NOTA RECTIFICATIVA Nº 1 AL PROYECTO DE PRESUPUESTO GENERAL PARA 2015

ESTADO DE GASTOS POR SECCIÓN Sección III – Comisión Sección VIII – Defensor del Pueblo Europeo

Visto:

– el Tratado de Funcionamiento de la Unión Europea y, en particular, su artículo 314, leído en relación con el Tratado constitutivo de la Comunidad Europea de la Energía Atómica y, en particular, su artículo 106 bis,

– el Reglamento (UE, Euratom) nº 966/2012 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 25 de octubre de 2012, sobre las normas financieras aplicables al presupuesto general de la Unión[1], y, en particular, su artículo 39,

– el proyecto de presupuesto general de la Unión Europea para el ejercicio presupuestario 2015 presentado por la Comisión el 24 de junio de 2014[2],

la Comisión Europea presenta a la Autoridad Presupuestaria la Nota Rectificativa nº 1 al Proyecto de Presupuesto general de la Unión Europea para el ejercicio 2015, por las razones que se indican en la exposición de motivos.

ÍNDICE

1        Introducción.. 5

2        Agricultura y pesca.. 5

2.1         Principales cambios propuestos. 5

2.2         Fondo Europeo Agrícola de Garantía (FEAGA) ¾ Gastos de mercado y pagos directos. 7

2.2.1          Generalidades. 7

2.2.2          Observaciones específicas. 9

2.3         Acuerdos de colaboración de pesca sostenible. 12

2.4         Variaciones en los comentarios presupuestarios. 13

3        REDISTRIBUCIÓN DE CRÉDITOS DE PAGO.. Error! Bookmark not defined.

3.1         Introducción: situación de tensión en materia de pagos. 13

3.2         Propuesta de redistribución de créditos de pago.. 13

4        Delegación de tareas de ejecución en las agencias ejecutivas: 19

4.1         Introducción: paquete de medidas de delegación del otoño de 2013. 19

4.2         Iniciativa piloto «Vía rápida hacia la innovación». 19

4.3         Medidas de promoción de la agricultura.. 20

4.4         Incidencia global en términos de recursos presupuestarios y humanos. 21

5        Transformación de puestos en la plantilla de personal.. 21

5.1         Comisión.. 21

5.2         Agencia Europea de Medio Ambiente. 22

5.3         Defensor del Pueblo Europeo.. 22

6        Conclusión.. 22

7        Cuadro sinóptico por rúbricas del marco financiero plurianual.. 23

ESTADO DE GASTOS POR SECCIÓN

Los cambios en el estado de ingresos y de gastos por sección están disponibles en EUR-Lex (http://eur-lex.europa.eu/budget/www/index-en.htm). A título informativo, se adjunta como anexo presupuestario una versión en lengua inglesa de los cambios en dicho estado por sección.

1            Introducción

La nota rectificativa nº 1 (NR nº 1) al proyecto de presupuesto de 2015 (PP 2015) incluye los siguientes elementos:

¾ La actualización de la estimación de las necesidades y los créditos para los gastos agrícolas. Además de los cambios de los factores de mercado, la nota también incorpora las repercusiones de las decisiones legislativas adoptadas en el sector agrícola desde que se elaboró el PP 2015 en junio de 2014, las previsiones revisadas de las necesidades para ciertos pagos directos así como otras propuestas que se espera tengan un efecto significativo durante el ejercicio presupuestario.

¾ Una actualización de la situación de los acuerdos de colaboración de pesca sostenible, con el fin de tener en cuenta los datos más recientes disponibles.

¾ Una redistribución de los créditos de pago, que se basa en la reducción de los créditos destinados a los gastos agrícolas en 2015 (por un importe de 448,0 millones EUR) para responder a las necesidades adicionales de pago en las rúbricas y subrúbricas 1a, 2, 3 y 4, de forma que se puedan cumplir las obligaciones derivadas de compromisos pasados y actuales y se puedan evitar las sanciones pecuniarias. La redistribución es posible gracias al aumento de los ingresos afectados disponibles para el Fondo Europeo Agrícola de Garantía (FEAGA) en 2015, lo que permite la financiación de un nivel ligeramente superior de los gastos del FEAGA con un menor nivel de nuevos créditos en el presupuesto de 2015.

¾ El ajuste de los recursos financieros y humanos, con vistas a la delegación prevista del proyecto piloto «Vía rápida hacia la innovación» en la Agencia Ejecutiva para las Pequeñas y Medianas Empresas (EASME), y de las medidas de promoción de la agricultura en la Agencia Ejecutiva de Consumidores, Salud y Alimentación (CHAFEA).

¾ La transformación de puestos en la plantilla de personal de la Comisión, del Defensor del Pueblo Europeo y de la Agencia Europea de Medio Ambiente (AEMA). La transformación solicitada de estos puestos de la Comisión genera un ahorro de gastos administrativos en la rúbrica 5 por importe de 0,47 millones EUR. Los créditos de pago correspondientes quedan disponibles para su redistribución.

La incidencia presupuestaria neta de esos cambios es una reducción de 448,5 millones EUR en los créditos de compromiso con respecto al proyecto de presupuesto de 2015. El nivel global de los pagos se mantiene invariado.

2            Agricultura y pesca

2.1         Principales cambios propuestos

Según la presente la nota rectificativa nº 1/2015, los créditos globales solicitados para la rúbrica 2 en 2015 se estiman en 58 805,7 millones EUR. Esto deja un margen de 793,3 millones EUR en créditos de compromiso respecto del límite máximo correspondiente del marco financiero plurianual. Las modificaciones propuestas para el Fondo Europeo Agrícola de Garantía (FEAGA) en la nota rectificativa nº 1/2015 en comparación con el PP 2015 aumentan el margen en 448,0 millones EUR. En dicha nota rectificativa, los créditos de pago del FEAGA se revisan en la misma cantidad que los créditos de compromiso, lo que permite la redistribución de los créditos de pago hacia otros programas en las rúbricas y subrúbricas 1a, 2, 3 y 4 (véase la sección 3). Las modificaciones propuestas para los acuerdos de colaboración de pesca sostenible son neutrales, puesto que el incremento para el artículo presupuestario 11 03 01 (+ 710 000 EUR, tanto en créditos de compromiso como en créditos de pago) se compensa con una reducción correspondiente en la línea de reserva.

Los créditos para los gastos agrícolas financiados por el FEAGA en la nota rectificativa nº 1/2015 se han presupuestado en 43 455,8 millones EUR, cifra inferior a su límite máximo parcial neto para 2015 (44 189,8 millones EUR)[3]. La reducción de los créditos en comparación con el PP para 2015 se compensa con los ingresos adicionales asignados al FEAGA, lo que establece un mayor nivel de disponibilidades para financiar las medidas de este Fondo. Las necesidades totales para el FEAGA (después de considerar la disciplina financiera y antes de la posible utilización de la reserva para crisis en el sector agrícola) están aumentando, debido principalmente a las consecuencias financieras de las medidas de emergencia provisionales adoptadas a raíz del embargo ruso a las importaciones de determinados productos agrícolas procedentes de la UE, que actualmente se estiman en 344,3 millones EUR. Si se excluyen estos efectos extraordinarios, las necesidades «normales» del FEAGA solo aumentan ligeramente con respecto al PP de 2015, en 17 millones EUR

Las necesidades adicionales para las medidas de emergencia provisionales no requieren créditos adicionales en comparación con el PP de 2015, dado que el proyecto de presupuesto ya incluía créditos por un importe de 433 millones EUR destinados a la reserva para crisis en el sector agrícola para 2015 (artículo presupuestario 05 03 10), que sirve para cubrir las necesidades adicionales en situaciones de crisis. Las transferencias de la reserva para crisis del artículo 05 03 10 a las líneas operativas del capítulo presupuestario 05 02 se propondrán después de la adopción del presupuesto de 2015 en función de las posibilidades de redistribución de los créditos en ese momento, de conformidad con el procedimiento establecido en el punto 22 del Acuerdo Interinstitucional de 2 de diciembre de 2013[4].

El cuadro que figura a continuación ofrece una visión de conjunto de las necesidades actualizadas y de los créditos presupuestarios con arreglo a la nota rectificativa, teniendo en cuenta la disponibilidad de ingresos afectados y la reserva para crisis.

FEAGA || Proyecto de presupuesto para 2015 || Nota rectificativa nº 1/2015 || Proyecto de presupuesto para 2015 (incl. NR nº 1/2015)

Créditos presupuestarios 2015 || 43 903,8 || -448.0 || 43 455,8

Ingresos afectados disponibles en 2015 || 1 030,0 || +465,0 || 1 495,0

Total de recursos financieros disponibles para el FEAGA || 44 933,8 || +17.0 || 44 950,8

Total de las necesidades (después de la disciplina financiera y sin reserva para crisis) || 44 500,8 || +361,3 || 44 862,1

— de los cuales, cubiertos por la reserva para crisis de conformidad con el artículo 05 03 10 || 0,0 || +344,3 || 344,3

Importe de la reserva para crisis de conformidad con el artículo 05 03 10 || 433,0 || 0,0 || 433,0

— del cual, aun disponible || 433,0 || -344,3 || 88,7

Necesidades totales del FEAGA || 44 933,8 || +17,0 || 44 950,8

A raíz del embargo ruso a las importaciones de determinados productos agrícolas procedentes de la UE, la Comisión adoptó medidas de emergencia provisionales en los sectores de frutas y hortalizas y de productos lácteos:

- La retirada de determinadas frutas y hortalizas destinadas a la distribución gratuita o a otros destinos, la cosecha en verde y la renuncia a efectuar la cosecha, así como el reforzamiento de las medidas de promoción por las organizaciones de productores[5], estimándose actualmente su impacto financiero global en 324,4 millones EUR, y

- La ayuda para el almacenamiento privado de mantequilla, leche desnatada en polvo y determinados quesos, así como la ampliación del plazo en que se puede comprar en régimen de intervención pública hasta el 31 de diciembre de 2014[6], estimándose actualmente su impacto financiero global en 19,9 millones EUR.

En el siguiente cuadro se resume el impacto global de la NR nº 1/2015 en la rúbrica nº 2:

 (en millones EUR, cifras redondeadas a precios corrientes)

|| Proyecto de presupuesto para 2015 || Nota rectificativa  nº 1/2015 || Proyecto de presupuesto para 2015 (incl. NR nº 1/2015)

Compromisos || Pagos || Compromisos || Pagos || Compromisos || Pagos

— || Fondo Europeo Agrícola de Garantía (FEAGA) || 43 903,8 || 43 897,0 || -448,0 || -448,0 || 43 455,8 || 43 449,0

— || Fondo Europeo Agrícola de Desarrollo Rural (FEADER) || 13 823,6 || 11 646,7 || || || 13 823,6 || 11 646,7

— || Fondo Europeo Marítimo y de Pesca (FEMP), organizaciones regionales de ordenación pesquera (OROP) y acuerdos de colaboración de pesca sostenible, de los cuales: || 1 035,5 || 960,1 || || 16,0 || 1 035,5 || 976,1

|| — || acuerdos de colaboración de pesca sostenible – línea operativa (11 03 01) || 56,5 || 56,5 || 0,7 || 0,7 || 57,2 || 57,2

|| — || acuerdos de colaboración de pesca sostenible – reserva (40 02 41) || 88,5 || 88,5 || -0,7 || -0,7 || 87,8 || 87,8

— || Medio Ambiente y Acción por el Clima (LIFE) || 435,1 || 330,1 || || 35,0 || 435,1 || 365,1

— || Acciones financiadas en virtud de las prerrogativas de la Comisión y de las competencias específicas atribuidas a la Comisión || 5,3 || 5,3 || || || 5,3 || 5,3

— || Proyectos piloto y acciones preparatorias || (p.m.) || 17,7 || || || (p.m.) || 17,7

— || Agencias descentralizadas || 50,4 || 50,4 || || || 50,4 || 50,4

Total || 59 253,7 || 59 907,3 || -448,0 || -397,0 || 58 805,7 || 56 510,3

Límite máximo || 59 599,0 || || || || 59 599,0 ||

Margen || 345,3 || || || || 793,3 ||

de los cuales, FEAGA || 43 903,8 || 43 897,0 || || || 43 455,8 || 43 449,0

Límite máximo parcial || 44 313,0 || || || || 44 313,0 ||

Transferencia neta entre el FEAGA y el FEADER || 123,2 || || || || 123,0 ||

Submargen || 286,0 || || || || 734,0 ||

2.2         Fondo Europeo Agrícola de Garantía (FEAGA) ¾ Gastos de mercado y pagos directos

2.2.1      Generalidades

Con la nota rectificativa n° 1/2015 se pretende que el presupuesto agrícola esté basado en los datos económicos y el marco legislativo más recientes. En el mes de septiembre, la Comisión dispone de una primera indicación del nivel de producción de 2014 y de las perspectivas de los mercados agrícolas, que sirven de base para cualquier previsión fiable de las necesidades presupuestarias para 2015. Además de tener en cuenta los factores del mercado, la presente NR nº 1/2015 también incorpora las repercusiones de las decisiones legislativas adoptadas en el sector agrícola desde que se elaboró el PP 2015, en particular en lo que se refiere a una serie de actos delegados y de ejecución de la Comisión sobre medidas de emergencia provisionales a raíz del embargo ruso a las importaciones de determinados productos agrícolas procedentes de la UE.

En conjunto, las necesidades del FEAGA para 2015 (después de la disciplina financiera y sin la reserva para crisis) se estiman en la nota rectificativa nº 1/2015 en 44 862,1 millones EUR, frente a 44 500,8 millones EUR en el PP 2015. Si se excluyen las medidas de emergencia provisionales que podrían estar cubiertas por la reserva para crisis existente, disminuyen ligeramente otras necesidades del capítulo 05 02 «Mejora de la competitividad del sector agrícola a través de las intervenciones en los mercados agrícolas» (– 3,7 millones EUR). Esto se aplica también a las necesidades del capítulo 05 03, «Ayudas directas destinadas a contribuir a la renta agraria, limitando la variabilidad de la renta agrícola y que cumplan los objetivos medioambientales y climáticos» (– 4,8 millones EUR), mientras que aumentan las necesidades del capítulo 05 07, «Auditoría de los gastos agrícolas financiados por el Fondo Europeo Agrícola de Garantía (FEAGA) (+ 25,4 millones EUR).

Por lo que se refiere a los ingresos afectados, aumenta de forma sustancial el importe que se prevé estará disponible en 2015; pasaría de 1 030 millones EUR en el PP de 2015 a 1 495 millones EUR en la nota rectificativa nº 1/2015 (+ 465 millones EUR). Este aumento resultaría sobre todo de la tasa suplementaria sobre la leche (+ 295 millones EUR), y en menor medida de las estimaciones de importes procedentes de las decisiones de liquidación de cuentas (+ 60 millones EUR) y de las irregularidades (+ 10 millones EUR). Además, la NR nº 1/2015 incorpora una prórroga de los ingresos afectados de 2014 a 2015 (+ 100 millones EUR). Esta prórroga no se incluyó en el PP 2015, ya que entonces era demasiado pronto en el año para poder formular una hipótesis relativa a la ejecución del FEAGA en 2014. Esta prórroga de los ingresos afectados se añade a una prórroga de los créditos no utilizados de 874,7 millones EUR[7], correspondientes al límite del 2 %, establecido en el artículo 169, apartado 3, del Reglamento financiero, que en 2015 se reembolsarán a los agricultores sujetos a la disciplina financiera.

Como consecuencia de estas actualizaciones, para cubrir las necesidades del FEAGA en 2005 se esperan unos créditos de compromiso de 43 455,8 millones EUR, lo que incluye un importe de 433 millones EUR en la «reserva para crisis en el sector agrícola». Como en el caso del PP para 2015, esta cantidad total se mantiene por debajo del límite neto del FEAGA de 44 189,8 millones EUR. Esto significa que solo los créditos destinados a ayudas directas deben reducirse mediante el mecanismo de disciplina financiera a fin de establecer la reserva para crisis en el sector agrícola de 2015[8].

2.2.2      Observaciones específicas

05 02 ¾ Intervenciones en los mercados agrícolas (créditos – 3,7 millones EUR)

(en millones EUR, cifras redondeadas a precios corrientes)

Intervenciones en mercados agrícolas || Proyecto de presupuesto para 2015 || Nota rectificativa  nº 1/2015 || Proyecto de presupuesto para 2015 (incl. NR nº 1/2015)

Necesidades || 2 654,4 || +340,6 || 2 995,0

— de los cuales, cubiertos por los créditos existentes de la reserva para crisis de conformidad con el artículo 05 03 10 || 0,0 || +344,3 || 344,3

Estimación de ingresos afectados disponibles en 2015 || 250,0 || 0,0 || 250,0

Créditos solicitados || 2 404,4 || -3,7 || 2 400,7

Las modificaciones propuestas por la nota rectificativa nº 1/2015, esto es, una reducción de las necesidades por valor de 3,7 millones EUR, son muy pequeñas para las intervenciones «normales» en el mercado. No obstante, son mucho más importantes en el caso de las medidas de emergencia provisionales adoptadas por la Comisión a raíz del embargo ruso a las importaciones de determinados productos agrícolas procedentes de la Unión Europea.

Las necesidades globales para las medidas de intervención en los mercados agrícolas aumentan en 340,6 millones EUR en comparación con el PP 2015. No obstante, las medidas de emergencia (por importe de 344,3 millones EUR) están cubiertas por los créditos disponibles en la reserva para crisis en el sector agrícola. Hasta ahora, estos importes son estimaciones y el uso real de la reserva para crisis se evaluará, tras la aprobación del presupuesto de 2015, cuando se consideren las transferencias desde la reserva del artículo 05 03 10 a las líneas operativas del capítulo presupuestario 05 02, de conformidad con el procedimiento establecido en el apartado 22 del acuerdo interinstitucional. Teniendo en cuenta la previsión de que los ingresos afectados disponibles para el capítulo 05 02 (250 millones EUR) se mantengan sin cambios en comparación con el PP 2015, los créditos solicitados disminuyen ligeramente (– 3,7 millones EUR) en comparación con el PP 2015, en consonancia con las necesidades distintas de las derivadas de las medidas de emergencia.

A continuación se resumen las modificaciones más importantes.

En el caso de las frutas y hortalizas, las necesidades estimadas para los fondos operativos de las organizaciones de productores (partida presupuestaria 05 02 08 03) son más elevadas (+ 161,5 millones EUR) que las previstas en el PP de 2015. Sin embargo, solo una pequeña parte de esta cantidad (9,5 millones EUR) resulta de una evaluación actualizada del efecto real de las medidas y de cifras ligeramente revisadas para los planes nacionales de 2013, 2014 y 2015, teniendo asimismo en cuenta el efecto financiero estimado del posible reembolso parcial, por el presupuesto de la UE, de la ayuda financiera nacional concedida por algunos Estados miembros con arreglo al artículo 35 del Reglamento (UE) nº 1308/2013.

La mayor variación (+ 151,5 millones EUR) corresponde a la incidencia financiera de las medidas de crisis temporales (retirada para su distribución gratuita y otros destinos, cosecha en verde y renuncia a efectuar la cosecha, así como mayor promoción de las frutas y hortalizas) aplicadas por las organizaciones de productores además de sus planes normales. Se estima necesario un importe suplementario de 172,9 millones EUR para las mismas medidas de crisis aplicadas por los productores no pertenecientes a tales agrupaciones de productores reconocidas, que se financiarán con cargo a la partida presupuestaria 05 02 08 99. No obstante, para la financiación de las medidas de crisis en el sector de las frutas y hortalizas podría estar disponible un importe estimado de 324,4 millones EUR en créditos procedentes de la reserva para crisis en el sector agrícola con arreglo al artículo presupuestario 05 03 10. Por consiguiente, los créditos propuestos en la NR nº 1/2015 son realmente muy similares a los del PP 2015, teniendo en cuenta una ligera revisión a la baja (– 10 millones EUR) de las ayudas a las agrupaciones de productores previamente reconocidas (partida presupuestaria 05 02 08 11) sobre la base de los últimos datos de ejecución provisional en 2014.

Los créditos para las medidas de promoción en favor de los productos agrícolas se incrementaron en tres millones EUR en la partida presupuestaria 05 02 10 01, lo que refleja el impacto financiero estimado en 2015 de una convocatoria específica de propuestas que la Comisión puso en marcha para fomentar la reorientación de las exportaciones tras el cierre del mercado ruso. Por último, se propone una modificación menor (– 99 000 euros) para la partida presupuestaria 05 02 10 02, con el fin de garantizar la neutralidad presupuestaria de la propuesta de delegación de una parte de las medidas de promoción agrícola en la CHAFEA, junto con una reducción de los créditos de la partida 5 (véase la sección 4.3).

Las modificaciones relativas a otros productos vegetales y otras medidas (artículo 05 02 11) se refieren a los programas POSEI (– 16,0 millones EUR). Se han actualizado las estimaciones del PP 2015 relativas a la utilización de los límites máximos modificados para las regiones POSEI[9], y ello se traduce en un menor incremento adicional de los créditos (+ 2,8 millones EUR) para las medidas de apoyo a los mercados financiadas con cargo a la partida presupuestaria 05 02 11 04. Esto queda más que compensado por el paso a regímenes de ayudas directas del programa POSEI, de los cuales, un millón EUR para el programa POSEIMA con cargo a la partida presupuestaria 05 03 02 50 y 17,8 millones EUR para las islas del Mar Egeo con cargo a la partida presupuestaria 05 03 02 52.

Para la leche y los productos lácteos, la NR nº 1/2015 tiene en cuenta las necesidades adicionales de 19,9 millones EUR, lo que corresponde a la incidencia financiera estimada de las medidas de emergencia provisionales (ayudas al almacenamiento privado de mantequilla, leche desnatada en polvo y determinados quesos) adoptadas por la Comisión a raíz del embargo ruso a las importaciones procedentes de la UE. Como en el caso de las frutas y hortalizas, se espera que estas medidas se financiarán con los créditos disponibles en virtud de la reserva para crisis en el sector agrícola, que se podría proponer transferir, tras la adopción del presupuesto de 2015, a las partidas del artículo 05 02 12 del presupuesto en función de las necesidades (partidas 05 02 12 02, 05 02 12 04 y 05 02 12 99). Así pues, los créditos solicitados para el artículo 05 02 12 se mantienen sin cambios en comparación con el PP 2015.

Se propone un aumento de los créditos para el artículo 05 02 15 (carne de porcino, huevos y aves de corral, apicultura y otros productos de origen animal) en 8,8 millones EUR, lo que refleja la revisión de las necesidades de medidas excepcionales de apoyo para el sector de los huevos y aves de corral en Italia como consecuencia de la situación provocada por la gripe aviar entre septiembre de 2013 y junio de 2014[10].

05 03 ¾ Ayudas directas (créditos – 469,8 millones EUR)

(en millones EUR, cifras redondeadas a precios corrientes)

Ayudas directas || Proyecto de presupuesto para 2015 || Nota rectificativa  nº 1/2015 || Proyecto de presupuesto para 2015 (incl. NR nº 1/2015)

Después de la disciplina financiera (incluidos los créditos para la «reserva de crisis en el sector agrícola»)

Necesidades || 42 158,4 || -4,8 || 42 153,6

– Estimación de ingresos afectados disponibles en 2015 || 780,0 || +465,0 || 1 245,0

Créditos solicitados || 41 378,4 || -469,8 || 40 908,6

En comparación con el PP 2015, los créditos solicitados para el capítulo 05 03 se revisan a la baja en 469,8 millones EUR. Esta variación se debe al efecto combinado de una ligera reducción de las necesidades (– 4,8 millones EUR) y un aumento del importe de los ingresos afectados (+ 465 millones EUR). Las variaciones más significativas corresponden a las transferencias, en particular del régimen de pago único (RPU) y del régimen de pago único por superficie (RPUS) al pago redistributivo (05 03 01 07), a un incremento de las ayudas directas del POSEI debido a las transferencias efectuadas a partir de las medidas de apoyo al mercado en estas regiones, y a una reducción de las ayudas específicas disociadas y no disociadas con arreglo al artículo 68 del Reglamento (UE) nº 73/2009, y refleja la actualización de las previsiones relativas a la ejecución en 2015.

La nota rectificativa nº 1/2015 reduce los créditos para el RPU (partida presupuestaria 05 03 01 01) en 810 millones EUR en comparación con el PP 2015. Los importes que requiere este régimen (antes de la disciplina financiera) se han reducido en 345 millones EUR. Esto se corresponde principalmente con la transferencia realizada por algunos Estados miembros en favor del pago redistributivo (partida 05 03 01 07). Además, los ingresos afectados al régimen de pago único aumentan en 465 millones EUR.

Para el RPUS (partida presupuestaria 05 03 01 02), la NR nº 1/2015 propone reducir los créditos presupuestarios en 92 millones EUR, lo que corresponde principalmente a la transferencia al pago redistributivo (05 03 01 07). Los créditos para esta partida presupuestaria aumentan en 440 millones EUR en comparación con el PP 2015, que contenía la mención «pro memoria» (p.m.), dado que no se disponía de las notificaciones de los Estados miembros para este nuevo régimen.

(en millones EUR, cifras redondeadas a precios corrientes)

Ayudas directas disociadas (seleccionadas)[11] || Proyecto de presupuesto para 2015 || Nota rectificativa  nº 1/2015 || Proyecto de presupuesto para 2015 (incl. NR nº 1/2015)

05 03 01 01 ¾ Régimen de pago único (RPU) || 29 152,0 || -810,0 || 28 342,0

Partida 05 03 01 02 ¾ Régimen de pago único por superficie (RPUS) || 7 898,0 || -92,0 || 7 806,0

05 03 01 07 ¾ Pago redistributivo || p.m. || +440,0 || 440,0

Total || 37 050,0 || -462,0 || 36 588,0

En lo que se refiere a los créditos presupuestarios de la ayuda específica con arreglo al artículo 68 del Reglamento (CE) nº 73/2009, la NR nº 1/2015 se propone disminuirlos en cuatro millones EUR para la ayuda disociada (partida 05 03 01 05) y en 17 millones EUR para la ayuda no disociada (partida 05 03 02 44). Estas modificaciones corresponden en su mayor parte a los ajustes en la tasa de ejecución prevista sobre la base de las cifras más recientes para 2014.

(en millones EUR, cifras redondeadas a precios corrientes)

Ayudas directas[12] || Proyecto de presupuesto para 2015 || Nota rectificativa  nº 1/2015 || Proyecto de presupuesto para 2015 (incl. NR nº 1/2015)

05 03 01 05 ¾ Ayuda disociada || 511,0 || -4,0 || 507,0

05 03 02 44 ¾ Ayuda no disociada || 1 447,0 || -17,0 || 1 430,0

Total || 1 958,0 || -21,0 || 1 937,0

Hay algunos otros cambios de líneas presupuestarias dentro del capítulo 05 03, pero las variaciones son comparativamente pequeñas. El cambio más significativo se refiere a la transferencia de las medidas de mercado a las ayudas directas en las regiones POSEI, particularmente en el caso de las islas del mar Egeo (partida 05 03 02 52).

(en millones EUR, cifras redondeadas a precios corrientes)

Ayudas directas[13] || Proyecto de presupuesto para 2015 || Nota rectificativa  nº 1/2015 || Proyecto de presupuesto para 2015 (incl. NR nº 1/2015)

05 03 01 03 ¾ Pago aparte por azúcar || 282,0 || -4,0 || 278,0

05 03 02 50 ¾ POSEI – programas de ayuda de la Unión Europea || 420,0 || +1,0 || 421,0

05 03 02 52 ¾ POSEI – Islas del mar Egeo || 0,2 || +17,8 || 18,0

05 03 02 99 ¾ Otras medidas (ayudas directas) || 7,8 || -1,6 || 6,2

Total || 710,0 || +13,2 || 723,2

05 07 Auditoría de los gastos agrícolas (créditos +25,4 millones EUR)

(en millones EUR, cifras redondeadas a precios corrientes)

Auditoría de los gastos agrícolas || Proyecto de presupuesto para 2015 || Nota rectificativa  nº 1/2015 || Proyecto de presupuesto para 2015 (incl. NR nº 1/2015)

05 07 02 ¾ Resolución de litigios || 61,9 || +25,4 || 87,3

Total || 61,9 || +25,4 || 87,3

Los créditos para el artículo 05 07 02 (Resolución de litigios) deben aumentarse en 25,4 millones EUR para cubrir el posible reembolso de intereses compensatorios con arreglo al Derecho nacional del Estado miembro tras la sentencia del Tribunal de Justicia en el asunto C-113/10 (Jülich et al.), que ha anulado los reglamentos de la Comisión que fijaban las cotizaciones por producción de azúcar para las campañas de comercialización de 2002/03 a 2005/06.

2.3         Acuerdos de colaboración de pesca sostenible

Tal como se prevé en la parte II, punto C, del Acuerdo Interinstitucional, la Comisión ha examinado la información más reciente disponible relativa a los acuerdos de colaboración de pesca sostenible. Para reflejar la situación actual, es decir, la reciente celebración del Acuerdo con Santo Tomé y Príncipe, la Comisión propone transferir los créditos de compromiso y de pago, por un importe de 0,7 millones EUR, del artículo de reservas 40 02 41 al artículo 11 03 01 («Establecer un marco de gobernanza para las actividades pesqueras realizadas por los buques pesqueros de la Unión en aguas de terceros países») (acuerdos de colaboración de pesca sostenible).

(en millones EUR, cifras redondeadas a precios corrientes)

Acuerdos de colaboración de pesca sostenible || Proyecto de presupuesto para 2015 || Nota rectificativa  nº 1/2015 || Proyecto de presupuesto para 2015 (incl. NR nº 1/2015)

Compromisos || Pagos || Compromisos || Pagos || Compromisos || Pagos

Línea operativa (11 03 01) || 56,5 || 56,5 || +0,7 || +0,7 || 57,2 || 57,2

Reserva (40 02 41) || 88,5 || 88,5 || -0,7 || -0,7 || 87,8 || 87,8

Total || 145,0 || 145,0 || 0,0 || 0,0 || 145,0 || 145,0

2.4         Variaciones en los comentarios presupuestarios

Se han actualizado los comentarios presupuestarios relativos a los capítulos, artículos y partidas siguientes:

Rúbrica || Explicación

Gastos

05 02 || Intervenciones en mercados agrarios || Cifras relativas a los ingresos afectados

05 03 || Ayudas directas || Cifras relativas a los ingresos afectados

11 03 01 || Acuerdos de colaboración de pesca sostenible || Variaciones en los comentarios presupuestarios: cuadro

Ingresos

6 7 0 1 || Liquidación de cuentas del FEAGA - Ingresos afectados || Cifras relativas a los ingresos afectados

6 7 0 2 || Irregularidades del FEAGA — Ingresos afectados || Cifras relativas a los ingresos afectados

6 7 0 3 || Tasa suplementaria para los productores de leche - Ingresos afectados || Cifras relativas a los ingresos afectados

3            Redistribución de créditos de pago

3.1         Introducción: situación de tensión en materia de pagos

Al presentar el proyecto de presupuesto de 2015, la Comisión ha puesto de relieve la delicada situación general de los créditos de pago, en un momento en el que el nivel de los compromisos pendientes de liquidación de los programas del período 2007-2013 debe ajustarse a un nivel adecuado y se debe disponer de créditos de pago suficientes para la puesta en marcha de los programas del período 2014-2020. En el PP 2015, la Comisión solicitó créditos de pago hasta el límite del MFP para los pagos en 2015, que es inferior en 2 000 millones EUR al nivel del presupuesto ejecutado en 2013. La Comisión ha declarado que seguirá supervisando estrechamente la situación de los pagos y propondrá medidas correctoras cuando sea necesario para garantizar la aplicación íntegra de las políticas que le han sido confiadas.

El constantemente alto nivel de ejecución de los pagos en 2014 en todos los ámbitos de actuación y la previsión de las necesidades de pago pendientes a finales de 2014 significan que, incluso después de la aprobación del proyecto de presupuesto rectificativo nº 3/2014 propuesto por la Comisión, la estimación de las necesidades de pago en 2015 va más allá de lo solicitado por la Comisión en el PP 2015 para una serie de programas. Esta es la razón por la que la Comisión propone reasignar 448,0 millones EUR en créditos de pago que han quedado disponibles a raíz de la revisión de las necesidades para los gastos agrícolas, según lo establecido anteriormente en la sección 2. Además, un importe de 0,47 millones EUR se halla disponible tras la conversión de algunos puestos AST en puestos AST/SC en la plantilla de personal de la Comisión, tal como se expone más adelante en la sección 5.

3.2         Propuesta de redistribución de créditos de pago

La redistribución propuesta en esta nota rectificativa tiene por objeto el reforzamiento de los créditos de pago de una serie de programas o acciones para los que la ejecución de los pagos en 2014 indica unas necesidades de pago superiores a las solicitadas en el PP 2015, incluso tomando en consideración los aumentos de los créditos de pago anteriormente propuestos en el proyecto de presupuesto rectificativo nº 3/2014 y la transferencia global (31 DIC 2014).

El cuadro que figura a continuación ofrece una visión general de la propuesta de redistribución de los créditos de pago por rúbricas y líneas presupuestarias.

(en millones EUR, cifras redondeadas)

Línea presupuestaria || Denominación || Redistribución de los créditos de pago en la nota rectificativa nº 1/2015

Rúbrica 1 a ||

Operaciones e instrumentos financieros || 5,5

01 04 51 || Finalización de programas en el ámbito de las pequeñas y medianas empresas (PYME) (con anterioridad a 2014) || 5,5

Horizonte 2020 || 75,0

09 04 51 || Finalización del Séptimo Programa Marco (2007 a 2013) || 57,0

15 03 01 01 || Acciones Marie Skłodowska-Curie – Generar, desarrollar y transferir nuevas cualificaciones e innovación || 18,0

«Aduanas» y «Fiscalis» || 9,0

14 02 51 || Compleción de programas anteriores en el ámbito aduanero || 6,5

14 03 51 || Compleción de programas previos en el ámbito de la fiscalidad || 2,5

Lucha contra el fraude || 1,5

24 02 01 || Prevenir y combatir el fraude, la corrupción y cualesquiera otras actividades ilegales contra los intereses financieros de la Unión || 1,5

Soluciones de interoperatividad para las administraciones públicas europeas (ISA) || 4,0

26 03 01 01 || Soluciones de interoperatividad para las administraciones públicas europeas || 4,0

Programa Energético Europeo para la Recuperación (PEER) || 145,0

32 02 52 || Finalización de proyectos en el ámbito de la energía para la recuperación económica || 145,0

Subtotal - rúbrica 1a       || 240,0

Rúbrica 2 ||

LIFE + || 35,0

07 02 51 || Finalización de programas ambientales anteriores || 35,0

Fondo Europeo de Pesca || 16,0

11 06 12 || Conclusión del Fondo Europeo de Pesca (FEP) – Objetivo de convergencia (de 2007 a 2013) || 16,0

Subtotal - rúbrica 2         || 51,0

Rúbrica 3 ||

Europa Creativa || 5,5

15 04 03 || Subprograma MEDIA – Funcionar transnacional e internacionalmente y promover la circulación y la movilidad transnacionales || 5,5

Subtotal - rúbrica 3         || 5,5

Rúbrica 4 ||

Instrumento Europeo de Vecindad (IEV) || 50,0

21 03 51 || Finalización de las medidas en el ámbito de la Política Europea de Vecindad y relaciones con Rusia (anterior a 2014) || 50,0

Instrumento de Cooperación para el Desarrollo (ICD) || 87,0

21 02 51 01 || Cooperación con terceros países en los ámbitos de la migración y el asilo || 7,0

21 02 51 02 || Cooperación con los países en vías de desarrollo de América Latina || 13,0

21 02 51 03 || Cooperación con los países en desarrollo de Asia, incluidos Asia Central y Oriente Próximo || 20,0

21 02 51 04 || Seguridad alimentaria || 12,0

21 02 51 05 || Participación de los agentes no estatales en el desarrollo || 5,0

21 02 51 06 || Medio ambiente y gestión viable de los recursos naturales, incluida la energía || 5,0

21 02 51 07 || Desarrollo humano y social || 5,0

21 02 51 08 || Cooperación geográfica con los Estados de África, el Caribe y el Pacífico || 20,0

Iniciativa Europea para la Democracia y los Derechos Humanos (IEDDH) || 5,0

21 04 51 || Finalización de las medidas relacionadas con el Instrumento Europeo para la Democracia y los Derechos Humanos (anteriores a 2014) || 5,0

Instrumento en pro de la Estabilidad y la Paz || 10,0

19 02 01 || Gestión de crisis y crisis incipientes || 10,0

Subtotal - rúbrica 4         || 152,0

Total || 448,0

La sección que figura a continuación ofrece justificaciones de las propuestas de aumento de los créditos de pago para 2015, por programa y en orden decreciente de magnitud.

Programa Energético Europeo para la Recuperación (PEER): 145 millones EUR

La realización del Programa Energético Europeo para la Recuperación (PEER) avanza a un ritmo más rápido de lo previsto y un importante volumen de pagos atrasados, que no fue tenido en cuenta en la propuesta de PP 2015 de la Comisión, se prorrogará de 2014 a 2015. Para 2014, la Comisión ya ha solicitado una ampliación de 55 millones EUR mediante el presupuesto rectificativo nº 3/2014, y otros 10 millones EUR en la transferencia global. Además, se han explotado plenamente todas las posibilidades de transferencia interna en el ámbito de la política energética y de reutilización de los ingresos afectados procedentes de recuperaciones. No obstante, los pagos a efectuar de aquí a finales de año superan en unos 145 millones EUR los posibles recursos disponibles, y estas facturas impagadas de 2014 añadirán una carga adicional no prevista al presupuesto de 2015. Cabe señalar que una parte de los pagos pendientes ya están acumulando intereses de demora y otros se están acercando a la fecha límite de pago. Se estima que los intereses de demora adeudados a finales de 2014 podrán ascender a 1,2 millones EUR.

Instrumento de Cooperación para el Desarrollo (ICD): 87 millones EUR

Es necesario reforzar los créditos de pago para las diferentes líneas presupuestarias relativas a la conclusión de los programas regionales y temáticos 2007-2013 en el marco del ICD, a fin de evitar poner en peligro la ejecución de los proyectos en 2015. La ejecución a finales de septiembre de 2014 [Finalización de las medidas en el ámbito de la cooperación al desarrollo (anteriores a 2014), artículo 21 02 51] se situó en un 92 %, mientras que la ejecución en el mismo periodo de 2013 se situaba en el 64 %. Muchas solicitudes de pago que llegarán al final de 2014 solo se pagarán en 2015, lo que impondrá una carga adicional al presupuesto de 2015. Las justificaciones detalladas son las siguientes:

¾ Cooperación con los terceros países en los ámbitos de la migración y el asilo: La agravación de la situación en el contexto de las trágicas pérdidas de vidas humanas en el Mediterráneo y los crecientes flujos migratorios hacia la UE procedentes del Norte de África y del Cuerno de África han aumentado la presión para que la UE cumpla los contratos que ha firmado con la Oficina del Alto Comisionado de las Naciones Unidas para los Refugiados (ACNUR) en el marco de los programas regionales de protección. A principios de septiembre de 2014 ya se habían utilizado todos los créditos de pago para 2014. Tras el reforzamiento propuesto en la transferencia global, los retrasos acumulados que han de prorrogarse a 2015 se estiman en 14,3 millones EUR.

¾  Participación de los agentes no estatales en el desarrollo: Las organizaciones de la sociedad civil dependen en gran medida de la cofinanciación de la UE. Cualquier déficit de financiación pondría en peligro el apoyo a las personas más necesitadas de los países más pobres. Tras el reforzamiento propuesto en la transferencia global, los retrasos acumulados a finales de 2014 se estiman en 11,9 millones EUR.

¾ Medio ambiente y gestión sostenible de los recursos naturales, particularmente de la energía: El reforzamiento solicitado permitiría desembolsar las prefinanciaciones en el marco de los contratos de 2014 que se adeudarían en los cuatro últimos meses de 2014, pero para los cuales los créditos de pago son insuficientes en dicho año. Tras el reforzamiento propuesto en la transferencia global, los atrasos acumulados a finales de 2014 se estiman en 31,7 millones EUR.

¾ Desarrollo humano y social: El importe tiende a garantizar el pago de la contribución de la UE en favor de las iniciativas mundiales en materia de vacunación y educación, tales como el Fondo Mundial de lucha contra el SIDA, la Tuberculosis y la Malaria, la Alianza Mundial para Vacunas e Inmunización (GAVI) y la Iniciativa Acelerada de Educación para Todos. Los pagos a algunos de estos fondos (por ejemplo, el Fondo Mundial de Lucha contra el SIDA, la Tuberculosis y la Malaria) se retrasará a 2015. Tras el reforzamiento propuesto en la transferencia global, los atrasos acumulados a finales de 2014 se estiman en 6,2 millones EUR.

¾ Seguridad alimentaria: Es necesario un reforzamiento que permita efectuar los pagos en favor de los proyectos de seguridad alimentaria para los que se hayan celebrado contratos, por ejemplo, en Myanmar/Birmania y Nepal, y en favor de proyectos internacionales de investigación agrícola. A principios de septiembre de 2014 ya se habían utilizado todos los créditos de pago para 2014. Tras el reforzamiento propuesto en la transferencia global, los atrasos acumulados a finales de 2014 se estiman en 67,6 millones EUR.

¾ Cooperación con los países en desarrollo de América Latina: A principios de septiembre de 2014 ya se habían utilizado todos los créditos de pago para 2014. Tras el reforzamiento propuesto en la transferencia global, los atrasos acumulados que han de prorrogarse a 2015 se estiman en 68,8 millones EUR. Los programas afectados están encaminados, en particular, a la reducción de la pobreza y a políticas sensibles desde el punto de vista social, tales como la lucha contra la droga.

¾ Cooperación con los países en desarrollo de Asia, incluidos Asia Central y Oriente Próximo: Los países en desarrollo de Asia tales como Camboya, Pakistán, Filipinas, Nepal, Vietnam y Tayikistán reciben la ayuda de la UE a través del apoyo presupuestario directo, cuya previsibilidad constituye un factor fundamental. La ausencia de pagos o su aplazamiento pondría a las ONG y a las organizaciones internacionales en una situación financiera difícil, al mismo tiempo que tendría consecuencias políticas para la reputación de la UE. A principios de septiembre de 2014 ya se habían utilizado todos los créditos de pago para 2014. Tras el reforzamiento propuesto en la transferencia global, los atrasos acumulados a finales de 2014 se estiman en 158,3 millones EUR.

¾ Cooperación geográfica con los Estados de África, el Caribe y el Pacífico: Es necesario un reforzamiento, en el marco del programa de apoyo al sector del azúcar, con el fin de evitar la interrupción de los contratos en curso para la rehabilitación de la red de carreteras y las actividades de investigación sobre variedades nuevas, y de garantizar el pago final de los suministros. A principios de septiembre de 2014 ya se habían utilizado todos los créditos de pago para 2014. Tras el reforzamiento propuesto en la transferencia global, los retrasos acumulados a finales de 2014 se estiman en 162,4 millones EUR.

Horizonte 2020: 75 millones EUR

El reforzamiento solicitado para las nuevas medidas «Marie Curie» permitirá cubrir 18 millones EUR de créditos de pago asociados a la firma de subvenciones resultantes de convocatorias de propuestas de 2014, que hubo que aplazar hasta 2015 debido a la falta de créditos de pago disponibles en 2014, creando así una carga adicional sobre el presupuesto de 2015. Los proyectos prefinanciados se centrarán en la movilidad, la formación y el desarrollo de las carreras de los investigadores, incluidos los becarios de doctorado.

Por lo que se refiere a la realización del Séptimo Programa Marco de Investigación (artículo 09 04 51), actualmente se están aplicando intereses de demora a facturas de un importe de 36 millones EUR. Debido a la falta de créditos de pago, las facturas pendientes se pagan de forma selectiva, concediéndose prioridad a los proyectos cuyos participantes son más vulnerables desde el punto de vista financiero (particularmente las pymes). Teniendo en cuenta que esta situación afecta a la reputación de las instituciones europeas, conviene evitar que se prolongue en 2015.

Instrumento Europeo de Vecindad (IEV): 50 millones EUR

El nivel de compromisos pendientes del IEV en su conjunto asciende actualmente a 6 800 millones EUR. Tras los reforzamientos propuestos en el proyecto de presupuesto rectificativo nº 3/2014 y en la transferencia global, los atrasos acumulados en los pagos que han de prorrogarse a 2015 se estiman en 268 millones EUR. El reforzamiento de los créditos de pago para 2015 es esencial a fin de mantener los compromisos políticos contraídos por la UE, tales como el apoyo a los refugiados sirios y a Palestina, y los programas de ayuda a Georgia, Moldavia y Ucrania en el contexto de los acuerdos de asociación de estos países con la UE, que revisten gran importancia desde el punto de vista político. Para Ucrania, en particular, la falta de apoyo de la UE al proceso de estabilización y de transición pondría en peligro la aplicación de las estrategias esenciales de reforma que son de importancia primordial para el desarrollo inclusivo del país.

LIFE+: 35 millones EUR

Pese a los reforzamientos de los créditos de pago en 2014, se espera que unos 170 pagos relativos a la finalización del programa LIFE+ sigan pendientes en los próximos meses, pudiendo generar en muchos casos intereses de demora, y deberán efectuarse a principios de 2015. Se han agotado todas las posibilidades de redistribución dentro del capítulo. Los créditos adicionales solicitados para 2015 están destinados a subsanar los atrasos acumulados a finales de 2014 y deberían permitir cubrir las obligaciones legales más urgentes.

Fondo Europeo de Pesca: 16 millones EUR

Los créditos disponibles para 2014 (incluido el reforzamiento solicitado en el proyecto de presupuesto rectificativo nº 3/2014) solo permiten cubrir las solicitudes de pago recibidas hasta mediados de septiembre de 2014. Por consiguiente, las solicitudes de pago que se reciban en el último trimestre de 2014 han de ser cubiertas por el presupuesto de 2015. No obstante, del análisis histórico se desprende que aproximadamente el 90 % de las solicitudes de pago de 2014 llegarán probablemente durante el último trimestre del año. El reforzamiento propuesto para 2015 está concebido para hacer frente a la gran acumulación de atrasos prevista a finales de 2014, que es proporcionalmente más elevada que para los otros Fondos Estructurales y de Inversión Europeos.

Instrumento en pro de la Estabilidad y la Paz: 10 millones EUR

Con un presupuesto inicial de 204 millones EUR en créditos de compromiso y solo 18 millones EUR en créditos de pago, el artículo presupuestario Gestión de crisis y crisis incipientes registra una grave escasez de créditos de pago en 2014. Debido a esta insuficiencia de los créditos de pago, la Comisión está retrasando la puesta en marcha de nuevas acciones salvo en los casos más urgentes y críticos (Ucrania, República Centroafricana). El reforzamiento de los créditos de pago para 2015 es fundamental para que la Comisión pueda aplicar los créditos de compromiso solicitados en el PP 2015 (222,6 millones EUR). De otro modo, las intervenciones tendrían que reducirse, lo que limitaría la capacidad de la UE para intervenir rápidamente en situaciones de crisis en todo el mundo.

«Aduanas» y «Fiscalis»: nueve millones EUR

Un nivel de créditos de pago superior al inicialmente solicitado en el PP de 2015 es necesario a fin de cumplir los contratos ya firmados y de evitar tener que pagar intereses de demora para la finalización de los programas Aduanas y Fiscalis. La ejecución de los pagos en 2014 fue superior a lo previsto y parece inevitable una escasez de créditos de pago en 2015. Cualquier falta de créditos de pago podría poner en peligro la realización de estas actividades esenciales (principalmente, los contratos en el sector de las TI) y de operaciones urgentes para los agentes económicos y las administraciones nacionales. La Comisión gestiona unos 45 sistemas informáticos en el ámbito de las aduanas y la fiscalidad a través de una importante subcontratación en favor de empresas informáticas que emplean aproximadamente 450 personas para velar por el buen funcionamiento de las operaciones y asegurar unas altas tasas de disponibilidad.

Europa Creativa: 5,5 millones EUR

El aumento solicitado es necesario para facilitar prefinanciación a los operadores de los medios de comunicación, sin la cual su capacidad operativa se vería seriamente afectada.

Operaciones e instrumentos financieros: 5,5 millones EUR

El reforzamiento solicitado para la realización del programa COSME (artículo 01 04 51) se orientaría hacia el instrumento en favor de las pymes innovadoras y de alto crecimiento (instrumentos de capital riesgo y mecanismo de garantía para las pymes), gestionado por el Fondo Europeo de Inversiones (FEI). La Comisión es responsable de las obligaciones firmadas por el FEI con los intermediarios financieros en su nombre y tiene la obligación de mantener la suficiente liquidez en la cuenta fiduciaria abierta en el FEI. El reforzamiento para 2015 se basa en la importante disminución del saldo de caja en la cuenta fiduciaria debido a retiradas de fondos efectuadas por el FEI en favor de intermediarios financieros entre enero y julio de 2014 y en la previsión revisada al alza (48 millones EUR) comunicada recientemente por el FEI. Los créditos de pago solicitados en el proyecto de presupuesto para 2015 no son suficientes para cubrir los futuros flujos de tesorería de las cuentas fiduciarias ni la necesidad de mantener unos saldos mínimos.

Instrumento Europeo para la Democracia y los Derechos Humanos (IEDDH): cinco millones EUR

Se prevé que los créditos de pago de 2014 se agoten en octubre de 2014, y tras el reforzamiento propuesto en la transferencia global, los atrasos acumulados que han de prorrogarse a 2015 se estiman en 10,3 millones EUR. Más de 1 500 contratos en curso están siendo financiados por el IEDDH, siendo la gran mayoría de ellos acuerdos de subvención gestionados a nivel local por las delegaciones de la UE en los que los beneficiarios son ONG y personas que trabajan sobre todo en regímenes represivos y disponen de un acceso limitado a otras posibles fuentes de financiación. Con el fin de evitar una situación en la que la Comisión tendría que limitar los compromisos contraídos en el marco del IEDDH a causa de la escasez de créditos de pago, es necesario un reforzamiento en 2015.

Soluciones de interoperatividad para las administraciones públicas europeas (ISA): cuatro millones EUR

El reforzamiento solicitado para 2015 debería permitir a la Comisión cumplir sus compromisos jurídicos y evitar el pago de intereses de demora. Las necesidades de pago en 2015 para el programa ISA se estiman actualmente en torno a los 25 millones EUR, teniendo en cuenta los contratos ya firmados. Por lo tanto, conviene reforzar el nivel de los créditos de pago, manteniendo al mismo tiempo un enfoque prudente: el nivel reforzado de los pagos en 2015 seguiría siendo inferior al nivel de 2014.

Lucha contra el fraude: 1,5 millones EUR

La aplicación del programa «Hércules III» se está acelerando tras el éxito de la convocatoria de propuestas, y es necesario un reforzamiento de los créditos de pago para 2015. Este pequeño programa dispone de escasas posibilidades de redistribución interna y ya se enfrenta a una penuria de créditos de pago en 2014.

4            Delegación de tareas de ejecución en las agencias ejecutivas

4.1         Introducción: paquete de medidas de delegación del otoño de 2013

En la nota rectificativa nº 2/2014[14], la Comisión expuso sus propuestas encaminadas a que las seis agencias ejecutivas existentes apliquen más determinadas partes de los programas de gasto de 2014-2020. Las propuestas se basaban en un exhaustivo análisis coste-beneficio, que fue perfeccionado posteriormente por la Comisión con el fin de garantizar la neutralidad presupuestaria global de la propuesta de delegación de tareas en las agencias ejecutivas. El paquete de delegación propuesto por la Comisión, y particularmente su incidencia en términos de recursos presupuestarios y humanos, fueron aprobados en noviembre de 2013.

En el paquete de delegación propuesto en octubre de 2013 se pretendía incluir dos propuestas específicas de delegación. Sin embargo, la nueva base jurídica para las medidas de promoción de los productos agrícolas aún no se había adoptado y el acuerdo de julio de 2013 sobre la nueva base jurídica para el Horizonte 2020, encaminado a incluir una nueva iniciativa piloto «Vía rápida hacia la innovación», llegó demasiado tarde para haberse podido tener en cuenta en el paquete de delegación.

La Comisión propone ahora incluir el impacto de los recursos presupuestarios y humanos de la delegación prevista de estas dos acciones en la nota rectificativa al PP 2015, tal como se expone a continuación.

4.2         Iniciativa piloto «Vía rápida hacia la innovación»

En el momento de la adopción de los nuevos mandatos para las agencias ejecutivas en diciembre de 2013, la Comisión ya indicó su intención de delegar la ejecución del proyecto piloto «Vía rápida hacia la innovación» en la Agencia Ejecutiva para las Pequeñas y Medianas Empresas (EASME). La delegación del proyecto piloto de dos años está prevista a partir de 2015, con un presupuesto operativo de 200 millones EUR, distribuido de forma uniforme a lo largo de 2015 y 2016. La contribución a la iniciativa «Vía rápida hacia la innovación» se redistribuirá a partir de los créditos de operaciones programados para el «Liderazgo en tecnologías industriales y de capacitación» y los siete «retos sociales» en el marco de Horizonte 2020, que inicialmente estaba previsto ejecutar tanto en la Comisión como en las agencias ejecutivas.

Tal como exige el Reglamento 58/2003 del Consejo[15], se ha realizado un análisis coste-beneficio con el fin de comparar el escenario de delegación (es decir, la aplicación por parte de la EASME) con una gestión interna (es decir, en el seno de la Comisión). La aplicación de la «Vía rápida hacia la innovación» implica un apoyo a la evaluación adicional por parte de la Agencia Ejecutiva de Investigación (AEI), que es igual para ambos escenarios. De acuerdo con el análisis, la delegación en la EASME ofrece mejores resultados, tanto cualitativos como cuantitativos, que la gestión interna[16].

Los efectos, en términos de recursos humanos y financieros, de la propuesta de delegación en la EASME de la iniciativa piloto «Vía rápida hacia la innovación» se pretenden cubrir mediante redistribución. Ello implica:

¾ en lo que respecta a los recursos humanos: una modificación de la plantilla de la Agencia Ejecutiva para las PYME, a través de una solicitud de un puesto de plantilla adicional (AD 7) para un funcionario de la Comisión en comisión de servicios, lo que se compensa desde un punto de vista presupuestario con la congelación de un puesto en la plantilla de personal de la Comisión, así como una transferencia neta de agentes contractuales (4 ETC) de la Comisión y de la Agencia Ejecutiva de Innovación y Redes (INEA) a la Agencia Ejecutiva para las PYME;

¾ en términos de recursos financieros: un aumento global de la contribución de la UE a los costes de funcionamiento de la EASME por valor de 410 813 EUR, que se propone financiar mediante una reducción correspondiente de los créditos para gastos de personal y de apoyo administrativo en la Comisión y la INEA;

¾ en términos de créditos de operaciones: finalmente, un pequeño ahorro neto derivado de la propuesta de delegación de la iniciativa «Vía rápida para la innovación (1 291 EUR), que se propone añadir a los gastos de operaciones de Horizonte 2020 (partida 08 02 03 01 «Mejorar la salud y el bienestar a lo largo de la vida»).

4.3         Medidas de promoción de la agricultura

La delegación a partir de 2015 de las medidas de promoción de la agricultura en la Agencia Ejecutiva de Consumidores, Salud y Alimentación (CHAFEA) ya se había anunciado en el paquete de delegación de los programas 2014-2020 en las agencias ejecutivas, y se incluyó en el análisis coste-beneficio realizado en 2013. Sin embargo, debido a la tardía adopción de la base jurídica, el impacto presupuestario no pudo incluirse en el PP 2015. Ahora se propone crear una nueva partida presupuestaria (05 01 06 01 «Agencia Ejecutiva de Consumidores, Salud y Alimentación» ¾ contribución del programa de promoción de la agricultura) y ajustar la plantilla de personal de la Agencia.

Tal como se había previsto, para que la Agencia sea plenamente operativa desde el inicio de 2016, cuando está prevista la delegación de los créditos de operaciones, un funcionario de la Comisión se enviará en comisión de servicios a la Agencia en el transcurso de 2015, a fin de preparar la aplicación correcta del nuevo programa por esta (preparación de los procedimientos, las estructuras y la primera convocatoria de propuestas, supervisión de la instalación de los sistemas de TI, etc.). Se propone que esta comisión de servicios se incorpore en el presupuesto de 2015 añadiendo un puesto en la plantilla de personal (AD 11) para un funcionario de la Comisión en comisión de servicios en la plantilla de personal de la Agencia, que se compensaría, desde un punto de vista presupuestario, con la congelación de un puesto en la plantilla de personal de la Comisión. Los gastos relacionados con la remuneración se han calculado para seis meses, ya que el puesto será ocupado en el transcurso de 2015. Por otra parte, se garantiza la neutralidad presupuestaria ajustando los créditos de operaciones del programa de promoción de la agricultura en 99 000 EUR, a fin de garantizar su correcta aplicación.

4.4         Incidencia global en términos de recursos presupuestarios y humanos

En el anexo presupuestario se recogen todos los pormenores de la incidencia de las prórrogas de mandato propuestas sobre los créditos de carácter administrativo y sobre el personal de la Comisión, de la Agencia Ejecutiva para las PYME, de la INEA y de la Agencia Ejecutiva de Consumidores, Salud y Alimentación.

La incidencia global, sobre los recursos presupuestarios y humanos, de la delegación de tareas de ejecución en las agencias ejecutivas, como se propone en la presente nota rectificativa al PP 2015, en particular, la congelación de dos puestos adicionales en la plantilla de personal de la Comisión, también debe considerarse en relación con el propio proyecto de presupuesto de 2015, en el que la Comisión propone reducir su propio número de puestos de plantilla más allá del objetivo de referencia de un 1 % al año, en 13 puestos adicionales, con lo que se aceleraría la consecución del objetivo de reducción del 5 % del personal en un plazo de cinco años.

5            Transformación de puestos en la plantilla de personal

5.1         Comisión

La revisión del Estatuto de los funcionarios y del Régimen aplicable a los otros agentes de la Unión Europea (en lo sucesivo, «Estatuto de los funcionarios»)[17], que entró en vigor el 1 de enero de 2014, ha implicado la creación de un nuevo grupo de funciones de personal de oficina y secretaría (AST/SC), que se integró en las plantillas de personal del presupuesto 2014, además de los grupos de funciones existentes de administradores (AD) y asistentes (AST).

En el momento de su creación, en la nota rectificativa nº 2/2014[18], la Comisión indicó que la nueva estructura se completará de forma progresiva a partir de 2014, a la espera de una estimación fiable del número de puestos AST/SC necesarios. Posteriormente, en el proyecto de presupuesto rectificativo nº 3/2014[19], la Comisión propuso modificar la plantilla de personal de la Comisión, de las Oficinas, del Comité de las Regiones y del Supervisor Europeo de Protección de Datos, con el fin de permitir la transformación de un total de 94 puestos AST en puestos AST/SC.

Además, a principios de octubre de 2014, la Comisión informó al Parlamento Europeo y al Consejo de su intención de modificar su plantilla de personal para el año 2014, de conformidad con el procedimiento establecido en el artículo 50 del Reglamento financiero[20], con el fin de permitir la creación de los gabinetes de la nueva Comisión, que está prevista para noviembre de 2014. En la presente nota rectificativa, la Comisión solicita una modificación de su plantilla de personal de 2015, como sigue:

Plantilla de personal || Número de puestos || Grado de origen || Grado de destino

Administración de la Comisión — puestos temporales || 26 || AST 5 || AST/SC 4

Administración de la Comisión — puestos temporales || 10 || AST 4 || AST/SC 4

Administración de la Comisión — puestos temporales || 9 || AST 3 || AST/SC 4

Administración de la Comisión — puestos permanentes || 45 || AST 3 || AST/SC 4

Total Comisión || 90 || AST || AST/SC

El ahorro generado por las conversiones solicitadas se estima en 0,47 millones EUR, lo que reduce en consecuencia los correspondientes gastos administrativos de la rúbrica 5. Los créditos de pago correspondientes quedan disponibles para redistribución, mientras que los créditos de compromiso se han reducido a partir de la sección «Comisión» del presupuesto.

5.2         Agencia Europea de Medio Ambiente

Se solicita una revisión técnica de la plantilla de personal de la Agencia Europea de Medio Ambiente (AEMA) para 2015, a fin de ajustar el desglose entre los puestos AD y AST en la plantilla de personal con los efectivos reales de la Agencia. El número total de puestos de plantilla solicitados en el proyecto de presupuesto 2015 se mantiene sin cambios, y esto no tiene repercusiones presupuestarias en términos de créditos solicitados para 2015.

5.3         Defensor del Pueblo Europeo

En el PP 2015, el Defensor del Pueblo Europeo ha solicitado la transformación de un puesto temporal en un puesto permanente, de nivel AD 10. Sin embargo, ahora que el Defensor del Pueblo dispone de datos más precisos relativos a la contratación efectiva de personal, esta transformación de un empleo temporal en un empleo permanente, que anteriormente estaba prevista realizar al nivel de AD 10, ahora se propone realizarla al nivel de AD 7. El número total de puestos de plantilla solicitados en el proyecto de presupuesto 2015 se mantiene sin cambios, y esto no tiene repercusiones presupuestarias en términos de créditos solicitados para 2015.

6            Conclusión

La presente nota rectificativa nº 1/2015 constituye la actualización de la Comisión del proyecto de presupuesto de 2015, con anterioridad al inicio del procedimiento de conciliación. Sobre esta base, el Parlamento Europeo y el Consejo deberían tener en cuenta las estimaciones revisadas con vistas a sus deliberaciones sobre el presupuesto de 2015, dentro de los plazos previstos por el Tratado.

7            Cuadro sinóptico por rúbricas del marco financiero plurianual

Rúbrica || Proyecto de presupuesto para 2015 || Nota rectificativa nº 1/2015 || Proyecto de presupuesto para 2015 (incl. NR nº 1/2015) ||

CC || CP || CC || CP || CC || CP ||

1. || Crecimiento inteligente e inclusivo || 66 674 151 686 || 67 184 519 713 || 0 || 240 008 427 || 66 674 151 686 || 67 424 528 140 ||

parte correspondiente al Instrumento de Flexibilidad || 79 785 595 || || || || 79 785 595 || ||

Límite máximo || 66 813 000 000 || || || || 66 813 000 000 || ||

Margen || 218 633 909 || || || || 218 633 909 || ||

1 a || Competitividad para el crecimiento y el empleo || 17 447 366 091 || 15 582 589 555 || 0 || 240 008 427 || 17 447 366 091 || 15 822 597 982 ||

Límite máximo || 17 666 000 000 || || || || 17 666 000 000 || ||

Margen || 218 633 909 || || || || 218 633 909 || ||

1b || Cohesión económica, social y territorial || 49 226 785 595 || 51 601 930 158 || 0 || 0 || 49 226 785 595 || 51 601 930 158 ||

parte correspondiente al Instrumento de Flexibilidad || 79 785 595 || || || || 79 785 595 || ||

Límite máximo || 49 147 000 000 || || || || 49 147 000 000 || ||

Margen || 0 || || || || 0 || ||

2. || Crecimiento sostenible: recursos naturales || 59 253 722 357 || 56 907 254 933 || -447 972 427 || -396 972 427 || 58 805 749 930 || 56 510 282 506 ||

Límite máximo || 59 599 000 000 || || || || 59 599 000 000 || ||

Margen || 345 277 643 || || || || 793 250 070 || ||

de los cuales: Fondo Europeo Agrícola de Garantía (FEAGA) — Gastos de mercado y pagos directos || 43 903 753 189 || 43 896 984 216 || -447 972 427 || -447 972 427 || 43 455 780 762 || 43 449 011 789 ||

Límite máximo parcial || 44 313 000 000 || || || || 44 313 000 000 || ||

Transferencia neta entre el FEAGA y el FEADER || 123 215 000 || || || || 123 215 000 || ||

Margen || 286 031 811 || || || || 734 004 238 || ||

3. || Seguridad y ciudadanía || 2 130 721 538 || 1 881 169 907 || 0 || 5 500 000 || 2 130 721 538 || 1 886 669 907 ||

Límite máximo || 2 246 000 000 || || || || 2 246 000 000 || ||

Margen || 115 278 462 || || || || 115 278 462 || ||

4. || Europa global || 8 413 097 321 || 7 326 986 134 || 0 || 152 000 000 || 8 413 097 321 || 7 478 986 134 ||

Límite máximo || 8 749 000 000 || || || || 8 749 000 000 || ||

Margen || 335 902 679 || || || || 335 902 679 || ||

5. || Administración || 8 612 224 908 || 8 612 384 908 || -536 000 || -536 000 || 8 611 688 908 || 8 611 848 908 ||

Límite máximo || 9 076 000 000 || || || || 9 076 000 000 || ||

Margen || 463 775 092 || || || || 464 311 092 || ||

de los cuales: gastos administrativos de las instituciones || 6 893 144 508 || 6 893 304 508 || 0 || 0 || 6 893 399 508 || 6 893 559 508 ||

Límite máximo parcial || 7 351 000 000 || || || || 7 351 000 000 || ||

Margen || 457 855 492 || || || || 457 600 492 || ||

6. || Compensaciones || (p.m.) || (p.m.) || 0 || 0 || (p.m.) || (p.m.) ||

Límite máximo || 0 || || || || 0 || ||

Margen || 0 || || || || 0 || ||

Total || 145 083 917 810 || 141 912 315 595 || -448 508 427 || 0 || 144 635 409 383 || 141 912 315 595 ||

Parte correspondiente al Instrumento de Flexibilidad || 79 785 595 || 11 315 595 || || || 79 785 595 || 11 315 595 ||

Límite máximo || 146 483 000 000 || 141 901 000 000 || || || 146 483 000 000 || 141 901 000 000 ||

Margen || 1 478 867 785 || 0 || || || 1 927 376 212 || 0 ||

|| Instrumentos especiales || 515 365 000 || 225 000 000 || 0 || 0 || 515 365 000 || 225 000 000 ||

Total general || 145 599 282 810 || 142 137 315 595 || -448 508 427 || 0 || 145 150 774 383 || 142 137 315 595 ||

[1]               DO L 298 de 26.10.2012, p. 1.

[2]               COM(2014) 300.

[3]               Con arreglo al MFP 2014-2020, el límite máximo parcial inicial del FEAGA para 2015 asciende a 44 368 millones EUR. Después de tener en cuenta una cantidad neta de 178,2 millones EUR a transferir al desarrollo rural que ya se había incorporado en el proyecto de presupuesto de 2015, el importe neto disponible para el FEAGA (límite máximo parcial neto) asciende a 44 189,8 millones EUR. Las necesidades del FEAGA para 2015 se evalúan con respecto a este «límite máximo parcial neto».

[4]               DO C 373 de 20.12.2013.

[5]               Reglamento Delegado (UE) nº 913/2014 de la Comisión, de 21 de agosto de 2014, Reglamento Delegado (UE) nº 932/2014 de la Comisión, de 29 de agosto de 2014, y Reglamento Delegado (UE) nº 1031/2014 de la Comisión, de 29 de septiembre de 2014.

[6]               Reglamentos de Ejecución (UE) nº 947/2014 de la Comisión, de 4 de septiembre de 2014, y nº 948/2014 de la Comisión, de 4 de septiembre de 2014, Reglamentos Delegados (UE) nº 949/2014 de la Comisión, de 4 de septiembre de 2014, y nº 950/2014 de la Comisión, de 4 de septiembre de 2014.

[7]               El importe exacto es de 874 651 513 EUR e incluye 424,5 millones EUR de la reserva para crisis en el sector agrícola de 2014, que finalmente no se movilizarán dado que las consecuencias financieras de las medidas de crisis temporales adoptadas en la segunda mitad de 2014 afectarán exclusivamente al presupuesto de 2015. El importe será prorrogado del presupuesto de 2014 al presupuesto de 2015 en el artículo 05 03 09, que se propone crear para 2014 en el proyecto de presupuesto rectificativo nº 4/2014, de conformidad con la nomenclatura del PP de 2015. El reembolso a los agricultores tendrá lugar a principio del año 2015, junto con los primeros pagos de las ayudas directas con cargo al presupuesto de 2015.

[8]               La tasa de disciplina financiera se establece en el Reglamento de Ejecución (UE) n° 879/2014 de la Comisión, de 12 de agosto de 2014, que fija para el año civil 2014 un porcentaje de ajuste de los pagos directos previsto en el Reglamento (CE) n° 73/2009 del Consejo. La nota rectificativa nº 1/2015 modifica ligeramente esta tasa debido al impacto de las cantidades asignadas a los distintos regímenes de ayudas directas.

[9]               Reglamento (UE) n° 228/2013 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 13 de marzo de 2013, por el que se establecen medidas específicas en el sector agrícola en favor de las regiones ultraperiféricas de la Unión y por el que se deroga el Reglamento (CE) n° 247/2006 del Consejo.

[10]             Reglamento de Ejecución (UE) nº 1071/2014 de la Comisión, de 10 de octubre de 2014.

[11]             Créditos después de la disciplina financiera.

[12]             Créditos después de la disciplina financiera.

[13]             Después de la disciplina financiera.

[14]             COM(2013) 719 de 16.10.2013.

Reglamento (CE) n° 58/2003 del Consejo, de 19 de diciembre de 2002, por el que se establece el estatuto de las agencias ejecutivas encargadas de determinadas tareas de gestión de los programas comunitarios (DO L 11 de 16.1.2003, p. 1).

[16]             En el análisis coste-beneficio se presenta información detallada sobre la metodología y las hipótesis subyacentes.

[17]             DO L 287 de 29.10.2013.

[18]             COM(2013) 719 de 16.10.2013.

[19]             COM(2014) 329 de 28.5.2014.

[20]             DO L 298 de 26.10.2012, p. 1.