PROYECTO DE PRESUPUESTO RECTIFICATIVO N° 3 AL PRESUPUESTO GENERAL 2014

ESTADO GENERAL DE INGRESOS   ESTADO DE GASTOS POR SECCIÓN Sección III – Comisión Sección VII - Comité de las Regiones Sección IX - Supervisor Europeo de Protección de Datos

Vistos:

– el Tratado de Funcionamiento de la Unión Europea y, en particular, su artículo 314, leído en relación con el Tratado constitutivo de la Comunidad Europea de la Energía Atómica y, en particular, su artículo 106 bis,

– el Reglamento (UE, Euratom) nº 966/2012 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 25 de octubre de 2012, sobre las normas financieras aplicables al presupuesto general de la Unión[1], y, en particular, su artículo 41,

– el Reglamento (UE, Euratom) nº 1311/2013 del Consejo, de 2 de diciembre de 2013, por el que se establece el marco financiero plurianual para el período 2014-2020[2], y, en particular, su artículo 13,

– el presupuesto general de la Unión Europea para el ejercicio 2014, adoptado el 20 de noviembre de 2013[3],

– el presupuesto rectificativo nº 1/2014[4], adoptado el 16 abril de 2014,

– el proyecto de presupuesto rectificativo nº 2/2014[5], adoptado el 15 de abril de 2014,

la Comisión Europea presenta a la Autoridad Presupuestaria el proyecto de presupuesto rectificativo n° 3 al presupuesto general 2014.

CAMBIOS EN EL ESTADO DE INGRESOS Y DE GASTOS POR SECCIÓN

Los cambios en el estado de ingresos y de gastos por sección están disponibles en EUR-Lex (http://eur-lex.europa.eu/budget/www/index-en.htm). Se adjunta a título informativo, como anexo presupuestario, la versión inglesa de los cambios efectuados en dicho estado de ingresos y de gastos.

ÍNDICE

1..... Introducción.. 1

2..... Aumento de ingresos. 1

2.1       Multas e intereses. 1

2.2       Reembolsos e ingresos del FEMIP. 1

3..... Escasez de pagos, ejecución y reasignación.. 1

3.1       Escasez de pagos. 1

3.2       Ejecución de pagos en 2014. 1

3.3       Posibilidades de reasignación. 1

4..... Resumen de los créditos de pago adicionales solicitados por rúbrica   1

5..... Refuerzo de pagos procedentes del margen no asignado.. 1

5.1.     Subrúbrica 1a – Competitividad para el crecimiento y el empleo. 1

5.2.     Rúbrica 2 — Crecimiento sostenible: Recursos naturales. 1

5.3.     Rúbrica 4 - Europa global 1

6..... Refuerzo de los pagos del margen para imprevistos. 1

6.1       Circunstancias imprevistas. 1

6.2.     Subrúbrica 1a – Competitividad para el crecimiento y el empleo. 1

6.3.     Subrúbrica 1b — Cohesión económica, social y territorial 1

6.4.     Rúbrica 2 — Crecimiento sostenible: Recursos naturales. 1

6.5.     Rúbrica 4 - Europa global 1

7..... Necesidades adicionales de pago por línea presupuestaria.. 1

8..... Plantilla de personal: Grupo de funciones AST/SC.. 1

9..... Cuadro recapitulativo por rúbrica del marco financiero plurianual   1

1.           Introducción

El proyecto de presupuesto rectificativo (PPR) n° 3 del ejercicio 2014 abarca los siguientes aspectos:

¾ un incremento de la previsión de los otros ingresos procedentes de multas y sanciones, por un importe de 1 417,0 millones EUR;

¾ un incremento en la previsión de los otros ingresos procedentes de reembolsos e ingresos devueltos al Mecanismo Euromediterráneo de Inversión y Cooperación (FEMIP), por un importe de 151,0 millones EUR;

¾ una reasignación de créditos de pago de la reserva para los acuerdos de asociación de pesca sostenible para el Fondo Europeo de Pesca, por un importe de 65,0 millones EUR;

¾ un incremento de los créditos de pago de 711,4 millones EUR entre las rúbricas y subrúbricas 1a, 2 y 4 hasta el techo de 2014 para pagos. El objetivo es cubrir las necesidades pendientes a finales de año, de modo que pueda hacerse frente a las obligaciones derivadas de compromisos anteriores y actuales, evitar sanciones pecuniarias, y que los beneficiarios puedan recibir los fondos previstos por las políticas de la UE, para los que el Parlamento y el Consejo autorizaron los créditos de compromiso correspondientes en anteriores presupuestos anuales;

¾ un incremento de los créditos de pago en 4 026,7 millones EUR de las rúbricas y subrúbricas 1a, 1b, 2 y 4, para los cuales la Comisión propone movilizar el margen para imprevistos, de conformidad con el artículo 13 del Reglamento sobre el marco financiero plurianual (MFP). El objetivo es hacer frente a acontecimientos no previsibles en el momento en que se acordaron los techos de pago del MFP 2014-2020;

¾ un ajuste de la plantilla de personal de la Comisión, las Oficinas, el Comité de las Regiones y el Supervisor Europeo de Protección de Datos, a fin de tener en cuenta la transformación de puestos del grupo de funciones de asistentes (AST) en puestos del nuevo grupo de funciones de secretarios y personal administrativo (AST/SC), ahora que se dispone de estimaciones fiables sobre el número de puestos de trabajo afectados en 2014. La conversión solicitada de puestos genera un ahorro de gastos administrativos con cargo a la Rúbrica 5 por importe de 0,4 millones EUR. Los créditos de pago correspondientes están disponibles para su reasignación.

De conformidad con el artículo 41, apartado 2, del Reglamento Financiero y el artículo 13 del Reglamento MFP, la Comisión ha examinado las posibilidades de redistribución interna en el presupuesto de 2014, en el contexto de una constante y elevada ejecución de pagos en todos los programas importantes. La solicitud de créditos de pago adicionales (4 738,1 millones EUR) en el presente PPR nº 3/2014 refleja los remanentes de créditos de pago adicionales necesarios para cubrir las necesidades del ejercicio en el presupuesto 2014, haciendo pleno uso de los mecanismos de flexibilidad máxima y específica creados en el Reglamento MFP.

La solicitud de 4 738,1 millones EUR se explica en el apartado 3.

Si se tiene en cuenta el incremento de los ingresos, como se describe en el apartado 2, el impacto neto en términos de solicitud de fondos adicionales es de 3 170,1 millones EUR. Por otra parte, en abril de 2014 la Comisión ya propuso presupuestar el excedente de 1 005,4 millones EUR resultante de la ejecución del ejercicio 2013, lo que reduce en consecuencia la petición de fondos y resulta en un impacto neto de 2 164,7 millones EUR en comparación con el presupuesto actualmente autorizado.

2.           Aumento de ingresos

2.1         Multas e intereses

El presupuesto autorizado para 2014 contiene una primera estimación de ingresos de 100 millones EUR procedentes del pago de multas y sanciones en el capítulo de ingresos 7 1 «Multas», así como de 15 millones EUR de intereses de multas en el capítulo 7 0 «Intereses de demora». Teniendo en cuenta las cantidades que se han cobrado o se esperan cobrar a estas alturas del año, se propone aumentar las previsiones iniciales de ingresos por multas (artículo 7 1 0 del estado de ingresos «Multas, pagos periódicos y otras sanciones») en 1 408 millones EUR y para los procedentes de intereses (artículo 7 0 1 del estado de ingresos «Intereses de demora y otros intereses de multas») en 9 millones EUR. De conformidad con el artículo 83 del Reglamento Financiero, la Comisión registrará las cantidades recaudadas en concepto de multas, penalizaciones y sanciones tan pronto como las decisiones correspondientes no puedan ser anuladas por el Tribunal de Justicia de la Unión Europea. El aumento de los ingresos en concepto de multas y sanciones reducirá en consecuencia el efecto del presente proyecto de presupuesto rectificativo sobre las contribuciones de los Estados miembros basadas en la RNB.

En abril de 2014[6], la Comisión ya propuso una nueva revisión de los ingresos del presupuesto con el fin de presupuestar el excedente resultante de la ejecución del ejercicio presupuestario de 2013, por un importe de 1 005,4 millones EUR, que se consignará como ingresos en el presupuesto de 2014, de conformidad con el artículo 18 del Reglamento Financiero.

2.2         Reembolsos e ingresos del FEMIP

Los reembolsos e ingresos devueltos al Mecanismo Euromediterráneo de Inversión y Cooperación (FEMIP) se han acumulado en cuentas de la UE en el Banco Europeo de Inversiones (BEI) a partir de 2008, a la espera de la adopción por el legislador de la propuesta de la Comisión de modificar el Reglamento del IEVA, lo que habría permitido al BEI reinvertir estos fondos. La reutilización de los reembolsos e ingresos se debatió también en el contexto de la revisión del Reglamento Financiero de 2012 y del Reglamento de Ejecución común (CIR) para los instrumentos de financiación exterior. No obstante, el resultado legislativo es que ninguno de estos reglamentos constituyen una base jurídica para la reutilización de los reembolsos e ingresos procedentes de compromisos jurídicos contraídos antes de 2014.

El artículo 10 de la Decisión del Parlamento Europeo y del Consejo por la que se concede una garantía de la UE al Banco Europeo de Inversiones frente a las pérdidas derivadas de operaciones de financiación en favor de proyectos de inversión fuera de la Unión[7] establece que un importe de 110 millones EUR de los reembolsos e ingresos acumulados del FEMIP se utilizarán como ingresos externos afectados para dotar el Fondo de Garantía relativo a las acciones exteriores, lo que permitirá un incremento de 2 000 millones EUR de préstamos del BEI en el marco de la garantía de la UE. Los importes superiores a 110 millones EUR, que proceden de compromisos jurídicos celebrados antes de 2014 y que han sido devueltos a la cuenta fiduciaria establecida para el FEMIP, se consignarán, en consonancia con el principio de universalidad presupuestaria general, en el presupuesto de la UE previa deducción de los costes y tasas de gestión. Se propone, por tanto, presupuestar en el presente presupuesto rectificativo un importe de 115 millones EUR, que corresponde al importe disponible en las cuentas de la UE pertinentes en el BEI a finales de 2013.

Los comentarios presupuestarios sobre ingresos del artículo 8 1 0 - «Reembolso y producto de los intereses de préstamos especiales y capital riesgo concedidos en el marco de la cooperación financiera con terceros países del Mediterráneo» y gastos del artículo 01 03 06 - «Dotación del Fondo de Garantía» se han adaptado, por lo tanto, para tener en cuenta el uso de 110 millones EUR como ingresos afectados externos para la dotación del Fondo de Garantía para acciones exteriores, de conformidad con el artículo 21 del Reglamento Financiero.

3.           Escasez de pagos, ejecución y reasignación

3.1         Escasez de pagos

El techo de los créditos de pago en 2014 se fija en el MFP 2014-2020 en 135 866 millones EUR (a precios corrientes). Esta cantidad es 8 400 millones EUR inferior al presupuesto definitivo de 2013, mientras que las necesidades de pago para el año 2014 habrían requerido un techo de pagos más en continuidad con el de 2013, como la Comisión ha señalado en numerosas ocasiones. Por tanto, ya en esta fase del año, la escasez de créditos de pago es visible en todas las rúbricas, como se expone con más detalle en el apartado 3.2. Por otra parte, la acumulación de solicitudes de pago pendientes para los programas 2007-2013 en la Subrúbrica 1b ascendía a 23 400 millones EUR a finales de 2013.

En un contexto de escasez de pagos en todas las rúbricas, la Comisión propone utilizar el margen sin asignar disponible por debajo del techo (711 millones EUR), así como movilizar plenamente el margen para imprevistos para cubrir todas las consecuencias presupuestarias de las circunstancias surgidas tras el Acuerdo sobre techos de pagos del MFP 2014-2020 de febrero de 2013.

3.2         Ejecución de pagos en 2014

La ejecución de los créditos de pago a 22 de mayo de 2014 ascendía a 76 900 millones EUR, correspondiente al 58 % de los créditos disponibles. Este importe es 3 800 millones EUR superior al nivel de ejecución en la misma fecha de 2013, estando asimismo todas las rúbricas por encima. Este nivel de ejecución presupuestaria particularmente alto se inscribe en un contexto de restricciones de tesorería mensual observadas en el transcurso de 2014, que han dado lugar a restricciones temporales en los pagos destinados a cohesión (Subrúbrica 1b) y desarrollo rural (Rúbrica 2). Estas limitaciones han mantenido la ejecución artificialmente por debajo de lo que habría sido normal en el primer semestre del año.

Por otra parte, el nivel actual de ejecución del presupuesto debe considerarse en el contexto del nivel general de ejecución al final del ejercicio 2013, por un importe de 140 400 millones EUR para la sección «Comisión» del presupuesto, mientras que los créditos de pago autorizados en el presupuesto 2014 se han reducido en 7 600 millones EUR. La falta de créditos de pago actualmente disponibles ha llevado a la Comisión a pedir transferencias específicas de urgencia (DEC 6/2014 y DEC 10/2014) para financiar, como mínimo, las necesidades más urgentes, a la espera de los aumentos solicitados en el presente presupuesto rectificativo.

El actual porcentaje de ejecución justifica la solicitud de un nuevo y considerable refuerzo de los créditos de pago, teniendo también en cuenta que la ejecución de los pagos se concentra tradicionalmente hacia el final del año, y que los pagos intermedios y de cierre de los programas 2007-2013 se están desarrollando normalmente.

3.3         Posibilidades de reasignación

La principal fuente de redistribución identificada por la Comisión se refiere a la reserva para acuerdos de asociación de pesca sostenible. Después de analizar el estado de las negociaciones de dichos acuerdos y las posibles fechas de entrada en vigor, un importe de 65 millones EUR en créditos de pago se puede liberar de la reserva. En consecuencia, estos créditos de pago están disponibles para su reasignación y la Comisión propone utilizarlos a efectos de reforzar el objetivo de convergencia del Fondo Europeo de Pesca (FEP), para tener en cuenta el alto nivel de solicitudes de pago pendientes al finalizar 2013. La acumulación ascendía a 450 millones EUR para el FEP en su conjunto (aproximadamente el 10 % de la dotación total del FEP para el período 2007-2013), de los cuales 350 millones EUR se destinaron al objetivo de convergencia. Esto supera los créditos disponibles en 2014 en esta línea presupuestaria en 31 millones EUR. Incluso si se solicita un refuerzo adicional de 10 millones EUR financiado con cargo al margen para imprevistos (véase el apartado 6.4), las necesidades de créditos de pago en esta línea presupuestaria superan los créditos disponibles.

La ampliación solicitada para esta línea es coherente con el elevado nivel de ejecución del presupuesto, que a 22 de mayo de 2014 se situaba en un 86 % de los créditos inicialmente disponibles en 2014. Sin la reasignación propuesta de 65 millones EUR, parte de las solicitudes de pago de 2013 quedarían impagadas, mientras que las de 2014 no se pagarían. En consecuencia, no se respetarían los plazos de pago y la acumulación de pagos que se habrían de prorrogar a 2015 crecería significativamente, afectando a la ejecución de los programas en un gran número de Estados miembros.

                                                                                                                                                En millones EUR, cifras redondeadas

Línea presupuestaria || Nombre || Refuerzo de los créditos de pago en el PPR nº 3

Fondo Europeo de Pesca || 65

11 06 12 || Conclusión del Fondo Europeo de Pesca (FEP) — Objetivo de convergencia (2007-2013) || 65

Reserva para acuerdos de asociación de pesca sostenible ||  -65

40 02 41 || Reserva para créditos disociados (relacionada con el artículo 11 03 01 - Acuerdos de asociación de pesca sostenible) ||  -65

Total || 0

Además, un importe de 0,38 millones EUR está disponible tras la conversión de puestos AST en puestos AST/SC en la plantilla de personal, como se indica en el punto 8.

4.           Resumen de los créditos de pago adicionales solicitados por rúbrica

Teniendo en cuenta el alto nivel de ejecución de pagos hasta la fecha, la escasez de pagos y las muy limitadas posibilidades de redistribuir los créditos de pago en el presupuesto de 2014, la Comisión propone hacer pleno uso del margen no asignado dentro del techo de pagos de 2014 y movilizar en su totalidad el margen para imprevistos para pagos en 2014, compensado con una reducción correspondiente de los techos en años posteriores del período de vigencia del MFP[8].

La Comisión ha realizado una cuidadosa evaluación de las necesidades para cumplir las obligaciones en 2014. Sobre esa base, el presente PPR tiene por objeto ajustar el nivel de créditos de pago disponibles entre las líneas presupuestarias para hacer frente a las escaseces de pago identificadas. El desglose de los créditos de pago adicionales por rúbrica del MFP es el siguiente: 3 400 millones EUR (correspondiente al 71,6 % del refuerzo total) se piden para la Subrúbrica 1b, mientras que otros 1 300 millones EUR cubren las necesidades en otros capítulos de gastos (véase el cuadro a continuación).

                                                                                                Créditos de pago en millones EUR, cifras redondeadas

Créditos de pago por rúbrica del MFP || Presupuesto final 2013 || Presupuesto aprobado 2014 || PPR 3 || Porcentaje en el PPR 3 || Incremento propuesto con respecto al presupuesto 2014

Uso del margen || Uso del margen para imprevistos || Total

1a || Competitividad para el crecimiento y el empleo || 12 778 || 11 441 || 305 || 282 || 587 || 12,4 % || 5,1 %

1b || Cohesión territorial, social y económica || 56 350 || 50 951 || || 3 395 || 3 395 || 71,6 % || 6,7 %

2 || Desarrollo sostenible: Recursos naturales || 57 814 || 56 459 || 6 || 100 || 106 || 2,2 % || 0,2 %

3 || Seguridad y ciudadanía || 1 894 || 1 677 || || || || ||

4 || Europa Global || 6 967 || 6 191 || 401 || 250 || 651 || 13,7 % || 10,5 %

5 || Administración || 8 418 || 8 406 || || || || ||

6 || Indemnizaciones || 75 || 29 || || || || ||

Total || 144 295 || 135 155 || 711 || 4 027 || 4 738 || 100,0 % || 3,5 %

De los cuales, rúbricas y subrúbricas 1a, 2 y 4 || 77 559 || 74 091 || 711 || 632 || 1 343 || 28,4 % || 1,8 %

Las secciones que se recogen a continuación recogen las justificaciones para las necesidades adicionales de créditos de pago por rúbrica del MFP, del margen no asignado dentro del techo de pagos (apartado 5), así como del margen para imprevistos (apartado 6). En el apartado 7 se muestra el impacto total de la solicitud de aumento de los créditos de pago en todas las líneas presupuestarias correspondientes.

5.           Refuerzo de pagos procedentes del margen no asignado

5.1.        Subrúbrica 1a – Competitividad para el crecimiento y el empleo

La solicitud de ampliación de los créditos de pago en la Subrúbrica 1a asciende a 305 millones EUR, desglosados tal como se muestra en el cuadro que figura a continuación. En el siguiente apartado se presentan justificaciones detalladas.

                                                                                                                                                En millones EUR, cifras redondeadas

Línea presupuestaria || Nombre || Refuerzo de los compromisos de pago en el PPR 3

EGNOS y Galileo || 70

02 05 01 || Desarrollo y suministro de infraestructuras y servicios mundiales de radionavegación por satélite (Galileo) de aquí a 2019 || 70

Investigación || 75

08 02 51 || Finalización del anterior Programa Marco de Investigación — Séptimo Programa Marco – Acción indirecta de la CE (2007-2013) || 50

09 04 51 || Finalización del Programa Marco de investigación anterior - Séptimo Programa Marco (2007 a 2013) || 25

Erasmus+ || 85

15 02 01 01 || Promoción de la excelencia y la cooperación en el espacio europeo de educación y formación y su pertinencia para el mercado de trabajo || 85

Aduanas y Fiscalis || 10

14 02 01 || Apoyo del funcionamiento de la Unión Aduanera || 7,5

14 03 01 || Mejora de la explotación de los sistemas impositivos || 2,5

Plan Europeo de Recuperación Económica (PERE) || 55

32 02 52 || Finalización de proyectos en el ámbito de la energía para la recuperación económica || 55

Soluciones de interoperatividad para las administraciones públicas europeas (ISA) || 10

26 03 01 01 || Soluciones de interoperatividad para las administraciones públicas europeas (ISA) || 10

Total || 305

EGNOS y Galileo

El importe adicional de 70 millones EUR en créditos de pago es necesario para cubrir parcialmente la diferencia entre el importe solicitado en el proyecto de presupuesto 2014 y el último presupuesto adoptado para el programa GNSS. Sobre la base de la previsión más reciente recibida de la Agencia Espacial Europea, este importe es necesario para la realización ulterior de los sistemas del GNSS. En particular, en 2014 se necesitarán pagos importantes para el desarrollo de los lanzadores que pondrán en órbita, en 2014 y 2015, los satélites que están en construcción.

Horizonte 2020

Se precisa un importe adicional de 75 millones EUR para satisfacer las necesidades de pagos para la realización de los programas de investigación del 7º Programa Marco de Investigación (7º PM). En general, los créditos de pago autorizados en el presupuesto 2014 para el cierre de las líneas del 7º PM están muy por debajo de los importes solicitados en el proyecto de presupuesto. Sin embargo, esto se aplica en especial a los artículos 08 02 51 y 09 04 51, que abarcan una amplia gama de acciones y programas de investigación y para el cual la ejecución de los créditos disponibles a 22 de mayo ya era del 50 % y del 65 %, respectivamente. La ampliación solicitada es necesaria para pagar el resto de la prefinanciación de los compromisos de 2013 (lo que puede hacerse en el año 2014 por última vez) así como para evitar retrasos en los pagos intermedios y finales a los proyectos para los que la Comisión ha contraído obligaciones jurídicas, que pueden dar lugar al pago de intereses de demora. Los créditos de pago autorizados actualmente se espera que hayan sido utilizados totalmente a principios del otoño de 2014, tras lo cual la Comisión ya no podrá ejecutar los pagos intermedios y finales de los gastos ya efectuados por los beneficiarios. Los compromisos pendientes de liquidación de los programas de investigación a finales de 2013 aumentaron en 2 700 millones EUR, lo que supuso el mayor incremento anual en el período 2007-2013 para este programa.

Erasmus+

Se precisan 85 millones EUR para la plena ejecución de las acciones de movilidad en el marco de Erasmus+ en 2014. Las acciones de movilidad ejecutadas por las agencias nacionales en los Estados miembros deberán adaptarse al curso académico 2014-2015 y tienen ciclos de proyecto cortos. Sin el refuerzo propuesto, no será posible pagar la segunda prefinanciación de las agencias nacionales, lo que significa que no podrán financiar parte de los intercambios para el segundo semestre de 2014 y 2015. En particular, ello incidiría en los beneficiarios con baja capacidad financiera.

Aduanas y Fiscalis

Se precisan 10 millones EUR para permitir que la totalidad de los créditos de compromiso aprobados sean comprometidos y pagados en 2014. Se espera que los créditos de pago autorizados hayan sido plenamente utilizados al finalizar el tercer trimestre.

Plan Europeo de Recuperación Económica (PERE)

Los créditos de pago autorizados en el presupuesto 2014 para el Plan Europeo de Recuperación Económica, que ascienden a 85 millones EUR en créditos de pago, ya han sido totalmente utilizados. A fin de cubrir la carencia en las necesidades de pagos, la Comisión solicita un aumento de 55 millones EUR.

Soluciones de interoperatividad para las administraciones públicas europeas (ISA)

El programa ISA ha experimentado una constante escasez de fondos a lo largo de los últimos años y, por consiguiente, ha tenido que ser reforzado sistemáticamente a través de la transferencia global y transferencias de la Autoridad Presupuestaria. Se espera que los créditos de pago autorizados sean utilizados en su totalidad antes de finales de junio de 2014. Se precisa un refuerzo de 10 millones EUR para evitar el pago de intereses de demora.

5.2.        Rúbrica 2 — Crecimiento sostenible: Recursos naturales

Se precisa un refuerzo de 6 millones EUR en créditos de pago para el Programa LIFE (artículo 34 02 01). Este incremento se deriva de los instrumentos financieros, que pueden ser puestos en marcha más rápidamente de lo que se esperaba inicialmente. Evitar retrasos en este sentido reviste una importancia estratégica esencial con miras a obtener los resultados previstos. Para que pueda aplicarse el régimen de garantía de préstamo de «financiación privada del instrumento de eficiencia energética» (PF 4EE), y puesto que al menos un acuerdo de financiación con las entidades financieras ya está en una fase muy avanzada, los pagos correspondientes, que no estaban previstos en el proyecto de presupuesto 2014, ya se requerirán en 2014. Los limitados créditos autorizados en la línea son necesarios para las actividades tradicionales de contratación pública.

5.3.        Rúbrica 4 - Europa global

La solicitud global de ampliación de los créditos de pago asciende a 401 millones EUR, desglosados como sigue:

                                                                                                                                                En millones EUR, cifras redondeadas

Línea presupuestaria || Nombre || Refuerzo de los créditos de pago en el PPR 3

Ayuda Humanitaria || 250

23 02 01 || Entrega rápida, eficaz y basada en las necesidades de ayuda humanitaria y asistencia alimentaria || 250

Instrumento de Ayuda de Preadhesión (IAP) || 45

22 02 51 || Finalización de medidas previas de ayuda de preadhesión (anteriores a 2014) || 45

Instrumento de Cooperación al Desarrollo (ICD) || 55

21 02 51 02 || Cooperación con los países en desarrollo de América Latina || 19

21 02 51 03 || Cooperación con los países en desarrollo de Asia, incluidos Asia Central y Oriente Próximo || 36

Instrumento en pro de la estabilidad y la paz (IEP) || 51

19 02 01 || Respuesta en caso de crisis o de crisis incipiente || 51

Total || 401

Ayuda humanitaria

El nivel de los créditos de compromiso para ayuda humanitaria se ha reforzado considerablemente en 2013 y en años anteriores para cubrir las inmensas necesidades derivadas de catástrofes imprevistas y crisis importantes como las de Mali, el Sahel, el Cuerno de África, Sudán/Sudán del Sur, la República Centroafricana, Somalia y especialmente Siria.

Aunque en 2013 los créditos de pago aumentaron un 52 %, debido a las limitaciones generales de los créditos de pago, el refuerzo no pudo disminuir los compromisos pendientes de liquidación (RAL) al finalizar 2013, que alcanzaron 862 millones EUR, el 111 % de los créditos de pago disponibles en 2014. Teniendo en cuenta la relativa brevedad del ciclo (12-18 meses) de los proyectos de ayuda humanitaria, esto hace que sea muy difícil para la Comisión cumplir sus obligaciones contractuales y aplicar las medidas urgentes previstas en la Decisión sobre ayuda humanitaria[9] para 2014, incluso teniendo en cuenta las medidas paliativas, como la reducción de la prefinanciación para las Naciones Unidas y otras organizaciones internacionales.

Un refuerzo de 150 millones EUR tuvo ya lugar en abril de 2014, mediante una transferencia de la Autoridad Presupuestaria (DEC 6) a partir de la Reserva para Ayudas de Emergencia (50 millones EUR) y una reasignación temporal del ICD (55 millones EUR) y del IAP (45 millones EUR, incluidos 15 millones con cargo a la cooperación transfronteriza). La Comisión solicita un importe de 250 millones EUR con objeto de poder cumplir sus obligaciones jurídicas y evitar problemas sobre el terreno.

Instrumento de Cooperación al Desarrollo (ICD) e Instrumento de Ayuda de Preadhesión (IAP)

Los programas ICD e IAP se prevé que sufran problemas de pagos en el segundo semestre del año. A pesar de ello, dada la extrema urgencia en el ámbito humanitario y que los pagos de ambos instrumentos suelen concentrarse al final del período, en abril de 2014 se transfirieron temporalmente 100 millones EUR en créditos de pago a la ayuda humanitaria mediante la DEC 6. La Comisión solicita devolver esos 100 millones EUR en créditos de pago para el ICD y el IPA, sin lo cual las actividades de ambos instrumentos se verán seriamente obstaculizadas.

Instrumento en pro de la estabilidad y la paz (IEP)

Se espera que los créditos de pago disponibles en el presupuesto 2014 para respuesta a las crisis y prevención de conflictos como parte del Instrumento en pro de la estabilidad y la paz sean plenamente utilizados a partir de julio de 2014. Un total de 70 millones EUR impagados a finales de 2013 tuvieron que posponerse hasta 2014. La Comisión solicita una ampliación de 51 millones EUR.

6.           Refuerzo de los pagos del margen para imprevistos

6.1         Circunstancias imprevistas

Según el ajuste técnico del marco financiero para 2014 en sintonía con la evolución de la RNB[10], la cifra absoluta del margen para imprevistos para 2014 es de 4 026,7 millones EUR.

El artículo 13 del Reglamento MFP define el margen para imprevistos como «un instrumento de último recurso para reaccionar ante circunstancias imprevistas»[11]. Esto implica que no pudieron preverse las necesidades cuando se establecieron los techos de pagos en febrero de 2013 y que no hay otra opción que movilizar el margen para imprevistos.

De hecho, una serie de circunstancias imprevistas repercuten en las necesidades de pago en 2014:

1. Concentración de los pagos al principio del período: el aumento de las necesidades de pago es el resultado del acuerdo político sobre el MFP 2014-2020 alcanzado en junio de 2013 entre el Parlamento y el Consejo, que establece la concentración de los pagos al principio del período para «Horizonte 2020», «Erasmus+» y «COSME» a lo largo de 2014-2015 por un importe de 400 millones EUR en créditos de compromiso a precios de 2011. Por otra parte, en marzo de 2014, el Parlamento y el Consejo decidieron ampliar el capital del Fondo Europeo de Inversiones (FEI) a partir de 2014 con las contribuciones de «Horizonte 2020» y «COSME» a desembolsar en 2014. Esto también aumenta las necesidades de créditos de pago para 2014, ya que el tramo anual tiene que seguir inmediatamente al compromiso presupuestario/jurídico. El impacto combinado de los créditos de pago asciende a más de 282 millones EUR en 2014. La decisión de concentrar al principio de 2014 los pagos de la «Iniciativa sobre Empleo Juvenil» (IEJ) por un importe de 1 271 millones EUR en créditos de compromiso (a precios de 2011), tiene también un impacto adicional de 345 millones EUR en créditos de pago. Sin embargo, los créditos de pago correspondientes ya se han incluido en el proyecto de presupuesto para 2014;

2. FEAD: la base jurídica adoptada del Fondo de Ayuda Europea para las Personas más Desfavorecidas (FEAD) prevé un importe adicional para el período 2014-2020 por un importe de 1 000 millones EUR a precios corrientes en comparación con la propuesta de la Comisión, lo que se traduce en un aumento de los pagos anticipados para los más necesitados (11 % con respecto a la media del 1,1 % de los Fondos Estructurales). Esto genera necesidades adicionales en créditos de pago de 99 millones EUR en 2014;

3. Política de cohesión: al finalizar 2013, los créditos de pago pendientes ascendían a 23 400 millones EUR, es decir, 3 400 millones más que el margen alto estimado anteriormente por la Comisión (un máximo de 20 000 millones EUR). Este desfase debe cubrirse para evitar la creciente acumulación de solicitudes de pago incontroladas; a raíz de las conclusiones del Consejo Europeo de febrero de 2013, la Comisión ha propuesto ampliar el 10 % de aumento de los tipos de cofinanciación para los Estados miembros que corren el riesgo de sufrir graves dificultades con respecto a su estabilidad financiera. Esto supone un incremento de 1 125 millones EUR en créditos de pago en 2014. Sin embargo, por razones de prudencia en esta fase la Comisión no propone incluir el impacto sobre los pagos de la ampliación del importe adicional de los porcentajes de cofinanciación de la política de cohesión, a la espera de la confirmación de las previsiones de solicitudes de pago pendientes a finales de 2014;

4. Desarrollo rural: a raíz de las conclusiones del Consejo Europeo de febrero de 2013, la Comisión ha propuesto[12] se ha ampliado el 10 % de aumento de las tasas de cofinanciación para los Estados miembros que corren el riesgo de sufrir graves dificultades con respecto a su estabilidad financiera. Esto supone un aumento de 90 millones EUR en créditos de pago en 2014;

5. Fondo Europeo de Pesca: análogamente, a raíz de las conclusiones del Consejo Europeo de febrero de 2013, se ha ampliado el 10 % de aumento de los porcentajes de cofinanciación para los Estados miembros que corren el riesgo de sufrir graves dificultades con respecto a su estabilidad financiera, tal como propuso la Comisión[13]. Esto supone un aumento de 10 millones EUR en créditos de pago en 2014;

6. Ucrania: el paquete financiero anunciado por la Comisión[14] para Ucrania incluye un «contrato de consolidación estatal» en forma de apoyo presupuestario, por un importe de 355 millones EUR[15], de los cuales un primer tramo de 250 millones se abonó en junio de 2014 y un segundo, de 105 millones, a mediados de 2015. Este calendario de desembolso es mucho más rápido que la tradicional ayuda en el marco del Instrumento Europeo de Vecindad. Los créditos de pago adicionales necesarios en 2014 ascienden a 250 millones EUR.

Las necesidades de pagos adicionales para 2014 derivadas de las susodichas circunstancias imprevistas son compensadas en gran medida por necesidades de pago inferiores en años posteriores del MFP 2014-2020. Debido a estos efectos compensatorios, el uso del margen para imprevistos, que exige una compensación en años posteriores, es apropiado para abordar estas necesidades imprevistas.

Los apartados que figuran a continuación reflejan los importes específicos vinculados a circunstancias imprevisibles para las que se solicitan créditos de pago adicionales en el presente proyecto de presupuesto rectificativo, así como el desglose de los créditos de pago solicitados por línea presupuestaria.

6.2.        Subrúbrica 1a – Competitividad para el crecimiento y el empleo

La solicitud global de ampliación de los créditos de pago en la Subrúbrica 1a del margen para imprevistos asciende a 282 millones EUR, desglosados como sigue:

                                                En millones EUR, cifras redondeadas

Línea presupuestaria || Nombre || Refuerzo de los créditos de pago en el PPR 3

Horizonte 2020 || 155

08 02 01 01 || Reforzar la investigación en las fronteras del conocimiento mediante las actividades del Consejo Europeo de Investigación || 55

08 02 02 02 || Mejora del acceso a la financiación de riesgo para facilitar la inversión en investigación e innovación || 10

15 03 01 01 || Acciones Marie Skłodowska-Curie — Generación de nuevas cualificaciones e innovación || 90

Erasmus+ || 117

15 02 01 01 || Promoción de la excelencia y la cooperación en el espacio europeo de educación y formación y su pertinencia para el mercado de trabajo || 117

COSME || 10

02 02 02 || Mejora del acceso a la financiación para las pequeñas y medianas empresas (PYME) en forma de capital y deuda || 10

Total || 282

Horizonte 2020

El importe de 155 millones EUR en créditos de pago solicitado con cargo al margen para imprevistos es necesario para satisfacer las necesidades adicionales de pagos derivadas de la concentración de los pagos de Horizonte 2020 al comienzo del período y la ampliación de capital del Fondo Europeo de Inversiones (FEI). En el marco de las negociaciones entre el Parlamento Europeo y el Consejo sobre el MFP 2014-2020, los créditos de compromiso de las acciones Marie Skłodowska-Curie y el Consejo Europeo de Investigación fueron concentrados al comienzo del período por un importe de 200 millones EUR (a precios de 2011) en el presupuesto de 2014. Los créditos de pago adicionales solicitados garantizarán la necesaria prefinanciación de estas acciones de investigación. Además, Horizonte 2020 contribuirá a la ampliación de capital del FEI acordada en marzo de 2014 (véase COSME, más abajo).

Erasmus+

Al igual que en el caso de Horizonte 2020, se precisan 117 millones EUR de créditos de pago como consecuencia directa de la decisión de concentrar los pagos al comienzo del programa en el marco de las negociaciones sobre el MFP 2014-2020 (más de 130 millones EUR en créditos de compromiso a precios de 2011), con el fin de mantener la misma proporción entre compromisos y pagos (85 %).

COSME

Se precisan 10 millones EUR en créditos de pago adicionales como consecuencia directa del acuerdo alcanzado en marzo de 2014 para aumentar el capital del FEI a partir de 2014, a lo que ha contribuido el programa COSME mediante el presupuesto rectificativo nº 1/2014 por un total de 21,5 millones EUR en compromisos y pagos. Los pagos adicionales deben continuar con la ejecución prevista del programa, al tiempo que se reduce al mínimo el impacto del inesperado aumento de capital del FEI.

6.3.        Subrúbrica 1b — Cohesión económica, social y territorial

La solicitud global de refuerzo de los créditos de pago en la Subrúbrica 1b, en el margen para imprevistos, asciende a 3 395 millones EUR, desglosados como sigue:

                                 En millones EUR, cifras redondeadas

Línea presupuestaria || Nombre || Refuerzo de los créditos de pago en el PPR 3

Política de cohesión || 3 395

04 06 01 || Promover la cohesión social y mitigar las peores formas de pobreza en la Unión || 99

13 03 16 || Finalización del Fondo Europeo de Desarrollo Regional (FEDER) — Convergencia || 2 401

13 03 18 || Finalización del Fondo Europeo de Desarrollo Regional (FEDER) — Competitividad regional y empleo || 500

13 03 19 || Finalización del Fondo Europeo de Desarrollo Regional (FEDER) — Cooperación territorial europea || 395

Total || 3 395

Al finalizar 2013 las solicitudes de pago pendientes ascendían a 23 400 millones EUR, cantidad superior en 3 400 millones EUR a la parte alta de la estimación de un máximo de 20 000 millones EUR que la Comisión había utilizado anteriormente. Esta acumulación superior a la prevista puede explicarse por el hecho de que los Estados miembros presentaron solicitudes de pago por 60 800 millones EUR en 2013, en comparación con 50 600 millones en 2012 (+ 20 %). Los créditos de pago reales en 2013 fueron acordes, en líneas generales, con las previsiones de los Estados miembros presentadas en septiembre de 2013. Sin embargo, no podía preverse que los Estados miembros presentarían una cantidad considerablemente mayor de solicitudes de pago en 2013, sobre todo durante los dos últimos meses del año. Por ello, la Comisión solicita un refuerzo de los créditos de pago para los programas 2007-2013 en el mismo orden de magnitud que el aumento inesperado de la acumulación de 2013.

El tamaño de la acumulación a finales de 2013 ha pasado a ser insostenible ahora, pues representa más de la mitad del total de créditos de pago autorizados en el presupuesto de 2014 para los programas del período 2007-2013. Esta situación es especialmente difícil de gestionar para el Fondo Europeo de Desarrollo Regional (FEDER), donde la acumulación de 15 100 millones EUR a finales de 2013 representa más del 56 % de los créditos consignados en el presupuesto de 2014 (el nivel correspondiente para el FSE y el Fondo de Cohesión es de alrededor del 40 %). Por ello la Comisión propone concentrar el refuerzo en el PPR nº 3/2014, relativo al FEDER. Incluso con el refuerzo propuesto, el retraso aún representará el 44 % de los créditos totales para el FEDER.

Sobre la base de las previsiones de los Estados miembros de 30 de abril de 2014 y asumiendo un error de predicción comparable al de los dos últimos años del 11,8 % (media de las previsiones de primavera de 2012 y 2013 para suavizar las variaciones individuales), las solicitudes de pago de 2014 se espera ahora que asciendan a 52 000 millones EUR (alrededor de 5 000 millones EUR por encima del presupuesto 2014 autorizado). Esto significa que la acumulación a finales de 2013 no se prevé que sea compensada por un menor nivel de solicitudes de pago en 2014 con respecto a los créditos disponibles. A pesar del refuerzo propuesto en el presente presupuesto rectificativo, la acumulación de créditos impagados solo será estabilizada a finales de 2014. Se calcula que la acumulación a finales de 2014 incluye el impacto de un importe adicional de los porcentajes de cofinanciación para los programas de 2007-2013 del 10 % que se amplió de finales de diciembre de 2013 a 2016. La incidencia en el caso de la Subrúbrica 1b asciende a 1 125 millones EUR para 2014. Sin embargo, por razones de prudencia, en la fase actual la Comisión no solicita un refuerzo de los créditos de pago vinculada al importe adicional de las tasas de cofinanciación para la Subrúbrica 1b, a la espera de la evaluación del nivel de los créditos impagados a finales de 2014.

Por lo que se refiere al Fondo de Ayuda Europea para las Personas más Desfavorecidas (FEAD), el proyecto de presupuesto de 2014 se preparó en el supuesto de que la dotación del FEAD para el período 2014-2020 ascendería a 2 500 millones EUR (a precios de 2011). Sin embargo, un importe adicional voluntario de cerca de 1 000 millones EUR (a precios de 2011) con cargo al Fondo Social Europeo (FSE) ya ha sido aprobado. Aplicar el tipo de anticipo del 11 % para este Fondo en lugar de los tipos de los Fondos Estructurales del 1 % (1,5 % para los Estados miembros con graves dificultades en su estabilidad financiera), da lugar a pagos de prefinanciación netos adicionales de 99 millones EUR en 2014, solicitados con cargo al margen para imprevistos. Al solicitar solo el importe neto adicional, la Comisión ya prevé que parte del aumento de la prefinanciación del FEAD será financiado con ahorros correspondientes en la prefinanciación prevista inicialmente para el FSE, a fin de tener en cuenta la menor dotación del FSE.

6.4.        Rúbrica 2 — Crecimiento sostenible: Recursos naturales

La solicitud global de refuerzo de los créditos de pago en la rúbrica 2 a partir del margen para imprevistos asciende a 100 millones EUR, desglosados como sigue:

                                                En millones EUR, cifras redondeadas

Línea presupuestaria || Nombre || Refuerzo de los créditos de pago en el PPR 3

Desarrollo rural || 90

05 04 05 01 || Finalización del Fondo Europeo Agrícola de Desarrollo Rural (FEADER) — Programas de desarrollo rural (2007-2013) || 90

Fondo Europeo de Pesca || 10

11 06 12 || Conclusión del Fondo Europeo de Pesca (FEP) — Objetivo de convergencia (2007-2013) || 10

Total || 100

Desarrollo rural

A raíz de las conclusiones del Consejo Europeo de febrero de 2013, la Comisión ha propuesto ampliar el incremento del 10 % de las tasas de cofinanciación para los Estados miembros que corren el riesgo de sufrir graves dificultades en relación con su estabilidad financiera [COM (2013) 521 de 11.7.2013]. Tras la adopción del Reglamento (UE) nº 1310/2013[16], un incremento de los pagos en 90 millones EUR es necesaria para la finalización del Fondo Europeo Agrícola de Desarrollo Rural (programas 2007-2013; partida 05 04 05 01). Las solicitudes de pago recibidas durante los dos primeros trimestres que se van a imputar al presupuesto 2014 ascienden a casi 7 000 millones EUR, es decir, alrededor de dos tercios de los créditos disponibles en la línea.

Fondo Europeo de Pesca

Asimismo, a raíz de las conclusiones del Consejo Europeo de febrero de 2013, la Comisión también ha propuesto ampliar el incremento del 10 % de las tasas de cofinanciación para los Estados miembros que corren el riesgo de sufrir graves dificultades en relación con su estabilidad financiera [COM (2013) 428 de 18.6.2013]. Tras la adopción del Reglamento (UE) nº 335/2014[17], es necesario un incremento de los pagos en 10 millones EUR para la finalización del Fondo Europeo de Pesca — Objetivo de convergencia (programas 2007-2013; artículo 11 06 12). Como se menciona en el apartado 3.3, la incidencia adicional sobre las nuevas solicitudes de pago subrayan la falta de créditos de pago actualmente disponibles en vista de la muy elevada acumulación de créditos impagados a finales de 2013.

6.5.        Rúbrica 4 - Europa global

La solicitud global de refuerzo de los créditos de pago en la rúbrica 4 a partir del margen para imprevistos asciende a 250 millones EUR, desglosados como sigue:

En millones EUR, cifras redondeadas

Línea presupuestaria || Nombre || Refuerzo de los créditos de pago en el PPR 3

Instrumento Europeo de Vecindad (IEV) || 250

21 03 02 01 || Asociación Oriental — Derechos humanos y movilidad || 210

21 03 03 03 || Apoyo a otros tipos de cooperación plurinacional con los países vecinos || 40

Total || 250

Instrumento Europeo de Vecindad (IEV)

El paquete financiero anunciado por la Comisión para Ucrania[18] incluye un «contrato de consolidación estatal» en forma de apoyo presupuestario, por un importe de 355 millones EUR[19], de los cuales un primer tramo de 250 millones EUR se abona en junio de 2014 y un segundo, de 105 millones EUR, a mediados de 2015, cuyo pago está vinculado a los resultados alcanzados en su momento en los siguientes ámbitos: administración pública, lucha contra la corrupción, reforma constitucional y legislación electoral. Este calendario de desembolso es mucho más rápido que la tradicional ayuda en el marco del Instrumento Europeo de Vecindad, que requiere pagos adicionales para cubrir estas obligaciones. El desarrollo de los acontecimientos en Ucrania representa una nueva circunstancia no prevista cuando se adoptó el presupuesto de 2014. Durante el diálogo presupuestario a tres bandas celebrado el 2 de abril de 2014 se reconoció que la determinación de la UE de apoyar los esfuerzos para estabilizar el país y emprender reformas puede ejercer una presión adicional sobre los créditos de pago en el presupuesto de la UE de este año.

7.           Necesidades adicionales de pago por línea presupuestaria

En el cuadro siguiente se muestra el total de las modificaciones propuestas en el nivel de los créditos de pago para todas las líneas presupuestarias afectadas, derivadas de la reasignación, el margen no asignado o el margen para imprevistos:

En millones EUR, cifras redondeadas

Línea presupuestaria || Nombre || Gestión de los créditos de pago

Presupuesto 2014 || PPR nº 3/2014 || Presupuesto 2014 con PPR nº 3/2014

Subrúbrica 1a || 11 441 || 587 || 12 028

02 02 02 || Mejora del acceso a la financiación para las pequeñas y medianas empresas (PYME) en forma de capital y deuda || 67 || 10 || 77

02 05 01 || Desarrollo y suministro de infraestructuras y servicios mundiales de radionavegación por satélite (Galileo) de aquí a 2019 || 668 || 70 || 738

08 02 01 01 || Reforzar la investigación en las fronteras del conocimiento mediante las actividades del Consejo Europeo de Investigación || 20 || 55 || 75

08 02 02 02 || Mejora del acceso a la financiación de riesgo para facilitar la inversión en investigación e innovación || 306 || 10 || 316

08 02 51 || Finalización del anterior Programa Marco de Investigación — Séptimo Programa Marco – Acción indirecta de la CE (2007-2013) || 2 568 || 50 ||  2 618

09 04 51 || Finalización del Programa Marco de investigación anterior - Séptimo Programa Marco (2007 a 2013) || 618 || 25 || 643

14 02 01 || Apoyo del funcionamiento de la Unión Aduanera || 11 || 7,5 || 19

14 03 01 || Mejora de la explotación de los sistemas impositivos || 7 || 2,5 || 10

15 02 01 01 || Promoción de la excelencia y la cooperación en el espacio europeo de educación y formación y su pertinencia para el mercado de trabajo || 794 || 202 || 996

15 03 01 01 || Acciones Marie Skłodowska-Curie — Generación de nuevas cualificaciones e innovación || 57 || 90 || 147

26 03 01 01 || Soluciones de interoperatividad para las administraciones públicas europeas (ISA) || 14 || 10 || 24

32 02 52 || Finalización de proyectos en el ámbito de la energía para la recuperación económica || 86 || 55 || 140

Subrúbrica 1b || 50 951 || 3 395 || 54 346

04 06 01 || Promover la cohesión social y mitigar las peores formas de pobreza en la Unión || 306 || 99 || 405

13 03 16 || Finalización del Fondo Europeo de Desarrollo Regional (FEDER) — Convergencia || 21 544 || 2 401 || 23 945

13 03 18 || Finalización del Fondo Europeo de Desarrollo Regional (FEDER) — Competitividad regional y empleo || 4 149 || 500 || 4 649

13 03 19 || Finalización del Fondo Europeo de Desarrollo Regional (FEDER) — Cooperación territorial europea || 1 107 || 395 || 1 502

Rúbrica 2 || 56 459 || 106 || 56 565

05 04 05 01 || Finalización del Fondo Europeo Agrícola de Desarrollo Rural (FEADER) — Programas de desarrollo rural (2007-2013) || 10 330 || 90 || 10 420

11 06 12 || Conclusión del Fondo Europeo de Pesca (FEP) — Objetivo de convergencia (2007-2013) || 319 || 75 || 394

34 02 01 || Reducción de las emisiones de gases de efecto invernadero de la Unión || 3 || 6 || 9

40 02 41 || Reserva para créditos disociados (relacionada con el artículo 11 03 01 — Acuerdos de asociación de pesca sostenible) || 114 || -65 || 49

Rúbrica 4 || 6 191 || 651 || 6 842

19 02 01 || Respuesta en caso de crisis o de crisis incipiente || 18 || 51 || 69

|| || 226 || 19 || 245*

21 02 51 02 || Cooperación con los países en desarrollo de América Latina || 530 || 36 || 566*

21 02 51 03 || Cooperación con los países en desarrollo de Asia, incluidos Asia Central y Oriente Próximo || 24 || 210 || 234

21 03 02 01 || Asociación Oriental — Derechos humanos y movilidad || 10 || 40 || 50

21 03 03 03 || Apoyo a otros tipos de cooperación plurinacional con los países vecinos || 690 || 45 || 735*

22 02 51 || Finalización de medidas previas de ayuda de preadhesión (anteriores a 2014) || 748 || 250 || 998

23 02 01 || Entrega rápida, eficaz y basada en las necesidades de ayuda humanitaria y asistencia alimentaria || 27 || 15 || 42*

|| Total || 135 155 || 4 738 || 139 893

* Como se explica en el apartado 5.3, el presupuesto 2014 para estas líneas se redujo mediante la DEC 6, una transferencia temporal a la ayuda humanitaria. Por tanto, el efecto del presente PPR en estas líneas es restablecer el presupuesto de 2014.

La revisión de las necesidades de pagos en el presupuesto 2014 confirma una importante escasez de créditos de pago. Teniendo en cuenta todas las posibles fuentes de reasignación, la Comisión solicita 4 700 millones EUR en créditos de pago adicionales, de los cuales 4 000 millones EUR resultantes de la movilización a efectos de pagos del margen para imprevistos.

8.           Plantilla de personal: Grupo de funciones AST/SC

Además de la revisión del Estatuto de los funcionarios y del Régimen aplicable a los otros agentes de la Unión Europea (en lo sucesivo denominados «Estatuto de los funcionarios»)[20], que entró en vigor el 1 de enero de 2014, un nuevo grupo de funciones de secretarios y personal administrativo (AST/SC) fue creado y reflejado en las plantillas de personal en el presupuesto de 2014, además de los actuales grupos de funciones de administradores (AD) y asistentes (AST).

En el momento de su creación, mediante la nota rectificativa nº 2/2014[21], la Comisión indicó que la nueva estructura se vería colmada progresivamente a partir de 2014, a la espera de una estimación fiable del número de puestos AST/SC necesarios. Ahora que ya se dispone de estas estimaciones relativas a la conversión de puestos AST en puestos AST/SC en 2014 para la Comisión, las Oficinas, el Comité de las Regiones y el Supervisor Europeo de Protección de Datos, la Comisión propone ajustar la plantilla de personal de las instituciones en consecuencia, según se indica a continuación:

Plantilla de personal || Número de puestos || Grado de origen || Grado de destino

Oficina de Publicaciones (OP) || 2 || AST 2 || AST/SC 1

Oficina Europea de Lucha contra el Fraude (OLAF) — Puestos permanentes || 2 || AST 1 || AST/SC 1

Oficina de Infraestructuras y Logística de Luxemburgo (OIL) || 3 || AST 1 || AST/SC 1

Investigación e innovación — Acciones indirectas || 4 || AST 1 || AST/SC 1

Administración de la Comisión — Puestos temporales || 10 || AST 4 || AST/SC 4

Administración de la Comisión — Puestos permanentes || 50 || AST 1 || AST/SC 1

Administración de la Comisión — Puestos permanentes || 20 || AST 1 || AST/SC 2

Total Comisión || 91 || AST || AST/SC

|| || ||

Comité de las Regiones || 2 || AST 2 || AST/SC 2

|| || ||

Supervisor Europeo de Protección de Datos || 1 || AST 1 || AST/SC 1

El ahorro total generado por las conversiones solicitadas se estima en 0,38 millones EUR, lo que reduce en consecuencia los correspondientes gastos administrativos con cargo a la Rúbrica 5. Los correspondientes créditos de pago quedan disponibles para su reasignación, mientras que los créditos de compromiso se reducen en las secciones correspondientes del presupuesto.

9.           Cuadro recapitulativo por rúbrica del marco financiero plurianual

Denominación de la línea || Presupuesto 2014 (incl. PR nº 1 y PPR nº 2 a nº 7/2014) || PPR nº 3/2014 || Presupuesto 2014 (incl. PR nº 1 y PPR nº 2 y nº 3/2014)

CC || CP || CC || CP || CC || CP

1. || Crecimiento inteligente e integrador || 63 986 340 779 || 62 392 787 058 || || 3 981 700 000 || 63 986 340 779 || 66 374 487 058

Techo || 63 973 000 000 || 63 973 000 000 || || || || 63 973 000 000

Margen || 75 989 221 || 75 989 221 || || || || 75 989 221

1a || Competitividad para el crecimiento y el empleo || 16 484 010 779 || 11 441 322 326 || || 587 000 000 || 16 484 010 779 || 12 028 322 326

Techo || 16 560 000 000 || 16 560 000 000 || || || || 16 560 000 000

Margen || 75 989 221 || 75 989 221 || || || || 75 989 221

1b || Cohesión económica, social y territorial || 47 502 330 000 || 50 951 464 732 || || 3 394 700 000 || 47 502 330 000 || 54 346 164 732

Techo || 47 413 000 000 || 47 413 000 000 || || || || 47 413 000 000

Margen || -89 330 000 || -89 330 000 || || || || -89 330 000

Instrumento de Flexibilidad || 89 330 000 || 89 330 000 || || || || 89 330 000

Margen || 0 || 0 || || || || 0

2. || Crecimiento sostenible: recursos naturales || 59 267 214 684 || 56 458 930 369 || || 106 000 000 || 59 267 214 684 || 56 564 930 369

Techo || 59 303 000 000 || 59 303 000 000 || || || 59 303 000 000 || 59 303 000 000

Margen || 35 785 316 || 35 785 316 || || || 35 785 316 || 100 785 316

Incluidos Fondo Europeo Agrícola de Garantía (FEAGA) – Gastos de mercado y pagos directos || 43 778 100 000 || 43 776 956 403 || || || 43 778 100 000 || 43 776 956 403

Subtecho || 44 130 000 000 || || || || 44 130 000 000 ||

Transferencia neta entre FEAGA y FEADER || 351 900 000 || || || || 351 900 000 ||

Margen || || || || || ||

3. || Seguridad y ciudadanía || 2 171 998 732 || 1 677 039 976 || || || 2 171 998 732 || 1 677 039 976

Techo || 2 179 000 000 || 2 179 000 000 || || || || 2 179 000 000

Margen || 7 001 268 || 7 001 268 || || || || 7 001 268

4. || Europa Global || 8 325 000 000 || 6 191 238 421 || || 650 765 835 || 8 325 000 000 || 6 842 004 256

Techo || 8 335 000 000 || 8 335 000 000 || || || || 8 335 000 000

Margen || 10 000 000 || 10 000 000 || || || || 10 000 000

5. || Administración || 8 405 144 376 || 8 406 017 176 || -378 835 || -378 835 || 8 404 765 541 || 8 405 638 341

Techo || 8 721 000 000 || 8 721 000 000 || || || || 8 721 000 000

Margen || 315 855 624 || 315 855 624 || || || || 316 234 459

Incluidos Gastos administrativos de las Instituciones || 6 798 019 733 || 6 798 892 533 || -378 835 || -378 835 || 6 797 640 898 || 6 798 513 698

Subtecho || 7 056 000 000 || || || || 7 056 000 000 ||

Margen || 257 980 267 || || || || 258 359 102 ||

6. || Compensaciones || 28 600 000 || 28 600 000 || || || 28 600 000 || 28 600 000

Techo || 29 000 000 || 29 000 000 || || || || 29 000 000

Margen || 400 000 || 400 000 || || || || 400 000

Total || 142 184 298 571 || 135 154 613 000 || 378 835 || 4 738 087 000 || 142 183 919 736 || 139 892 700 000

Techo || 142 540 000 000 || 135 866 000 000 || || || 142 540 000 000 || 135 866 000 000

Instrumento de Flexibilidad || 89 330 000 || || || || 89 330 000 ||

Margen para imprevistos || || || || || || 4 026 700 000

Margen || 445 031 429 || 711 387 000 || || || 445 410 264 || 0

|| Instrumentos especiales || 456 181 000 || 350 000 000 || || || 456 181 000 || 350 000 000

Total general || 142 640 479 571 || 135 504 613 000 ||  378 835 || 4 738 087 000 || 142 640 100 736 || 140 242 700 000

[1]          DO L 298 de 26.10.2012, p. 1.

[2]       DO L 347 de 20.12.2013, p. 884.

[3]       DO L 51 de 20.2.2014, p. 1.

[4]       DO L XX de XX de 2014.

[5]       COM(2014) 234 de 15.4.2014.

[6]          COM(2014) 234 de 15.4.2014.

[7]       DO L 135 de 8.5.2014.

[8]       COM (2014) 328 de 28.5.2014.

[9]       Decisión de ejecución de la Comisión de financiación de prioridades operativas de ayuda humanitaria con cargo al presupuesto 2014 de la UE.

[10]     COM(2013) 928 de 20.12.2013.

[11]     DO L 347 de 20.12.2013.

[12]     COM(2013) 521 de 11.7.2013.

[13]     COM(2013) 428 de 18.6.2013.

[14]     IP 14/219 de 5.3.2014.

[15]     Decisiones de financiación C (2014) 2907 y C (2014) 2906, de 29.4.2014. Anunciadas en esa fecha mediante comunicado de prensa IP/14/501.

[16]     DO L 347 de 20.12.2013.

[17]     DO L 103 de 5.4.2014.

[18]     IP 14/219 de 5.3.2014.

[19]     Decisiones de financiación C (2014) 2907 y C (2014) 2906, de 29.4.2014. Anunciado en esa fecha mediante comunicado de prensa IP/14/501.

[20]     DO L 287 de 29.10.2013.

[21]     COM(2013) 719 de 16.10.2013.