This document is an excerpt from the EUR-Lex website
Fight against fraud to the EU’s financial interests by means of criminal law
Unionin taloudellisiin etuihin kohdistuvien petosten torjunta rikosoikeudellisin keinoin
Unionin taloudellisiin etuihin kohdistuvien petosten torjunta rikosoikeudellisin keinoin
Direktiivi (EU) 2017/1371 – EU:n taloudellisten etujen suojaaminen rikosoikeudellisin keinoin
Soveltamisala
Direktiivi kattaa
Direktiivissä säädetään myös yhteisistä säännöistä, jotka koskevat sen soveltamisalaan kuuluvien rikosten seuraamuksia ja vanhentumisaikaa.
Määritelmät
Kaikille seuraaville rikoksille annetaan EU:n tasolla määritelmä:
Direktiivissä määritellään ”virkamiehet” – EU:n ja kansalliset virkamiehet (myös jäsenvaltioissa) – ja tämä määritelmä on merkityksellinen rahanpesun, korruption ja väärinkäytön määritelmän kannalta.
Direktiivissä määritellyt rikokset kuuluvat Euroopan syyttäjänviraston vastuulle. Kyseessä on riippumaton EU:n elin, jolla on valtuudet tutkia näitä rikoksia, nostaa niistä syytteitä ja saattaa ne asianomaisten kansallisten tuomioistuinten käsiteltäväksi.
Yhteinen lähestymistapa
Kaikissa jäsenvaltioissa (Tanskaa ja Yhdistynyttä kuningaskuntaa* lukuun ottamatta):
Seuraamukset
Direktiivissä säädetään ”tehokkaista, oikeasuhteisista ja varoittavista” rikosoikeudellisista seuraamuksista.
Näihin kuuluu enimmäisrangaistuksena vähintään neljän vuoden vankeus, kun
Kun on kyse rikoksista, joissa vahinko on alle 10 000 euroa, jäsenvaltiot voivat säätää muita kuin rikosoikeudellisia seuraamuksia.
Asetuksessa säädetään oikeushenkilöille (rikosoikeudellisten tai muiden) sakkojen lisäksi myös useita muita seuraamusmahdollisuuksia.
Edellä mainittujen rikosten tekeminen puitepäätöksessä 2008/841/YOS (ks. tiivistelmä) määritellyssä rikollisjärjestössä on koventamisperuste (rikos katsotaan vakavammaksi).
Nämä seuraamukset eivät sulje pois
Direktiivissä käsitellään myös seuraavia asioita:
Jäsenmaiden ja EU:n toimielinten, elinten ja laitosten välinen yhteistyö
Direktiivi piti saattaa osaksi kansallista lainsäädäntöä viimeistään 6. heinäkuuta 2019.
Euroopan unionin toiminnasta tehdyn sopimuksen 325 artiklassa velvoitetaan EU ja sen jäsenmaat suojaamaan EU:n taloudellisia etuja petolliselta menettelyltä ja muulta laittomalta toiminnalta toimenpiteillä, joilla on ennalta ehkäisevä vaikutus.
Yli 90:tä prosenttia EU:n talousarviosta hallinnoidaan kansallisella tasolla. Rikoksista ja muusta laittomasta toiminnasta aiheutuu EU:n talousarvioon vuosittain satojen miljoonien eurojen vahingot. Tämä on vakava huolenaihe. Euroopan komissio antoi vuonna 2011 tiedonannon, joka sisältää ehdotuksia EU:n taloudellisten etujen suojaamisen parantamiseksi (ks. IP/11/644).
Ks. lisätietoja:
Euroopan parlamentin ja neuvoston direktiivi (EU) 2017/1371, annettu 5 päivänä heinäkuuta 2017, unionin taloudellisiin etuihin kohdistuvien petosten torjunnasta rikosoikeudellisin keinoin (EUVL L 198, 28.7.2017, s. 29–41)
Komission kertomus Euroopan parlamentille ja neuvostolle unionin taloudellisiin etuihin kohdistuvien petosten torjunnasta rikosoikeudellisin keinoin 5 päivänä heinäkuuta 2017 annetun Euroopan parlamentin ja neuvoston direktiivin (EU) 2017/1371 täytäntöönpanosta (COM(2021) 536 final)
Euroopan unionista tehdyn sopimuksen ja Euroopan unionin toiminnasta tehdyn sopimuksen konsolidoidut toisinnot (EUVL C 202, 7.6.2016, s. 1–388)
Neuvoston asetus (EU) 2017/1939, annettu 12 päivänä lokakuuta 2017, tiiviimmän yhteistyön toteuttamisesta Euroopan syyttäjänviraston (”EPPO”) perustamisessa (EUVL L 283, 31.10.2017, s. 1–71)
Neuvoston asetukseen (EU) 2017/1939 tehdyt peräkkäiset muutokset on sisällytetty alkuperäiseen säädökseen. Konsolidoitu toisinto on tarkoitettu ainoastaan dokumentointitarkoituksiin.
Euroopan parlamentin ja neuvoston direktiivi (EU) 2015/849, annettu 20 päivänä toukokuuta 2015, rahoitusjärjestelmän käytön estämisestä rahanpesuun tai terrorismin rahoitukseen, Euroopan parlamentin ja neuvoston asetuksen (EU) N:o 648/2012 muuttamisesta sekä Euroopan parlamentin ja neuvoston direktiivin 2005/60/EY ja komission direktiivin 2006/70/EY kumoamisesta (EUVL L 141, 5.6.2015, s. 73–117)
Euroopan parlamentin ja neuvoston direktiivi 2014/42/EU, annettu 3 päivänä huhtikuuta 2014, rikoksentekovälineiden ja rikoshyödyn jäädyttämisestä ja menetetyksi tuomitsemisesta Euroopan unionissa (EUVL L 127, 29.4.2014, s. 39–50)
Komission tiedonanto Euroopan parlamentille, neuvostolle, Euroopan talous- ja sosiaalikomitealle sekä alueiden komitealle Euroopan unionin taloudellisten etujen suojaamisesta rikosoikeuden ja hallinnollisten tutkimusten avulla: Kokonaisvaltainen politiikka veronmaksajien rahojen suojaamiseksi (KOM(2011) 293 lopull., 26.5.2011)
Neuvoston puitepäätös 2008/841/YOS, tehty 24 päivänä lokakuuta 2008, järjestäytyneen rikollisuuden torjunnasta (EUVL L 300, 11.11.2008, s. 42–45)
Neuvoston direktiivi 2006/112/EY, annettu 28 päivänä marraskuuta 2006, yhteisestä arvonlisäverojärjestelmästä (EUVL L 347, 11.12.2006, s. 1–118)
Neuvoston asetus (EY, Euratom) N:o 2988/95, annettu 18 päivänä joulukuuta 1995, Euroopan yhteisöjen taloudellisten etujen suojaamisesta (EYVL L 312, 23.12.1995, s. 1–4)
Euroopan unionista tehdyn sopimuksen K.3 artiklan perusteella tehty yleissopimus yhteisöjen taloudellisten etujen suojaamisesta (EYVL C 316, 27.11.1995, s. 49–57)
Viimeisin päivitys: 14.02.2022