EUR-Lex Access to European Union law
This document is an excerpt from the EUR-Lex website
Document 32021R1751
Commission Implementing Regulation (EU) 2021/1751 of 1 October 2021 laying down implementing technical standards for the application of Directive 2014/59/EU of the European Parliament and of the Council with regard to uniform formats and templates for notifications of determination of the impracticability of including contractual recognition of write down and conversion powers (Text with EEA relevance)
Komisjoni rakendusmäärus (EL) 2021/1751, 1. oktoober 2021, milles sätestatakse rakenduslikud tehnilised standardid Euroopa Parlamendi ja nõukogu direktiivi 2014/59/EL kohaldamiseks seoses selliste teadete ühtse vormingu ja vormidega, milles käsitletakse allahindamise ja konverteerimise õiguse lepingulise tunnustamise teostamatuse kindlakstegemist (EMPs kohaldatav tekst)
Komisjoni rakendusmäärus (EL) 2021/1751, 1. oktoober 2021, milles sätestatakse rakenduslikud tehnilised standardid Euroopa Parlamendi ja nõukogu direktiivi 2014/59/EL kohaldamiseks seoses selliste teadete ühtse vormingu ja vormidega, milles käsitletakse allahindamise ja konverteerimise õiguse lepingulise tunnustamise teostamatuse kindlakstegemist (EMPs kohaldatav tekst)
C/2021/6972
ELT L 349, 4.10.2021, p. 5–18
(BG, ES, CS, DA, DE, ET, EL, EN, FR, GA, HR, IT, LV, LT, HU, MT, NL, PL, PT, RO, SK, SL, FI, SV)
In force
|
4.10.2021 |
ET |
Euroopa Liidu Teataja |
L 349/5 |
KOMISJONI RAKENDUSMÄÄRUS (EL) 2021/1751,
1. oktoober 2021,
milles sätestatakse rakenduslikud tehnilised standardid Euroopa Parlamendi ja nõukogu direktiivi 2014/59/EL kohaldamiseks seoses selliste teadete ühtse vormingu ja vormidega, milles käsitletakse allahindamise ja konverteerimise õiguse lepingulise tunnustamise teostamatuse kindlakstegemist
(EMPs kohaldatav tekst)
EUROOPA KOMISJON,
võttes arvesse Euroopa Liidu toimimise lepingut,
võttes arvesse Euroopa Parlamendi ja nõukogu 15. mai 2014. aasta direktiivi 2014/59/EL, millega luuakse krediidiasutuste ja investeerimisühingute finantsseisundi taastamise ja kriisilahenduse õigusraamistik ning muudetakse nõukogu direktiivi 82/891/EMÜ ning Euroopa Parlamendi ja nõukogu direktiive 2001/24/EÜ, 2002/47/EÜ, 2004/25/EÜ, 2005/56/EÜ, 2007/36/EÜ, 2011/35/EL, 2012/30/EL ja 2013/36/EL ning määruseid (EL) nr 1093/2010 ja (EL) nr 648/2012, (1) eriti selle artikli 55 lõike 8 kolmandat lõiku,
ning arvestades järgmist:
|
(1) |
Direktiivi 2014/59/EL artikli 55 lõikes 1 on sätestatud, et liikmesriigid nõuavad teatavatel tingimustel, et krediidiasutused ja investeerimisühingud ning kõnealuse direktiivi artikli 1 lõike 1 punktis b, c ja d osutatud ettevõtjad lisaksid lepingulise tingimuse, millega kohustuse aluseks oleva lepingu või instrumendi vastaspool tunnistab, et selle kohustuse suhtes võib kohaldada allahindamise ja konverteerimise õigust. |
|
(2) |
Direktiivi 2014/59/EL artikli 55 lõike 2 esimese lõigu kohaselt peavad liikmesriigid tagama, et kui selline krediidiasutus, investeerimisühing või ettevõtja teeb kindlaks, et sellise tingimuse lisamine on õiguslikult või muul viisil teostamatu („lepingulise tunnustamise teostamatuse kindlakstegemine“), peab see krediidiasutus, investeerimisühing või ettevõtja teavitama kriisilahendusasutust sellisele järeldusele jõudmisest. |
|
(3) |
Komisjon peab vastu võtma rakenduslikud tehnilised standardid, et määrata kindlaks kriisilahendusasutustele sellesisulise teate esitamise ühtsed vormingud ja vormid. |
|
(4) |
Lepingulise tunnustamise teostamatuse kindlakstegemisest teatamise ühtsed vormingud ja vormid tuleks kavandada nii, et kriisilahendusasutused saaksid selliseid järeldusi sisuliselt ja ühetaoliselt hinnata kogu liidus. |
|
(5) |
Andmete kvaliteedi parandamiseks ja võrreldavuse tagamiseks peaksid teatevormides esitatud andmekirjed vastama ühtsele andmepunktide mudelile. Ühtse andmepunktide mudeli kasutamine on järelevalvelise aruandluse puhul laialt levinud tava. Ühtne andmepunktide mudel peaks koosnema andmekirjete struktuursest esitusest ja identifitseerima kõik asjakohased ärikontseptsioonid, et tagada ühtne teatamine lepingulise tunnustamise teostamatuse kindlakstegemisest. |
|
(6) |
Esitatud andmekirjete kvaliteedi, järjepidevuse ja täpsuse tagamiseks tuleks andmekirjete suhtes kohaldada ühtseid valideerimiseeskirju. |
|
(7) |
Tulenevalt nende laadist ajakohastatakse valideerimiseeskirju ja andmepunkti määratlusi korrapäraselt, tagamaks, et need kogu aeg vastavad kohaldatavatele regulatiivsetele, analüüsi- ja infotehnoloogianõuetele. Kehtestada tuleks ranged kvalitatiivsed kriteeriumid üksikasjaliku ühtse andmepunktide mudeli jaoks ja üksikasjalikud ühtsed valideerimiseeskirjad, mille Euroopa Pangandusjärelevalve oma veebisaidil elektrooniliselt avaldab. |
|
(8) |
Käesolev määrus põhineb Euroopa Pangandusjärelevalve poolt komisjonile esitatud rakenduslike tehniliste standardite eelnõul. |
|
(9) |
Euroopa Pangandusjärelevalve on korraldanud avalikud konsultatsioonid käesoleva määruse aluseks olevate rakenduslike tehniliste standardite eelnõu kohta, analüüsinud võimalikke seonduvaid kulusid ja kasu ning küsinud nõu Euroopa Parlamendi ja nõukogu määruse (EL) nr 1093/2010 (2) artikli 37 kohaselt loodud pangandussektori sidusrühmade kogult, |
ON VASTU VÕTNUD KÄESOLEVA MÄÄRUSE:
Artikkel 1
Teostamatuse kindlakstegemist käsitlevas teates esitatav teave
Direktiivi 2014/59/EL artikli 55 lõike 2 esimese lõigu kohase teate esitamiseks esitab krediidiasutus või investeerimisühing või kõnealuse direktiivi artikli 1 lõike 1 punktis b, c või d osutatud ettevõtja kriisilahendusasutusele I lisas sätestatud vormides kindlaks määratud teabe. Need vormid täidetakse vastavalt II lisas esitatud juhistele.
Artikkel 2
Teabe esitamise vorming
1. Krediidiasutused ja investeerimisühingud ning direktiivi 2014/59/EL artikli 1 lõike 1 punktis b, c või d osutatud ettevõtjad esitavad käesoleva määruse artiklis 1 osutatud teabe asjaomase kriisilahendusasutuse kindlaksmääratud andmevahetusvormingus ja esituses.
2. Käesoleva määruse artiklis 1 osutatud teabe esitamisel järgivad krediidiasutused ja investeerimisühingud ning direktiivi 2014/59/EL artikli 1 lõike 1 punktis b, c või d osutatud ettevõtjad III lisas osutatud ühtses andmepunktide mudelis sisalduvaid andmepunktide määratlusi ja IV lisas osutatud valideerimiseeskirju.
Artikkel 3
Jõustumine ja kohaldamine
Käesolev määrus jõustub kahekümnendal päeval pärast selle avaldamist Euroopa Liidu Teatajas.
Käesolev määrus on tervikuna siduv ja vahetult kohaldatav kõikides liikmesriikides.
Brüssel, 1. oktoober 2021
Komisjoni nimel
president
Ursula VON DER LEYEN
(1) ELT L 173, 12.6.2014, lk 190.
(2) Euroopa Parlamendi ja nõukogu 24. novembri 2010. aasta määrus (EL) nr 1093/2010, millega asutatakse Euroopa Järelevalveasutus (Euroopa Pangandusjärelevalve), muudetakse otsust nr 716/2009/EÜ ning tunnistatakse kehtetuks komisjoni otsus 2009/78/EÜ (ELT L 331, 15.12.2010, lk 12).
I LISA
|
N00.01 – teate identifitseerimine |
|
|
|
|
|
|
|
|
Veerud |
|
|
Identifitseerimisandmed |
|||
|
0010 |
|||
|
Read |
Teate tunnuskood |
0010 |
|
|
Teate esitamise kuupäev |
0020 |
|
|
|
Teate liik |
0030 |
|
|
|
Vormide N01.01 ja N01.02 aruandekuupäev |
0040 |
|
|
|
Vormi N02.00 aruandekuupäev |
0050 |
|
|
|
Asjaomane valuuta |
0060 |
|
|
|
Krediidiasutuse, investeerimisühingu või ettevõtja nimi |
0070 |
|
|
|
Kood |
0080 |
|
|
|
Koodi liik |
0090 |
|
|
|
Kontaktisik |
0100 |
|
|
|
E-post |
0110 |
|
|
|
Telefon |
0120 |
|
|
|
|
|
|
|
|
N01.01 – kohustuste ja nõudeõiguste teisendamise lepingulise tunnustamise teostamatus lepingute/instrumentide kaupa |
|
|
|
|
Teate liik |
|
|
|
|
|
KOHUSTUSE TUNNUSKOOD |
OLULINE MUUDATUS? |
LÕPPTÄHTAEG |
UUENDATAV? |
UUENDAMISE SAGEDUS |
LEPING/INSTRUMENT |
TEOSTAMATUS |
VASTASPOOL |
|||||||||||||
|
KIRJELDUS |
KOHUSTUSE LIIK |
KOHALDATAV ÕIGUS |
NÕUDEÕIGUSE JÄRK KOLMANDA RIIGI MAKSEJÕUETUSMENETLUSES |
NÕUDEÕIGUSE JÄRK ASUTAMISLIIKMESRIIGI MAKSEJÕUETUSMENETLUSES |
NIMIVÄÄRTUS PEAMISES ALGSES VALUUTAS |
PEAMINE ALGNE VALUUTA |
NIMIVÄÄRTUS KOHALIKUS VALUUTAS |
TINGIMUSED |
KATEGOORIA |
TINGIMUSTE TÄITMISE PÕHJUSED |
ÕIGUSLIK ARVAMUS? |
NIMI |
KOOD |
KOODI LIIK |
RIIKLIK KOOD |
|||||
|
0010 |
0020 |
0030 |
0040 |
0050 |
0060 |
0070 |
0080 |
0090 |
0100 |
0110 |
0120 |
0130 |
0140 |
0150 |
0160 |
0170 |
0180 |
0190 |
0200 |
0210 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N01.02 – kohustuste ja nõudeõiguste teisendamise lepingulise tunnustamise teostamatus kategooriate kaupa |
|
|
|
|
|
|
|
KATEGOORIA |
KOHUSTUSTE KOGUVÄÄRTUS KOHALIKUS VALUUTAS KATEGOORIATE KAUPA |
KATEGOORIASSE KUULUMISE /TINGIMUSTE TÄITMISE PÕHJUSED |
NÕUDEÕIGUSE JÄRK MAKSEJÕUETUSMENETLUSES |
ALUSEKS OLEVATE KOHUSTUSTE ARV |
|
0010 |
0020 |
0030 |
0040 |
0050 |
|
|
|
|
|
|
|
N02.00 – kohustuste maksejõuetusmenetluse kohased nõudeõiguse klassid |
|
NÕUDEÕIGUSE JÄRK MAKSEJÕUETUSMENETLUSES |
|
|
KRIISILAHENDUSASUTUSELE PRAEGUSE SEISUGA TEATATUD KOHUSTUSTE KOGUNIMIVÄÄRTUS |
|||
|
NÕUDEÕIGUSE JÄRKU KUULUVATE KOHUSTUSTE MAKSMISELE KUULUVA JÄÄGI KOGUSUMMA |
|
|
MILLEST: KOHUSTUSTE JA NÕUDEÕIGUSTE TEISENDAMISE KOHALDAMISALAST VÄLJA JÄETUD |
|||
|
MILLEST: KOLMANDA RIIGI ÕIGUSEGA REGULEERITAVAD KOHUSTUSED |
MILLEST: VÄLJA ARVATUD LEPINGULINE TUNNUSTAMINE |
MILLEST: PRAEGUSE SEISUGA KRIISILAHENDUSASUTUSELE TEATATUD |
||||
|
0010 |
0020 |
0030 |
0040 |
0050 |
0060 |
0070 |
|
|
|
|
|
|
|
|
II LISA
Juhised allahindamise ja konverteerimise õiguse lepingulise tunnustamise teostamatust käsitlevast järeldusest teatamise vormi täitmiseks
I OSA. ÜLDISED JUHISED
Käesolevas lisas antakse juhiseid, kuidas krediidiasutus, investeerimisühing või ettevõtja teatab järeldusest, et allahindamise ja konverteerimise õiguse lepinguline tunnustamine ei ole teostatav.
Igas direktiivi 2014/59/EL artikli 55 lõike 2 esimese lõigu kohases teates võib viidata mitmele lepingule/instrumendile ja/või kohustuste kategooriale (kui see on asjakohane), mis vastavad kohustuste ja nõudeõiguste teisendamise lepingulise tunnustamise teostamatuse tingimustele.
Krediidiasutus, investeerimisühing või ettevõtja võib esitada tõendavaid lisadokumente, sealhulgas õigusliku arvamuse või lepingu koopia, kui seda peetakse asjakohaseks. Asjaomane kriisilahendusasutus otsustab, kuidas lisadokumendid tuleb esitada.
Kui käesolevas lisas loetletud teabeväli ei ole teatavat liiki lepingu suhtes kohaldatav ja krediidiasutus, investeerimisühing või ettevõtja tõendab seda kriisilahendusasutusele, ei pea krediidiasutus, investeerimisühing või ettevõtja sellel andmeväljal nimetatud teavet esitama.
1. Teate struktuur
Teates nõutava teabe esitamiseks täidetakse järgmised I lisas esitatud vormid:
|
a) |
vormiga „Teate identifitseerimine“ (N00.01) esitatakse teave, et identifitseerida nii teade kui ka kriisilahendusasutust teavitav krediidiasutus, investeerimisühing või ettevõtja; |
|
b) |
vormiga „Kohustuste ja nõudeõiguste teisendamise lepingulise tunnustamise teostamatus lepingute/instrumentide kaupa“ (N01.01) esitatakse direktiivi 2014/59/EL artikli 55 lõike 2 esimese lõigu kohaselt teave kohustuste kohta, mis vastavad kohustuste ja nõudeõiguste teisendamise lepingulise tunnustamise teostamatuse tingimustele; |
|
c) |
vormiga „Kohustuste ja nõudeõiguste teisendamise lepingulise tunnustamise teostamatus kategooriate kaupa“ (N01.02) esitatakse teave nende kohustuste kategooriate kohta, mis vastavad kohustuste ja nõudeõiguste teisendamise lepingulise tunnustamise teostamatuse tingimustele, kui asjaomane kriisilahendusasutus peab vajalikuks täpsustada kohustuste kategooriaid, nagu sätestatud direktiivi 2014/59/EL artikli 55 lõikes 7; |
|
d) |
vormiga „Maksejõuetusmenetluse kohased kohustuste nõudeõiguse klassid“ (N02.00) esitatakse vastavalt direktiivi 2014/59/EL artikli 55 lõike 2 viiendale lõigule teave kohustuste nõudeõiguse järgu kohta siseriiklikus maksejõuetusõiguses. |
2. Konsolideerimise ulatus
Krediidiasutused, investeerimisühingud ja ettevõtjad saadavad teate individuaalsel alusel.
II OSA. VORMIPÕHISED JUHISED
3. N00.01 – teate identifitseerimine
3.1. Juhised konkreetsete ridade täitmiseks
|
Read |
Juhised |
||||||
|
0010 |
Teate tunnuskood Igal teatel on teavitava krediidiasutuse, investeerimisühingu või ettevõtja määratud kordumatu tunnuskood. Teate tunnuskood käib [esitatud] teate kohta, mitte kohustuse või kategooria kohta. Teatesse on võimalik lisada ükskõik kui palju kohustusi või kategooriaid, mis on teate esitamise ajal asjakohased. Krediidiasutus, investeerimisühing või ettevõtja märgib teate kordumatu tunnuskoodi. |
||||||
|
0020 |
Teate esitamise kuupäev Krediidiasutused, investeerimisühingud ja ettevõtjad märgivad kuupäeva, mil teade kriisilahendusasutusele esitati. |
||||||
|
0030 |
Teate liik (1) Krediidiasutused, investeerimisühingud ja ettevõtjad tähistavad kõnealuse teate kirjete liigid järgmiselt:
|
||||||
|
0040 |
Vormide N01.01 ja N01.02 aruandekuupäev Krediidiasutused, investeerimisühingud ja ettevõtjad märgivad vormides N01.01 ja N01.02 esitatud teabe aruandekuupäeva. |
||||||
|
0050 |
Vormi N02.00 aruandekuupäev Krediidiasutused, investeerimisühingud ja ettevõtjad märgivad vormis N02.00 esitatud teabe aruandekuupäeva. |
||||||
|
0060 |
Asjaomane valuuta Krediidiasutused, investeerimisühingud ja ettevõtjad märgivad esitatud summade alusvaluuta vormi N01.01 veerus 0130; vormi N01.02 veerus 0020 ja vormis N02.00. See väärtus viitab selle liikmesriigi rahaühikule, kus teavitav asutus on asutatud. Väärtus peab olema kooskõlas ISO 4217 tähtkoodiga. |
||||||
|
0070 |
Krediidiasutuse, investeerimisühingu või ettevõtja nimi Teavitava krediidiasutuse, investeerimisühingu või ettevõtja nimi. |
||||||
|
0080 |
Kood Teavitava krediidiasutuse, investeerimisühingu või ettevõtja kood. Krediidiasutuste ja investeerimisühingute korral on kood 20kohaline tähtnumbriline juriidilise isiku tunnus (LEI-kood). Teiste ettevõtjate korral on kood 20kohaline tähtnumbriline LEI-kood või selle puudumisel liidus kohaldatava ühtse kodifitseerimise kohane kood või selle puudumisel riiklik kood. Kood peab olema sama, mis esitati sama krediidiasutuse, investeerimisühingu või ettevõtja puhul komisjoni rakendusmääruse (EL) 2018/1624 (2) alusel. Koodiväli peab alati olema täidetud. |
||||||
|
0090 |
Koodi liik Krediidiasutus, investeerimisühing või ettevõtja märgib ära, kas veerus 0080 esitatud kood on LEI- või muu kood. Koodi liigi märkimisel tuleb alati kasutada üht neist kahest väärtusest. |
||||||
|
0100 |
Kontaktisik Krediidiasutused, investeerimisühingud ja ettevõtjad esitavad isiku nime, kellega ühendust võtta, kui kriisilahendusasutus vajab teate kohta selgitusi. |
||||||
|
0110 |
E-post Krediidiasutused, investeerimisühingud ja ettevõtjad esitavad real 0100 „Kontaktisik“ osutatud isiku e-posti aadressi. |
||||||
|
0120 |
Telefon Krediidiasutused, investeerimisühingud ja ettevõtjad esitavad real 0100 „Kontaktisik“ osutatud isiku telefoninumbri. |
4. N01.01 – kohustuste ja nõudeõiguste teisendamise lepingulise tunnustamise teostamatus lepingute/instrumentide kaupa
4.1. Üldised märkused
Vormiga N01.01 esitatakse lepinguid käsitlevad teated individuaalsel alusel. Vormiga N01.01 saab samas teates kajastada mitut lepingut. Seda vormi kasutatakse järgmisest teatamiseks:
|
a) |
lepingud/instrumendid, millega luuakse uusi kohustusi: lepingud/instrumendid, millest ei ole kriisilahendusasutusele eelnevalt teatatud; |
|
b) |
olemasolevaid kohustusi muutvad lepingud/instrumendid: kui kehtiva kohustuse lepingust või instrumendist on kriisilahendusasutusele eelnevalt teatatud ja see on hinnatud teostamatuse tingimusele vastavaks, on muutmislepingutel või -instrumentidel sama kohustuse tunnuskood (veerg 0010), nagu eelnevalt teatatud, ning ülejäänud veerud täidetakse ainult juhul, kui toimunud on muutus. Veerg 0020 „Oluline muudatus?“ täidetakse vajaduse korral ainult lepingute puhul, millega muudetakse kehtivaid kohustusi; |
|
c) |
bilansivälised kirjed: krediidiasutused, investeerimisühingud ja ettevõtjad esitavad sellise kohustuse sellise nõudeõiguse järgu maksejõuetusmenetluses, mis realiseeruks bilansivälise kirje aktiveerimisel. |
Kui andmed ei ole kättesaadavad või asjakohased, ei pea krediidiasutused, investeerimisühingud ja ettevõtjad täitma järgmisi veerge: 0020, 0030, 0050, 0090, 0130, 0150 ja 0210.
4.2. Juhised konkreetsete veergude täitmiseks
|
Veerud |
Viited õigussätetele ja juhised |
||||||||||||||
|
0010 |
KOHUSTUSE TUNNUSKOOD Kohustuse tunnuskood on teavitava krediidiasutuse, investeerimisühingu või ettevõtja määratud kordumatu tunnuskood, mida kasutatakse kõigis teadetes kohustuse identifitseerimiseks. Krediidiasutus, investeerimisühing või ettevõtja võib kasutada ettevõttesisest kohustuse tunnuskoodi. |
||||||||||||||
|
0020 |
OLULINE MUUDATUS? See väli tuleb täita ainult kehtivaid kohustusi muutvate lepingute/instrumentide puhul. Teate esitanud krediidiasutus, investeerimisühing või ettevõtja märgib, kas kehtiva kohustuse muudatusi peetakse oluliseks. Krediidiasutused, investeerimisühingud ja ettevõtjad märgivad ühe järgmistest väärtustest:
|
||||||||||||||
|
0030 |
LÕPPTÄHTAEG Kuupäev, mil kõik kohustuse põhisummad ja intressid peavad olema tagasi makstud (tehingu lepingudokumentide põhjal). Märgitakse päev, kuu ja aasta. Võimaluse korral märgitakse täpne kuupäev; kui see ei ole teada, märgitakse kuu esimene päev. |
||||||||||||||
|
0040 |
UUENDATAV? Krediidiasutused, investeerimisühingud ja ettevõtjad märgivad ühe järgmistest väärtustest:
Sellesse veergu märgitakse „Jah“, kui leping sisaldab sõnaselget sätet selle uuendatavuse kohta. |
||||||||||||||
|
0050 |
UUENDAMISE SAGEDUS Kui veerus 0040 on märgitud „Jah“, esitavad krediidiasutused, investeerimisühingud ja ettevõtjad tähtaja uuendamise sageduse kuu täpsusega. |
||||||||||||||
|
0060-0130 |
LEPING/INSTRUMENT |
||||||||||||||
|
0060 |
KIRJELDUS Krediidiasutused, investeerimisühingud ja ettevõtjad esitavad lepingu/instrumendi kirjelduse (kuni 300 tähemärki). Sellel andmeväljal esitatakse lepingu/instrumendi põhitunnused, mida selle teate muudel väljadel ei kajastata (näiteks kohustuse eesmärk/sisu, kas instrument on kolmanda riigi õiguse kohaselt kohustuste ja nõudeõiguste teisendamist võimaldav). |
||||||||||||||
|
0070 |
KOHUSTUSE LIIK Krediidiasutused, investeerimisühingud ja ettevõtjad identifitseerivad lepingu/instrumendi ühena järgmistest:
Kui sobib rohkem kui üks liik, valitakse see, mis kirjeldab lepingu/instrumendi eesmärki kõige paremini. |
||||||||||||||
|
0080 |
KOHALDATAV ÕIGUS Krediidiasutused, investeerimisühingud ja ettevõtjad esitavad selle riigi kolmetähelise ISO 3166-1 koodi, mille õigust kohaldatakse lepingu/instrumendi suhtes. |
||||||||||||||
|
0090 |
NÕUDEÕIGUSE JÄRK KOLMANDA RIIGI MAKSEJÕUETUSMENETLUSES Krediidiasutus, investeerimisühing või ettevõtja sisestab väärtuse, mis vastab kohustuse nõudeõiguse järgule skaalal 1 kuni x, kusjuures 1 on madalaima nõudeõiguse järguga klass ja x kõrgeima nõudeõiguse järguga klass, nagu on sätestatud kohustust reguleerivas kolmanda riigi õiguses. Krediidiasutus või investeerimisühing püüab saada kõnealuse järgu asjaomaselt kolmanda riigi kriisilahendusasutuselt või sellise ametliku järgu puudumise korral määrab väärtuse ise (skaalal 1 kuni x), lähtudes asjaomase kolmanda riigi õiguse kohasest kohustuste nõudeõiguse järkudest. |
||||||||||||||
|
0100 |
NÕUDEÕIGUSE JÄRK ASUTAMISLIIKMESRIIGI MAKSEJÕUETUSMENETLUSES Krediidiasutused, investeerimisühingud ja ettevõtjad sisestavad väärtuse, mis vastab kohustuse nõudeõiguse järgule skaalal 1 kuni x, kusjuures 1 on madalaima nõudeõiguse järguga klass ja x kõrgeima nõudeõiguse järguga klass, nagu on sätestatud selle liikmesriigi õiguses, kus teavitav krediidiasutus, investeerimisühing või ettevõtja on asutatud. |
||||||||||||||
|
0110 |
NIMIVÄÄRTUS PEAMISES ALGSES VALUUTAS Krediidiasutused, investeerimisühingud ja ettevõtjad esitavad kohustuse nimiväärtuse, nagu on sätestatud lepingus/instrumendis. Raamlepingute puhul peaks krediidiasutus, investeerimisühing või ettevõtja märkima maksimaalse summa, milleni jõudmist ta kõnealuse raamlepingu alusel eeldab, või raamlepingu alusel lubatud maksimaalse summa. Kui lepingul/instrumendil on rohkem kui üks valuuta, esitavad krediidiasutused, investeerimisühingud ja ettevõtjad nimiväärtuse lepingus domineerivas valuutas. |
||||||||||||||
|
0120 |
PEAMINE ALGNE VALUUTA Krediidiasutused, investeerimisühingud ja ettevõtjad märgivad selle valuuta ISO koodi, milles kohustus on lepingu alusel nomineeritud. Kasutatakse ISO 4217 kohast kolmetähelist valuutakoodi. Kui lepingul on rohkem kui üks valuuta, esitavad krediidiasutused, investeerimisühingud ja ettevõtjad lepingus domineeriva valuuta. |
||||||||||||||
|
0130 |
NIMIVÄÄRTUS KOHALIKUS VALUUTAS Krediidiasutused, investeerimisühingud ja ettevõtjad täidavad selle veeru, kui veerus 0110 kasutatud valuuta ei ole selle riigi valuuta, kus krediidiasutus, investeerimisühing või ettevõtja on asutatud. Krediidiasutused, investeerimisühingud ja ettevõtjad kasutavad teatamise kuupäeval kehtivat vahetuskurssi. |
||||||||||||||
|
0140–0190 |
TEOSTAMATUS |
||||||||||||||
|
0140 |
TINGIMUSED Krediidiasutused, investeerimisühingud ja ettevõtjad määravad kindlaks tingimused, mille alusel nad peavad lepingutingimuse lisamist õiguslikult või muul viisil teostamatuks, nagu on sätestatud komisjoni delegeeritud määruses (EL) 2021/1527 (3). Krediidiasutused, investeerimisühingud ja ettevõtjad esitavad kohaldatavate tingimuste kombinatsiooni (võib märkida nii ühe tingimuse kui ka kõik viis tingimust):
Kõik kohaldatavad tingimused tuleb ära märkida. |
||||||||||||||
|
0150 |
KATEGOORIA Krediidiasutused, investeerimisühingud ja ettevõtjad esitavad vajaduse korral kohustuste kategooriad, mille asjaomane kriisilahendusasutus on direktiivi 2014/59/EL artikli 55lõike 7 kohaselt kindlaks määranud. |
||||||||||||||
|
0160 |
TINGIMUSTE TÄITMISE PÕHJUSED Krediidiasutused, investeerimisühingud ja ettevõtjad kirjeldavad selgelt põhjuseid, miks nad tegid teostamatust käsitleva otsuse, mis tuleneb veerus 0140 esitatud tingimustest. Sellele väljale sisestatud teave on oluline selleks, et teha kindlaks, kas teatatud leping/instrument vastab teostamatuse tingimustele, ning on seetõttu aluseks kriisilahendusasutuse hinnangule krediidiasutuse või investeerimisühingu järelduse kohta. Krediidiasutused, investeerimisühingud ja ettevõtjad hoiduvad liiga lühikestest põhjendustest, nagu „Toodet ei saa kasutada“ või „Konkurentsivõime vähenemine“, ning esitavad põhjalikumad selgitused, et kriisilahendusasutus saaks teha teadliku otsuse. |
||||||||||||||
|
0170 |
ÕIGUSLIK ARVAMUS? Krediidiasutused, investeerimisühingud ja ettevõtjad teavitavad kriisilahendusasutust, kui on olemas õiguslik arvamus, mis käsitleb selle kohustusega seoses teada antud teostamatust. Krediidiasutused, investeerimisühingud ja ettevõtjad märgivad ühe järgmistest:
Kui krediidiasutused ja investeerimisühingud või ettevõtjad märgivad „Jah“, edastavad nad kriisilahendusasutusele õigusliku arvamuse kriisilahendusasutuse kindlaksmääratud viisil. |
||||||||||||||
|
0180–0210 |
VASTASPOOL Krediidiasutused, investeerimisühingud ja ettevõtjad esitavad selle kohustuse vastaspoole andmed. |
||||||||||||||
|
0180 |
NIMI Esitatakse konkreetse vastaspoole nimi. Mitmepoolsete lepingute puhul esitab krediidiasutus või investeerimisühing peamise vastaspoole või kasutab väärtust „mitmepoolne leping“. |
||||||||||||||
|
0190 |
KOOD Kood kui osa rea tunnusest peab olema iga aruandes kajastatava üksuse puhul kordumatu. Krediidiasutuste ja investeerimisühingute korral peab kood olema LEI-kood. Teiste ettevõtjate korral tuleb esitada kas LEI-kood või selle puudumisel riiklik kood. Kood peab olema kordumatu ja seda tuleb kasutada kõikidel vormidel ja ajaliselt järjepidevalt. Koodiväli peab alati olema täidetud. |
||||||||||||||
|
0200 |
KOODI LIIK Krediidiasutus, investeerimisühing või ettevõtja märgib ära, kas veerus 0190 esitatud kood on LEI- või riiklik kood. |
||||||||||||||
|
0210 |
RIIKLIK KOOD Krediidiasutused, investeerimisühingud või ettevõtjad võivad esitada ka riikliku koodi, kui nad kasutavad veerus 0190 „Kood“ tunnuskoodina LEI-koodi. |
5. N01.02 – kohustuste ja nõudeõiguste teisendamise lepingulise tunnustamise teostamatus kategooriate kaupa
5.1. Üldised märkused
Vormi N01.02 kasutatakse kohustuste kategooriaid käsitlevate teadete esitamiseks, kui asjaomane kriisilahendusasutus peab direktiivi 2014/59/EL artikli 55 lõike 7 kohaselt vajalikuks täpsustada selliste kohustuste kategooriaid, mille puhul on võimalik järeldada, et lepingulise tunnustamise tingimuse lisamine on teostamatu.
5.2. Juhised konkreetsete veergude täitmiseks
|
Veerud |
Viited õigussätetele ja juhised |
|
0010 |
KATEGOORIA Krediidiasutused, investeerimisühingud ja ettevõtjad märgivad kohustuste kategooria, mille kohta nad teate esitavad, lähtudes asjaomase kriisilahendusasutuse direktiivi 2014/59/EL artikli 55 lõike 7 kohaselt kindlaks määratud kategooriatest. Vormi N01.02 kohane teade võib sisaldada nii paljusid kohustuste kategooriaid kui vaja. |
|
0020 |
KOHUSTUSTE KOGUVÄÄRTUS KOHALIKUS VALUUTAS KATEGOORIATE KAUPA Krediidiasutused, investeerimisühingud ja ettevõtjad märgivad kohustuste eeldatava kogusumma veerus 0010 esitatud iga teatatud kategooria kohta. Summa on hinnanguline maksimumsumma, mis tuleb saavutada kindlaksmääratud kategooria puhul kuue kuu jooksul alates teate esitamise kuupäevast. Summa väljendatakse selle liikmesriigi valuutas, kus krediidiasutus, investeerimisühing või ettevõtja on asutatud. Kui krediidiasutus, investeerimisühing või ettevõtja teeb teatamisele järgneva kuue kuu jooksul kindlaks, et kategooriasse kuuluvate kohustuste väärtus on suurenenud rohkem kui 10 % teatatud summast, esitab ta kriisilahendusasutusele uue teate. |
|
0030 |
KATEGOORIASSE KUULUMISE / TINGIMUSTE TÄITMISE PÕHJUSED Krediidiasutused, investeerimisühingud ja ettevõtjad selgitavad, miks kohustuste kategooriast on teatatud. Kriisilahendusasutus hindab selgituste alusel teostamatust käsitlevat teadet. |
|
0040 |
NÕUDEÕIGUSE JÄRK MAKSEJÕUETUSMENETLUSES Krediidiasutused, investeerimisühingud ja ettevõtjad sisestavad väärtused, mis vastavad iga veerus 0010 kajastatud kategooria kohustuste nõudeõiguse järgule skaalal 1 kuni x, kusjuures 1 on madalaima nõudeõiguse järguga klass ja x kõrgeima nõudeõiguse järguga klass, nagu on sätestatud selle liikmesriigi õiguses, kus teavitav krediidiasutus, investeerimisühing või ettevõtja on asutatud. |
|
0050 |
ALUSEKS OLEVATE KOHUSTUSTE ARV Krediidiasutused, investeerimisühingud ja ettevõtjad märgivad asjaomase kohustuste kategooria all hoitavate lepingute/instrumentide hinnangulise maksimumarvu kuue kuu jooksul alates teatamise kuupäevast. |
6. N02.00 – kohustuste maksejõuetusmenetluse kohased nõudeõiguse klassid
6.1. Üldised märkused
Krediidiasutused ja investeerimisühingud või ettevõtjad täidavad vormi N02.00 viimase kvartali kohta, mille kohta andmed on kättesaadavad, (4) välja arvatud veerus 0070 esitatud väärtused.
Vaikimisi on käesolevas vormis esitatud summad maksmisele kuuluva jäägi summad, välja arvatud veerus 0070 esitatud summad. Nõude või instrumendi maksmisele kuuluva jäägi summa on nõude või instrumendi põhisumma ja kogunenud intressi summa kokku. Maksmisele kuuluva jäägi summa võrdub selle nõude väärtusega, mille võlausaldaja võib maksejõuetusmenetluse alusel esitada. Veerus 0070 esitatud väärtused peaksid kajastama vormides N01.01 ja N01.02 esitatud kogusummat ning peaksid seetõttu olema praeguse seisuga teatatud lepingute/instrumentide ja/või kategooriate puhul maksimaalne eeldatav väärtus.
Bilansiväliste kirjete puhul esitavad krediidiasutused, investeerimisühingud ja ettevõtjad sellise kohustuse nõudeõiguse järgu maksejõuetusmenetluses, mis realiseeruks bilansivälise kirje aktiveerimisel.
Kõik selles vormis esitatud väärtused väljendatakse selle liikmesriigi valuutas, kus krediidiasutus, investeerimisühing või ettevõtja on asutatud.
6.2. Juhised konkreetsete veergude täitmiseks
|
Veerud |
Viited õigussätetele ja juhised |
||||||||||
|
0010 |
NÕUDEÕIGUSE JÄRK MAKSEJÕUETUSMENETLUSES Krediidiasutused, investeerimisühingud ja ettevõtjad sisestavad väärtuse, mis vastab kohustuse nõudeõiguse järgule skaalal 1 kuni x, kusjuures 1 on madalaima nõudeõiguse järguga klass ja x kõrgeima nõudeõiguse järguga klass, nagu on sätestatud selle liikmesriigi õiguses, kus teavitav krediidiasutus, investeerimisühing või ettevõtja on asutatud. Vormis N02.00 peab olema eraldi rida iga sellise nõudeõiguse järgu jaoks maksejõuetusmenetluses, mis on märgitud vormi N01.01 veerus 0100 ja vormi N01.02 veerus 0040. |
||||||||||
|
0020 |
NÕUDEÕIGUSE JÄRKU KUULUVATE KOHUSTUSTE MAKSMISELE KUULUVA JÄÄGI KOGUSUMMA Selliste kohustuste maksmisele kuuluva jäägi kogusumma, mis kuuluvad veerus 0010 esitatud nõudeõiguse järku maksejõuetusmenetluses. |
||||||||||
|
0030 |
MILLEST: KOLMANDA RIIGI ÕIGUSEGA REGULEERITAVAD KOHUSTUSED Selles veerus esitatakse kolmanda riigi õigusega reguleeritavate kohustuste maksmisele kuuluv jääk. |
||||||||||
|
0040 |
MILLEST: VÄLJA ARVATUD LEPINGULINE TUNNUSTAMINE See veerg sisaldab kõigi selliste kolmanda riigi õigusega reguleeritud kohustuste maksmisele kuuluvat jääki, mis ei hõlma kohustuste ja nõudeõiguste teisendamise klausli lepingulist tunnustamist, nagu on nõutud direktiivi 2014/59/EL artikli 55 lõikes 1. Sisestatakse maksmisele kuuluv jääk. Väärtus on kõigi selliste kohustuste summa, mis vastavad järgmistele tingimustele:
|
||||||||||
|
0050 |
MILLEST: PRAEGUSE SEISUGA KRIISILAHENDUSASUTUSELE TEATATUD Selles veerus kajastatakse kõigi käesoleva teate vormides N01.01 ja N01.02 esitatud kohustuste ja/või kohustuste kategooriate maksmisele kuuluv jääk. |
||||||||||
|
0060 |
MILLEST: KOHUSTUSTE JA NÕUDEÕIGUSTE TEISENDAMISE KOHALDAMISALAST VÄLJA JÄETUD Selles veerus kajastatakse kohustusi, mis ei kuulu kohustuste ja nõudeõiguste teisendamise vahendi kohaldamisalasse vastavalt direktiivi 2014/59/EL artikli 44 lõikele 2 või mis võivad kuuluda kõnealuse direktiivi artikli 44 lõikes 3 sätestatud mis tahes tingimuse kohaldamisalasse. |
||||||||||
|
0070 |
PRAEGUSE SEISUGA KRIISILAHENDUSASUTUSELE TEATATUD KOHUSTUSTE KOGUNIMIVÄÄRTUS Selles veerus esitatakse vormides N01.01 ja N01.02 esitatud kohustuste ja/või kohustuste kategooriate kogunimisumma ja/või maksimaalsete eeldatavate summade kogusumma. |
(1) Vorm N02.00 tuleb esitada kõikidel punktides a, b ja c kirjeldatud juhtudel.
(2) Komisjoni 23. oktoobri 2018. aasta rakendusmäärus (EL) 2018/1624, millega kehtestatakse rakenduslikud tehnilised standardid seoses sellise korra ning standardvormide ja -mallidega, mida kasutatakse teabe esitamiseks eesmärgiga koostada kriisilahenduskavad krediidiasutuste ja investeerimisühingute jaoks vastavalt Euroopa Parlamendi ja nõukogu direktiivile 2014/59/EL, ning millega tunnistatakse kehtetuks komisjoni rakendusmäärus (EL) 2016/1066 (ELT L 277, 7.11.2018, lk 1).
(3) Komisjoni 31. mai 2021. aasta delegeeritud määrus (EL) 2021/1527, millega täiendatakse Euroopa Parlamendi ja nõukogu direktiivi 2014/59/EL seoses regulatiivsete tehniliste standarditega, mis käsitlevad allahindamise ja konverteerimise õiguse lepingulist tunnustamist (ELT L 329, 17.9.2021, lk 2).
(4) Viimane kvartal, mille kohta andmed on kättesaadavad, peab olema kooskõlas kvartaliaruannete esitamise kuupäevadega: 12. mai (aruandekuupäev 31. märts), 11. august (aruandekuupäev 30. juuni), 11. november (aruandekuupäev 30. september) ja 11. veebruar (aruandekuupäev 31. detsember).
III LISA
Ühtne andmepunktide mudel
Kõik käesoleva määruse lisades sätestatud andmekirjed muudetakse ühtseks andmepunktide mudeliks, mis on krediidiasutuste ja investeerimisühingute ning pädevate asutuste ühtsete IT-süsteemide aluseks.
Ühtne andmepunktide mudel peab vastama järgmistele kriteeriumidele:
|
a) |
tagama kõigi käesoleva määruse lisades sätestatud andmekirjete struktureeritud esituse; |
|
b) |
tegema kindlaks kõik käesoleva määruse lisades sätestatud ärikontseptsioonid; |
|
c) |
esitama andmesõnastiku, millega määratakse kindlaks tabelite, ordinaatide, telgede, valdkondade, mõõtmete ja liikmete nimetused; |
|
d) |
esitama parameetrid, millega määratakse kindlaks andmepunktide omadused või summa; |
|
e) |
esitama andmepunkti määratlused, mida väljendatakse omaduste kogumina, mis teeb üheselt kindlaks finantskontseptsiooni; |
|
f) |
sisaldama kogu asjakohast tehnilist kirjeldust, mida on vaja ühtseid kriisilahenduse andmeid tagavate IT-aruandluslahenduste arendamiseks. |
IV LISA
Valideerimiseeskirjad
I lisas sätestatud andmekirjete suhtes kohaldatakse valideerimiseeskirju, et tagada andmete kvaliteet ja ühtsus. Valideerimiseeskirjad peavad vastama järgmistele kriteeriumidele:
|
a) |
määratlema loogilise seose asjakohaste andmepunktide vahel; |
|
b) |
sisaldama filtreid ja eeltingimusi, mis määratlevad andmekogumid, mille suhtes valideerimiseeskirja kohaldatakse; |
|
c) |
kontrollima esitatud andmete ühtsust; |
|
d) |
kontrollima esitatud andmete täpsust; |
|
e) |
määrama kindlaks vaikeväärtused, mida kohaldatakse juhul, kui asjakohast teavet ei ole esitatud. |