azonosító a bármely joghatóságban pénzügyi ügyletben részt vevő jogalanyok vagy egyéb szervezetek egyedi azonosítására szolgál. Amennyiben valamely jogalany esetében nem áll rendelkezésre a jogalany-azonosító, más azonosítót kell megadni. A „nincs adat” válasz csak akkor tüntethető fel, ha semmilyen más formájú azonosító nem áll rendelkezésre. |
030–040 |
Kritikus partner A kritikusság fokát az érintett hatóság állapítja meg. Az e mintadokumentumban megadott információk kiegészítik a jelentős kitettségek kapcsán már bejelentett információkat. |
030 |
Jogalany neve |
040 |
Jogalany-azonosító A 010. oszlopban megnevezett jogalany 20 számjegyű alfanumerikus kódja. A jogalany-azonosító a bármely joghatóságban pénzügyi ügyletben részt vevő jogalanyok vagy egyéb szervezetek egyedi azonosítására szolgál. Amennyiben valamely jogalany esetében nem áll rendelkezésre a jogalany-azonosító, más azonosítót kell megadni. A „nincs adat” válasz csak akkor tüntethető fel, ha semmilyen más formájú azonosító nem áll rendelkezésre. |
050–070 |
Finanszírozás |
050 |
Típus |
060 |
Összeg A kötelezettség pénznemében kifejezett összeg. |
070 |
Pénznem Az ISO 4217 szerint meghatározott pénznem. |
7. IV. MELLÉKLET, 3. SZAKASZ – KRITIKUS PARTNEREK (JELENTŐS FEDEZETI ÜGYLETEK)
Ez a mintadokumentum a 2014/59/EU irányelv mellékletének B. szakaszában felsorolt alábbi tételeket tartalmazza:
(9) az intézmény jelentős fedezeti ügyletei, a jogi személyhez való hozzárendelést is beleértve
Az egyes oszlopokra vonatkozó utasítások:
Oszlop |
Jogszabályi hivatkozások és útmutató |
010–020 |
Jogalany |
010 |
Jogalany neve |
020 |
Jogalany-azonosító A 010. oszlopban megnevezett jogalany 20 számjegyű alfanumerikus kódja. A jogalany-azonosító a bármely joghatóságban pénzügyi ügyletben részt vevő jogalanyok vagy egyéb szervezetek egyedi azonosítására szolgál. Amennyiben valamely jogalany esetében nem áll rendelkezésre a jogalany-azonosító, más azonosítót kell megadni. A „nincs adat” válasz csak akkor tüntethető fel, ha semmilyen más formájú azonosító nem áll rendelkezésre. |
030–040 |
Kritikus partner A kritikus partnereket a vonatkozó ügyfélcsoport (kapcsolatban álló ügyfelek csoportja) szerint, illetve ha valamely ügyfél nem tartozik egyetlen ügyfélcsoporthoz sem, egyéni szinten kell bejelenteni. A szanálási hatóság egyéni szinten is kérhet információkat az ügyfélcsoportokról. A „kapcsolatban álló ügyfelek csoportja (ügyfélcsoport)” meghatározása az 575/2013/EU rendelet 4. cikkének 39. pontjában szerepel. |
030 |
Jogalany neve |
040 |
Jogalany-azonosító A 010. oszlopban megnevezett jogalany 20 számjegyű alfanumerikus kódja. A jogalany-azonosító a bármely joghatóságban pénzügyi ügyletben részt vevő jogalanyok vagy egyéb szervezetek egyedi azonosítására szolgál. Amennyiben valamely jogalany esetében nem áll rendelkezésre a jogalany-azonosító, más azonosítót kell megadni. A „nincs adat” válasz csak akkor tüntethető fel, ha semmilyen más formájú azonosító nem áll rendelkezésre. |
050–080 |
Jelentős fedezeti ügyletek (mérlegtételek) |
050 |
Típus A feltüntetett jelentős fedezeti ügyletek köre nem korlátozódhat a számviteli fedezeti ügyletekre. |
060 |
Összeg |
070 |
Pénznem Az ISO 4217 szerint meghatározott pénznem. |
080 |
Fedezeti ügylet célja A fedezni kívánt kockázatok. |
090–120 |
Jelentős fedezeti ügyletek (mérlegen kívüli tételek) |
090 |
Típus A feltüntetett jelentős fedezeti ügyletek köre nem korlátozódhat a számviteli fedezeti ügyletekre. |
100 |
Összeg |
110 |
Pénznem Az ISO 4217 szerint meghatározott pénznem. |
120 |
Fedezeti ügylet célja A fedezni kívánt kockázatok. |
8. V. MELLÉKLET – KÖTELEZETTSÉGEK SZERKEZETE
Ez a mintadokumentum a 2014/59/EU irányelv mellékletének B. szakaszában felsorolt alábbi tételeket tartalmazza:
(5) az intézmény és összes jogi személyre kötelezettségeit alkotó elemek részletes leírása, legalább típusonként és összegenként elkülönítve a rövid és hosszú lejáratú tartozásokat, a biztosított, a biztosíték nélküli és az alárendelt kötelezettségeket;
(6) az intézmény említett kötelezettségei közül a leírható, illetve átalakítható kötelezettségek részletezése
Az egyes sorokra vonatkozó utasítások:
Sor |
Jogszabályi hivatkozások és útmutató |
010 |
Jogalany neve |
020 |
Jogalany-azonosító A 010. oszlopban megnevezett jogalany 20 számjegyű alfanumerikus kódja. A jogalany-azonosító a bármely joghatóságban pénzügyi ügyletben részt vevő jogalanyok vagy egyéb szervezetek egyedi azonosítására szolgál. Amennyiben valamely jogalany esetében nem áll rendelkezésre a jogalany-azonosító, más azonosítót kell megadni. A „nincs adat” válasz csak akkor tüntethető fel, ha semmilyen más formájú azonosító nem áll rendelkezésre. |
030 |
A kötelezettségekre irányadó jog EGT vagy harmadik ország. A szanálási hatóságnak jogában áll megállapítani egy küszöbértéket, amelyen felül a harmadik országokat országonkénti bontásban kell megadni. |
040 |
Dátum |
050 |
Természetes személyek |
055 |
Ebből leírható, illetve átalakítható kötelezettség A 2014/59/EU irányelv 2. cikke (1) bekezdésének 71. pontja szerinti leírható, illetve átalakítható kötelezettségek összege. |
060 |
Mikro-, kis- és középvállalkozások |
065 |
Ebből leírható, illetve átalakítható kötelezettség A 2014/59/EU irányelv 2. cikke (1) bekezdésének 71. pontja szerinti leírható, illetve átalakítható kötelezettségek összege. |
070 |
Nem pénzügyi nagyvállalatok |
075 |
Ebből leírható, illetve átalakítható kötelezettség A 2014/59/EU irányelv 2. cikke (1) bekezdésének 71. pontja szerinti leírható, illetve átalakítható kötelezettségek összege. |
080 |
Intézmények A 2014/59/EK irányelv 2. cikke (1) bekezdésének 23. pontjában szereplő fogalommeghatározás szerint. |
085 |
Ebből leírható, illetve átalakítható kötelezettség A 2014/59/EU irányelv 2. cikke (1) bekezdésének 71. pontja szerinti leírható, illetve átalakítható kötelezettségek összege. Az intézmények 7 napnál rövidebb eredeti lejáratú alárendelt adósságait (050. oszlop) és előresorolt fedezetlen adósságait (080. oszlop) nem kell beleszámítani az „Ebből leírható, illetve átalakítható kötelezettség” című (085.) sorban megadott összegbe, mert a 2014/59/EU irányelv 44. cikkének (2) bekezdése szerint az ilyen kötelezettségek nem tartoznak a hitelezői feltőkésítés hatálya alá. |
090 |
Biztosítók és nyugdíjalapok Biztosítók, viszontbiztosítók és nyugdíjalapok |
095 |
Ebből leírható, illetve átalakítható kötelezettség A 2014/59/EU irányelv 2. cikke (1) bekezdésének 71. pontja szerinti leírható, illetve átalakítható kötelezettségek összege. |
100 |
Egyéb pénzügyi vállalkozás |
105 |
Ebből leírható, illetve átalakítható kötelezettség A 2014/59/EU irányelv 2. cikke (1) bekezdésének 71. pontja szerinti leírható, illetve átalakítható kötelezettségek összege. |
110 |
Csoporton belüli Az azonos csoportba tartozó jogalanyokkal szembeni kitettségek. Ezeket a kitettségeket csak a kétszeres beszámítás elkerülése érdekében kell feltüntetni ebben a sorban (például az ugyanazon csoporthoz tartozó bankkal szembeni kitettségeket a 110. sorban, nem pedig a hitelintézetekre vonatkozó 080. sorban kell feltüntetni). |
115 |
Ebből leírható, illetve átalakítható kötelezettség A 2014/59/EU irányelv 2. cikke (1) bekezdésének 71. pontja szerinti leírható, illetve átalakítható kötelezettségek összege. |
120 |
Kormányzat, központi bank és szupranacionális szervezetek |
125 |
Ebből leírható, illetve átalakítható kötelezettség A 2014/59/EU irányelv 2. cikke (1) bekezdésének 71. pontja szerinti leírható, illetve átalakítható kötelezettségek összege. |
130 |
Egyéb, máshova nem sorolt Amennyiben az értékpapír birtokosa nem azonosítható, csak az összegeket kell megadni. |
135 |
Ebből leírható, illetve átalakítható kötelezettség A 2014/59/EU irányelv 2. cikke (1) bekezdésének 71. pontja szerinti leírható, illetve átalakítható kötelezettségek összege. |
150 |
Összesen |
160 |
Leírható, illetve átalakítható kötelezettségek összesen A 2014/59/EU irányelv 2. cikke (1) bekezdésének 71. pontja szerinti leírható, illetve átalakítható kötelezettségek teljes összege. |
Az egyes oszlopokra vonatkozó utasítások:
Oszlop |
Jogszabályi hivatkozások és útmutató |
010 |
Kiegészítő alapvető tőkeinstrumentumnak minősülő alárendelt adósság |
020–040 |
Járulékos tőkeinstrumentumnak minősülő alárendelt adósság |
020 |
Hátralévő futamidő: kevesebb, mint egy hónap |
030 |
Hátralévő futamidő: kevesebb, mint egy év |
040 |
Hátralévő futamidő: több, mint egy év |
050–070 |
Alárendelt adósság |
050 |
Hátralévő futamidő: kevesebb, mint egy hónap Alapvető vagy járulékos tőkeinstrumentumnak nem minősülő alárendelt adósság. |
060 |
Hátralévő futamidő: kevesebb, mint egy év Alapvető vagy járulékos tőkeinstrumentumnak nem minősülő alárendelt adósság. |
070 |
Hátralévő futamidő: több, mint egy év Alapvető vagy járulékos tőkeinstrumentumnak nem minősülő alárendelt adósság. |
080–100 |
Előresorolt fedezetlen adósság Beleértve a letéti jegyeket és a kereskedelmi értékpapírokat is. |
080 |
Hátralévő futamidő: kevesebb, mint egy hónap |
090 |
Hátralévő futamidő: kevesebb, mint egy év |
100 |
Hátralévő futamidő: több, mint egy év |
110–130 |
Betét |
110 |
Összesen |
120 |
Ebből biztosítható betét |
130 |
Ebből biztosított betét A 44. cikk (2) bekezdésének a) pontja szerint a hitelezői feltőkésítés hatálya alól kizárt tételek. |
140 |
Biztosítékkal fedezett adósság A 44. cikk (2) bekezdésének b) pontja szerint a hitelezői feltőkésítés hatálya alól kizárt tételek. |
150 |
A bankok helyreállításáról és szanálásáról szóló irányelv 44. cikkének (2) bekezdése értelmében kizárt egyéb kötelezettségek A 44. cikk (2) bekezdésének a)–d) és f)–g) pontja szerint a hitelezői feltőkésítés hatálya alól kizárt tételek. |
160–170 |
Származtatott ügyletek Kizárólag mérlegtételek. A mérlegen kívüli tételeket a VII. mellékletben kell feltüntetni. |
160 |
Prudenciális nettósítás utáni kitettség |
170 |
Letéttel vagy más fedezettel nyújtott biztosíték levonása utáni kitettség |
180 |
Összesen A 010–110. és a 140–160. oszlopok összege. |
9. VI. MELLÉKLET – NYÚJTOTT BIZTOSÍTÉK
Ez a mintadokumentum a 2014/59/EU irányelv mellékletének B. szakaszában felsorolt alábbi tételeket tartalmazza:
(7) azon eljárások azonosítása, amelyekkel megállapítható, hogy az intézmény kinek nyújtott biztosítékot, kinél van a biztosíték, és melyik a biztosíték helye szerinti joghatóság
Az egyes oszlopokra vonatkozó utasítások:
Oszlop |
Jogszabályi hivatkozások és útmutató |
010–020 |
Jogalany |
010 |
Jogalany neve |
020 |
Jogalany-azonosító A 010. oszlopban megnevezett jogalany 20 számjegyű alfanumerikus kódja. A jogalany-azonosító a bármely joghatóságban pénzügyi ügyletben részt vevő jogalanyok vagy egyéb szervezetek egyedi azonosítására szolgál. Amennyiben valamely jogalany esetében nem áll rendelkezésre a jogalany-azonosító, más azonosítót kell megadni. A „nincs adat” válasz csak akkor tüntethető fel, ha semmilyen más formájú azonosító nem áll rendelkezésre. |
030–040 |
Biztosíték kibocsátója |
030 |
Jogalany neve |
040 |
Jogalany-azonosító A 010. oszlopban megnevezett jogalany 20 számjegyű alfanumerikus kódja. A jogalany-azonosító a bármely joghatóságban pénzügyi ügyletben részt vevő jogalanyok vagy egyéb szervezetek egyedi azonosítására szolgál. Amennyiben valamely jogalany esetében nem áll rendelkezésre a jogalany-azonosító, más azonosítót kell megadni. A „nincs adat” válasz csak akkor tüntethető fel, ha semmilyen más formájú azonosító nem áll rendelkezésre. |
050 |
Biztosíték típusa Minden típusú fedezet ide tartozik, abban az esetben is, ha a kötelezettség mérlegen kívüli, illetve ha nincsen kötelezettség (például biztosítéki csereügyletek, nemteljesítési kockázati alapok). |
060 |
Azonosító szám ISIN-kód. Amennyiben valamely jogalany esetében nem áll rendelkezésre az ISIN-kód, más azonosítót kell megadni. A „nincs adat” válasz csak akkor tüntethető fel, ha semmilyen más formájú azonosító nem áll rendelkezésre. |
070–080 |
Biztosíték birtokosa |
070 |
Jogalany neve |
080 |
Jogalany-azonosító A 010. oszlopban megnevezett jogalany 20 számjegyű alfanumerikus kódja. A jogalany-azonosító a bármely joghatóságban pénzügyi ügyletben részt vevő jogalanyok vagy egyéb szervezetek egyedi azonosítására szolgál. Amennyiben valamely jogalany esetében nem áll rendelkezésre a jogalany-azonosító, más azonosítót kell megadni. A „nincs adat” válasz csak akkor tüntethető fel, ha semmilyen más formájú azonosító nem áll rendelkezésre. |
090 |
Összeg |
100 |
Pénznem Az ISO 4217 szerint meghatározott pénznem. |
110 |
Joghatóság A biztosíték 070. oszlopban feltüntetett birtokosának joghatóságára irányadó jog (például a német jog). |
120–130 |
Partner |
120 |
Név |
130 |
Jogalany-azonosító A 010. oszlopban megnevezett jogalany 20 számjegyű alfanumerikus kódja. A jogalany-azonosító a bármely joghatóságban pénzügyi ügyletben részt vevő jogalanyok vagy egyéb szervezetek egyedi azonosítására szolgál. Amennyiben valamely jogalany esetében nem áll rendelkezésre a jogalany-azonosító, más azonosítót kell megadni. A „nincs adat” válasz csak akkor tüntethető fel, ha semmilyen más formájú azonosító nem áll rendelkezésre. |
140 |
Összeg |
150 |
Pénznem Az ISO 4217 szerint meghatározott pénznem. |
160 |
Joghatóság A fedezeti szerződés joghatóságára irányadó jog. |
10. VII. MELLÉKLET – MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK
Ez a mintadokumentum a 2014/59/EU irányelv mellékletének B. szakaszában felsorolt alábbi tételeket tartalmazza:
(8) az intézmény és jogalanyai mérlegen kívüli kitettségeinek leírása, az adott jogi személy kritikus működési folyamatait és fő üzletágait is beleértve;
(21) […] a mérlegen kívüli tevékenységekre, a fedezeti stratégiákra […] vonatkozó információk
Az egyes oszlopokra vonatkozó utasítások:
Oszlop |
Jogszabályi hivatkozások és útmutató |
010–020 |
Jogalany |
010 |
Jogalany neve |
020 |
Jogalany-azonosító A 010. oszlopban megnevezett jogalany 20 számjegyű alfanumerikus kódja. A jogalany-azonosító a bármely joghatóságban pénzügyi ügyletben részt vevő jogalanyok vagy egyéb szervezetek egyedi azonosítására szolgál. Amennyiben valamely jogalany esetében nem áll rendelkezésre a jogalany-azonosító, más azonosítót kell megadni. A „nincs adat” válasz csak akkor tüntethető fel, ha semmilyen más formájú azonosító nem áll rendelkezésre. |
030 |
Mérlegen kívüli tétel A következő három kategória egyikébe sorolva: „garancia”, „hitelkeret”, „egyéb”. Ebben a mintadokumentumban mérlegtételek nem tüntethetők fel. |
040–050 |
Partner |
040 |
Jogalany neve |
050 |
Jogalany-azonosító A 010. oszlopban megnevezett jogalany 20 számjegyű alfanumerikus kódja. A jogalany-azonosító a bármely joghatóságban pénzügyi ügyletben részt vevő jogalanyok vagy egyéb szervezetek egyedi azonosítására szolgál. Amennyiben valamely jogalany esetében nem áll rendelkezésre a jogalany-azonosító, más azonosítót kell megadni. A „nincs adat” válasz csak akkor tüntethető fel, ha semmilyen más formájú azonosító nem áll rendelkezésre. |
060–070 |
Összeg |
060 |
Összesen Névérték. |
070 |
Ebből rendelkezésre tartott Csak hitelkeret esetében kell kitölteni. |
080 |
Pénznem Az ISO 4217 szerint meghatározott pénznem. |
090 |
Kritikus működési folyamatok |
100 |
Fő üzletágak |
110 |
Kiegészítő információk |
11. VIII. MELLÉKLET, 1. SZAKASZ – FIZETÉSI, KLÍRING- ÉS ELSZÁMOLÁSI RENDSZEREK
Ez a mintadokumentum a 2014/59/EU irányelv mellékletének B. szakaszában felsorolt alábbi tételeket tartalmazza:
(11) minden olyan rendszer, amelyen az intézmény jelentős számú vagy értékű kereskedést folytat, az intézmény jogi személyeinek, kritikus működési folyamataihoz és a fő üzletágakhoz való hozzárendelést is beleértve;
(12) minden fizetési, klíring- vagy elszámolási rendszer, amelynek az intézmény közvetlenül vagy közvetve a tagja – az intézmény jogi személyeihez, kritikus működési folyamataihoz és a fő üzletágakhoz való hozzárendelést is beleértve
Az egyes oszlopokra vonatkozó utasítások:
Oszlop |
Jogszabályi hivatkozások és útmutató |
010–020 |
Jogalany |
010 |
Jogalany neve |
020 |
Jogalany-azonosító A 010. oszlopban megnevezett jogalany 20 számjegyű alfanumerikus kódja. A jogalany-azonosító a bármely joghatóságban pénzügyi ügyletben részt vevő jogalanyok vagy egyéb szervezetek egyedi azonosítására szolgál. Amennyiben valamely jogalany esetében nem áll rendelkezésre a jogalany-azonosító, más azonosítót kell megadni. A „nincs adat” válasz csak akkor tüntethető fel, ha semmilyen más formájú azonosító nem áll rendelkezésre. |
030–060 |
Rendszer |
030 |
Rendszer típusa A rendszereket a következő kategóriákba kell besorolni: „fizetési”, „elszámolási”, „értékpapír-elszámolási (klíring)”, „származtatottügylet-elszámolási (klíring)”, „letéti”, „CCP” (központi szerződő fél), „egyéb”. Ha egy rendszer több kategóriába tartozik, mindegyik vonatkozó kategóriát meg kell jelölni. |
040 |
Megnevezés |
050 |
Részvétel módja Közvetett vagy közvetlen. |
060 |
Azonosító kód BIC-kód. Amennyiben nem áll rendelkezésre a BIC-kód, más azonosítót (például az intézmény kódját vagy a számlaszámot) kell megadni. A „nincs adat” válasz csak akkor tüntethető fel, ha semmilyen más formájú azonosító nem áll rendelkezésre. |
070–080 |
Reprezentatív intézmény Csak közvetett hozzáférés esetén kell kitölteni. |
070 |
Jogalany neve |
080 |
Azonosító kód |
090 |
Hozzárendelés a kritikus funkciókhoz |
100 |
Hozzárendelés a fő üzletágakhoz |
110 |
Tagsági követelmények Az intézmény tagságának törlésével összefüggő kockázatok értékeléséhez szükséges minőségi és mennyiségi információk. |
120 |
A szanálási eljárás hatása a tagságra vagy a reprezentatív intézménnyel kötött szerződésre |
130 |
Helyettesíthetőség Olyan más fizetésirendszer-szolgáltató neve, amely adott esetben helyettesíteni tudná a 040. oszlopban megjelölt fizetésirendszer-szolgáltatót. |
140 |
Kiegészítő információk |
12. IX. MELLÉKLET, 1. MINTADOKUMENTUM – INFORMÁCIÓS RENDSZEREK (ÁLTALÁNOS INFORMÁCIÓK)
Ez a mintadokumentum a 2014/59/EU irányelv mellékletének B. szakaszában felsorolt alábbi tételeket tartalmazza:
(13) a legfontosabb vezetői információs rendszerek részletes leltára és leírása, beleértve az intézmény által használt kockázatkezelési, számviteli, valamint pénzügyi és szabályozási beszámolási rendszereket – az intézmény jogi személyeihez, kritikus működési folyamataihoz és fő üzletágaihoz való hozzárendelést is beleértve;
(14) a 13. pontban meghatározott rendszerek tulajdonosainak azonosítása, a rendszerekhez kapcsolódó, szolgáltatási szintre vonatkozó megállapodások, valamint a szoftverek és rendszerek vagy licenciák – az intézmény jogi személyeihez, kritikus működési folyamataihoz és fő üzletágaihoz hozzárendelve
Az egyes oszlopokra vonatkozó utasítások:
Oszlop |
Jogszabályi hivatkozások és útmutató |
010–020 |
Rendszer |
010 |
Azonosító |
020 |
Típus A következők közül kell kiválasztani: „kockázatkezelés”, „számvitel”, „pénzügyi beszámolás”, „szabályozási beszámolás” vagy „egyéb”. |
030 |
Leírás |
040–050 |
A szerződésben részes, csoporthoz tartozó vállalkozás |
040 |
Jogalany neve |
050 |
Jogalany-azonosító A 010. oszlopban megnevezett jogalany 20 számjegyű alfanumerikus kódja. A jogalany-azonosító a bármely joghatóságban pénzügyi ügyletben részt vevő jogalanyok vagy egyéb szervezetek egyedi azonosítására szolgál. Amennyiben valamely jogalany esetében nem áll rendelkezésre a jogalany-azonosító, más azonosítót kell megadni. A „nincs adat” válasz csak akkor tüntethető fel, ha semmilyen más formájú azonosító nem áll rendelkezésre. |
060 |
Szerződés típusa Licencia, megosztott szolgáltatás vagy egyéb. |
070–080 |
Partner |
070 |
Jogalany neve |
080 |
Jogalany-azonosító A 010. oszlopban megnevezett jogalany 20 számjegyű alfanumerikus kódja. A jogalany-azonosító a bármely joghatóságban pénzügyi ügyletben részt vevő jogalanyok vagy egyéb szervezetek egyedi azonosítására szolgál. Amennyiben valamely jogalany esetében nem áll rendelkezésre a jogalany-azonosító, más azonosítót kell megadni. A „nincs adat” válasz csak akkor tüntethető fel, ha semmilyen más formájú azonosító nem áll rendelkezésre. |
090–110 |
Felelős személy |
090 |
Név |
100 |
Telefonszám |
110 |
E-mail cím |
120 |
A szanálási eljárás hatása az információs rendszerekhez való hozzáférés folytonosságára |
13. IX. MELLÉKLET, 2. MINTADOKUMENTUM – INFORMÁCIÓS RENDSZEREK (HOZZÁRENDELÉSEK)
Ez a mintadokumentum a 2014/59/EU irányelv mellékletének B. szakaszában felsorolt alábbi tételeket tartalmazza:
(13) a legfontosabb vezetői információs rendszerek részletes leltára és leírása, beleértve az intézmény által használt kockázatkezelési, számviteli, valamint pénzügyi és szabályozási beszámolási rendszereket – az intézmény jogi személyeihez, kritikus működési folyamataihoz és fő üzletágaihoz való hozzárendelést is beleértve;
(14) a 13. pontban meghatározott rendszerek tulajdonosainak azonosítása, a rendszerekhez kapcsolódó, szolgáltatási szintre vonatkozó megállapodások, valamint a szoftverek és rendszerek vagy licenciák – az intézmény jogi személyeihez, kritikus működési folyamataihoz és fő üzletágaihoz hozzárendelve
Az egyes oszlopokra vonatkozó utasítások:
Oszlop |
Jogszabályi hivatkozások és útmutató |
010 |
Rendszer |
020–050 |
Felhasználó |
020 |
Jogalany neve |
030 |
Jogalany-azonosító A 010. oszlopban megnevezett jogalany 20 számjegyű alfanumerikus kódja. A jogalany-azonosító a bármely joghatóságban pénzügyi ügyletben részt vevő jogalanyok vagy egyéb szervezetek egyedi azonosítására szolgál. Amennyiben valamely jogalany esetében nem áll rendelkezésre a jogalany-azonosító, más azonosítót kell megadni. A „nincs adat” válasz csak akkor tüntethető fel, ha semmilyen más formájú azonosító nem áll rendelkezésre. |
040 |
Kritikus funkciók A 2014/59/EU irányelv 2. cikke (1) bekezdésének 35. pontja és (2) bekezdése szerint értelmezett kritikus funkciók. |
050 |
Fő üzletágak A 2014/59/EU irányelv 2. cikke (1) bekezdésének 36. pontja és (2) bekezdése szerint értelmezett fő üzletágak. |
14. X. MELLÉKLET – KAPCSOLÓDÁSOK
Ez a mintadokumentum a 2014/59/EU irányelv mellékletének B. szakaszában felsorolt alábbi tételeket tartalmazza:
(15) a jogi személyek azonosítása és felvázolása, valamint a különböző jogi személyek közötti kapcsolódások és kölcsönös függések, mint például:
— |
közös vagy megosztott személyzet, létesítmények és rendszerek; |
— |
tőke-, finanszírozási, illetve likviditási megállapodások; |
— |
fennálló vagy függőben lévő hitelkitettségek; |
— |
keresztgarancia-megállapodások, kölcsönös biztosítéki megállapodások, nemteljesítéskor felmondásra jogosító rendelkezések és kapcsolt vállalkozások közötti kölcsönös nettósítási megállapodások; |
— |
kockázatátruházások és back-to-back kereskedési megállapodások; – szolgáltatási szintre vonatkozó megállapodások |
Az egyes oszlopokra vonatkozó utasítások:
Oszlop |
Jogszabályi hivatkozások és útmutató |
||||||||||||||||||||||||||||||
010–020 |
A. jogalany |
||||||||||||||||||||||||||||||
010 |
Jogalany neve Nem lehet azonos a 030. oszlopban megadott névvel. |
||||||||||||||||||||||||||||||
020 |
Jogalany-azonosító A 010. oszlopban megnevezett jogalany 20 számjegyű alfanumerikus kódja. A jogalany-azonosító a bármely joghatóságban pénzügyi ügyletben részt vevő jogalanyok vagy egyéb szervezetek egyedi azonosítására szolgál. Nem lehet azonos a 040. oszlopban megadott azonosítóval. Amennyiben valamely jogalany esetében nem áll rendelkezésre a jogalany-azonosító, más azonosítót kell megadni. A „nincs adat” válasz csak akkor tüntethető fel, ha semmilyen más formájú azonosító nem áll rendelkezésre. |
||||||||||||||||||||||||||||||
030–040 |
B. jogalany |
||||||||||||||||||||||||||||||
030 |
Jogalany neve Nem lehet azonos a 010. oszlopban megadott névvel. |
||||||||||||||||||||||||||||||
040 |
Jogalany-azonosító A 010. oszlopban megnevezett jogalany 20 számjegyű alfanumerikus kódja. A jogalany-azonosító a bármely joghatóságban pénzügyi ügyletben részt vevő jogalanyok vagy egyéb szervezetek egyedi azonosítására szolgál. Nem lehet azonos a 020. oszlopban megadott azonosítóval. Amennyiben valamely jogalany esetében nem áll rendelkezésre a jogalany-azonosító, más azonosítót kell megadni. A „nincs adat” válasz csak akkor tüntethető fel, ha semmilyen más formájú azonosító nem áll rendelkezésre. |
||||||||||||||||||||||||||||||
050 |
Kapcsolódás típusa A következő kategóriák közül kell választani:
|
||||||||||||||||||||||||||||||
060 |
Leírás A 010–050. oszlopok kitöltése esetén ezt az oszlopot is kötelező kitölteni. |
15. XI. MELLÉKLET – HATÓSÁGOK
Ez a mintadokumentum a 2014/59/EU irányelv mellékletének B. szakaszában felsorolt alábbi tételeket tartalmazza:
(16) az, hogy az egyes jogi személyek melyik illetékes és szanálási hatósághoz tartoznak;
(18) az intézménynél bevezetett azon intézkedések leírása, amelyek biztosítják, hogy szanálás esetén a szanálási hatóság által meghatározott, a szanálási eszközök és hatáskörök alkalmazásához szükséges összes információt a szanálási hatóság rendelkezésére bocsássák
Az egyes oszlopokra vonatkozó utasítások:
Oszlop |
Jogszabályi hivatkozások és útmutató |
010–020 |
Jogalany |
010 |
Név |
020 |
Jogalany-azonosító A 010. oszlopban megnevezett jogalany 20 számjegyű alfanumerikus kódja. A jogalany-azonosító a bármely joghatóságban pénzügyi ügyletben részt vevő jogalanyok vagy egyéb szervezetek egyedi azonosítására szolgál. Amennyiben valamely jogalany esetében nem áll rendelkezésre a jogalany-azonosító, más azonosítót kell megadni. A „nincs adat” válasz csak akkor tüntethető fel, ha semmilyen más formájú azonosító nem áll rendelkezésre. |
030–050 |
Felügyeleti hatóság(ok) |
030 |
A hatóság neve |
040 |
Telefonszám |
050 |
E-mail cím |
060–080 |
Szanálási hatóság |
060 |
A hatóság neve |
070 |
Telefonszám |
080 |
E-mail cím |
090–110 |
Betétbiztosítási hatóság |
090 |
A hatóság neve |
100 |
Telefonszám |
110 |
E-mail cím |
16. XII. MELLÉKLET – A SZANÁLÁS JOGHATÁSAI
Ez a mintadokumentum a 2014/59/EU irányelv mellékletének B. szakaszában felsorolt alábbi tételeket tartalmazza:
(19) az intézmények és jogi személyeik által harmadik felekkel kötött összes olyan megállapodás, amelynek esetében előfordulhat, hogy a hatóságok szanálási eszköz alkalmazására vonatkozó határozata a megállapodás felmondását okozhatja, továbbá információk arra vonatkozóan, hogy a felmondás következményei a szanálási eszköz alkalmazására is kihatással lehetnek-e
Az egyes oszlopokra vonatkozó utasítások:
Oszlop |
Jogszabályi hivatkozások és útmutató |
010–020 |
Jogalany |
010 |
Jogalany neve |
020 |
Jogalany-azonosító A 010. oszlopban megnevezett jogalany 20 számjegyű alfanumerikus kódja. A jogalany-azonosító a bármely joghatóságban pénzügyi ügyletben részt vevő jogalanyok vagy egyéb szervezetek egyedi azonosítására szolgál. |
030–040 |
Harmadik fél |
030 |
Jogalany neve |
040 |
Jogalany-azonosító A 010. oszlopban megnevezett jogalany 20 számjegyű alfanumerikus kódja. A jogalany-azonosító a bármely joghatóságban pénzügyi ügyletben részt vevő jogalanyok vagy egyéb szervezetek egyedi azonosítására szolgál. |
050 |
Szerződés típusa |
060 |
Felmondás érinti-e a szanálási eszközt I (igen) vagy N (nem). |
070 |
Megjegyzések |