EUR-Lex Access to European Union law
This document is an excerpt from the EUR-Lex website
Document 32014R0650
Commission Implementing Regulation (EU) No 650/2014 of 4 June 2014 laying down implementing technical standards with regard to the format, structure, contents list and annual publication date of the information to be disclosed by competent authorities in accordance with Directive 2013/36/EU of the European Parliament and of the Council Text with EEA relevance
Komission täytäntöönpanoasetus (EU) N:o 650/2014, annettu 4 päivänä kesäkuuta 2014 , toimivaltaisten viranomaisten julkistettavaksi Euroopan parlamentin ja neuvoston direktiivin 2013/36/EU mukaisesti kuuluvien tietojen muotoa, rakennetta, sisällysluetteloa ja vuotuista julkistamisajankohtaa koskevista teknisistä täytäntöönpanostandardeista ETA:n kannalta merkityksellinen teksti
Komission täytäntöönpanoasetus (EU) N:o 650/2014, annettu 4 päivänä kesäkuuta 2014 , toimivaltaisten viranomaisten julkistettavaksi Euroopan parlamentin ja neuvoston direktiivin 2013/36/EU mukaisesti kuuluvien tietojen muotoa, rakennetta, sisällysluetteloa ja vuotuista julkistamisajankohtaa koskevista teknisistä täytäntöönpanostandardeista ETA:n kannalta merkityksellinen teksti
EUVL L 185, 25.6.2014, p. 1–50
(BG, ES, CS, DA, DE, ET, EL, EN, FR, HR, IT, LV, LT, HU, MT, NL, PL, PT, RO, SK, SL, FI, SV)
In force: This act has been changed. Current consolidated version: 28/03/2024
- Date of document:
- 04/06/2014
- Date of effect:
- 15/07/2014; Voimaantulo Julk.pvm +20 Katso Art. 6
- Date of end of validity:
- No end date
- Author:
- Euroopan komissio
- Form:
- Täytäntöönpanoasetus
- Additional information:
- ETA:n kannalta merkityksellinen
- Treaty:
- Sopimus Euroopan unionin toiminnasta
- Legal basis:
-
- 32013L0036 - A143P3
- Link
- Select all documents based on this document
- Link
- Link
- Select all documents mentioning this document No data available in the table
- Modified by:
-
Relation Act Comment Subdivision concerned From To Modified by 32019R0912 Korvaus liite IV 25/06/2019 Modified by 32019R0912 Korvaus artikla 5 numeroimaton kohta 3 25/06/2019 Modified by 32019R0912 Korvaus liite I 25/06/2019 Modified by 32019R0912 Korvaus artikla 5 numeroimaton kohta 2 25/06/2019 Modified by 32019R0912 Korvaus liite II 25/06/2019 Modified by 32019R0912 Korvaus liite III 25/06/2019 Modified by 32024R0796 Korvaus liite II 28/03/2024 Modified by 32024R0796 Korvaus artikla 5 numeroimaton kohta 2 28/03/2024 Modified by 32024R0796 Korvaus liite III 28/03/2024 Modified by 32024R0796 Korvaus liite I 28/03/2024 Modified by 32024R0796 Korvaus liite IV 28/03/2024 Modified by 32024R0796 Korvaus artikla 5 numeroimaton kohta 3 28/03/2024 - Instruments cited:
- Link
- EUROVOC descriptor:
- Subject matter:
- Directory code:
|
25.6.2014 |
FI |
Euroopan unionin virallinen lehti |
L 185/1 |
KOMISSION TÄYTÄNTÖÖNPANOASETUS (EU) N:o 650/2014,
annettu 4 päivänä kesäkuuta 2014,
toimivaltaisten viranomaisten julkistettavaksi Euroopan parlamentin ja neuvoston direktiivin 2013/36/EU mukaisesti kuuluvien tietojen muotoa, rakennetta, sisällysluetteloa ja vuotuista julkistamisajankohtaa koskevista teknisistä täytäntöönpanostandardeista
(ETA:n kannalta merkityksellinen teksti)
EUROOPAN KOMISSIO, joka
ottaa huomioon Euroopan unionin toiminnasta tehdyn sopimuksen,
ottaa huomioon oikeudesta harjoittaa luottolaitostoimintaa ja luottolaitosten ja sijoituspalveluyritysten vakavaraisuusvalvonnasta, direktiivin 2002/87/EY muuttamisesta sekä direktiivien 2006/48/EY ja 2006/49/EY kumoamisesta 26 päivänä kesäkuuta 2013 annetun Euroopan parlamentin ja neuvoston direktiivin 2013/36/EU (1) ja erityisesti sen 143 artiklan 3 kohdan,
sekä katsoo seuraavaa:
|
(1) |
Direktiivissä 2013/36/EU edellytetään, että toimivaltaiset viranomaiset julkistavat tiettyjä tietoja, jotta pankkialan sisämarkkinat toimisivat yhä tehokkaammin ja unionin kansalaiset voisivat hyötyä asianmukaisesta läpinäkyvyydestä. Julkistettavien tietojen olisi mahdollistettava eri jäsenvaltioiden toimivaltaisten viranomaisten soveltamien lähestymistapojen ja menettelyjen asianmukainen vertaaminen. |
|
(2) |
Kaikilta toimivaltaisilta viranomaisilta saadut tiedot olisi arvioinnin edelleen helpottamiseksi julkistettava yhteisessä muodossa, ajantasaistettava säännöllisesti ja asetettava saataville yhdessä sähköisessä osoitteessa. Direktiivin 2013/36/EU VIII osaston mukaiset valvontatietojen julkistamisvaatimukset kattavat vakavaraisuuden sääntelyn kokonaisuudessaan. Näissä teknisissä standardeissa keskitytään sen sijaan niihin valvontatehtäviin, jotka johtuvat mainitusta direktiivistä sekä Euroopan parlamentin ja neuvoston asetuksesta (EU) N:o 575/2013 (2). |
|
(3) |
Tämä asetus perustuu teknisten sääntelystandardien luonnoksiin, jotka Euroopan pankkiviranomainen, jäljempänä ’EPV’, on toimittanut komissiolle. |
|
(4) |
EPV on järjestänyt avoimia julkisia kuulemisia niistä teknisten sääntelystandardien luonnoksista, joihin tämä asetus perustuu, analysoinut niihin mahdollisesti liittyviä kustannuksia ja hyötyjä sekä pyytänyt lausunnon asetuksen (EU) N:o 1093/2010 (3) 37 artiklan mukaisesti perustetulta pankkialan osallisryhmältä, |
ON HYVÄKSYNYT TÄMÄN ASETUKSEN:
1 artikla
Lait, asetukset, hallinnolliset määräykset ja yleisohjeet
Toimivaltaisten viranomaisten on direktiivin 2013/36/EU 143 artiklan 1 kohdan a alakohdan nojalla julkistettava asianomaisessa jäsenvaltiossa annetut lait, asetukset, hallinnolliset määräykset ja yleisohjeet, jotka liittyvät vakavaraisuuden sääntelyyn, käyttämällä liitteessä I olevissa 1–8 osassa vahvistettuja sovellettavia lomakkeita.
2 artikla
Vaihtoehdot ja harkintavalta
Toimivaltaisten viranomaisten on direktiivin 2013/36/EU 143 artiklan 1 kohdan b alakohdan nojalla julkistettava tiedot unionin oikeuden sallimien vaihtoehtojen ja harkintavallan käyttötavasta liitteessä II olevissa 1–12 osassa vahvistetuilla sovellettavilla lomakkeilla.
3 artikla
Vakavaraisuuden arviointiprosessissa sovellettavat yleiset kriteerit ja menetelmät
Toimivaltaisten viranomaisten on direktiivin 2013/36/EU 143 artiklan 1 kohdan c alakohdan nojalla julkistettava tiedot kyseisen direktiivin 97 artiklassa tarkoitetussa vakavaraisuuden arvioinnissa soveltamistaan yleisistä kriteereistä ja menetelmistä käyttämällä liitteessä III vahvistettua lomaketta.
4 artikla
Koostetut tilastotiedot
Toimivaltaisten viranomaisten on direktiivin 2013/36/EU 143 artiklan 1 kohdan d alakohdan nojalla julkistettava tiedot vakavaraisuuskehikon tärkeimpien osien täytäntöönpanoa koskevista koostetuista tilastotiedoista käyttämällä liitteessä IV olevissa 1–6 osassa vahvistettuja lomakkeita.
5 artikla
Vuotuinen julkistamisajankohta
Toimivaltaisten viranomaisten on julkistettava direktiivin 2013/36/EU 143 artiklan 1 kohdassa luetellut tiedot yhdessä sähköisessä osoitteessa ensimmäisen kerran viimeistään 31 päivänä heinäkuuta 2014.
Toimivaltaisten viranomaisten on ajantasaistettava kyseisen direktiivin 143 artiklan 1 kohdan d alakohdassa tarkoitetut tiedot vuosittain viimeistään 31 päivänä heinäkuuta käyttäen tilannepäivänä edellisen vuoden joulukuun 31 päivää.
Toimivaltaisten viranomaisten on ajantasaistettava kyseisen direktiivin 143 artiklan 1 kohdan a–c alakohdassa tarkoitetut tiedot säännöllisesti ja vuosittain viimeistään 31 päivänä heinäkuuta, paitsi jos julkistetut tiedot eivät ole muuttuneet.
6 artikla
Loppusäännökset
Tämä asetus tulee voimaan kahdentenakymmenentenä päivänä sen jälkeen, kun se on julkaistu Euroopan unionin virallisessa lehdessä.
Tämä asetus on kaikilta osiltaan velvoittava, ja sitä sovelletaan sellaisenaan kaikissa jäsenvaltioissa.
Tehty Brysselissä 4 päivänä kesäkuuta 2014.
Komission puolesta
Puheenjohtaja
José Manuel BARROSO
(1) EUVL L 176, 27.6.2013, s. 338.
(2) Euroopan parlamentin ja neuvoston asetus (EU) N:o 575/2013, annettu 26 päivänä kesäkuuta 2013, luottolaitosten ja sijoituspalveluyritysten vakavaraisuusvaatimuksista ja asetuksen (EU) N:o 648/2012 muuttamisesta (EUVL L 176, 27.6.2013, s. 1).
(3) Euroopan parlamentin ja neuvoston asetus (EU) N:o 1093/2010, annettu 24 päivänä marraskuuta 2010, Euroopan valvontaviranomaisen (Euroopan arvopaperimarkkinaviranomainen) perustamisesta sekä päätöksen N:o 716/2009/EY muuttamisesta ja komission päätöksen 2009/78/EY kumoamisesta (EUVL L 331, 15.12.2010, s. 12).
LIITE I
SÄÄNNÖT JA OHJEET
Lomakeluettelo
|
Osa 1 |
Direktiivin 2013/36/EU saattaminen osaksi kansallista lainsäädäntöä |
|
Osa 2 |
Mallin hyväksyminen |
|
Osa 3 |
Erityisrahoitusvastuut |
|
Osa 4 |
Luottoriskien vähentäminen |
|
Osa 5 |
Laitoksiin sovellettavat erityiset tiedonantovaatimukset |
|
Osa 6 |
Vapautukset vakavaraisuusvaatimusten soveltamisesta |
|
Osa 7 |
Määräosuudet luottolaitoksesta |
|
Osa 8 |
Sääntelyn edellyttämä ja taloudellinen raportointi |
OSA 1
Direktiivin 2013/36/EU saattaminen osaksi kansallista lainsäädäntöä
|
Direktiivin 2013/36/EU säännösten saattaminen osaksi kansallista lainsäädäntöä |
Direktiivin 2013/36/EU säännökset |
Kansallinen teksti |
Viitteet |
Saatavissa englanniksi [Kyllä/Ei] |
||
|
Tämän lomakkeen tiedot päivitetty viimeksi |
|
(pp/kk/vvvv) |
||||
|
1–3 artikla |
|
|
|
||
|
4–7 artikla |
|
|
|
||
|
8–27 artikla |
|
|
|
||
|
8–21 artikla |
|
|
|
||
|
22–27 artikla |
|
|
|
||
|
28–32 artikla |
|
|
|
||
|
33–46 artikla |
|
|
|
||
|
33–34 artikla |
|
|
|
||
|
35–38 artikla |
|
|
|
||
|
39 artikla |
|
|
|
||
|
40–46 artikla |
|
|
|
||
|
47–48 artikla |
|
|
|
||
|
49–142 artikla |
|
|
|
||
|
49–72 artikla |
|
|
|
||
|
49–52 artikla |
|
|
|
||
|
53–62 artikla |
|
|
|
||
|
63 artikla |
|
|
|
||
|
64–72 artikla |
|
|
|
||
|
73–110 artikla |
|
|
|
||
|
73 artikla |
|
|
|
||
|
74–96 artikla |
|
|
|
||
|
97–101 artikla |
|
|
|
||
|
102–107 artikla |
|
|
|
||
|
108–110 artikla |
|
|
|
||
|
111–127 artikla |
|
|
|
||
|
111–118 artikla |
|
|
|
||
|
119–127 artikla |
|
|
|
||
|
128–142 artikla |
|
|
|
||
|
128–134 artikla |
|
|
|
||
|
135–140 artikla |
|
|
|
||
|
141–142 artikla |
|
|
|
||
|
143–144 artikla |
|
|
|
||
|
150 artikla |
|
|
|
||
|
151–165 artikla |
|
|
|
||
|
151–159 artikla |
|
|
|
||
|
160 artikla |
|
|
|
||
|
161–165 artikla |
|
|
|
||
OSA 2
Mallin hyväksyminen
|
Tämän lomakkeen tiedot päivitetty viimeksi |
(pp/kk/vvvv) |
|
Valvojan lähestymistapa sisäisten luottoluokitusten menetelmän (IRB) käytön hyväksymiseen luottoriskin vähimmäispääomavaatimusten laskennassa |
|
|
Minimidokumentaatio, joka IRB-menetelmän käyttöä hakevien laitosten on toimitettava |
[vapaa teksti] |
|
Kuvaus toimivaltaisen viranomaisen suorittamasta arviointiprosessista (itsearvioinnin käyttö, ulkoisiin tarkastajiin ja paikalla tehtäviin tarkastuksiin tukeutuminen) sekä tärkeimmät arviointiperusteet |
[vapaa teksti] |
|
Toimivaltaisen viranomaisen tekemien päätösten muoto ja päätösten antaminen tiedoksi hakijoille |
[vapaa teksti] |
|
Valvojan lähestymistapa kehittyneen menetelmän (AMA) käytön hyväksymiseen operatiivisen riskin vähimmäispääomavaatimusten laskennassa |
|
|
Minimidokumentaatio, joka AMA-menetelmän käyttöä hakevien laitosten on toimitettava |
[vapaa teksti] |
|
Kuvaus toimivaltaisen viranomaisen suorittamasta arviointiprosessista (itsearvioinnin käyttö, ulkoisiin tarkastajiin ja paikalla tehtäviin tarkastuksiin tukeutuminen) sekä tärkeimmät arviointiperusteet |
[vapaa teksti] |
|
Toimivaltaisen viranomaisen tekemien päätösten muoto ja päätösten antaminen tiedoksi hakijoille |
[vapaa teksti] |
OSA 3
Erityisrahoitusvastuut
|
Asetus (EU) N:o 575/2013 |
Säännökset |
Tiedot, jotka toimivaltaisen viranomaisen on annettava |
|
Tämän lomakkeen tiedot päivitetty viimeksi |
(pp/kk/vvvv) |
|
|
153 artiklan 5 kohta |
Onko toimivaltainen viranomainen julkaissut ohjeet siitä, miten laitosten on otettava huomioon 153 kohdan 5 kohdassa tarkoitetut tekijät soveltaessaan riskipainoja erityisrahoitusvastuisiin? |
[Kyllä/Ei] |
|
Jos vastaus on kyllä, ilmoitetaan kansallisten ohjeiden viitetiedot |
[viite kansalliseen tekstiin] |
|
|
Ovatko kansalliset ohjeet saatavissa englanniksi? |
[Kyllä/Ei] |
|
OSA 4
Luottoriskien vähentäminen
|
Asetus (EU) N:o 575/2013 |
Säännökset |
Kuvaus |
Tiedot, jotka toimivaltaisen viranomaisen on annettava |
|
|
Tämän lomakkeen tiedot päivitetty viimeksi |
(pp/kk/vvvv) |
|||
|
201 artiklan 2 kohta |
Luettelon julkaiseminen rahoituslaitoksista, jotka ovat hyväksyttäviä takauksen luonteisen luottosuojan tarjoajia, tai peruskriteerit, joilla tällaiset rahoituslaitokset tunnistetaan |
Toimivaltaisten viranomaisten on julkaistava luettelo rahoituslaitoksista, jotka ovat asetuksen (EU) N:o 575/2013 201 artiklan 1 kohdan f alakohdan mukaisesti hyväksyttäviä takauksen luonteisen luottosuojan tarjoajia, tai peruskriteerit, joilla tällaiset hyväksyttävät tarjoajat tunnistetaan, ja niiden on pidettävä kyseistä luetteloa tai peruskriteereitä yllä |
Luettelo rahoituslaitoksista tai peruskriteerit, joilla ne tunnistetaan |
[vapaa teksti – mahdollisesti hyperlinkki toimivaltaisen viranomaisen verkkosivustolla olevaan luetteloon tai peruskriteereihin] |
|
Kuvaus sovellettavista vakavaraisuusvaatimuksista |
Toimivaltaisten viranomaisten on julkaistava kuvaus sovellettavista vakavaraisuusvaatimuksista sekä luettelo hyväksyttävistä rahoituslaitoksista tai peruskriteerit, joilla tällaiset rahoituslaitokset tunnistetaan |
Kuvaus toimivaltaisen viranomaisen soveltamista vakavaraisuusvaatimuksista |
[vapaa teksti] |
|
|
227 artiklan 2 kohdan e alakohta |
Nollan prosentin volatiliteettikorjauksen soveltamisedellytys |
Rahoitusvakuuksia koskevan kattavan menetelmän mukaan laitokset voivat soveltaa 0 prosentin volatiliteettikorjausta, jos liiketoimi selvitetään kyseiselle liiketoimityypille hyväksytyssä selvitysjärjestelmässä |
Yksityiskohtainen kuvaus siitä, miten toimivaltainen viranomainen päättelee, että selvitysjärjestelmä on hyväksytty järjestelmä. |
[vapaa teksti] |
|
227 artiklan 2 kohdan f alakohta |
Nollan prosentin volatiliteettikorjauksen soveltamisedellytys |
Rahoitusvakuuksia koskevan kattavan menetelmän mukaan laitokset voivat soveltaa 0 prosentin volatiliteettikorjausta, jos sopimukseen tai liiketoimeen kuuluva dokumentaatio on kyseisellä arvopaperityypillä toteutettavissa takaisinostotransaktioissa tai arvopaperien lainaksiantamiseen tai -ottamiseen liittyvissä liiketoimissa käytettävä vakiomuotoinen markkinadokumentaatio |
Eritelmä dokumentaatiosta, joka katsotaan vakiomuotoiseksi markkinadokumentaatioksi |
[vapaa teksti] |
|
229 artiklan 1 kohta |
Kiinteistövakuuksia koskevat arvostusperiaatteet IRB-menetelmää sovellettaessa |
Riippumaton arvioija voi arvostaa kiinteistön sen kiinnitysluottoarvoon tai sitä alhaisempaan arvoon niissä jäsenvaltioissa, jotka ovat säätäneet säädösperusteisesti tiukoista kiinteistön kiinnitysluottoarvon arviointiperusteista |
Kansallisessa lainsäädännössä säädetyt kiinnitysluottoarvon arviointiperusteet |
[vapaa teksti] |
OSA 5
Laitoksiin sovellettavat erityiset tiedonantovaatimukset
|
Direktiivi 2013/36/EU |
Asetus (EU) N:o 575/2013 |
Säännös |
Tiedot, jotka toimivaltaisen viranomaisen on annettava |
|
|
Tämän lomakkeen tiedot päivitetty viimeksi |
(pp/kk/vvvv) |
|||
|
106 artiklan 1 kohdan a alakohta |
|
Toimivaltaiset viranomaiset voivat vaatia laitoksia julkistamaan asetuksen (EU) N:o 575/2013 kahdeksannessa osassa tarkoitetut tiedot useammin kuin kerran vuodessa ja asettamaan julkistamiselle määräajat |
Julkistamistiheys ja julkistamisen määräajat, joita laitoksiin sovelletaan |
[vapaa teksti] |
|
106 artiklan 1 kohdan b alakohta |
|
Toimivaltaiset viranomaiset voivat vaatia laitoksia käyttämään julkistamiseen tiettyjä muita viestintäkanavia ja paikkoja kuin tilinpäätösasiakirjoja. |
Laitosten käyttämien viestintäkanavien tyypit |
[vapaa teksti] |
|
|
13 artiklan 1 ja 2 kohta |
Merkittävien tytäryritysten ja tytäryritysten, joilla on olennaista merkitystä paikallisten markkinoidensa kannalta, on julkistettava asetuksen (EU) N:o 575/2013 kahdeksannessa osassa tarkoitetut tiedot yksittäisinä yrityksinä tai alakonsolidointiryhmän tasolla |
Perusteet, joilla toimivaltainen viranomainen arvioi tytäryrityksen merkityksen |
[vapaa teksti] |
OSA 6
Vapautukset vakavaraisuusvaatimusten soveltamisesta
|
Asetus (EU) N:o 575/2013 |
Säännökset |
Kuvaus |
Tiedot, jotka toimivaltaisen viranomaisen on annettava |
|
|
Tämän lomakkeen tiedot päivitetty viimeksi |
(pp/kk/vvvv) |
|||
|
7 artiklan 1 ja 2 kohta (Yksittäiset vapautukset tytäryrityksille) |
Vapautus asetuksen (EU) N:o 575/2013 toisessa, kolmannessa, neljännessä, viidennessä ja kahdeksannessa osassa asetettujen vaatimusten soveltamisesta yksittäiseen laitokseen |
Vapautus voidaan myöntää mille tahansa tytäryritykselle, jos emoyrityksen nopealle omien varojen siirrolle tai velkojen takaisinmaksulle ei ole 7 artiklan 1 kohdan a alakohdan mukaisesti sillä hetkellä tai ennakoitavissa olevia olennaisia käytännön tai oikeudellisia esteitä. |
Perusteet, joilla toimivaltainen viranomainen arvioi, ettei nopealle omien varojen siirrolle tai velkojen takaisinmaksulle ole esteitä |
[vapaa teksti] |
|
7 artiklan 3 kohta (Yksittäiset vapautukset emoyrityksinä toimiville laitoksille) |
Vapautus asetuksen (EU) N:o 575/2013 toisessa, kolmannessa, neljännessä, viidennessä ja kahdeksannessa osassa säädettyjen vakavaraisuusvaatimusten soveltamisesta yksittäiseen laitokseen |
Vapautus voidaan myöntää emoyrityksenä toimivalle laitokselle, jos nopealle omien varojen siirrolle tai velkojen takaisinmaksulle kyseiselle emoyrityksenä toimivalle laitokselle ei ole 7 artiklan 3 kohdan a alakohdan mukaisesti sillä hetkellä tai ennakoitavissa olevia olennaisia käytännön esteitä tai oikeudellisia esteitä. |
Perusteet, joilla toimivaltainen viranomainen arvioi, ettei nopealle omien varojen siirrolle tai velkojen takaisinmaksulle ole esteitä |
[vapaa teksti] |
|
9 artiklan 1 kohta (Yksilöllinen konsolidointimenetelmä) |
Emoyrityksenä toimiville laitoksille myönnettävä lupa sisällyttää tytäryritykset asetuksen (EU) N:o 575/2013 toisessa, kolmannessa, neljännessä, viidennessä ja kahdeksannessa osassa säädettyjen vakavaraisuusvaatimusten laskemiseen |
Lupa myönnetään vain, jos emoyrityksenä toimiva laitos osoittaa toimivaltaisille viranomaisille 9 artiklan 2 kohdan mukaisesti aukottomasti, ettei ole olemassa olennaisia käytännön esteitä tai oikeudellisia esteitä sille, että tytäryritys, joka sisällytetään laskemiseen, siirtää nopeasti omia varoja tai maksaa eräpäivänä velkoja takaisin emoyrityksenä toimivalle laitokselle, eikä tällaisia esteitä ole myöskään ennakoitavissa. |
Perusteet, joilla toimivaltainen viranomainen arvioi, ettei nopealle omien varojen siirrolle tai velkojen takaisinmaksulle ole esteitä |
[vapaa teksti] |
|
8 artikla (Maksuvalmiutta koskevat vapautukset tytäryrityksille) |
Vapautus asetuksen (EU) N:o 575/2013 kuudennessa osassa säädettyjen maksuvalmiusvaatimusten soveltamisesta yksittäiseen laitokseen |
Vapautus voidaan myöntää alaryhmään kuuluville laitoksille, jos kyseiset laitokset ovat 8 artiklan 1 kohdan c alakohdan mukaisesti tehneet toimivaltaisten viranomaisten hyväksymät sopimukset, jotka mahdollistavat varojen vapaan liikkuvuuden niiden välillä, jotta kyseiset laitokset voivat täyttää laitoskohtaiset ja yhteiset velvoitteensa niiden erääntyessä. |
Perusteet, joilla toimivaltainen viranomainen arvioi, mahdollistavatko sopimukset varojen vapaan liikkuvuuden maksuvalmiusalaryhmään kuuluvien laitosten välillä |
[vapaa teksti] |
|
10 artikla (Pysyvästi keskuslaitokseen liittyneet luottolaitokset) |
Vapautus asetuksen (EU) N:o 575/2013 toisessa, kolmannessa, neljännessä, viidennessä, kuudennessa, seitsemännessä ja kahdeksannessa osassa säädettyjen vakavaraisuusvaatimusten soveltamisesta yksittäiseen laitokseen |
Jäsenvaltiot voivat pitää voimassa ja käyttää vapautuksen soveltamista koskevaa voimassa olevaa kansallista lainsäädäntöä, kunhan se ei ole ristiriidassa asetuksen (EU) N:o 575/2013 tai direktiivin 2013/36/EU kanssa. |
Sovellettava kansallisen lainsäädäntö tai sääntely, joka koskee poikkeuksen soveltamista |
[viittaus kansalliseen tekstiin] |
|
Jos toimivaltaiset viranomaiset eivät myönnä vapautusta tai lupaa, solut on merkittävä oranssilla. |
||||
OSA 7
Määräosuudet luottolaitoksesta
|
Direktiivi 2013/36/EU |
Arviointiperusteet ja tiedot, jotka tarvitaan arvioitaessa luottolaitosta tavoittelevan hankkijaehdokkaan sopivuutta ja ehdotetun hankinnan taloudellista järkevyyttä |
Tiedot, jotka toimivaltaisen viranomaisen on annettava |
|
|
Tämän lomakkeen tiedot päivitetty viimeksi |
(pp/kk/vvvv) |
||
|
23 artiklan 1 kohdan a alakohta |
Hankkijaehdokkaan maine |
Kuvaus siitä, miten toimivaltainen viranomainen arvioi hankkijaehdokkaan rehellisyyden |
[vapaa teksti] |
|
Kuvaus siitä, miten toimivaltainen viranomainen arvioi hankkijaehdokkaan ammattipätevyyden |
[vapaa teksti] |
||
|
Käytännön tiedot direktiivin 2013/36/EU 24 artiklan mukaisesta toimivaltaisten viranomaisten välisestä yhteistyöprosessista |
[vapaa teksti] |
||
|
23 artiklan 1 kohdan b alakohta |
Niiden ylimmän hallintoelimen tai toimivan johdon jäsenten maine, tietämys, taidot ja kokemus, jotka tulevat johtamaan luottolaitoksen liiketoimintaa |
Kuvaus siitä, miten toimivaltainen viranomainen arvioi ylimmän hallintoelimen tai toimivan johdon jäsenten maineen, tietämyksen, taidot ja kokemuksen |
[vapaa teksti] |
|
23 artiklan 1 kohdan c alakohta |
Hankkijaehdokkaan taloudellinen vakaus |
Kuvaus siitä, miten toimivaltainen viranomainen arvioi hankkijaehdokkaan taloudellisen vakauden |
[vapaa teksti] |
|
Käytännön tiedot direktiivin 2013/36/EU 24 artiklan mukaisesta toimivaltaisten viranomaisten välisestä yhteistyöprosessista |
[vapaa teksti] |
||
|
23 artiklan 1 kohdan d alakohta |
Luottolaitoksen vakavaraisuusvaatimusten noudattaminen |
Kuvaus siitä, miten toimivaltainen viranomainen arvioi, kykeneekö luottolaitos noudattamaan vakavaraisuusvaatimuksia |
[vapaa teksti] |
|
23 artiklan 1 kohdan e alakohta |
Epäily rahanpesusta sekä terrorismin rahoituksesta |
Kuvaus siitä, miten toimivaltainen viranomainen arvioi, onko perusteltua syytä epäillä rahanpesua tai terrorismin rahoitusta |
[vapaa teksti] |
|
Käytännön tiedot direktiivin 2013/36/EU 24 artiklan mukaisesta toimivaltaisten viranomaisten välisestä yhteistyöprosessista |
[vapaa teksti] |
||
|
23 artiklan 4 kohta |
Luettelo tiedoista, jotka on annettava toimivaltaisille viranomaisille ilmoitusajankohtana |
Luettelo tiedoista, jotka hankkijaehdokkaan on toimitettava antaessaan ilmoituksen, jotta toimivaltainen viranomainen voisi arvioida hankkijaehdokkaan ja ehdotetun hankinnan |
[vapaa teksti] |
OSA 8
Sääntelyn edellyttämä ja taloudellinen raportointi
|
Tämän lomakkeen tiedot päivitetty viimeksi |
(pp/kk/vvvv) |
|
Komission täytäntöönpanoasetuksen (EU) N:o 650/2014 mukaisen rahoitustietojen ilmoittamisen täytäntöönpano |
|
|
Sovelletaanko asetuksen (EU) N:o 575/2013 99 artiklan 2 kohdan vaatimusta myös niihin laitoksiin, jotka eivät sovella asetuksen (EY) N:o 1606/2002 mukaisesti kansainvälisiä tilinpäätösstandardeja? |
[Kyllä/Ei] |
|
Jos sovelletaan, mitä tilinpäätössäännöstöjä näihin laitoksiin sovelletaan? |
[vapaa teksti] |
|
Jos sovelletaan, millä tasolla raportointia sovelletaan (yksilöllisesti / konsolidoidulla tasolla / alakonsolidointiryhmän tasolla)? |
[vapaa teksti] |
|
Sovelletaanko asetuksen (EU) N:o 575/2013 99 artiklan 2 kohdan vaatimuksia muihin rahoitusalan yhteisöihin kuin luottolaitoksiin tai sijoituspalveluyrityksiin? |
[Kyllä/Ei] |
|
Jos sovelletaan, minkätyyppisiin rahoitusalan yhteisöihin (kuten rahoitusalan yrityksiin) kyseisiä raportointivaatimuksia sovelletaan? |
[vapaa teksti] |
|
Jos sovelletaan, kuinka suuria nämä rahoitusalan yhteisöt ovat taseen loppusumman perusteella (yksilöllisesti tarkasteltuina)? |
[vapaa teksti] |
|
Käytetäänkö rahoitustietojen ilmoittamisessa toimivaltaiselle viranomaisille XBRL-standardeja? |
[Kyllä/Ei] |
|
Komission täytäntöönpanoasetuksen (EU) N:o 650/2014 mukaisen omien varojen ja omien varojen vaatimusten ilmoittamisen täytäntöönpano |
|
|
Sovelletaanko asetuksen (EU) N:o 575/2013 99 artiklan 2 kohdan vaatimuksia muihin rahoitusalan yhteisöihin kuin luottolaitoksiin tai sijoituspalveluyrityksiin? |
[Kyllä/Ei] |
|
Jos sovelletaan, mitä tilinpäätössäännöstöjä näihin laitoksiin sovelletaan? |
[vapaa teksti] |
|
Jos sovelletaan, minkätyyppisiin rahoitusalan yhteisöihin (kuten rahoitusalan yrityksiin) kyseisiä raportointivaatimuksia sovelletaan? |
[vapaa teksti] |
|
Jos sovelletaan, kuinka suuria nämä rahoitusalan yhteisöt ovat taseen loppusumman perusteella (yksilöllisesti tarkasteltuina)? |
[vapaa teksti] |
|
Käytetäänkö rahoitustietojen ilmoittamisessa toimivaltaiselle viranomaislle XBRL-standardeja? |
[Kyllä/Ei] |
LIITE II
VAIHTOEHDOT JA HARKINTAVALTA
Lomakeluettelo
Yleiskatsaus direktiivissä 2013/36/EU ja asetuksessa (EU) N:o 575/2013 tarkoitettuihin vaihtoehtoihin ja harkintavaltaan
|
Osa 1 |
Yleiskatsaus direktiivissä 2013/36/EU ja asetuksessa (EU) N:o 575/2013 tarkoitettuihin vaihtoehtoihin ja harkintavaltaan |
Yksityiskohtaiset tiedot asetuksessa (EU) N:o 575/2013 tarkoitetuista siirtymävaiheen vaihtoehdoista ja harkintavallasta
|
Osa 2 |
Omien varojen vaatimuksia koskeva siirtymäsäännös (465 artikla) |
|
Osa 3 |
Käypään arvoon arvostettuja realisoitumattomia tappioita koskeva siirtymäkauden kohtelu (467 artikla) |
|
Osa 4 |
Käypään arvoon arvostettuja realisoitumattomia voittoja koskeva siirtymäkauden kohtelu (468 artikla) |
|
Osa 5 |
Ydinpääoman (CET1), ensisijaisen lisäpääoman (AT1) ja toissijaisen pääoman (T2) eristä tehtäviä vähennyksiä koskevat siirtymäsäännökset (478 artikla) |
|
Osa 6 |
Sellaisten instrumenttien ja erien, joita ei katsota vähemmistöosuuksiksi, sisällyttäminen konsolidoituun ydinpääomaan (CET1) (siirtymävaihe) (479 artikla) |
|
Osa 7 |
Vähemmistöosuuksien ja ehdot täyttävän ensisijaisen lisäpääoman (AT1) ja toissijaisen pääoman (T2) sisällyttäminen konsolidoituihin omiin varoihin (siirtymävaihe) (480 artikla) |
|
Osa 8 |
Ylimääräiset suodattimet ja vähennykset (siirtymävaihe) (481 artikla) |
|
Osa 9 |
Rajoitukset ydinpääoman (CET1) erien, ensisijaisen lisäpääoman (AT1) erien ja toissijaisen pääoman (T2) erien määräaikaiseen vapauttamiseen uusista säännöksistä (486 artikla) |
Yksityiskohtaiset tiedot direktiivissä 2013/36/EU ja asetuksessa (EU) N:o 575/2013 tarkoitetuista muista kuin siirtymävaiheen vaihtoehdoista ja harkintavallasta
|
Osa 10 |
Palkitsemisen muuttuvat osat (vakavaraisuusdirektiivin 94 artikla) |
|
Osa 11 |
Kiinteistövakuudellisiin vastuisiin sovellettavat riskipainot ja kriteerit (vakavaraisuusasetuksen 124 artikla) |
|
Osa 12 |
Kiinteistövakuudellisten vastuiden pienimmän tappio-osuuden (LGD) arvot (vakavaraisuusasetuksen 164 artikla) |
OSA 1
Yleiskatsaus direktiivissä 2013/36/EU ja asetuksessa (EU) N:o 575/2013 tarkoitettuihin vaihtoehtoihin ja harkintavaltaan
|
Vaihtoehdon tai harkintavallan luonne |
Direktiivi 2013/36/EU |
Asetus (EU) N:o 575/2013 |
Nimitys |
Vaihtoehdon tai harkintavallan kuvaus |
Käytetty (kyllä /ei /tietoa ei saatavilla) |
Kansallinen teksti |
Viitteet |
Saatavana englanniksi (kyllä/ei) |
||||||||
|
Tämän lomakkeen tiedot päivitetty viimeksi |
(pp/kk/vvvv) |
|||||||||||||||
|
Luottolaitosten liiketoiminnan harjoittamista koskevat vaatimukset |
9 artiklan 2 kohta |
|
Poikkeus muita henkilöitä tai yrityksiä kuin luottolaitoksia koskevasta kiellosta vastaanottaa yleisöltä talletuksia tai muita takaisin maksettavia varoja |
Muita henkilöitä tai yrityksiä kuin luottolaitoksia koskevaa kieltoa vastaanottaa yleisöltä talletuksia tai muita takaisin maksettavia varoja ei sovelleta jäsenvaltioon, jäsenvaltion alueellisiin tai paikallisiin viranomaisiin, julkisiin kansainvälisiin elimiin, joissa yksi tai useampi jäsenvaltio on jäsenenä, eikä kansallisessa tai unionin oikeudessa nimenomaisesti säänneltyihin tapauksiin edellyttäen, että kyseiseen toimintaan sovelletaan tallettajien ja sijoittajien suojaamiseksi tarkoitettuja säännöksiä ja valvontaa. |
|
|
|
|
||||||||
|
Luottolaitosten liiketoiminnan harjoittamista koskevat vaatimukset |
12 artiklan 3 kohta |
|
Perustamispääoma |
Jäsenvaltiot voivat päättää, että luottolaitokset, jotka eivät täytä erillisten omien varojen vaatimuksia ja jotka olivat olemassa 15 päivänä joulukuuta 1979, voivat jatkaa liiketoimintaansa. Ne voivat vapauttaa tällaiset luottolaitokset direktiivin 2013/36/EU 13 artiklan 1 kohdan ensimmäiseen alakohtaan sisältyvien vaatimuksien täyttämisestä. |
|
|
|
|
||||||||
|
Luottolaitosten liiketoiminnan harjoittamista koskevat vaatimukset |
12 artiklan 4 kohta |
|
Perustamispääoma |
Jäsenvaltiot voivat myöntää toimiluvan tietyille luottolaitosryhmille, joiden perustamispääoma on alle 5 miljoonaa euroa, jos perustamispääoma on vähintään 1 miljoona euroa ja asianomaiset jäsenvaltiot ilmoittavat komissiolle ja EPV:lle perusteensa tämän mahdollisuuden käyttämiselle. |
|
|
|
|
||||||||
|
Luottolaitosten liiketoiminnan harjoittamista koskevat vaatimukset |
21 artiklan 1 kohta |
|
Keskuslaitokseen pysyvästi liittyneitä luottolaitoksia koskevat vapautukset |
Toimivaltaiset viranomaiset voivat vapauttaa keskuslaitokseen pysyvästi liittyneet luottolaitokset direktiivin 2013/36/EU 10 ja 12 artiklan ja 13 artiklan 1 kohdan soveltamisesta. |
|
|
|
|
||||||||
|
Sijoituspalveluyritysten perustamispääoma |
29 artiklan 3 kohta |
|
Tietyntyyppisten sijoituspalveluyritysten perustamispääoma |
Jäsenvaltiot voivat alentaa perustamispääoman 125 000 euron vähimmäismäärän 50 000 euroon silloin, kun yrityksen toimilupa ei kata asiakkaiden varojen tai arvopapereiden hallussapitoa, kaupankäyntiä omaan lukuun tai emissiontakaamista. |
|
|
|
|
||||||||
|
Sijoituspalveluyritysten perustamispääoma |
32 artiklan 1 kohta |
|
Sijoituspalveluyritysten perustamispääomaa koskevat siirtymäsäännökset |
Jäsenvaltiot voivat jatkaa toimilupaa sellaisten sijoituspalveluyritysten ja direktiivin 2013/36/EU 30 artiklassa tarkoitettujen yritysten osalta, jotka ovat olleet olemassa 31 päivänä joulukuuta 1995 tai sitä ennen ja joiden omat varat ovat mainitun direktiivin 28 artiklan 2 kohdassa, 29 artiklan 1 tai 3 kohdassa tai 30 artiklassa säädettyjä perustamispääomia pienemmät. |
|
|
|
|
||||||||
|
Vastaanottavan jäsenvaltion toimivaltaisten viranomaisten valtuudet |
40 artikla |
|
Vastaanottavan jäsenvaltion toimivaltaisille viranomaisille raportointia koskevat vaatimukset |
Vastaanottavan jäsenvaltion toimivaltaiset viranomaiset voivat tiedonsaanti-, tilastointi- tai valvontatarkoituksia varten vaatia, että kaikki kyseisen jäsenvaltion alueella sivuliikkeitä pitävät luottolaitokset antavat määräajoin kertomuksen sen alueella harjoittamistaan toimista tämän valtion toimivaltaisille viranomaisille, erityisesti sen arvioimiseksi, onko sivuliike direktiivin 2013/36/EU 51 artiklan 1 kohdan mukaisesti merkittävä. |
|
|
|
|
||||||||
|
Ohjaus ja hallinto |
94 artiklan 1 kohdan g alakohdan i alakohta |
|
Palkitsemisen muuttuvat osat |
Jäsenvaltiot voivat asettaa muuttuvalle osalle enimmäisprosenttiosuuden, joka on pienempi kuin 100 prosenttia kunkin yksittäisen henkilön palkitsemisen kokonaismäärän kiinteästä osasta. |
Ks. osa 10 |
|
|
|
||||||||
|
Ohjaus ja hallinto |
94 artiklan 1 kohdan g alakohdan ii alakohta |
|
Palkitsemisen muuttuvat osat |
Jäsenvaltiot voivat sallia sen, että laitoksen osakkeenomistajat, omistajat tai jäsenet hyväksyvät korkeamman enimmäistason palkitsemisen kiinteän ja muuttuvan osan suhteelle edellyttäen, että muuttuvan osan kokonaistaso on enintään 200 prosenttia kunkin henkilön palkitsemisen kokonaismäärän kiinteästä osasta. Jäsenvaltiot voivat asettaa enimmäisprosenttiosuuden, joka on edellä mainittua pienempi. |
Ks. osa 10 |
|
|
|
||||||||
|
Ohjaus ja hallinto |
94 artiklan 1 kohdan g alakohdan iii alakohta |
|
Palkitsemisen muuttuvat osat |
Jäsenvaltiot voivat sallia sen, että laitokset soveltavat 94 artiklan 1 kohdan g alakohdan iii alakohdan toisessa alakohdassa tarkoitettua diskonttokorkoa korkeintaan 25 prosenttiin muuttuvan palkkion kokonaismäärästä edellyttäen, että se maksetaan välineinä, joiden maksamista lykätään vähintään viidellä vuodella. Jäsenvaltiot voivat asettaa enimmäisprosenttiosuuden, joka on edellä mainittua pienempi. |
Ks. osa 10 |
|
|
|
||||||||
|
Ohjaus ja hallinto |
94 artiklan 1 kohdan l alakohta |
|
Palkitsemisen muuttuvat osat |
Jäsenvaltiot tai niiden toimivaltaiset viranomaiset voivat tarvittaessa asettaa 94 artiklan 1 kohdan l alakohdassa tarkoitettujen välineiden tyyppiä ja rakennetta koskevia rajoituksia tai kieltää tietyt välineet. |
|
|
|
|
||||||||
|
Vakavaraisuuden arviointiprosessi (SREP) |
103 artikla |
|
Vakavaraisuuden arviointiprosessin soveltaminen laitoksiin, joilla on samankaltainen riskiprofiili |
Jos toimivaltaiset viranomaiset määrittävät 97 artiklan nojalla, että laitokset, joilla on samankaltainen riskiprofiili, kuten samankaltaiset liiketoimintamallit tai riskikeskittymien maantieteellinen sijainti, ovat tai voivat olla alttiina samanlaisille riskeille tai aiheuttaa samanlaisia riskejä rahoitusjärjestelmälle, ne voivat soveltaa 97 artiklassa tarkoitettua vakavaraisuuden arviointiprosessia samankaltaisella tai samalla tavalla näihin laitoksiin. |
|
|
|
|
||||||||
|
Pääomapuskurit |
129 artiklan 2 kohta |
|
Yleisen pääomapuskurin ylläpitämistä koskevasta vaatimuksesta pienille ja keskisuurille sijoituspalveluyrityksille myönnettävä vapautus |
Poiketen siitä, mitä 129 artiklan 1 kohdassa säädetään, jäsenvaltio voi vapauttaa pienet ja keskisuuret sijoituspalveluyritykset mainitussa kohdassa säädetyistä vaatimuksista, jos tällainen vapautus ei uhkaa kyseisen jäsenvaltion rahoitusjärjestelmän vakautta. |
|
|
|
|
||||||||
|
Pääomapuskurit |
130 artiklan 2 kohta |
|
Vastasyklisen pääomapuskurin ylläpitämistä koskevasta vaatimuksesta pienille ja keskisuurille sijoituspalveluyrityksille myönnettävä vapautus |
Poiketen siitä, mitä 130 artiklan 1 kohdassa säädetään, jäsenvaltio voi vapauttaa pienet ja keskisuuret sijoituspalveluyritykset mainitussa kohdassa säädetyistä vaatimuksista, jos tällainen vapautus ei uhkaa kyseisen jäsenvaltion rahoitusjärjestelmän vakautta. |
|
|
|
|
||||||||
|
Pääomapuskurit |
133 artiklan 18 kohta |
|
Vaatimus pitää yllä järjestelmäriskipuskuria |
Jäsenvaltiot voivat soveltaa järjestelmäriskipuskuria kaikkiin vastuisiin. |
|
|
|
|
||||||||
|
Pääomapuskurit |
134 artiklan 1 kohta |
|
Järjestelmäriskipuskurikannan virallinen hyväksyminen |
Muut jäsenvaltiot voivat hyväksyä virallisesti 133 artiklan mukaisesti asetetun järjestelmäriskipuskurikannan ja soveltaa tätä puskurikantaa jäsenvaltiossa toimiluvan saaneiden laitosten niihin vastuisiin, jotka sijaitsevat tämän puskurikannan asettaneessa jäsenvaltiossa. |
|
|
|
|
||||||||
|
Vastaanottavan jäsenvaltion toimivaltaisten viranomaisten valtuudet |
152 artiklan ensimmäinen kohta |
|
Vastaanottavan jäsenvaltion toimivaltaisille viranomaisille raportointia koskevat vaatimukset (siirtymäsäännökset) |
Vastaanottavan jäsenvaltion toimivaltaiset viranomaiset voivat tilastotarkoituksia varten vaatia, että kaikki sen alueella sivuliikkeitä pitävät luottolaitokset antavat määräajoin kertomuksen vastaanottavan jäsenvaltion alueella suorittamistaan toimista tämän valtion toimivaltaisille viranomaisille. |
|
|
|
|
||||||||
|
Vastaanottavan jäsenvaltion toimivaltaisten viranomaisten valtuudet |
152 artiklan toinen kohta |
|
Vastaanottavan jäsenvaltion toimivaltaisille viranomaisille raportointia koskevat vaatimukset (siirtymäsäännökset) |
Vastaanottava jäsenvaltio voi vaatia, että toisista jäsenvaltioista olevien luottolaitosten sivuliikkeet antavat samat tiedot, joita se vaatii tässä tarkoituksessa kansallisilta luottolaitoksilta. |
|
|
|
|
||||||||
|
Pääomapuskurit |
160 artiklan 6 kohta |
|
Pääomapuskureita koskevat siirtymäsäännökset |
Jäsenvaltiot voivat asettaa pääomapuskureille 160 artiklan 1–4 kohdassa määritettyä lyhyemmän siirtymäkauden. Muut jäsenvaltiot voivat hyväksyä tällaisen lyhyemmän siirtymäkauden. |
|
|
|
|
||||||||
|
Määritelmät |
|
4 artiklan 2 kohta |
Välillinen omistusosuus kiinteistössä |
Jäsenvaltiot tai niiden toimivaltaiset viranomaiset voivat sallia vastaavan välillisen omistusosuuden kiinteistössä muodostavat osakkeet edellyttäen, että tällaisesta välillisestä omistusosuudesta on nimenomaisesti säädetty kyseisen jäsenvaltion kansallisessa lainsäädännössä ja että vakuudeksi pantattuna se antaa vastaavan suojan velkojalle. |
|
|
|
|
||||||||
|
Vaatimusten soveltamisala |
|
6 artiklan 4 kohta |
Vaatimusten soveltaminen yksittäiseen laitokseen |
Toimivaltaiset viranomaiset voivat siihen saakka, kun komission 508 artiklan 3 kohdan mukaisesti antama kertomus on saatu, vapauttaa sijoituspalveluyritykset kuudennessa osassa (maksuvalmius) säädettyjen velvoitteiden noudattamisesta ottaen huomioon sijoituspalveluyritysten toiminnan luonteen, laajuuden ja monimuotoisuuden. |
|
|
|
|
||||||||
|
Vaatimusten soveltamisala |
|
18 artiklan 5 kohta |
Varovaisuusperiaatteen mukaisen konsolidoinnin menetelmät |
Kun on kyse omistusyhteyksistä tai muista kuin 18 artiklan 1 ja 4 kohdassa tarkoitetuista pääomayhteyksistä, toimivaltaisten viranomaisten on päätettävä, onko konsolidointi suoritettava ja millä tavoin se on suoritettava. Ne voivat erityisesti sallia pääomaosuusmenetelmän käytön tai edellyttää sitä. Tämä menetelmä ei kuitenkaan tarkoita kyseisten yritysten sisällyttämistä konsolidoituun valvontaan. |
|
|
|
|
||||||||
|
Vaatimusten soveltamisala |
|
18 artiklan 6 kohta |
Varovaisuusperiaatteen mukaisen konsolidoinnin menetelmät |
Toimivaltaisten viranomaisten on seuraavissa tapauksissa päätettävä, onko konsolidointi suoritettava ja millä tavoin se on suoritettava: |
|
|
|
|
||||||||
|
|
|
|
|
||||||||||||
|
|
|
|
|
||||||||||||
|
Rahoitusalan ulkopuoliset huomattavat omistusosuudet |
|
89 artiklan 3 kohta |
Rahoitusalan ulkopuolisten huomattavien omistusosuuksien riskipainottaminen ja kieltäminen |
Toimivaltaisten viranomaisten on sovellettava a ja b alakohdan vaatimuksia 1 ja 2 kohdassa tarkoitettuihin laitosten huomattaviin omistusosuuksiin: |
|
|
|
|
||||||||
|
|
|
|
|
||||||||||||
|
|
|
|
|
||||||||||||
|
Sijoituspalveluyrityksiin sovellettavat omien varojen vaatimukset |
|
95 artiklan 2 kohta |
Niihin sijoituspalveluyrityksiin sovellettavat omien varojen vaatimukset, joilla on rajoitettu toimilupa sijoituspalveluiden tarjoamiseen |
Toimivaltaiset viranomaiset voivat säätää, että sellaisiin sijoituspalveluyrityksiin sovellettavat omien varojen vaatimukset, joilla on rajoitettu toimilupa sijoituspalveluiden tarjoamiseen, sitovat kyseisiä yrityksiä direktiivin 2006/49/EY ja 2006/48/EY osalta 31 päivänä joulukuuta 2013 voimassa olevien kansallisten täytäntöönpanosäännösten mukaisesti. |
|
|
|
|
||||||||
|
Laskenta- ja ilmoittamisvaatimukset |
|
99 artiklan 3 kohta |
Omien varojen vaatimuksista annettavat ilmoitukset ja rahoitustiedot |
Toimivaltaiset viranomaiset voivat vaatia luottolaitoksia, jotka soveltavat kansainvälisiä tilinpäätösstandardeja, sellaisina kuin niitä sovelletaan asetuksen (EY) No 1606/2002 nojalla, omien varojen ilmoittamiseen konsolidoidusti tämän asetuksen 24 artiklan 2 kohdan nojalla, ilmoittamaan myös rahoitustiedot tämän artiklan 2 kohdassa säädetyn mukaisesti. |
|
|
|
|
||||||||
|
Luottoriski: Standardimenetelmä |
|
124 artiklan 2 kohta |
Kiinteistövakuudellisiin vastuisiin sovellettavat riskipainot ja kriteerit |
Toimivaltaiset viranomaiset voivat tarvittaessa vahvistaa 125 artiklan 2 kohdassa ja 126 artiklan 2 kohdassa säädettyä korkeamman riskipainon tai kyseisissä kohdissa säädettyjä tiukempia kriteereitä rahoitusvakauteen liittyvien näkökohtien perusteella. |
Ks. osa 11 |
|
|
|
||||||||
|
Luottoriski: Standardimenetelmä |
|
129 artiklan 1 kohta |
Katetut joukkolainat |
Kuultuaan EPV:tä toimivaltaiset viranomaiset voivat olla osittain soveltamatta ensimmäisen alakohdan c alakohtaa ja hyväksyä sen, että luottoluokkaan 2 sijoittuvan saamisen kokonaismäärä liikkeeseen laskevan luottolaitoksen liikkeessä olevien katettujen joukkolainojen nimellismäärästä on enintään 10 prosenttia, edellyttäen, että kyseisissä jäsenvaltioissa voidaan todeta mittavia potentiaalisia keskittymäongelmia, jotka johtuvat mainitussa alakohdassa tarkoitetun luottoluokkaa 1 koskevan vaatimuksen soveltamisesta. |
|
|
|
|
||||||||
|
Luottoriski: IRB-menetelmä |
|
164 artiklan 5 kohta |
Kiinteistövakuudellisille vastuille asetetut vastuilla painotetut keskimääräiset LGD-vähimmäisluvut |
Toimivaltaisten viranomaisten on 101 artiklan nojalla koottujen tietojen perusteella ja ottaen huomioon kiinteistömarkkinoiden tulevat kehitysnäkymät ja muut oleelliset tekijät arvioitava säännöllisin väliajoin ja vähintään kerran vuodessa, ovatko tämän artiklan 4 kohdassa esitetyt LGD-vähimmäisluvut asianmukaisia niiden alueen asunto- tai liikekiinteistövakuudellisiin vastuisiin nähden. Toimivaltaiset viranomaiset voivat tarvittaessa rahoitusvakauteen liittyvien näkökohtien perusteella korottaa omalla alueellaan kiinteistövakuudellisille vastuille asetettuja vastuilla painotettuja keskimääräisiä LGD-vähimmäislukuja. |
Ks. osa 12 |
|
|
|
||||||||
|
Luottoriski: IRB-menetelmä |
|
178 artiklan 1 kohdan b alakohta |
Vastapuolen maksukyvyttömyys |
Toimivaltaiset viranomaiset voivat korvata 90 päivän lukumäärän 180 päivällä asuinkiinteistövakuudellisten saamisten tai pk-yrityksiä koskevien liikekiinteistövakuudellisten saamisten tapauksessa vähittäisvastuuryhmässä sekä julkisyhteisöjä ja julkisoikeudellisia laitoksia koskevien saamisten tapauksessa. |
|
|
|
|
||||||||
|
Vastapuoliriski |
|
284 artiklan 4 kohta |
Vastuuarvo |
Toimivaltaiset viranomaiset voivat vaatia suurempaa alfaa kuin 1,4 tai antaa laitoksille luvan käyttää omia estimaattejaan 9 kohdan mukaisesti. |
|
|
|
|
||||||||
|
Markkinariski: Positioriski |
|
327 artiklan 2 kohta |
Vaihtovelkakirjan ja sen kohde-etuutena olevan rahoitusvälineen vastakkaismerkkisen position välinen nettouttaminen |
Toimivaltaiset viranomaiset voivat valita menetelmän, jossa otetaan huomioon todennäköisyys, että tietty vaihtovelkakirja vaihdetaan, tai asettaa omien varojen vaatimuksen, joka kattaa vaihdosta mahdollisesti aiheutuvat tappiot. |
|
|
|
|
||||||||
|
Suuret asiakasriskit |
|
395 artiklan 1 kohta |
Suurten asiakasriskien rajoittaminen laitoksilta olevien saamisten osalta |
Toimivaltaiset viranomaiset voivat asettaa suurille asiakasriskeille rajan, joka alittaa 150 miljoonaa euroa laitoksilta olevien saamisten osalta. |
|
|
|
|
||||||||
|
Suuret asiakasriskit |
|
400 artiklan 2 kohdan a alakohta ja 493 artiklan 3 kohdan a alakohta |
Vapautukset tai osittaiset vapautukset suurten asiakasriskien rajoituksista |
Toimivaltaiset viranomaiset voivat kokonaan tai osittain vapauttaa rajoituksista 129 artiklan 1, 3 ja 6 kohdan soveltamisalaan kuuluvat katetut joukkolainat. |
|
|
|
|
||||||||
|
|
400 artiklan 2 kohdan b alakohta ja 493 artiklan 3 kohdan b alakohta |
|
Toimivaltaiset viranomaiset voivat kokonaan tai osittain vapauttaa rajoituksista omaisuuserät, jotka ovat saamisia jäsenvaltioiden aluehallinnoilta tai paikallisviranomaisilta. |
|
|
|
|
|||||||||
|
|
400 artiklan 2 kohdan c alakohta ja 493 artiklan 3 kohdan c alakohta |
|
Toimivaltaiset viranomaiset voivat kokonaan tai osittain vapauttaa rajoituksista vastuut, jotka liittyvät sen emoyritykseen tai emoyrityksen muihin tytäryrityksiin. |
|
|
|
|
|||||||||
|
|
400 artiklan 2 kohdan d alakohta ja 493 artiklan 3 kohdan d alakohta |
|
Toimivaltaiset viranomaiset voivat kokonaan tai osittain vapauttaa rajoituksista saamiset sellaisilta alueellisilta tai keskusluottolaitoksilta, joiden ryhmään luottolaitos on liittynyt osaksi ja joiden tehtävänä on suorittaa käteismaksujen selvitystä ryhmän sisällä. |
|
|
|
|
|||||||||
|
|
400 artiklan 2 kohdan e alakohta ja 493 artiklan 3 kohdan e alakohta |
|
Toimivaltaiset viranomaiset voivat kokonaan tai osittain vapauttaa rajoituksista sellaisten luottolaitosten saamiset luottolaitoksilta, joista yhden toiminta ei perustu kilpailuun ja joka lakisääteisten ohjelmien tai yhtiöjärjestyksensä nojalla antaa tai takaa lainoja edistääkseen tiettyjä talouden toimialoja ja joita koskee valtion valvonta jossain muodossa ja lainojen käyttörajoitukset, edellyttäen, että asianomaiset vastuut perustuvat sellaisiin lainoihin, jotka siirretään tuensaajille luottolaitosten välityksellä, tai näiden lainojen takauksiin. |
|
|
|
|
|||||||||
|
|
400 artiklan 2 kohdan f alakohta ja 493 artiklan 3 kohdan f alakohta |
|
Toimivaltaiset viranomaiset voivat kokonaan tai osittain vapauttaa rajoituksista saamiset laitoksilta, edellyttäen, että nämä vastuut eivät muodosta tällaisten laitosten omia varoja, kestävät korkeintaan seuraavaan pankkipäivään eivätkä ole merkittävän kaupankäyntivaluutan määräisiä. |
|
|
|
|
|||||||||
|
|
400 artiklan 2 kohdan g alakohta ja 493 artiklan 3 kohdan g alakohta |
|
Toimivaltaiset viranomaiset voivat kokonaan tai osittain vapauttaa rajoituksista sellaiset kansallisen valuutan määräiset saamiset keskuspankeilta, jotka ovat niissä pidettävien vähimmäisvarantojen muodossa. |
|
|
|
|
|||||||||
|
|
400 artiklan 2 kohdan h alakohta ja 493 artiklan 3 kohdan h alakohta |
|
Toimivaltaiset viranomaiset voivat kokonaan tai osittain vapauttaa rajoituksista sellaiset kansallisen valuutan määräiset ja kansallisessa valuutassa rahoitetut saamiset keskushallinnoilta, jotka ovat valtion arvopapereissa säilytettävien lakisääteisten maksuvalmiusvaatimusten muodossa, edellyttäen että toimivaltaisten viranomaisten harkinnan mukaan valitun luottoluokituslaitoksen näille keskushallinnoille antama luottoluokitus on sijoitusluokka. |
|
|
|
|
|||||||||
|
|
400 artiklan 2 kohdan i alakohta ja 493 artiklan 3 kohdan i alakohta |
|
Toimivaltaiset viranomaiset voivat kokonaan tai osittain vapauttaa rajoituksista 50 prosenttia liitteessä I tarkoitetuista taseen ulkopuolisista rembursseista, joiden riski on keskimääräinen/alhainen, ja taseen ulkopuolisista käyttämättömistä luottojärjestelyistä, joiden riski on keskimääräinen/alhainen, ja toimivaltaisten viranomaisten suostumuksella 80 prosenttia muista kuin myönnetyille luotoille annetuista takauksista, jotka perustuvat lakiin tai asetukseen ja joita ovat jäsenilleen antaneet keskinäiset yhtiöt, joilla on luottolaitoksen asema. |
|
|
|
|
|||||||||
|
|
400 artiklan 2 kohdan j alakohta ja 493 artiklan 3 kohdan j alakohta |
|
Toimivaltaiset viranomaiset voivat kokonaan tai osittain vapauttaa rajoituksista lakisääteisesti vaadittavat takaukset, joita käytetään silloin, kun asunto-obligaatioita liikkeeseen laskemalla rahoitettu kiinnitysluotto maksetaan kiinnitysluoton ottajalle ennen kiinnitysluoton lopullista rekisteröintiä maarekisteriin, edellyttäen, ettei takausta käytetä riskin vähentämiseen riskipainotettujen vastuuerien laskennassa. |
|
|
|
|
|||||||||
|
|
400 artiklan 2 kohdan k alakohta ja 493 artiklan 3 kohdan k alakohta |
|
Toimivaltaiset viranomaiset voivat kokonaan tai osittain vapauttaa rajoituksista omaisuuserät, jotka ovat virallisesti hyväksyttyihin pörsseihin kohdistuvia saamisia tai muita niihin liittyviä vastuita. |
|
|
|
|
|||||||||
|
Maksuvalmius |
|
412 artiklan 5 kohta |
Maksuvalmiusvaatimus |
Jäsenvaltiot voivat säilyttää tai ottaa käyttöön maksuvalmiusvaatimuksia koskevia kansallisia säännöksiä, ennen kuin unionissa määritellään ja otetaan täysimääräisesti käyttöön 460 artiklan mukaiset maksuvalmiusvaatimuksia koskevat sitovat vähimmäisvaatimukset. |
|
|
|
|
||||||||
|
Maksuvalmius |
|
412 artiklan 5 kohta |
Maksuvalmiusvaatimus |
Jäsenvaltiot tai toimivaltaiset viranomaiset voivat vaatia jäsenvaltiossa toimiluvan saaneita laitoksia tai näiden laitosten osia pitämään korkeamman maksuvalmiusvaatimuksen enintään 100 prosenttina, kunnes sitova vähimmäisvaatimus on otettu täysimääräisesti käyttöön 100 prosentin tasolla 460 artiklan mukaisesti. |
|
|
|
|
||||||||
|
Maksuvalmius |
|
413 artiklan 3 kohta |
Pysyvän varainhankinnan vaatimus |
Jäsenvaltiot voivat säilyttää tai ottaa käyttöön kansallisia säännöksiä pysyvää varainhankintaa koskevien vaatimusten alalla, ennen kuin unionissa määritetään ja otetaan käyttöön 510 artiklan mukaiset pysyvän varainhankinnan vaatimuksia koskevat sitovat vähimmäisvaatimukset. |
|
|
|
|
||||||||
|
Maksuvalmius |
|
415 artiklan 3 kohta |
Maksuvalmiusraportointivaatimukset |
Siihen asti, kun sitovat maksuvalmiusvaatimukset otetaan täysimääräisesti käyttöön, toimivaltaiset viranomaiset voivat edelleen kerätä tietoja kartoittamalla valvontavälineitä nykyisten kansallisten maksuvalmiusstandardien noudattamisen valvomiseksi. |
|
|
|
|
||||||||
|
Maksuvalmius |
|
420 artiklan 2 kohta |
Likviditeetin ulosvirtauksen taso |
Toimivaltaiset viranomaiset voivat soveltaa tasoltaan enintään 5 prosentin ulosvirtausta sellaisten ulkomaankaupan rahoitukseen liittyvien taseen ulkopuolisten tuotteiden osalta, joita tarkoitetaan 429 artiklassa ja liitteessä I. |
|
|
|
|
||||||||
|
Maksuvalmius |
|
422 artiklan 4 kohta |
Muita velkoja koskevat likviditeetin ulosvirtaukset |
Yhtenäisen määritelmän puuttuessa toimivaltaiset viranomaiset voivat antaa yleisiä ohjeita, joita laitosten on noudatettava määrittäessään talletuksia, jotka tallettaja pitää voimassa vakiintuneen liiketoimintasuhteen yhteydessä. |
|
|
|
|
||||||||
|
Omien varojen vaatimukset |
|
465 artiklan 2 kohta |
Omien varojen vaatimuksia koskeva siirtymäsäännös |
Toimivaltaisten viranomaisten on määritettävä ja julkaistava ydinpääoman (CET1) ja ensisijaisen pääoman (T1) osuuksien tasot, jotka laitosten on täytettävä tai ylitettävä, 465 artiklan 1 kohdassa mainituissa vaihteluväleissä. |
Ks. osa 2 |
|
|
|
||||||||
|
Omien varojen vaatimukset |
|
467 artiklan 2 kohta |
Käypään arvoon arvostettuja realisoitumattomia tappioita koskeva siirtymäkauden kohtelu |
Poiketen siitä, mitä 467 artiklan 1 kohdassa säädetään, toimivaltaiset viranomaiset voivat sallia sen, että laitokset eivät sisällytä omien varojen osatekijöihin realisoitumattomia voittoja ja tappioita, jotka liittyvät saamisiin valtiolta ja jotka on luokiteltu EU:n hyväksymässä IAS-standardissa 39 myytävissä oleviksi, jos tällaista kohtelua on sovellettu ennen 1 päivää tammikuuta 2014. |
|
|
|
|
||||||||
|
Omien varojen vaatimukset |
|
467 artiklan 3 kohta |
Käypään arvoon arvostettuja realisoitumattomia tappioita koskeva siirtymäkauden kohtelu |
Toimivaltaisten viranomaisten on määritettävä sovellettava prosenttiosuus 467 artiklan 2 kohdan a–d alakohdassa mainituissa vaihteluväleissä. |
Ks. osa 3 |
|
|
|
||||||||
|
Omien varojen vaatimukset |
|
468 artiklan 2 kohta |
Käypään arvoon arvostettuja realisoitumattomia voittoja koskeva siirtymäkauden kohtelu |
Kun laitoksia vaaditaan 467 artiklan nojalla laitoksia sisällyttämään ydinpääomaa (CET1) koskevaan laskelmaan käypään arvoon arvostetut realisoitumattomat tappionsa, toimivaltaiset viranomaiset voivat sallia laitosten sisällyttää kyseiseen laskelmaan 100 prosenttia käypään arvoon arvostetuista realisoitumattomista voitoistaan. |
|
|
|
|
||||||||
|
Omien varojen vaatimukset |
|
468 artiklan 3 kohta |
Käypään arvoon arvostettuja realisoitumattomia voittoja koskeva siirtymäkauden kohtelu |
Toimivaltaisten viranomaisten on määritettävä ja julkaistava realisoitumattomiin voittoihin sovellettava prosenttiosuus, joka poistetaan ydinpääomasta (CET1), 468 artiklan 2 kohdan a–c alakohdassa mainituissa vaihteluväleissä. |
Ks. osa 4 |
|
|
|
||||||||
|
Omien varojen vaatimukset |
|
471 artiklan 1 kohta |
Poikkeukset ydinpääoman (CET1) eristä tehtävistä vakuutusyrityksissä olevien omistusosuuksien vähennyksistä |
Poiketen siitä, mitä 49 artiklan 1 kohdassa säädetään, toimivaltaiset viranomaiset voivat 1 päivän tammikuuta 2014 ja 31 päivän joulukuuta 2022 välisenä aikana antaa laitoksille luvan olla vähentämättä vakuutusyrityksissä, jälleenvakuutusyrityksissä ja vakuutusholdingyhtiöissä olevia omistusosuuksia, kun 471 artiklan 1 kohdan ehdot täyttyvät. |
|
|
|
|
||||||||
|
Omien varojen vaatimukset |
|
473 artiklan 1 kohta |
IAS-standardiin 19 tehtävät muutokset |
Poiketen siitä, mitä 481 artiklassa säädetään, 1 päivän tammikuuta 2014 ja 31 päivän joulukuuta 2018 välisenä aikana toimivaltaiset viranomaiset voivat antaa laitoksille, jotka laativat tilinpäätöksensä asetuksen (EY) N:o 1606/2002 6 artiklan 2 kohdassa säädettyä menettelyä noudattaen hyväksyttyjen kansainvälisten standardien mukaisesti, luvan lisätä ydinpääomaansa (CET1) tapauksen mukaan 473 artiklan 2 tai 3 kohdan mukaisesti sovellettava määrä kerrottuna 473 artiklan 4 kohdan mukaisesti sovellettavalla kertoimella. |
|
|
|
|
||||||||
|
Omien varojen vaatimukset |
|
478 artiklan 3 kohta |
Ydinpääoman (CET1), ensisijaisen lisäpääoman (AT1) ja toissijaisen pääoman (T2) eristä tehtävät vähennykset (siirtymävaihe) |
Toimivaltaisten viranomaisten on määritettävä ja julkaistava sovellettava prosenttiosuus 478 artiklan 1 ja 2 kohdassa mainituissa vaihteluväleissä kullekin seuraavista vähennyksistä:
|
Ks. osa 5 |
|
|
|
||||||||
|
Omien varojen vaatimukset |
|
479 artiklan 4 kohta |
Sellaisten instrumenttien ja erien, joita ei katsota vähemmistöosuuksiksi, sisällyttäminen konsolidoituun ydinpääomaan (CET1) (siirtymävaihe) |
Toimivaltaisten viranomaisten on määritettävä ja julkaistava sovellettava prosenttiosuus 479 artiklan 3 kohdassa mainituissa vaihteluväleissä. |
Ks. osa 6 |
|
|
|
||||||||
|
Omien varojen vaatimukset |
|
480 artiklan 3 kohta |
Vähemmistöosuuksien ja ehdot täyttävän ensisijaisen lisäpääoman (AT1) ja toissijaisen pääoman (T2) sisällyttäminen konsolidoituihin omiin varoihin (siirtymävaihe) |
Toimivaltaisten viranomaisten on määritettävä ja julkaistava sovellettavan kertoimen suuruus 480 artiklan 2 kohdassa mainituissa vaihteluväleissä. |
Ks. osa 7 |
|
|
|
||||||||
|
Omien varojen vaatimukset |
|
481 artiklan 3 kohta |
Ylimääräiset suodattimet ja vähennykset (siirtymävaihe) |
Toimivaltaisten viranomaisten on kunkin 481 artiklan 1 ja 2 kohdassa tarkoitetun suodattimen tai vähennyksen osalta määritettävä ja julkaistava sovellettavat prosenttiosuudet mainitun artiklan 3 ja 4 kohdassa mainituissa vaihteluväleissä. |
Ks. osa 8 |
|
|
|
||||||||
|
Omien varojen vaatimukset |
|
486 artiklan 6 kohta |
Rajoitukset ydinpääoman (CET1) erien, ensisijaisen lisäpääoman (AT1) erien ja toissijaisen pääoman (T2) erien määräaikaiseen vapauttamiseen uusista säännöksistä |
Toimivaltaisten viranomaisten on määritettävä ja julkaistava sovellettavat prosenttiosuudet 486 artiklan 5 kohdassa mainituissa vaihteluväleissä. |
Ks. osa 9 |
|
|
|
||||||||
|
Luottoriski: IRB-menetelmä |
|
495 artiklan 1 kohta |
Oman pääoman ehtoisten vastuiden käsittely IRB-menetelmän mukaisesti (siirtymävaihe) |
Poiketen siitä, mitä kolmannen osan 3 luvussa säädetään, toimivaltaiset viranomaiset voivat 31 päivään joulukuuta 2017 asti vapauttaa IRB-menetelmän mukaisesta käsittelystä tietyt 31 päivänä joulukuuta 2007 voimassa olleet, kyseisen jäsenvaltion laitosten ja niiden EU:ssa toimivien tytäryritysten oman pääoman ehtoisten vastuiden alaryhmät. |
|
|
|
|
||||||||
|
Luottoriski: Standardimenetelmä |
|
496 artiklan 1 kohta |
Katettuihin joukkolainoihin liittyvien omien varojen vaatimusten laskentaa koskeva siirtymäsäännös |
Toimivaltaiset viranomaiset voivat kokonaan tai osittain olla soveltamatta 129 artiklan 1 kohdan d ja f alakohdassa vahvistettua, ranskalaisten Fonds communs de Créances -rahastojen tai niitä vastaavien arvopaperistamisyhteisöjen liikkeeseen laskemiin etuoikeusasemaltaan parhaimpiin osuuksiin sovellettavaa 10 prosentin rajoitusta 31 päivään joulukuuta 2017 asti, edellyttäen että 496 artiklan 1 kohdan a ja b alakohdassa säädetyt edellytykset täyttyvät. |
|
|
|
|
||||||||
|
Velkaantuneisuus |
|
499 artiklan 3 kohta |
Vähimmäisomavaraisuusasteen laskentaa koskeva siirtymäsäännös |
Poiketen siitä, mitä asetuksen (EU) N:o 575/2013 429 artiklan 2 kohdassa säädetään, toimivaltaiset viranomaiset voivat 1 päivän tammikuuta 2014 ja 31 päivän joulukuuta 2017 välisenä aikana antaa laitosten laskea vuosineljänneksen lopun vähimmäisomavaraisuusasteen, jos ne katsovat, että laitoksilla ei ehkä ole riittävän laadukasta tietoa, jotta vähimmäisomavaraisuusaste voitaisiin laskea kuukausittaisten vähimmäisomavaraisuusasteiden aritmeettisena keskiarvona vuosineljännekseltä. |
|
|
|
|
||||||||
|
Basel I -lattia |
|
500 artiklan 5 kohta |
Siirtymäsäännökset D70– Basel I -lattia |
Toimivaltaiset viranomaiset voivat EPV:tä kuultuaan olla soveltamatta asetuksen (EU) N:o 575/2013 500 1 artiklan b alakohtaa laitoksiin edellyttäen, että kaikki mainitun asetuksen kolmannen osan II osaston 3 luvun 6 jaksossa esitetyt IRB-menetelmää koskevat vaatimukset tai tilanteen mukaan mainitun asetuksen kolmannen osan III osaston 4 luvussa esitetyt kehittynyttä mittaamismenetelmää koskevat ehdot täyttyvät. |
|
|
|
|
||||||||
OSA 2
Omien varojen vaatimuksia koskeva siirtymäsäännös
|
Asetus (EU) N:o 575/2013 |
Siirtymäsäännös |
Vuosi |
Ilmoitettavat tiedot |
|
465 artiklan 2 kohta |
Ydinpääoman (CET1) osuuden taso, joka laitosten on täytettävä tai ylitettävä (%-vaihteluväli) |
2014 |
[Arvo] |
|
4–4,5 % |
|||
|
Ensisijaisen pääoman (T1) osuuden taso, joka laitosten on täytettävä tai ylitettävä (%-vaihteluväli) |
2014 |
[Arvo] |
|
|
5,5–6 % |
OSA 3
Käypään arvoon arvostettuja realisoitumattomia tappioita koskeva siirtymäkauden kohtelu
|
Asetus (EU) N:o 575/2013 |
Siirtymäsäännökset |
Vuosi |
Ilmoitettavat tiedot |
|
467 artiklan 3 kohta |
Ydinpääoman (CET1) eriä koskevaan laskelmaan 467 artiklan 1 kohdan mukaisesti sisällytettävien realisoitumattomien tappioiden sovellettava prosenttiosuus (mainitun artiklan 2 kohdassa mainituissa vaihteluväleissä) |
|
|
|
20–100 % |
2014 |
[Arvo] |
|
|
40–100 % |
2015 |
[Arvo] |
|
|
60–100 % |
2016 |
[Arvo] |
|
|
80–100 % |
2017 |
[Arvo] |
OSA 4
Käypään arvoon arvostettuja realisoitumattomia voittoja koskeva siirtymäkauden kohtelu
|
Asetus (EU) N:o 575/2013 |
Siirtymäsäännökset |
Vuosi |
Ilmoitettavat tiedot |
|
468 artiklan 3 kohta |
Ydinpääoman (CET1) eristä 468 artiklan 1 kohdan mukaisesti poistettavien realisoitumattomien voittojen sovellettava prosenttiosuus (mainitun artiklan 2 kohdassa mainituissa vaihteluväleissä) |
|
|
|
60–100 % |
2015 |
[Arvo] |
|
|
40–100 % |
2016 |
[Arvo] |
|
|
20–100 % |
2017 |
[Arvo] |
OSA 5
Ydinpääoman (CET1), ensisijaisen lisäpääoman (AT1) ja toissijaisen pääoman (T2) eristä tehtäviä vähennyksiä koskevat siirtymäsäännökset
|
Asetus (EU) N:o 575/2013 |
Siirtymäsäännökset |
Vuosi |
Ilmoitettavat tiedot |
|
478 artiklan 3 kohdan a alakohta |
Ydinpääoman (CET 1) eristä tehtävät vähennykset (ilman laskennallisia verosaamisia) |
|
|
|
Käyttääkö toimivaltainen viranomainen yhtenäistä prosenttiosuutta, jolla tehdään kaikki 36 artiklan 1 kohdan a–h alakohdassa edellytetyt vähennykset ydinpääoman (CET 1) eristä, lukuun ottamatta tulevista veronalaisista voitoista riippuvia ja väliaikaisten erojen seurauksena syntyviä laskennallisia verosaamisia? |
|
[Kyllä / Ei] |
|
|
Sovellettava prosenttiosuus, jos käytetään yhtenäistä prosenttiosuutta (478 artiklan 1 kohdassa mainituissa vaihteluväleissä). |
|
|
|
|
20–100 % |
2014 |
[Arvo] |
|
|
40–100 % |
2015 |
[Arvo] |
|
|
60–100 % |
2016 |
[Arvo] |
|
|
80–100 % |
2017 |
[Arvo] |
|
|
Jos ei sovelleta yhtenäistä prosenttiosuutta, kansalliset tekstit ja viittaukset sovellettaviin prosenttiosuuksiin on mainittava osassa 1. |
|
|
|
|
478 artiklan 3 kohdan b alakohta |
Ydinpääoman (CET 1) eristä tehtävät laskennallisten verosaamisten ja 36 artiklan 1 kohdan i alakohdassa tarkoitettujen erien vähennykset |
|
|
|
Käyttääkö toimivaltainen viranomainen yhtenäistä prosenttiosuutta, jolla tehdään tulevista veronalaisista voitoista riippuvien ja väliaikaisten erojen seurauksena syntyvien laskennallisten verosaamisten sekä 36 artiklan 1 kohdan i alakohdassa tarkoitettujen erien kokonaismäärän vähennykset ydinpääoman (CET 1) eristä? |
|
[Kyllä / Ei] |
|
|
Sovellettava prosenttiosuus, jos käytetään yhtenäistä prosenttiosuutta (478 artiklan 1 kohdassa mainituissa vaihteluväleissä). |
|
|
|
|
20–100 % |
2014 |
[Arvo] |
|
|
40–100 % |
2015 |
[Arvo] |
|
|
60–100 % |
2016 |
[Arvo] |
|
|
80–100 % |
2017 |
[Arvo] |
|
|
Jos ei sovelleta yhtenäistä prosenttiosuutta, kansalliset tekstit ja viittaukset sovellettaviin prosenttiosuuksiin on mainittava osassa 1. |
|
|
|
|
478 artiklan 2 kohta |
Ydinpääoman (CET 1) eristä tehtävät vähennykset sellaisten laskennallisten verosaamisten osalta, jotka olivat olemassa ennen 1 päivää tammikuuta 2014 |
|
|
|
Soveltaako toimivaltainen viranomainen vaihtoehtoista sovellettavaa prosenttiosuutta sellaisten laskennallisten verosaamisten osalta, jotka olivat olemassa ennen 1 päivää tammikuuta 2014? |
|
[Kyllä / Ei] |
|
|
Sovellettava prosenttiosuus, jos käytetään vaihtoehtoista prosenttiosuutta (478 artiklan 2 kohdassa mainituissa vaihteluväleissä). |
|
|
|
|
0–100 % |
2014 |
[Arvo] |
|
|
10–100 % |
2015 |
[Arvo] |
|
|
20–100 % |
2016 |
[Arvo] |
|
|
30–100 % |
2017 |
[Arvo] |
|
|
40–100 % |
2018 |
[Arvo] |
|
|
50–100 % |
2019 |
[Arvo] |
|
|
60–100 % |
2020 |
[Arvo] |
|
|
70–100 % |
2021 |
[Arvo] |
|
|
80–100 % |
2022 |
[Arvo] |
|
|
90–100 % |
2023 |
[Arvo] |
|
|
478 artiklan 3 kohdan c alakohta |
Ensisijaisen lisäpääoman (AT1) eristä tehtävät vähennykset |
|
|
|
Käyttääkö toimivaltainen viranomainen yhtenäistä prosenttiosuutta, jolla tehdään kaikki vähennykset ensisijaisen lisäpääoman (AT1) eristä 56 artiklan b–d kohdan mukaisesti? |
|
[Kyllä / Ei] |
|
|
Sovellettava prosenttiosuus, jos käytetään yhtenäistä prosenttiosuutta (478 artiklan 1 kohdassa mainituissa vaihteluväleissä). |
|
|
|
|
20–100 % |
2014 |
[Arvo] |
|
|
40–100 % |
2015 |
[Arvo] |
|
|
60–100 % |
2016 |
[Arvo] |
|
|
80–100 % |
2017 |
[Arvo] |
|
|
Jos ei sovelleta yhtenäistä prosenttiosuutta, kansalliset tekstit ja viittaukset sovellettaviin prosenttiosuuksiin on mainittava osassa 1. |
|
|
|
|
478 artiklan 3 kohdan d alakohta |
Toissijaisen pääoman (T2) eristä tehtävät vähennykset |
|
|
|
Käyttääkö toimivaltainen viranomainen yhtenäistä prosenttiosuutta, jolla tehdään kaikki vähennykset toissijaisen pääoman (T2) eristä 66 artiklan b–d kohdan mukaisesti? |
|
[Kyllä / Ei] |
|
|
Sovellettava prosenttiosuus, jos käytetään yhtenäistä prosenttiosuutta (478 artiklan 1 kohdassa mainituissa vaihteluväleissä). |
|
|
|
|
20–100 % |
2014 |
[Arvo] |
|
|
40–100 % |
2015 |
[Arvo] |
|
|
60–100 % |
2016 |
[Arvo] |
|
|
80–100 % |
2017 |
[Arvo] |
|
|
Jos ei sovelleta yhtenäistä prosenttiosuutta, kansalliset tekstit ja viittaukset sovellettaviin prosenttiosuuksiin on mainittava osassa 1. |
|
|
OSA 6
Sellaisten instrumenttien ja erien, joita ei katsota vähemmistöosuuksiksi, sisällyttäminen konsolidoituun ydinpääomaan (CET1) (siirtymävaihe)
|
Asetus (EU) N:o 575/2013 |
Siirtymäsäännökset |
Vuosi |
Ilmoitettavat tiedot |
|
479 artiklan 4 kohta |
Sovellettava prosenttiosuus sellaisten instrumenttien ja erien, joita ei katsota vähemmistöosuuksiksi, sisällyttämiseksi konsolidoituun ydinpääomaan (CET1) (479 artiklan 3 kohdassa mainituissa vaihteluväleissä) |
|
|
|
0–80 % |
2014 |
[Arvo] |
|
|
0–60 % |
2015 |
[Arvo] |
|
|
0–40 % |
2016 |
[Arvo] |
|
|
0–20 % |
2017 |
[Arvo] |
OSA 7
Vähemmistöosuuksien ja ehdot täyttävän ensisijaisen lisäpääoman (AT1) ja toissijaisen pääoman (T2) sisällyttäminen konsolidoituihin omiin varoihin (siirtymävaihe)
|
Asetus (EU) N:o 575/2013 |
Siirtymäsäännökset |
Vuosi |
Ilmoitettavat tiedot |
|
480 artiklan 3 kohta |
Sovellettava kerroin vähemmistöosuuksien ja ehdot täyttävän ensisijaisen lisäpääoman (AT1) ja toissijaisen pääoman (T2) sisällyttämiseksi konsolidoituihin omiin varoihin (480 artiklan 2 kohdassa mainituissa vaihteluväleissä) |
|
|
|
0,2–1,0 |
2014 |
[Arvo] |
|
|
0,4–1,0 |
2015 |
[Arvo] |
|
|
0,6–1,0 |
2016 |
[Arvo] |
|
|
0,8–1,0 |
2017 |
[Arvo] |
OSA 8
Ylimääräiset suodattimet ja vähennykset (siirtymävaihe)
|
Asetus (EU) N:o 575/2013 |
Siirtymäsäännökset |
Vuosi |
Ilmoitettavat tiedot |
|
481 artiklan 1 kohta |
Asetuksen 481 artiklan 1 kohdassa tarkoitetut oikaisut |
|
[vapaa teksti] |
|
Käyttääkö toimivaltainen viranomainen yhtenäistä prosenttiosuutta kaikkia 481 artiklan 1 kohdassa tarkoitettuja vaadittuja suodattimia tai vähennyksiä varten? |
|
[Kyllä / Ei / Tietoa ei saatavilla] |
|
|
Sovellettava prosenttiosuus, jos käytetään yhtenäistä prosenttiosuutta (481 artiklan 3 kohdassa mainituissa vaihteluväleissä). |
|
|
|
|
0–80 % |
2014 |
[Arvo] |
|
|
0–60 % |
2015 |
[Arvo] |
|
|
0–40 % |
2016 |
[Arvo] |
|
|
0–20 % |
2017 |
[Arvo] |
|
|
Jos ei sovelleta yhtenäistä prosenttiosuutta, kansalliset tekstit ja viittaukset sovellettaviin prosenttiosuuksiin on mainittava osassa 1. |
|
|
|
|
481 artiklan 2 kohta |
Asetuksen 481 artiklan 2 kohdassa tarkoitetut oikaisut |
|
[vapaa teksti] |
|
Vaatiiko toimivaltainen viranomainen laitoksia soveltamaan tai antaako se niille luvan soveltaa 49 artiklan 1 kohdassa tarkoitettuja menetelmiä, kun 49 artiklan 1 kohdan b alakohdan vaatimukset eivät täyty, sen sijaan että ne soveltaisivat 36 artiklan 1 kohdassa vaadittua vähennystä? |
|
[Kyllä / Ei] |
|
|
Sovellettava prosenttiosuus, jos harkintavaltaa käytetään (481 artiklan 4 kohdassa mainituissa vaihteluväleissä). |
|
|
|
|
0–50 % |
2014 |
[Arvo] |
OSA 9
Rajoitukset ydinpääoman (CET1) erien, ensisijaisen lisäpääoman (AT1) erien ja toissijaisen pääoman (T2) erien määräaikaiseen vapauttamiseen uusista säännöksistä
|
Asetus (EU) N:o 575/2013 |
Siirtymäsäännökset |
Vuosi |
Ilmoitettavat tiedot |
|
486 artiklan 6 kohta |
Sovellettava prosenttiosuus, jolla määritetään rajoitukset ydinpääoman (CET1) erien määräaikaiseen vapauttamiseen uusista säännöksistä 486 artiklan 2 kohdan mukaisesti (mainitun artiklan 5 kohdassa mainituissa vaihteluväleissä) |
|
|
|
60–80 % |
2014 |
[Arvo] |
|
|
40–70 % |
2015 |
[Arvo] |
|
|
20–60 % |
2016 |
[Arvo] |
|
|
0–50 % |
2017 |
[Arvo] |
|
|
0–40 % |
2018 |
[Arvo] |
|
|
0–30 % |
2019 |
[Arvo] |
|
|
0–20 % |
2020 |
[Arvo] |
|
|
0–10 % |
2021 |
[Arvo] |
|
|
Sovellettava prosenttiosuus, jolla määritetään rajoitukset ensisijaisen lisäpääoman (AT1) erien määräaikaiseen vapauttamiseen uusista säännöksistä 486 artiklan 3 kohdan mukaisesti (mainitun artiklan 5 kohdassa mainituissa vaihteluväleissä) |
|
|
|
|
60–80 % |
2014 |
[Arvo] |
|
|
40–70 % |
2015 |
[Arvo] |
|
|
20–60 % |
2016 |
[Arvo] |
|
|
0–50 % |
2017 |
[Arvo] |
|
|
0–40 % |
2018 |
[Arvo] |
|
|
0–30 % |
2019 |
[Arvo] |
|
|
0–20 % |
2020 |
[Arvo] |
|
|
0–10 % |
2021 |
[Arvo] |
|
|
Sovellettava prosenttiosuus, jolla määritetään rajoitukset toissijaisen pääoman (T2) erien määräaikaiseen vapauttamiseen uusista säännöksistä 486 artiklan 4 kohdan mukaisesti (mainitun artiklan 5 kohdassa mainituissa vaihteluväleissä) |
|
|
|
|
60–80 % |
2014 |
[Arvo] |
|
|
40–70 % |
2015 |
[Arvo] |
|
|
20–60 % |
2016 |
[Arvo] |
|
|
0–50 % |
2017 |
[Arvo] |
|
|
0–40 % |
2018 |
[Arvo] |
|
|
0–30 % |
2019 |
[Arvo] |
|
|
0–20 % |
2020 |
[Arvo] |
|
|
0–10 % |
2021 |
[Arvo] |
OSA 10
Palkitsemisen muuttuvat osat
|
Direktiivi 2013/36/EU |
Säännökset |
Ilmoitettavat tiedot |
|
|
Tämän lomakkeen tiedot päivitetty viimeksi |
(pp/kk/vvvv) |
|
94 artiklan 1 kohdan g alakohdan i alakohta |
Muuttuvan osan enimmäisprosenttiosuus (prosentteina palkitsemisen kokonaismäärän kiinteästä osasta) |
[Arvo] |
|
94 artiklan 1 kohdan g alakohdan ii alakohta |
Muuttuvan osan enimmäistaso, jonka laitoksen osakkeenomistajat, omistajat tai jäsenet voivat hyväksyä (prosentteina palkitsemisen kokonaismäärän kiinteästä osasta) |
[Arvo] |
|
94 artiklan 1 kohdan g alakohdan iii alakohta |
Onko laitoksilla lupa soveltaa diskonttokorkoa muuttuvaan palkkioon? |
[Kyllä / Ei] |
|
Muuttuvan palkkion kokonaismäärän enimmäisosa, johon diskonttokorkoa sovelletaan (prosentteina muuttuvan palkkion kokonaismäärästä) |
[Arvo] |
OSA 11
Kiinteistövakuudellisiin vastuisiin sovellettavat riskipainot ja kriteerit
|
Asetus (EU) N:o 575/2013 |
Säännökset |
Ilmoitettavat tiedot |
|
|
124 artiklan 2 kohta |
Asuinkiinteistövakuudelliset vastuut |
Sovellettava riskipaino (35–150 %) |
[Arvo] |
|
Riskipainoa muutettu viimeksi |
(pp/kk/vvvv) |
||
|
Soveltaako toimivaltainen viranomainen 125 artiklan 2 kohdassa säädettyjä tiukempia kriteerejä? |
[Kyllä / Ei] |
||
|
Kriteerejä muutettu viimeksi |
(pp/kk/vvvv) |
||
|
Liikekiinteistövakuudelliset vastuut |
Sovellettava riskipaino (50–150 %) |
[Arvo] |
|
|
Riskipainoa muutettu viimeksi |
(pp/kk/vvvv) |
||
|
Soveltaako toimivaltainen viranomainen 126 artiklan 2 kohdassa säädettyjä tiukempia kriteerejä? |
[Kyllä / Ei] |
||
|
Kriteerejä muutettu viimeksi |
(pp/kk/vvvv) |
||
OSA 12
Kiinteistövakuudellisten vastuiden pienimmän tappio-osuuden (LGD) arvot
|
Asetus (EU) N:o 575/2013 |
Säännökset |
Ilmoitettavat tiedot |
|
|
164 artiklan 5 kohta |
Asuinkiinteistövakuudellisille vähittäisvastuille, jotka eivät ole valtioiden takaamia, asetettu vastuilla painotettu keskimääräinen LGD-vähimmäisluku. |
Sovellettava LGD-vähimmäisluku (vähintään 10 %) |
[Arvo] |
|
Arvoa muutettu viimeksi |
(pp/kk/vvvv) |
||
|
Liikekiinteistövakuudellisille vähittäisvastuille, jotka eivät ole valtioiden takaamia, asetettu vastuilla painotettu keskimääräinen LGD-vähimmäisluku. |
Sovellettava LGD-vähimmäisluku (vähintään 15 %) |
[Arvo] |
|
|
Arvoa muutettu viimeksi |
(pp/kk/vvvv) |
||
LIITE III
Vakavaraisuuden arviointiprosessi (SREP)
|
Vakavaraisuuden arviointiprosessin soveltamisala |
Kuvaus vakavaraisuuden arviointiprosessin soveltamisalaa koskevista toimivaltaisen viranomaisen ohjeista, seuraavat mukaan luettuina:
|
[vapaa teksti tai viite tai linkki ohjeisiin] |
||||||
|
Yksilöllinen riskinarviointi |
Kuvaus yksilöllistä riskinarviointia koskevista toimivaltaisen viranomaisen ohjeista, seuraavat mukaan luettuina:
|
[vapaa teksti tai viite tai linkki ohjeisiin] |
||||||
|
Vakavaraisuuden hallintaprosessin (ICAAP) arviointi |
Kuvaus toimivaltaisen viranomaisen ohjeista, jotka koskevat vakavaraisuuden arviointiprosessin yhteydessä suoritettavaa vakavaraisuuden hallintaprosessin (ICAAP) arviointia, jossa tarkastellaan, miten luotettavia ovat ICAAP-laskelmat, joilla määritetään yksittäisten pääomariskien kattamiseen tarvittavien omien varojen vaatimukset. Kuvaukseen on sisällyttävä
|
[vapaa teksti tai viite tai linkki ohjeisiin] |
||||||
|
Vakavaraisuuden kokonaisarvio sekä valvontatoimenpiteet |
Kuvaus toimivaltaisen viranomaisen ohjeista, jotka koskevat vakavaraisuuden kokonaisarviota sekä toimivaltaisen viranomaisen vakavaraisuuden kokonaisarvion perusteella toteuttamia valvontatoimenpiteitä |
[vapaa teksti tai viite tai linkki ohjeisiin] |
LIITE IV
TILASTOTIEDOT
Lomakeluettelo
|
Osa 1 |
Kansallista rahoitusalaa koskevat tiedot |
|
Osa 2 |
Luottoriskiä koskevat tiedot |
|
Osa 3 |
Markkinariskiä koskevat tiedot |
|
Osa 4 |
Operatiivista riskiä koskevat tiedot |
|
Osa 5 |
Valvontatoimenpiteitä ja hallinnollisia seuraamuksia koskevat tiedot |
|
Osa 6 |
Vapautuksia koskevat tiedot |
OSA 1
Kansallista rahoitusalaa koskevat tiedot (vuosi 20XX)
|
|
Viite COREP-lomakkeeseen (1) |
Tiedot |
|
|
Luottolaitosten lukumäärä ja koko |
|
|
|
|
Luottolaitosten lukumäärä (1) |
|
[Arvo] |
|
|
Varat yhteensä (miljoonina euroina) (2) |
|
[Arvo] |
|
|
Varat yhteensä prosentteina BKT:stä |
|
[Arvo] |
|
|
Ulkomaisten luottolaitosten lukumäärä ja koko |
|
|
|
|
ETA-maista |
Sivuliikkeiden lukumäärä (3) |
|
[Arvo] |
|
Sivuliikkeiden varat yhteensä (miljoonina euroina) |
|
[Arvo] |
|
|
Tytäryritysten lukumäärä (4) |
|
[Arvo] |
|
|
Tytäryritysten varat yhteensä (miljoonina euroina) |
|
[Arvo] |
|
|
Kolmansista maista |
Sivuliikkeiden lukumäärä (3) |
|
[Arvo] |
|
Sivuliikkeiden varat yhteensä (miljoonina euroina) |
|
[Arvo] |
|
|
Tytäryritysten lukumäärä (4) |
|
[Arvo] |
|
|
Tytäryritysten varat yhteensä (miljoonina euroina) |
|
[Arvo] |
|
|
Luottolaitosten kokonaispääoma ja pääomavaatimukset |
|
|
|
|
Koko ydinpääoma (CET1) prosentteina kokonaispääomasta |
CA1 (rivi 020 / rivi 010) |
[Arvo] |
|
|
Koko ensisijainen lisäpääoma (AT1) prosentteina kokonaispääomasta |
CA1 (rivi 530 / rivi 010) |
[Arvo] |
|
|
Koko toissijainen pääoma (T2) prosentteina kokonaispääomasta |
CA1 (rivi 750 / rivi 010) |
[Arvo] |
|
|
Kokonaispääomavaatimukset (miljoonina euroina) |
CA2 (rivi 010) (1) 8 % |
[Arvo] |
|
|
Kokonaispääomaosuus |
CA3 (rivi 050) |
[Arvo] |
|
|
Sijoituspalveluyritysten lukumäärä ja koko |
|
|
|
|
Sijoituspalveluyritysten lukumäärä (1) |
|
[Arvo] |
|
|
Varat yhteensä (miljoonina euroina) (2) |
|
[Arvo] |
|
|
Varat yhteensä prosentteina BKT:stä |
|
[Arvo] |
|
|
Sijoituspalveluyritysten kokonaispääoma ja pääomavaatimukset |
|
|
|
|
Koko ydinpääoma (CET1) prosentteina kokonaispääomasta |
CA1 (rivi 020 / rivi 010) |
[Arvo] |
|
|
Koko ensisijainen lisäpääoma (AT1) prosentteina kokonaispääomasta |
CA1 (rivi 530 / rivi 010) |
[Arvo] |
|
|
Koko toissijainen pääoma (T2) prosentteina kokonaispääomasta |
CA1 (rivi 750 / rivi 010) |
[Arvo] |
|
|
Kokonaispääomavaatimukset (miljoonina euroina) |
CA2 (rivi 010) (1) 8 % |
[Arvo] |
|
|
Kokonaispääomaosuus |
CA3 (rivi 050) |
[Arvo] |
|
Lomakeohjeet:
|
(1) |
Lukuun sisältyvät kyseiseen maahan sijoittautuneet laitokset sekä ETA-maista ja ETAn ulkopuolisista maista olevien laitosten sivuliikkeet. Jos laitos on perustanut kyseiseen maahan useita liiketoimipaikkoja ja sen oma pääkonttori on toisessa maassa, kaikki nämä liiketoimipaikat lasketaan yhdeksi laitokseksi. Määritelmä käsittää ulkomaisten laitosten sivuliikkeet/tytäryritykset, muttei kotimaisten laitosten ulkomaisia sivuliikkeitä/tytäryrityksiä (isäntämaaperiaate). |
|
(2) |
Konsolidoimattomat tiedot. Lasketaan sijoittautumismaan perusteella (isäntämaaperiaate, kun populaatio määritetään (1) kohdassa vahvistettujen periaatteiden mukaisesti). |
|
(3) |
Jos laitos on perustanut samaan maahan useita liiketoimipaikkoja ja sen oma pääkonttori on toisessa maassa, kaikki nämä liiketoimipaikat lasketaan yhdeksi sivuliikkeeksi. |
|
(4) |
Tytäryrityksen tytäryritys katsotaan kyseisten yritysten johdossa olevan emoyrityksen tytäryritykseksi. |
OSA 2
Luottoriskiä koskevat tiedot (vuosi 20XX)
|
Luottoriskiä koskevat tiedot |
Viite COREP-lomakkeeseen (3) |
tiedot |
||
|
Luottolaitokset: Luottoriskin omien varojen vaatimukset |
|
|
||
|
Luottolaitokset: luottoriskin omien varojen vaatimukset |
% yhteenlasketuista omien varojen vaatimuksista |
CA2 (rivi 040) / (rivi 010) |
[Arvo] |
|
|
Luottolaitokset: menetelmän mukainen jaottelu |
% luottolaitosten kokonaismäärän perusteella (2) |
Standardimenetelmä (SA) |
|
[Arvo] |
|
Perusmenetelmä (FIRB) |
|
[Arvo] |
||
|
Edistynyt menetelmä (AIRB) |
|
[Arvo] |
||
|
% luottoriskiin liittyvien yhteenlaskettujen omien varojen vaatimusten perusteella |
SA |
CA2 (rivi 050) / (rivi 040) |
[Arvo] |
|
|
FIRB |
CR IRB, perus-IRB (rivi 010, sarake 260) / CA2 (rivi 040) |
[Arvo] |
||
|
AIRB |
CR IRB, edistynyt IRB (rivi 010, sarake 260) / CA2 (rivi 040) |
[Arvo] |
||
|
Luottolaitokset: IRB-vastuuryhmän mukainen jaottelu |
% IRB-menetelmällä laskettujen riskipainotettujen vastuuerien kokonaismäärän perusteella |
IRB-menetelmä, kun ei käytetä omia tappio-osuusestimaatteja eikä luottovasta-arvokertoimia |
[Arvo] |
|
|
Valtiot ja keskuspankit |
CA2 (rivi 260) / (rivi 010) |
[Arvo] |
||
|
Laitokset |
CA2 (rivi 270) / (rivi 010) |
[Arvo] |
||
|
Yritykset – pk-yritykset |
CA2 (rivi 280) / (rivi 010) |
[Arvo] |
||
|
Yritykset – erityiskohteiden rahoitus |
CA2 (rivi 290) / (rivi 010) |
[Arvo] |
||
|
Yritykset – muut |
CA2 (rivi 300) / (rivi 010) |
[Arvo] |
||
|
IRB-menetelmä, kun käytetään omia tappio-osuusestimaatteja ja/tai luottovasta-arvokertoimia |
[Arvo] |
|||
|
Valtiot ja keskuspankit |
CA2 (rivi 320) / (rivi 010) |
[Arvo] |
||
|
Laitokset |
CA2 (rivi 330) / (rivi 010) |
[Arvo] |
||
|
Yritykset – pk-yritykset |
CA2 (rivi 340) / (rivi 010) |
[Arvo] |
||
|
Yritykset – erityiskohteiden rahoitus |
CA2 (rivi 350) / (rivi 010) |
[Arvo] |
||
|
Yritykset – muut |
CA2 (rivi 360) / (rivi 010) |
[Arvo] |
||
|
Vähittäisvastuut – kiinteistövakuudelliset (pk-yritykset) |
CA2 (rivi 370) / (rivi 010) |
[Arvo] |
||
|
Vähittäisvastuut – kiinteistövakuudelliset (muut kuin pk-yritykset) |
CA2 (rivi 380) / (rivi 010) |
[Arvo] |
||
|
Vähittäisvastuut – uudistettavat vähittäisvastuut |
CA2 (rivi 390) / (rivi 010) |
[Arvo] |
||
|
Vähittäisvastuut – muut (pk-yritykset) |
CA2 (rivi 400) / (rivi 010) |
[Arvo] |
||
|
Vähittäisvastuut – muut (muut kuin pk-yritykset) |
CA2 (rivi 410) / (rivi 010) |
[Arvo] |
||
|
Oman pääoman ehtoiset vastuut (IRB-menetelmä) |
CA2 (rivi 420) / (rivi 010) |
[Arvo] |
||
|
Arvopaperistamispositiot (IRB-menetelmä) |
CA2 (rivi 430) / (rivi 010) |
[Arvo] |
||
|
Muut luottovelvoitteisiin kuulumattomat omaisuuserät |
CA2 (rivi 450) / (rivi 010) |
[Arvo] |
||
|
Luottolaitokset: SA-vastuuryhmän mukainen jaottelu (2) |
% standardimenetelmällä laskettujen riskipainotettujen vastuuerien kokonaismäärän perusteella |
Valtiot tai keskuspankit |
CA2 (rivi 070) / (rivi 010) |
[Arvo] |
|
Aluehallinnot tai paikallisviranomaiset |
CA2 (rivi 080) / (rivi 010) |
[Arvo] |
||
|
Julkisyhteisöt ja julkisoikeudelliset laitokset |
CA2 (rivi 090) / (rivi 010) |
[Arvo] |
||
|
Kansainväliset kehityspankit |
CA2 (rivi 100) / (rivi 010) |
[Arvo] |
||
|
Kansainväliset organisaatiot |
CA2 (rivi 110) / (rivi 010) |
[Arvo] |
||
|
Laitokset |
CA2 (rivi 120) / (rivi 010) |
[Arvo] |
||
|
Yritykset |
CA2 (rivi 130) / (rivi 010) |
[Arvo] |
||
|
Vähimmäisvastuut |
CA2 (rivi 140) / (rivi 010) |
[Arvo] |
||
|
Kiinteistövakuudelliset vastuut |
CA2 (rivi 150) / (rivi 010) |
[Arvo] |
||
|
Maksukyvyttömyystilassa olevat vastuut |
CA2 (rivi 160) / (rivi 010) |
[Arvo] |
||
|
Erityisen suuren riskin sisältävät erät |
CA2 (rivi 170) / (rivi 010) |
[Arvo] |
||
|
Katetut joukkolainat |
CA2 (rivi 180) / (rivi 010) |
[Arvo] |
||
|
Saamiset laitoksilta ja yrityksiltä, joista on käytettävissä lyhyen aikavälin luottoluokitus |
CA2 (rivi 190) / (rivi 010) |
[Arvo] |
||
|
Yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavat yritykset |
CA2 (rivi 200) / (rivi 010) |
[Arvo] |
||
|
Oman pääoman ehtoiset vastuut |
CA2 (rivi 210) / (rivi 010) |
[Arvo] |
||
|
Muut erät |
CA2 (rivi 211) / (rivi 010) |
[Arvo] |
||
|
Arvopaperistamispositiot (standardimenetelmä) |
CA2 (rivi 220) / (rivi 010) |
[Arvo] |
||
|
Luottolaitokset: luottoriskin vähentämismenetelmän mukainen jaottelu |
% luottolaitosten kokonaismäärän perusteella (2) |
Rahoitusvakuuksia koskeva yksinkertainen menetelmä |
|
[Arvo] |
|
Rahoitusvakuuksia koskeva kattava menetelmä |
|
[Arvo] |
||
|
Sijoituspalveluyritykset: Luottoriskin omien varojen vaatimukset |
|
|
||
|
Sijoituspalveluyritykset: luottoriskin omien varojen vaatimukset |
% yhteenlasketuista omien varojen vaatimuksista |
CA2 (rivi 040) / (rivi 010) |
[Arvo] |
|
|
Sijoituspalveluyritykset: menetelmän mukainen jaottelu |
% sijoituspalveluyritysten kokonaismäärän perusteella (2) |
SA |
|
[Arvo] |
|
IRB |
|
[Arvo] |
||
|
% luottoriskiin liittyvien yhteenlaskettujen omien varojen vaatimusten perusteella |
SA |
(CA2 (rivi 050) / (rivi 040) |
[Arvo] |
|
|
IRB |
(CA2 (rivi 240) / rivi 040) |
[Arvo] |
||
|
Arvopaperistamista koskevat lisätiedot |
Viite COREP-lomakkeeseen (3) |
tiedot |
||
|
Luottolaitokset: alullepanija |
|
|
||
|
Taseeseen sisältyvät ja taseen ulkopuoliset itse alullepannut arvopaperistetut vastuut yhteensä |
CR SEC SA (rivi 030, sarake 010) + CR SEC IRB (rivi 030, sarake 010) |
[Arvo] |
||
|
[Arvo] |
||||
|
Taseeseen sisältyvät ja taseen ulkopuoliset säilytetyt arvopaperistamispositiot yhteensä (arvopaperistamispositiot – alkuperäinen vastuu ennen luottovasta-arvokerrointen soveltamista) |
CR SEC SA (rivi 030, sarake 050) + CR SEC IRB (rivi 030, sarake 050) |
[Arvo] |
||
|
[Arvo] |
||||
|
Kiinteistövakuudellisesta luotonannosta aiheutuvat vastuut ja tappiot |
Viite COREP-lomakkeeseen (3) |
tiedot |
||
|
Vakuutena on: asuinkiinteistö |
Asuinkiinteistövakuudellisten vastuiden summa |
CR IP Losses (rivi 010, sarake 050) |
[Arvo] |
|
|
Luotonannosta aiheutuvat kokonaistappiot viiteprosenttimääriin asti |
CR IP Losses (rivi 010, sarake 010) |
[Arvo] |
||
|
josta kiinteistö arvioitu kiinnitysluottoarvolla |
CR IP Losses (rivi 010, sarake 020) |
[Arvo] |
||
|
Kokonaistappiot yhteensä |
CR IP Losses (rivi 010, sarake 030) |
[Arvo] |
||
|
josta kiinteistö arvioitu kiinnitysluottoarvolla |
CR IP Losses (rivi 010, sarake 040) |
[Arvo] |
||
|
Vakuutena on: liikekiinteistö |
Liikekiinteistövakuudellisten vastuiden summa |
CR IP Losses (rivi 020, sarake 050) |
[Arvo] |
|
|
Luotonannosta aiheutuvat kokonaistappiot viiteprosenttimääriin asti |
CR IP Losses (rivi 020, sarake 010) |
[Arvo] |
||
|
josta kiinteistö arvioitu kiinnitysluottoarvolla |
CR IP Losses (rivi 020, sarake 020) |
[Arvo] |
||
|
Kokonaistappiot yhteensä |
CR IP Losses (rivi 020, sarake 030) |
[Arvo] |
||
|
josta kiinteistö arvioitu kiinnitysluottoarvolla |
CR IP Losses (rivi 020, sarake 040) |
[Arvo] |
||
OSA 3
Markkinariskiä koskevat tiedot (vuosi 20XX)
|
Markkinariskiä koskevat tiedot |
Viite COREP-lomakkeeseen (5) |
tiedot |
||
|
Luottolaitokset: Markkinariskin omien varojen vaatimukset |
|
|
||
|
Luottolaitokset: markkinariskin omien varojen vaatimukset |
% yhteenlasketuista omien varojen vaatimuksista |
CA2 (rivi 520) / (rivi 010) |
[Arvo] |
|
|
Luottolaitokset: menetelmän mukainen jaottelu |
% luottolaitosten kokonaismäärän perusteella (4) |
Standardimenetelmä |
|
[Arvo] |
|
Sisäiset mallit |
|
[Arvo] |
||
|
% markkinariskiin liittyvien yhteenlaskettujen omien varojen vaatimusten perusteella |
Standardimenetelmä |
CA2 (rivi 530) / (rivi 520) |
[Arvo] |
|
|
Sisäiset mallit |
CA2 (rivi 580) / (rivi 520) |
[Arvo] |
||
|
Sijoituspalveluyritykset: Markkinariskin omien varojen vaatimukset |
|
|
||
|
Sijoituspalveluyritykset: markkinariskin omien varojen vaatimukset |
% yhteenlasketuista omien varojen vaatimuksista |
CA2 (rivi 520) / (rivi 010) |
[Arvo] |
|
|
Sijoituspalveluyritykset: menetelmän mukainen jaottelu |
% sijoituspalveluyritysten kokonaismäärän perusteella (4) |
Standardimenetelmä |
|
[Arvo] |
|
Sisäiset mallit |
|
[Arvo] |
||
|
% markkinariskiin liittyvien yhteenlaskettujen omien varojen vaatimusten perusteella |
Standardimenetelmä |
CA2 (rivi 530) / (rivi 520) |
[Arvo] |
|
|
Sisäiset mallit |
CA2 (rivi 580) / (rivi 520) |
[Arvo] |
||
OSA 4
Operatiivista riskiä koskevat tiedot (vuosi 20XX)
|
Operatiivista riskiä koskevat tiedot |
Viite COREP-lomakkeeseen (7) |
tiedot |
||
|
Luottolaitokset: Operatiivisen riskin omien varojen vaatimukset |
|
|
||
|
Luottolaitokset: operatiivisen riskin omien varojen vaatimukset |
% yhteenlasketuista omien varojen vaatimuksista |
CA2 (rivi 590) / (rivi 010) |
[Arvo] |
|
|
Luottolaitokset: menetelmän mukainen jaottelu |
% luottolaitosten kokonaismäärän perusteella (6) |
Perusmenetelmä (BIA) |
|
[Arvo] |
|
Standardimenetelmä (TSA) / Vaihtoehtoinen standardimenetelmä (ASA) |
|
[Arvo] |
||
|
Kehittynyt mittausmenetelmä (AMA) |
|
[Arvo] |
||
|
% operatiiviseen riskiin liittyvien yhteenlaskettujen omien varojen vaatimusten perusteella |
BIA |
CA2 (rivi 600) / (rivi 590) |
[Arvo] |
|
|
TSA/ASA |
CA2 (rivi 610) / (rivi 590) |
[Arvo] |
||
|
AMA |
CA2 (rivi 620) / (rivi 590) |
[Arvo] |
||
|
Luottolaitokset: Operatiivisesta riskistä johtuvat tappiot |
|
|
||
|
Luottolaitokset: bruttotappiot yhteensä |
Bruttotappiot yhteensä %:eina kaikista bruttotuloista |
OPR Details (rivi 920, sarake 080) / OPR ((summa (riviltä 010 riville 130), sarake 030) |
[Arvo] |
|
|
Sijoituspalveluyritykset: Operatiivisen riskin omien varojen vaatimukset |
|
|
||
|
Sijoituspalveluyritykset: operatiivisen riskin omien varojen vaatimukset |
% yhteenlasketuista omien varojen vaatimuksista |
CA2 (rivi 590) / (rivi 010) |
[Arvo] |
|
|
Sijoituspalveluyritykset: menetelmän mukainen jaottelu |
% sijoituspalveluyritysten kokonaismäärän perusteella (6) |
BIA |
|
[Arvo] |
|
TSA/ASA |
|
[Arvo] |
||
|
AMA |
|
[Arvo] |
||
|
% operatiiviseen riskiin liittyvien yhteenlaskettujen omien varojen vaatimusten perusteella |
BIA |
CA2 (rivi 600) / (rivi 590) |
[Arvo] |
|
|
TSA/ASA |
CA2 (rivi 610) / (rivi 590) |
[Arvo] |
||
|
AMA |
CA2 (rivi 620) / (rivi 590) |
[Arvo] |
||
|
Sijoituspalveluyritykset: Operatiivisesta riskistä johtuvat tappiot |
|
|
||
|
Sijoituspalveluyritykset: bruttotappiot yhteensä |
Bruttotappiot yhteensä %:eina kaikista bruttotuloista |
OPR Details (rivi 920, sarake 080) / OPR ((summa (riviltä 010 riville 130), sarake 030) |
[Arvo] |
|
OSA 5
Valvontatoimenpiteitä ja hallinnollisia seuraamuksia koskevat tiedot (vuosi 20XX)
|
Valvontatoimet ja -toimenpiteet (8) |
tiedot |
|
|
Luottolaitokset |
|
|
|
Valvontatoimet |
Paikalla tehtyjen tarkastusten määrä |
[Arvo] |
|
Suoritettujen kokonaisarviointien määrä |
[Arvo] |
|
|
102 artiklan 1 kohdan a alakohdan mukaisesti toteutetut valvontatoimenpiteet |
Direktiivin 2013/36/EU 104 artiklan 1 kohdan mukaisesti toteutettuja valvontatoimenpiteitä yhteensä: |
[Arvo] |
|
vähimmäispääomavaatimukset ylittävien omien varojen pitäminen [104 artiklan 1 kohdan a alakohta] |
[Arvo] |
|
|
hallinnointi- ja ohjausjärjestelmien sekä sisäisen pääomahallinnan tehostaminen [104 artiklan 1 kohdan b alakohta] |
[Arvo] |
|
|
valvontavaatimusten noudattamista koskevan suunnitelman esittäminen [104 artiklan 1 kohdan c alakohta] |
[Arvo] |
|
|
erityisen politiikan soveltaminen riskeiltä suojautumiseksi tai erityinen taseen varojen käsittely [104 artiklan 1 kohdan d alakohta] |
[Arvo] |
|
|
liiketoiminnan tai toimintojen rajoittaminen tai supistaminen [104 artiklan 1 kohdan e alakohta] |
[Arvo] |
|
|
toimintaan, tuotteisiin ja järjestelmiin sisältyvän riskin vähentäminen [104 artiklan 1 kohdan f alakohta] |
[Arvo] |
|
|
muuttuvan palkkion määrän rajoittaminen [104 artiklan 1 kohdan g alakohta] |
[Arvo] |
|
|
omien varojen vahvistaminen käyttämällä nettovoittoja [104 artiklan 1 kohdan h alakohta] |
[Arvo] |
|
|
voitonjaon tai koronmaksun rajoittaminen tai kieltäminen [104 artiklan 1 kohdan i alakohta] |
[Arvo] |
|
|
lisäraportointia tai useammin tapahtuvaa raportointia koskevien vaatimusten asettaminen [104 artiklan 1 kohdan j alakohta] |
[Arvo] |
|
|
erityisten maksuvalmiusvaatimusten asettaminen [104 artiklan 1 kohdan k alakohta] |
[Arvo] |
|
|
lisätietojen antamista koskevien vaatimusten asettaminen [104 artiklan 1 kohdan l alakohta] |
[Arvo] |
|
|
Muiden (kuin direktiivin 2013/36/EU 104 artiklan 1 kohdassa lueteltujen) toteutettujen valvontatoimenpiteiden määrä ja luonne |
[Arvo] |
|
|
Direktiivin 2013/36/EU 102 artiklan 1 kohdan b alakohdan sekä kyseisen direktiivin ja asetuksen (EU) N:o 575/2013 muiden säännösten mukaisesti toteutetut valvontatoimenpiteet |
Direktiivin 2013/36/EU 104 artiklan 1 kohdan mukaisesti toteutettuja valvontatoimenpiteitä yhteensä: |
[Arvo] |
|
vähimmäispääomavaatimukset ylittävien omien varojen pitäminen [104 artiklan 1 kohdan a alakohta] |
[Arvo] |
|
|
hallinnointi- ja ohjausjärjestelmien sekä sisäisen pääomahallinnan tehostaminen [104 artiklan 1 kohdan b alakohta] |
[Arvo] |
|
|
valvontavaatimusten noudattamista koskevan suunnitelman esittäminen [104 artiklan 1 kohdan c alakohta] |
[Arvo] |
|
|
erityisen politiikan soveltaminen riskeiltä suojautumiseksi tai erityinen taseen varojen käsittely [104 artiklan 1 kohdan d alakohta] |
[Arvo] |
|
|
liiketoiminnan tai toimintojen rajoittaminen tai supistaminen [104 artiklan 1 kohdan e alakohta] |
[Arvo] |
|
|
toimintaan, tuotteisiin ja järjestelmiin sisältyvän riskin vähentäminen [104 artiklan 1 kohdan f alakohta] |
[Arvo] |
|
|
muuttuvan palkkion määrän rajoittaminen [104 artiklan 1 kohdan g alakohta] |
[Arvo] |
|
|
omien varojen vahvistaminen käyttämällä nettovoittoja [104 artiklan 1 kohdan h alakohta] |
[Arvo] |
|
|
voitonjaon tai koronmaksun rajoittaminen tai kieltäminen [104 artiklan 1 kohdan i alakohta] |
[Arvo] |
|
|
lisäraportointia tai useammin tapahtuvaa raportointia koskevien vaatimusten asettaminen [104 artiklan 1 kohdan j alakohta] |
[Arvo] |
|
|
erityisten maksuvalmiusvaatimusten asettaminen [104 artiklan 1 kohdan k alakohta] |
[Arvo] |
|
|
lisätietojen antamista koskevien vaatimusten asettaminen [104 artiklan 1 kohdan l alakohta] |
[Arvo] |
|
|
Muiden (kuin direktiivin 2013/36/EU 104 artiklan 1 kohdassa lueteltujen) toteutettujen valvontatoimenpiteiden määrä ja luonne |
[Arvo] |
|
|
Valvontatoimet ja -toimenpiteet (9) |
tiedot |
|
|
Sijoituspalveluyritykset |
|
|
|
Valvontatoimet |
Paikalla tehtyjen tarkastusten määrä |
[Arvo] |
|
Suoritettujen kokonaisarviointien määrä |
[Arvo] |
|
|
102 artiklan 1 kohdan a alakohdan mukaisesti toteutetut valvontatoimenpiteet |
Direktiivin 2013/36/EU 104 artiklan 1 kohdan mukaisesti toteutettuja valvontatoimenpiteitä yhteensä: |
[Arvo] |
|
vähimmäispääomavaatimukset ylittävien omien varojen pitäminen [104 artiklan 1 kohdan a alakohta] |
[Arvo] |
|
|
hallinnointi- ja ohjausjärjestelmien sekä sisäisen pääomahallinnan tehostaminen [104 artiklan 1 kohdan b alakohta] |
[Arvo] |
|
|
valvontavaatimusten noudattamista koskevan suunnitelman esittäminen [104 artiklan 1 kohdan c alakohta] |
[Arvo] |
|
|
erityisen politiikan soveltaminen riskeiltä suojautumiseksi tai erityinen taseen varojen käsittely [104 artiklan 1 kohdan d alakohta] |
[Arvo] |
|
|
liiketoiminnan tai toimintojen rajoittaminen tai supistaminen [104 artiklan 1 kohdan e alakohta] |
[Arvo] |
|
|
toimintaan, tuotteisiin ja järjestelmiin sisältyvän riskin vähentäminen [104 artiklan 1 kohdan f alakohta] |
[Arvo] |
|
|
muuttuvan palkkion määrän rajoittaminen [104 artiklan 1 kohdan g alakohta] |
[Arvo] |
|
|
omien varojen vahvistaminen käyttämällä nettovoittoja [104 artiklan 1 kohdan h alakohta] |
[Arvo] |
|
|
voitonjaon tai koronmaksun rajoittaminen tai kieltäminen [104 artiklan 1 kohdan i alakohta] |
[Arvo] |
|
|
lisäraportointia tai useammin tapahtuvaa raportointia koskevien vaatimusten asettaminen [104 artiklan 1 kohdan j alakohta] |
[Arvo] |
|
|
erityisten maksuvalmiusvaatimusten asettaminen [104 artiklan 1 kohdan k alakohta] |
[Arvo] |
|
|
lisätietojen antamista koskevien vaatimusten asettaminen [104 artiklan 1 kohdan l alakohta] |
[Arvo] |
|
|
Muiden (kuin direktiivin 2013/36/EU 104 artiklan 1 kohdassa lueteltujen) toteutettujen valvontatoimenpiteiden määrä ja luonne |
[Arvo] |
|
|
Direktiivin 2013/36/EU 102 artiklan 1 kohdan b alakohdan sekä kyseisen direktiivin ja asetuksen (EU) N:o 575/2013 muiden säännösten mukaisesti toteutetut valvontatoimenpiteet |
Direktiivin 2013/36/EU 104 artiklan 1 kohdan mukaisesti toteutettuja valvontatoimenpiteitä yhteensä: |
[Arvo] |
|
vähimmäispääomavaatimukset ylittävien omien varojen pitäminen [104 artiklan 1 kohdan a alakohta] |
[Arvo] |
|
|
hallinnointi- ja ohjausjärjestelmien sekä sisäisen pääomahallinnan tehostaminen [104 artiklan 1 kohdan b alakohta] |
[Arvo] |
|
|
valvontavaatimusten noudattamista koskevan suunnitelman esittäminen [104 artiklan 1 kohdan c alakohta] |
[Arvo] |
|
|
erityisen politiikan soveltaminen riskeiltä suojautumiseksi tai erityinen taseen varojen käsittely [104 artiklan 1 kohdan d alakohta] |
[Arvo] |
|
|
liiketoiminnan tai toimintojen rajoittaminen tai supistaminen [104 artiklan 1 kohdan e alakohta] |
[Arvo] |
|
|
toimintaan, tuotteisiin ja järjestelmiin sisältyvän riskin vähentäminen [104 artiklan 1 kohdan f alakohta] |
[Arvo] |
|
|
muuttuvan palkkion määrän rajoittaminen [104 artiklan 1 kohdan g alakohta] |
[Arvo] |
|
|
omien varojen vahvistaminen käyttämällä nettovoittoja [104 artiklan 1 kohdan h alakohta] |
[Arvo] |
|
|
voitonjaon tai koronmaksun rajoittaminen tai kieltäminen [104 artiklan 1 kohdan i alakohta] |
[Arvo] |
|
|
lisäraportointia tai useammin tapahtuvaa raportointia koskevien vaatimusten asettaminen [104 artiklan 1 kohdan j alakohta] |
[Arvo] |
|
|
erityisten maksuvalmiusvaatimusten asettaminen [104 artiklan 1 kohdan k alakohta] |
[Arvo] |
|
|
lisätietojen antamista koskevien vaatimusten asettaminen [104 artiklan 1 kohdan l alakohta] |
[Arvo] |
|
|
Muiden (kuin direktiivin 2013/36/EU 104 artiklan 1 kohdassa lueteltujen) toteutettujen valvontatoimenpiteiden määrä ja luonne |
[Arvo] |
|
|
Hallinnolliset seuraamukset |
tiedot |
||||||
|
Luottolaitokset |
|
||||||
|
Hallinnolliset seuraamukset (toimilupavaatimusten tai määräosuuksien hankkimista koskevien vaatimusten rikkomisesta) |
Direktiivin 2013/36/EU 66 artiklan 2 kohdan mukaisesti sovellettuja hallinnollisia seuraamuksia yhteensä: |
[Arvo] |
|||||
|
julkiset ilmoitukset, joissa yksilöidään rikkomisesta vastuussa oleva luonnollinen henkilö tai oikeushenkilö sekä rikkomisen luonne [66 artiklan 2 kohdan a alakohta] |
[Arvo] |
||||||
|
määräykset, joissa vastuussa olevaa luonnollista henkilöä tai oikeushenkilöä vaaditaan lopettamaan rikkominen ja olemaan toistamatta sitä [66 artiklan 2 kohdan b alakohta] |
[Arvo] |
||||||
|
oikeushenkilölle tai luonnolliselle henkilölle määrätyt hallinnolliset taloudelliset seuraamukset [66 artiklan 2 kohdan c–e alakohta] |
[Arvo] |
||||||
|
osakkaiden äänioikeuksien käytön estäminen [66 artiklan 2 kohdan f alakohta] |
[Arvo] |
||||||
|
Muiden (kuin direktiivin 2013/36/EU 66 artiklan 2 kohdassa yksilöityjen) sovellettujen hallinnollisten seuraamusten määrä ja luonne |
[vapaa teksti] |
||||||
|
Hallinnolliset seuraamukset (muiden direktiivissä 2013/36/EU tai asetuksessa (EU) N:o 575/2013 asetettujen vaatimusten rikkomisesta) |
Direktiivin 2013/36/EU 67 artiklan 2 kohdan mukaisesti sovellettuja hallinnollisia seuraamuksia yhteensä: |
[Arvo] |
|||||
|
julkiset ilmoitukset, joissa yksilöidään rikkomisesta vastuussa oleva luonnollinen henkilö tai oikeushenkilö sekä rikkomisen luonne [67 artiklan 2 kohdan a alakohta] |
[Arvo] |
||||||
|
määräykset, joissa vastuussa olevaa luonnollista henkilöä tai oikeushenkilöä vaaditaan lopettamaan rikkominen ja olemaan toistamatta sitä [67 artiklan 2 kohdan b alakohta] |
[Arvo] |
||||||
|
luottolaitoksen toimiluvan peruuttaminen [67 artiklan2 kohdan c alakohta] |
[Arvo] |
||||||
|
väliaikaiset kiellot, joilla kielletään luonnollisia henkilöitä hoitamasta tehtäviä luottolaitoksissa [67 artiklan 2 kohdan d alakohta] |
[Arvo] |
||||||
|
oikeushenkilölle tai luonnolliselle henkilölle määrätyt hallinnolliset taloudelliset seuraamukset [67 artiklan 2 kohdan e–g alakohta] |
[Arvo] |
||||||
|
Muiden (kuin direktiivin 2013/36/EU 67 artiklan 2 kohdassa yksilöityjen) sovellettujen hallinnollisten seuraamusten määrä ja luonne |
[vapaa teksti] |
||||||
|
Sijoituspalveluyritykset |
|
||||||
|
Hallinnolliset seuraamukset (toimilupavaatimusten tai määräosuuksien hankkimista koskevien vaatimusten rikkomisesta) |
Direktiivin 2013/36/EU 66 artiklan 2 kohdan mukaisesti sovellettuja hallinnollisia seuraamuksia yhteensä: |
[Arvo] |
|||||
|
julkiset ilmoitukset, joissa yksilöidään rikkomisesta vastuussa oleva luonnollinen henkilö tai oikeushenkilö sekä rikkomisen luonne [66 artiklan 2 kohdan a alakohta] |
[Arvo] |
||||||
|
määräykset, joissa vastuussa olevaa luonnollista henkilöä tai oikeushenkilöä vaaditaan lopettamaan rikkominen ja olemaan toistamatta sitä [66 artiklan 2 kohdan b alakohta] |
[Arvo] |
||||||
|
oikeushenkilölle tai luonnolliselle henkilölle määrätyt hallinnolliset taloudelliset seuraamukset [66 artiklan 2 kohdan c–e alakohta] |
[Arvo] |
||||||
|
osakkaiden äänioikeuksien käytön estäminen [66 artiklan 2 kohdan f alakohta] |
[Arvo] |
||||||
|
Muiden (kuin direktiivin 2013/36/EU 66 artiklan 2 kohdassa yksilöityjen) sovellettujen hallinnollisten seuraamusten määrä ja luonne |
[Arvo] |
||||||
|
Hallinnolliset seuraamukset (muiden direktiivissä 2013/36/EU tai asetuksessa (EU) N:o 575/2013 asetettujen vaatimusten rikkomisesta) |
Direktiivin 2013/36/EU 66 artiklan 2 kohdan mukaisesti sovellettujen hallinnollisten seuraamusten kokonaismäärä: |
[Arvo] |
|||||
|
julkiset ilmoitukset, joissa yksilöidään rikkomisesta vastuussa oleva luonnollinen henkilö tai oikeushenkilö sekä rikkomisen luonne [67 artiklan 2 kohdan a alakohta] |
[Arvo] |
||||||
|
määräykset, joissa vastuussa olevaa luonnollista henkilöä tai oikeushenkilöä vaaditaan lopettamaan rikkominen ja olemaan toistamatta sitä [67 artiklan 2 kohdan b alakohta] |
[Arvo] |
||||||
|
sijoituspalveluyritysten toimilupien peruuttaminen [67 artiklan 2 kohdan c alakohta] |
[Arvo] |
||||||
|
väliaikaiset kiellot, joilla kielletään luonnollisia henkilöitä hoitamasta tehtäviä sijoituspalveluyrityksissä [67 artiklan 2 kohdan d alakohta] |
[Arvo] |
||||||
|
oikeushenkilölle tai luonnolliselle henkilölle määrätyt hallinnolliset taloudelliset seuraamukset [67 artiklan 2 kohdan e–g alakohta] |
[Arvo] |
||||||
|
Muiden (kuin direktiivin 2013/36/EU 67 artiklan 2 kohdassa yksilöityjen) sovellettujen hallinnollisten seuraamusten määrä ja luonne |
[vapaa teksti] |
||||||
|
|||||||
OSA 6
Vapautuksia koskevat tiedot (vuosi 20XX)
|
Vapautus asetuksen (EU) N:o 575/2013 toisessa, kolmannessa, neljännessä, viidennessä, seitsemännessä ja kahdeksannessa osassa asetettujen vakavaraisuusvaatimusten soveltamisesta yksittäiseen laitokseen |
||
|
Asetuksen (EU) N:o 575/2013 säännös |
7 artiklan 1 ja 2 kohta (tytäryrityksiä koskevat vapautukset) |
7 artiklan 3 kohta (emoyrityksiä koskevat vapautukset) |
|
Myönnettyjä vapautuksia yhteensä |
[Arvo] |
[Arvo] |
|
Sellaisille emoyrityksille myönnettyjen vapautusten määrä, joilla on kolmansiin maihin sijoittautuneita tytäryrityksiä tai omistusyhteyksiä tällaisiin tytäryrityksiin |
N/A |
[Arvo] |
|
Kolmansiin maihin sijoittautuneissa tytäryrityksissä pidetyt konsolidoidut omat varat yhteensä (miljoonina euroina) |
N/A |
[Arvo] |
|
Prosenttiosuus kolmansiin maihin sijoittautuneissa tytäryrityksissä pidetyistä konsolidoiduista omista varoista (prosentteina) |
N/A |
[Arvo] |
|
Prosenttiosuus kolmansiin maihin sijoittautuneisiin tytäryrityksiin allokoiduista konsolidoiduista omien varojen vaatimuksista (prosentteina) |
N/A |
[Arvo] |
|
Emoyrityksille myönnetty lupa sisällyttää tytäryritykset asetuksen (EU) N:o 575/2013 toisessa, kolmannessa, neljännessä, viidennessä ja kahdeksannessa osassa säädettyjen vakavaraisuusvaatimustensa laskentaan |
||
|
Asetuksen (EU) N:o 575/2013 säännös |
9 artiklan 1 kohta (Yksilöllinen konsolidointimenetelmä) |
|
|
Myönnettyjä lupia yhteensä |
[Arvo] |
|
|
Niiden lupien määrä, joilla emoyritysten sallitaan sisällyttää kolmansiin maihin sijoittautuneet tytäryritykset vaatimuksensa laskentaan |
[Arvo] |
|
|
Kolmansiin maihin sijoittautuneiden tytäryrityksisä pidetyt konsolidoidut omat varat yhteensä (miljoonina euroina) |
[Arvo] |
|
|
Prosenttiosuus kolmansiin maihin sijoittautuneissa tytäryrityksissä pidetyistä konsolidoiduista omista varoista (prosentteina) |
[Arvo] |
|
|
Prosenttiosuus kolmansiin maihin sijoittautuneisiin tytäryrityksiin allokoiduista konsolidoiduista omien varojen vaatimuksista (prosentteina) |
[Arvo] |
|
|
Vapautus asetuksen (EU) N:o 575/2013 kuudennessa osassa asetettujen maksuvalmiusvaatimusten soveltamisesta yksittäiseen laitokseen |
||
|
Asetuksen (EU) N:o 575/2013 säännös |
8 artikla (Tytäryrityksiä koskevat vapautukset, jotka liittyvät maksuvalmiuteen) |
|
|
Myönnettyjä vapautuksia yhteensä |
[Arvo] |
|
|
8 artiklan 2 kohdan nojalla myönnettyjen vapautusten määrä, kun kaikille samaan maksuvalmiusalaryhmään kuuluville laitoksille on myönnetty toimilupa samassa jäsenvaltiossa |
[Arvo] |
|
|
8 artiklan 1 kohdan nojalla myönnettyjen vapautusten määrä, kun kaikille samaan maksuvalmiusalaryhmään kuuluville laitoksille on myönnetty toimilupa monessa jäsenvaltiossa |
[Arvo] |
|
|
Samaan laitosten suojajärjestelmään kuuluville laitoksille 8 artiklan 3 kohdan nojalla myönnettyjen vapautusten määrä |
[Arvo] |
|
|
Vapautus asetuksen (EU) N:o 575/2013 toisessa, kolmannessa, neljännessä, viidennessä, kuudennessa, seitsemännessä ja kahdeksannessa osassa asetettujen vakavaraisuusvaatimusten soveltamisesta yksittäiseen laitokseen |
||
|
Asetuksen (EU) N:o 575/2013 säännös |
10 artikla (Pysyvästi keskuslaitokseen liittyneet luottolaitokset) |
|
|
Myönnettyjä vapautuksia yhteensä |
[Arvo] |
|
|
Pysyvästi keskuslaitokseen liittyneille luottolaitoksille myönnettyjen vapautusten määrä |
[Arvo] |
|
|
Keskuslaitoksille myönnettyjen vapautusten määrä |
[Arvo] |
|
|
Jos toimivaltaiset viranomaiset eivät myönnä vapautuksia tai lupia, solut on merkittävä oranssilla. |
||
(1) COREP-lomakkeista olevat viitetiedot komission täytäntöönpanoasetuksen (EU) N:o 650/2014 mukaisesti
|
Indeksi |
: |
N/A: ei saatavilla C: luottamuksellinen |
(2) Laitos on otettava huomioon kussakin menetelmässä, jos se käyttää useampaa kuin yhtä menetelmää
(3) COREP-lomakkeista olevat viitetiedot komission täytäntöönpanoasetuksen (EU) N:o 650/2014 mukaisesti
|
Indeksi |
: |
N/A: ei saatavilla C: luottamuksellinen |
(4) Laitos on otettava huomioon kussakin menetelmässä, jos se käyttää useampaa kuin yhtä menetelmää
(5) COREP-lomakkeista olevat viitetiedot komission täytäntöönpanoasetuksen (EU) N:o 650/2014 mukaisesti
|
Indeksi |
: |
N/A: ei saatavilla C: luottamuksellinen |
(6) Laitos on otettava huomioon kussakin menetelmässä, jos se käyttää useampaa kuin yhtä menetelmää
(7) COREP-lomakkeista olevat viitetiedot komission täytäntöönpanoasetuksen (EU) N:o 650/2014 mukaisesti
|
Indeksi |
: |
N/A: ei saatavilla C: luottamuksellinen |
(8) Koska eri jäsenvaltioiden kansallisissa säännöksissä ja valvontakäytännöissä ja -tavoissa on eroja, eri maita ei välttämättä voida verrata toisiinsa taulukossa esitettyjen lukujen perusteella, ja päätelmät voivat olla harhaanjohtavia, jollei näitä eroja oteta asianmukaisesti huomioon.
|
Indeksi |
: |
N/A: ei saatavilla C: luottamuksellinen |
(9) Koska eri jäsenvaltioiden kansallisissa säännöksissä ja valvontakäytännöissä ja -tavoissa on eroja, eri maita ei välttämättä voida verrata toisiinsa taulukossa esitettyjen lukujen perusteella, ja päätelmät voivat olla harhaanjohtavia, jollei näitä eroja oteta asianmukaisesti huomioon.
|
Indeksi |
: |
N/A: ei saatavilla C: luottamuksellinen |
