Αριθ. πεδίου

Άρθρο του κανονισμού (ΕΕ) 2017/2402

ΟΝΟΜΑ ΠΕΔΙΟΥ

ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΟ ΠΟΥ ΠΡΕΠΕΙ ΝΑ ΑΝΑΦΕΡΕΤΑΙ (1)

ΠΡΟΣΘΕΤΕΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ

STSS0

Άρθρο 27 παράγραφος 1

Πρώτο σημείο επαφής

Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας (LEI) της οντότητας που έχει οριστεί ως το πρώτο σημείο επαφής και ονομασία της σχετικής αρμόδιας αρχής

Παράρτημα 19 σημείο 3.2 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980 της Επιτροπής. (2)

STSS1

Άνευ αντικειμένου

Αναγνωριστικός κωδικός μέσου

Εφόσον υπάρχει/-ουν, ο διεθνής κωδικός ή οι διεθνείς κωδικοί αναγνώρισης τίτλων (ISIN). Εάν δεν υπάρχει ISIN, οποιοσδήποτε άλλος μοναδικός κωδικός τίτλου που έχει χορηγηθεί στη συγκεκριμένη τιτλοποίηση.

Εφόσον υπάρχουν βάσει του παραρτήματος 19 σημείο 3.1 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980 της Επιτροπής

STSS2

Άνευ αντικειμένου

Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας (LEI)

Ο LEI της/των μεταβιβάζουσας/-ών οντότητας/-ων και της/των ανάδοχης/-ων οντότητας/-ων και, εφόσον υπάρχει, του/των αρχικού/-ών δανειοδότη/-ών.

Παράρτημα 9 σημείο 4.2 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980 της Επιτροπής

STSS3

Άνευ αντικειμένου

Αναγνωριστικός κωδικός κοινοποίησης

Εάν πρόκειται για αναφορά επικαιροποίησης, ο μοναδικός αριθμός αναφοράς που έχει χορηγηθεί από την ESMA στην προηγουμένως κοινοποιηθείσα κοινοποίηση STS.

Άνευ αντικειμένου

▼M1

STSS4

Ά.Α.

Μοναδικός αναγνωριστικός κωδικός

Ο μοναδικός αναγνωριστικός κωδικός που αποδίδεται από την αναφέρουσα οντότητα σύμφωνα με το άρθρο 11 παράγραφος 1 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2020/1224 της Επιτροπής (3).

Όταν κοινοποιούνται περισσότερες από μία κοινοποιήσεις STS με τη χρήση του εν λόγω μοναδικού αναγνωριστικού κωδικού τιτλοποίησης, δήλωση στην οποία εξηγείται ο λόγος που συμβαίνει αυτό.

Ά.Α.

▼B

STSS5

Άνευ αντικειμένου

Αναγνωριστικός κωδικός ενημερωτικού δελτίου

Εφόσον υπάρχει, ο αναγνωριστικός κωδικός ενημερωτικού δελτίου που χορηγήθηκε από την οικεία αρμόδια αρχή.

Άνευ αντικειμένου

STSS6

Άνευ αντικειμένου

Αρχείο καταγραφής τιτλοποιήσεων

Εφόσον υπάρχει, η ονομασία του καταχωρισμένου αρχείου καταγραφής τιτλοποιήσεων.

Άνευ αντικειμένου

STSS7

Άνευ αντικειμένου

Ονομασία τιτλοποίησης

Η ονομασία της τιτλοποίησης.

Παράρτημα 9 τμήμα 4 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980 της Επιτροπής

STSS8

Άρθρο 18 και άρθρο 27 παράγραφος 3

Χώρα εγκατάστασης

Εφόσον υπάρχει, η χώρα εγκατάστασης της/των μεταβιβάζουσας/-ών οντότητας/-ων, της/των ανάδοχης/-ων οντότητας/-ων, της/των ΟΕΣΤ και του αρχικού/-ών δανειοδότη/-ών.

Άνευ αντικειμένου

STSS9

Άνευ αντικειμένου

Ταξινόμηση τιτλοποίησης

Ο τύπος της τιτλοποίησης:

Άνευ αντικειμένου

STSS10

Άνευ αντικειμένου

Ταξινόμηση υποκείμενων ανοιγμάτων

Ο τύπος των υποκείμενων ανοιγμάτων, στα οποία περιλαμβάνονται:

1)  στεγαστικά δάνεια που είτε εξασφαλίζονται με μία ή περισσότερες υποθήκες επί ακινήτου που προορίζεται για κατοικία ή είναι πλήρως εξασφαλισμένα από επιλέξιμο πάροχο πιστωτικής προστασίας μεταξύ αυτών που αναφέρονται στο άρθρο 201 παράγραφος 1 του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013 και πληρούν τις προϋποθέσεις για τη βαθμίδα πιστωτικής ποιότητας 2 ή υψηλότερη, όπως ορίζεται στο τρίτο μέρος τίτλος II κεφάλαιο 2 του εν λόγω κανονισμού·

2)  εμπορικά δάνεια που εξασφαλίζονται με μία ή περισσότερες υποθήκες επί εμπορικού ακινήτου, συμπεριλαμβανομένων των γραφείων ή άλλων εμπορικών ακινήτων·

3)  πιστωτικές διευκολύνσεις σε ιδιώτες για λόγους προσωπικής, οικογενειακής ή οικιακής κατανάλωσης·

4)  πιστωτικές διευκολύνσεις, συμπεριλαμβανομένων δανείων και χρηματοδοτικών μισθώσεων, που παρέχονται σε οποιονδήποτε τύπο επιχείρησης ή εταιρείας·

5)  δάνεια αγοράς αυτοκινήτου/χρηματοδοτικές μισθώσεις αυτοκινήτου·

6)  απαιτήσεις από πιστωτικές κάρτες·

7)  εμπορικές απαιτήσεις·

8)  άλλα υποκείμενα ανοίγματα που θεωρούνται από τη μεταβιβάζουσα οντότητα ή την ανάδοχη οντότητα ως χωριστός τύπος στοιχείων ενεργητικού βάσει εσωτερικών μεθόδων και παραμέτρων·

Άνευ αντικειμένου

STSS11

Άνευ αντικειμένου

Ημερομηνία έκδοσης

Εάν έχει καταρτιστεί ενημερωτικό δελτίο σύμφωνα με τον κανονισμό (ΕΕ) 2017/1129 (4), η ημερομηνία έγκρισης του ενημερωτικού δελτίου.

Σε όλες τις άλλες περιπτώσεις, η ημερομηνία κλεισίματος της πιο πρόσφατης συναλλαγής.

Άνευ αντικειμένου

STSS12

Άνευ αντικειμένου

Ημερομηνία κοινοποίησης

Η ημερομηνία κοινοποίησης στην ESMA.

Άνευ αντικειμένου

STSS13

Άρθρο 27 παράγραφος 2

Εξουσιοδοτημένο τρίτο μέρος

Σε περίπτωση που εξουσιοδοτημένο τρίτο μέρος παρείχε υπηρεσίες επαλήθευσης της συμμόρφωσης STS σύμφωνα με το άρθρο 27 παράγραφος 2 του κανονισμού (ΕΕ) 2017/2402, δήλωση ότι η συμμόρφωση με τα κριτήρια STS επιβεβαιώθηκε από την εν λόγω εξουσιοδοτημένη τρίτη επιχείρηση.

Άνευ αντικειμένου

STSS14

Άρθρο 27 παράγραφος 2

Εξουσιοδοτημένο τρίτο μέρος

Σε περίπτωση που εξουσιοδοτημένο τρίτο μέρος παρείχε υπηρεσίες επαλήθευσης της συμμόρφωσης STS σύμφωνα με το άρθρο 27 παράγραφος 2 του κανονισμού (ΕΕ) 2017/2402, η ονομασία και η χώρα εγκατάστασης του εν λόγω τρίτου μέρους.

Άνευ αντικειμένου

STSS15

Άρθρο 27 παράγραφος 2

Εξουσιοδοτημένο τρίτο μέρος

Σε περίπτωση που εξουσιοδοτημένο τρίτο μέρος παρείχε υπηρεσίες επαλήθευσης της συμμόρφωσης STS σύμφωνα με το άρθρο 27 παράγραφος 2 του κανονισμού (ΕΕ) 2017/2402, η ονομασία της αρμόδιας αρχής που το εξουσιοδότησε.

Άνευ αντικειμένου

STSS16

Άρθρο 27 παράγραφος 5

Καθεστώς STS

Αιτιολογημένη κοινοποίηση από τη μεταβιβάζουσα οντότητα και την ανάδοχη οντότητα ότι η τιτλοποίηση δεν χαρακτηρίζεται πλέον ως STS.

Άνευ αντικειμένου

▼M1

STSS17

Άρθρο 27 παράγραφος 3

Η μεταβιβάζουσα οντότητα (ή ο αρχικός δανειοδότης) είναι πιστωτικό ίδρυμα

Δήλωση τύπου «Ναι/Όχι» σχετικά με το αν η μεταβιβάζουσα οντότητα ή ο αρχικός δανειοδότης είναι πιστωτικό ίδρυμα ή επιχείρηση επενδύσεων εγκατεστημένη στην Ένωση.

Ά.Α.

▼B

STSS18

Άρθρο 27 παράγραφος 3

Επιβεβαίωση των κριτηρίων χορήγησης πιστώσεων

Εάν η απάντηση στο πεδίο STSS17 είναι «Όχι», επιβεβαίωση ότι τα κριτήρια, οι διαδικασίες και τα συστήματα χορήγησης πιστώσεων που εφαρμόζονται από τη μεταβιβάζουσα οντότητα ή τον αρχικό δανειοδότη εφαρμόζονται σύμφωνα με το άρθρο 9 του κανονισμού (ΕΕ) 2017/2402.

Άνευ αντικειμένου

STSS19

Άρθρο 27 παράγραφος 3

Επιβεβαίωση ότι η χορήγηση πιστώσεων υπόκειται σε εποπτεία

Εάν η απάντηση στο πεδίο STSS17 είναι «Όχι», επιβεβαίωση ότι η χορήγηση πιστώσεων, όπως αναφέρεται στο άρθρο 27 παράγραφος 3 στοιχείο α) του κανονισμού (ΕΕ) 2017/2402, υπόκειται σε εποπτεία.

Άνευ αντικειμένου

Αριθ. πεδίου

Άρθρο του κανονισμού (ΕΕ) 2017/2402

ΟΝΟΜΑ ΠΕΔΙΟΥ

Επιβεβαίωση

Συνοπτική εξήγηση

Αναλυτική εξήγηση

ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΟ ΠΟΥ ΠΡΕΠΕΙ ΝΑ ΑΝΑΦΕΡΕΤΑΙ (1)

ΠΡΟΣΘΕΤΕΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ

STSS20

Άρθρο 20 παράγραφος 1

Μεταβίβαση των υποκείμενων ανοιγμάτων μέσω πραγματικής πώλησης ή εκχώρησης

√

Συνοπτική εξήγηση του τρόπου με τον οποίο πραγματοποιείται η μεταβίβαση των υποκείμενων ανοιγμάτων μέσω πραγματικής πώλησης ή μεταβίβασης που έχει τις ίδιες νομικές συνέπειες, κατά τρόπο που είναι εκτελεστός έναντι του πωλητή ή οποιουδήποτε τρίτου.

Παράρτημα 19 σημείο 3.3 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980 της Επιτροπής

▼M1

STSS21

Άρθρο 20 παράγραφος 2

Με την επιφύλαξη αυστηρών διατάξεων επιστροφής αμοιβών

√

Συνοπτική εξήγηση σχετικά με το αν περιλαμβάνονται στην τιτλοποίηση οποιεσδήποτε από τις αυστηρές διατάξεις επιστροφής αμοιβών που αναφέρονται στο άρθρο 20 παράγραφος 2 στοιχείο α) ή β) του κανονισμού (ΕΕ) 2017/2402.

Παράρτημα 19 σημείο 3.3 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980

STSS22

Άρθρο 20 παράγραφος 3

Εξαίρεση για τις διατάξεις επιστροφής αμοιβών στις εθνικές νομοθεσίες περί αφερεγγυότητας

√

Επιβεβαίωση σχετικά με το αν ισχύουν ή όχι οι διατάξεις επιστροφής αμοιβών που αναφέρονται στο άρθρο 20 παράγραφος 3 του κανονισμού (ΕΕ) 2017/2402.

Παράρτημα 19 σημείο 3.3 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980

▼B

STSS23

Άρθρο 20 παράγραφος 4

Μεταβίβαση στην οποία ο πωλητής δεν είναι ο αρχικός δανειοδότης

√

Εάν ο πωλητής δεν είναι ο αρχικός δανειοδότης, δήλωση που επιβεβαιώνει ότι η τιτλοποίηση συμμορφώνεται με το άρθρο 20 παράγραφοι 1 έως 3 του κανονισμού (ΕΕ) 2017/2402.

Παράρτημα 19 σημείο 3.3 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980 της Επιτροπής

STSS24

Άρθρο 20 παράγραφος 5

Μεταβίβαση που διενεργείται μέσω εκχώρησης και ολοκληρώνεται σε μεταγενέστερο στάδιο

√

Σε περίπτωση που η μεταβίβαση των υποκείμενων ανοιγμάτων διενεργείται μέσω εκχώρησης και ολοκληρώνεται σε στάδιο μεταγενέστερο από το κλείσιμο της συναλλαγής, συνοπτική εξήγηση σχετικά με το κατά πόσον η εν λόγω ολοκλήρωση πραγματοποιείται τουλάχιστον μέσω των απαιτούμενων ελάχιστων προκαθορισμένων συμβάντων ενεργοποίησης που παρατίθενται στο άρθρο 20 παράγραφος 5 του κανονισμού (ΕΕ) 2017/2402 και με ποιον τρόπο.

Σε περίπτωση που χρησιμοποιούνται εναλλακτικοί μηχανισμοί μεταβίβασης, επιβεβαίωση ότι τυχόν αφερεγγυότητα της μεταβιβάζουσας οντότητας δεν θίγει τα δικαιώματα της ΟΕΣΤ ούτε εμποδίζει την άσκησή τους..

Παράρτημα 19 σημείο 3.3 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980 της Επιτροπής

STSS25

Άρθρο 20 παράγραφος 6

Δηλώσεις και εγγυήσεις

√

Συνοπτική εξήγηση σχετικά με το κατά πόσο και με ποιον τρόπο ο πωλητής δηλώνει και εγγυάται ότι τα υποκείμενα ανοίγματα που περιλαμβάνονται στην τιτλοποίηση δεν βαρύνονται ούτε βρίσκονται σε κατάσταση που μπορεί να προβλεφθεί ότι θα επηρεάσει δυσμενώς την εκτελεστότητα της πραγματικής πώλησης ή εκχώρησης ή μεταβίβασης με τις ίδιες νομικές συνέπειες.

Παράρτημα 19 σημείο 2.2.8 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980 της Επιτροπής

STSS26

Άρθρο 20 παράγραφος 7

Κριτήρια επιλεξιμότητας τα οποία δεν επιτρέπουν ελεύθερα την ενεργή διαχείριση χαρτοφυλακίου για τα υποκείμενα ανοίγματα

√

Συνοπτική εξήγηση του τρόπου με τον οποίο:

Παράρτημα 19 τμήμα 2 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980 της Επιτροπής

STSS27

Άρθρο 20 παράγραφος 8

Ομοιογένεια των στοιχείων ενεργητικού

√

Αναλυτική εξήγηση όσον αφορά την ομοιογένεια της ομάδας υποκείμενων ανοιγμάτων που υποστηρίζουν την τιτλοποίηση. Για τον σκοπό αυτό, να συμπεριλαμβάνεται παραπομπή στα ΡΤΠ της EBA σχετικά με την ομοιογένεια [κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμός (ΕΕ) 2019/1851 της Επιτροπής] (2) και να εξηγείται αναλυτικά ο τρόπος με τον οποίο πληρούται καθεμία από τις προϋποθέσεις που ορίζονται στο άρθρο 1 του εν λόγω κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού.

Παράρτημα 19 σημείο 2.2.7 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980 της Επιτροπής

STSS28

Άρθρο 20 παράγραφος 9

Υποχρεώσεις υποκείμενων ανοιγμάτων: μη επανατιτλοποίηση

√

Επιβεβαίωση ότι τα υποκείμενα ανοίγματα δεν περιλαμβάνουν θέσεις τιτλοποίησης και ότι, επομένως, η κοινοποιούμενη τιτλοποίηση δεν συνιστά επανατιτλοποίηση.

Παράρτημα 19 σημείο 2.2 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980 της Επιτροπής

STSS29

Άρθρο 20 παράγραφος 10

Ορθότητα του προτύπου αναδοχής

√

Αναλυτική εξήγηση:

Παράρτημα 19 σημείο 2.2.7 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980 της Επιτροπής

STSS30

Άρθρο 20 παράγραφος 10

Πραγματογνωσία της μεταβιβάζουσας οντότητας/του δανειοδότη

√

Αναλυτική εξήγηση σχετικά με το κατά πόσο η μεταβιβάζουσα οντότητα ή ο αρχικός δανειοδότης διαθέτει πραγματογνωσία στη δημιουργία ανοιγμάτων παρόμοιων με εκείνα που τιτλοποιούνται.

Παράρτημα 19 σημείο 2.2.7 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980 της Επιτροπής

STSS31

Άρθρο 20 παράγραφος 11

Μεταβίβαση υποκείμενων ανοιγμάτων χωρίς ανοίγματα σε αθέτηση

√

Αναλυτική εξήγηση σχετικά με το κατά πόσο:

Παράρτημα 19 σημείο 2.2.8 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980 της Επιτροπής

STSS32

Άρθρο 20 παράγραφος 12

Τουλάχιστον μία πληρωμή κατά τον χρόνο της μεταβίβασης

√

Επιβεβαίωση ότι, κατά τον χρόνο της μεταβίβασης των ανοιγμάτων, οι οφειλέτες έχουν πραγματοποιήσει τουλάχιστον μία πληρωμή.

Επιβεβαίωση σχετικά με το αν ισχύει ή όχι η εξαίρεση του άρθρου 20 παράγραφος 12 του κανονισμού (ΕΕ) 2017/2402.

Παράρτημα 19 σημεία 3.3 και 3.4.6 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980 της Επιτροπής

STSS33

Άρθρο 20 παράγραφος 13

Η αποπληρωμή των κατόχων δεν έχει διαρθρωθεί κατά τρόπο ώστε να εξαρτάται κατά κύριο λόγο από την πώληση των στοιχείων ενεργητικού.

√

Αναλυτική εξήγηση του βαθμού εξάρτησης της αποπληρωμής των κατόχων της θέσης τιτλοποίησης από την πώληση των στοιχείων ενεργητικού που εξασφαλίζουν τα υποκείμενα ανοίγματα.

Παράρτημα 19 σημείο 3.4.1 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980 της Επιτροπής

STSS34

Άρθρο 21 παράγραφος 1

Συμμόρφωση με τις απαιτήσεις διατήρησης κινδύνου

√

Συνοπτική εξήγηση του τρόπου με τον οποίο η μεταβιβάζουσα αρχή, η ανάδοχη οντότητα ή ο αρχικός δανειοδότης μιας τιτλοποίησης πλην των ABCP συμμορφώνεται με την απαίτηση διατήρησης κινδύνου που προβλέπεται στο άρθρο 6 του κανονισμού (ΕΕ) 2017/2402.

Αναφορά της οντότητας που διατηρεί το σημαντικό καθαρό οικονομικό συμφέρον και της επιλογής που χρησιμοποιείται για τη διατήρηση του κινδύνου:

1)  κάθετο μερίδιο σύμφωνα με το άρθρο 6 παράγραφος 3 στοιχείο α) του κανονισμού (ΕΕ) 2017/2402·

2)  μερίδιο του πωλητή σύμφωνα με το άρθρο 6 παράγραφος 3 στοιχείο β) του κανονισμού (ΕΕ) 2017/2402·

3)  τυχαίως επιλεγμένα ανοίγματα που διατηρούνται στον ισολογισμό σύμφωνα με το άρθρο 6 παράγραφος 3 στοιχείο γ) του κανονισμού (ΕΕ) 2017/2402·

4)  τμήμα πρωτεύουσας ζημίας σύμφωνα με το άρθρο 6 παράγραφος 3 στοιχείο δ) του κανονισμού (ΕΕ) 2017/2402·

5)  αρχική έκθεση ζημίας σε κάθε στοιχείο ενεργητικού σύμφωνα με το άρθρο 6 παράγραφος 3 στοιχείο ε) του κανονισμού (ΕΕ) 2017/2402·

6)  μη συμμόρφωση με τις απαιτήσεις διατήρησης κινδύνου που ορίζονται στο άρθρο 6 παράγραφος 3 του κανονισμού (ΕΕ) 2017/2402·

7)  άλλες επιλογές που χρησιμοποιούνται.

Παράρτημα 9 σημείο 3.1 και παράρτημα 19 σημείο 3.4.3 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980 της Επιτροπής

STSS35

Άρθρο 21 παράγραφος 2

Μετριασμός των κινδύνων επιτοκίου και των συναλλαγματικών κινδύνων

√

Συνοπτική εξήγηση σχετικά με το αν μετριάζονται κατάλληλα οι κίνδυνοι επιτοκίου και οι συναλλαγματικοί κίνδυνοι και αν λαμβάνονται μέτρα για τον μετριασμό των κινδύνων αυτών, καθώς και επιβεβαίωση ότι οι επενδυτές έχουν στη διάθεσή τους τέτοια μέτρα.

Παράρτημα 19 σημεία 3.4.2 και 3.8 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980 της Επιτροπής

STSS36

Άρθρο 21 παράγραφος 2

Παράγωγα που αγοράστηκαν/πωλήθηκαν από την ΟΕΣΤ

√

Συνοπτική δήλωση ότι η ΟΕΣΤ δεν έχει συνάψει συμβάσεις παραγώγων πλην των περιπτώσεων που αναφέρονται στο άρθρο 21 παράγραφος 2 του κανονισμού (ΕΕ) 2017/2402.

Παράρτημα 19 σημεία 3.4.2 και 3.8 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980 της Επιτροπής

STSS37

Άρθρο 21 παράγραφος 2

Παράγωγα που χρησιμοποιούν συνήθη πρότυπα

√

Συνοπτική εξήγηση σχετικά με το κατά πόσον η αναδοχή και η τεκμηρίωση τυχόν χρησιμοποιούμενων μέσων αντιστάθμισης γίνονται σύμφωνα με κοινά αποδεκτά πρότυπα.

Παράρτημα 19 σημεία 3.4.2 και 3.8 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980 της Επιτροπής

STSS38

Άρθρο 21 παράγραφος 3

Αναφερόμενες πληρωμές τόκων βάσει γενικά χρησιμοποιούμενων επιτοκίων

√

Συνοπτική εξήγηση σχετικά με το εάν τυχόν αναφερόμενες πληρωμές τόκων στο πλαίσιο των στοιχείων ενεργητικού και παθητικού της τιτλοποίησης υπολογίζονται με βάση γενικά χρησιμοποιούμενα επιτόκια της αγοράς ή γενικά χρησιμοποιούμενα τομεακά επιτόκια που αντικατοπτρίζουν το κόστος των κεφαλαίων και με ποιον τρόπο.

Παράρτημα 19 σημεία 2.2.2 και 2.2.13 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980 της Επιτροπής

STSS39

Άρθρο 21 παράγραφος 4

Μη δέσμευση ποσών κατόπιν ειδοποίησης αναγκαστικής εκτέλεσης ή επίσπευσης

√

Γενική δήλωση ότι πληρούται καθεμία από τις απαιτήσεις του άρθρου 21 παράγραφος 4 του κανονισμού (ΕΕ) 2017/2402.

Παράρτημα 19 σημείο 3.4.5 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980 της Επιτροπής

STSS40

Άρθρο 21 παράγραφος 4

α) Μη δέσμευση ποσών

√

Επιβεβαίωση ότι δεν θα πραγματοποιηθεί δέσμευση ποσών κατόπιν ειδοποίησης αναγκαστικής εκτέλεσης ή επίσπευσης.

Παράρτημα 19 σημείο 3.4.5 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980 της Επιτροπής

STSS41

Άρθρο 21 παράγραφος 4

β) Μεταβίβαση των κεφαλαίων που εισπράττονται στους επενδυτές

√

Επιβεβαίωση ότι τα κεφάλαια που εισπράττονται από τα υποκείμενα ανοίγματα μεταβιβάζονται στους επενδυτές μέσω διαδοχικών εξοφλήσεων των θέσεων τιτλοποίησης, σύμφωνα με την εξοφλητική τους προτεραιότητα.

Παράρτημα 19 σημείο 3.4.5 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980 της Επιτροπής

STSS42

Άρθρο 21 παράγραφος 4

γ) Μη αντιστροφή της αποπληρωμής όσον αφορά την προτεραιότητά τους

√

Επιβεβαίωση ότι η αποπληρωμή των θέσεων τιτλοποίησης δεν αντιστρέφεται όσον αφορά την προτεραιότητά τους.

Παράρτημα 19 σημείο 3.4.5 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980 της Επιτροπής

STSS43

Άρθρο 21 παράγραφος 4

δ) Σε καμία διάταξη δεν προβλέπεται απαίτηση αυτόματης εκκαθάρισης των υποκείμενων ανοιγμάτων βάσει της αγοραίας αξίας τους

√

Επιβεβαίωση ότι σε καμία διάταξη δεν προβλέπεται απαίτηση αυτόματης εκκαθάρισης των υποκείμενων ανοιγμάτων βάσει της αγοραίας αξίας τους.

Παράρτημα 19 σημείο 3.4.5 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980 της Επιτροπής

STSS44

Άρθρο 21 παράγραφος 5

Τιτλοποιήσεις που διαθέτουν μη διαδοχική προτεραιότητα πληρωμών

√

Επιβεβαίωση ότι οι συναλλαγές που διαθέτουν μη διαδοχική προτεραιότητα πληρωμών περιλαμβάνουν συμβάντα ενεργοποίησης βάσει της απόδοσης των υποκείμενων ανοιγμάτων, με αποτέλεσμα την αντιστροφή της προτεραιότητας των πληρωμών σε διαδοχικές πληρωμές σύμφωνα με την εξοφλητική τους προτεραιότητα.

Επιβεβαίωση ότι τα εν λόγω συμβάντα ενεργοποίησης περιλαμβάνουν τουλάχιστον την επιδείνωση της πιστωτικής ποιότητας των υποκείμενων ανοιγμάτων κάτω από ένα προκαθορισμένο όριο.

Παράρτημα 19 σημείο 3.4.5 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980 της Επιτροπής

STSS45

Άρθρο 21 παράγραφος 6

Ανακυκλούμενη τιτλοποίηση με συμβάντα πρόωρης εξόφλησης για τη λήξη της περιόδου ανακύκλωσης βάσει προκαθορισμένων συμβάντων ενεργοποίησης

√

Συνοπτική εξήγηση, κατά περίπτωση, του τρόπου με τον οποίο οι διατάξεις του άρθρου 21 παράγραφος 6 στοιχείο α) του κανονισμού (ΕΕ) 2017/2402 αντικατοπτρίζονται στα έγγραφα τεκμηρίωσης της πράξης.

Παράρτημα 19 σημεία 2.3 και 2.4 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980 της Επιτροπής

STSS46

Άρθρο 21 παράγραφος 6 στοιχείο α)

α) επιδείνωση της πιστωτικής ποιότητας των υποκείμενων ανοιγμάτων

√

Συνοπτική εξήγηση, κατά περίπτωση, του τρόπου με τον οποίο οι διατάξεις του άρθρου 21 παράγραφος 6 στοιχείο α) του κανονισμού (ΕΕ) 2017/2402 αντικατοπτρίζονται στα έγγραφα τεκμηρίωσης της πράξης.

Παράρτημα 19 σημεία 2.3 και 2.4 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980 της Επιτροπής

STSS47

Άρθρο 21 παράγραφος 6 στοιχείο β)

β) εμφάνιση συμβάντος αφερεγγυότητας της μεταβιβάζουσας οντότητας ή του διαχειριστή

√

Συνοπτική εξήγηση, κατά περίπτωση, του τρόπου με τον οποίο οι διατάξεις ή τα συμβάντα ενεργοποίησης που προβλέπονται στο άρθρο 21 παράγραφος 6 στοιχείο β) του κανονισμού (ΕΕ) 2017/2402 αντικατοπτρίζονται στα έγγραφα τεκμηρίωσης της πράξης.

Παράρτημα 19 σημεία 2.3 και 2.4 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980 της Επιτροπής

STSS48

Άρθρο 21 παράγραφος 6 στοιχείο γ)

γ) υποχώρηση της αξίας των υποκείμενων ανοιγμάτων που διατηρεί η ΟΕΣΤ κάτω από ένα προκαθορισμένο όριο

√

Συνοπτική εξήγηση, κατά περίπτωση, του τρόπου με τον οποίο οι διατάξεις ή τα συμβάντα ενεργοποίησης που προβλέπονται στο άρθρο 21 παράγραφος 6 στοιχείο γ) του κανονισμού (ΕΕ) 2017/2402 αντικατοπτρίζονται στα έγγραφα τεκμηρίωσης της πράξης, με τη χρήση παραπομπών στα σχετικά τμήματα των υποκείμενων εγγράφων τεκμηρίωσης όπου διατίθενται οι πληροφορίες

Παράρτημα 19 σημεία 2.3 και 2.4 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980 της Επιτροπής

STSS49

Άρθρο 21 παράγραφος 6 στοιχείο δ)

δ) αδυναμία δημιουργίας επαρκών νέων υποκείμενων ανοιγμάτων που ανταποκρίνονται στην προκαθορισμένη πιστωτική ποιότητα (συμβάν ενεργοποίησης για τη λήξη της περιόδου ανακύκλωσης)

√

Συνοπτική εξήγηση, κατά περίπτωση, του τρόπου με τον οποίο οι διατάξεις του άρθρου 21 παράγραφος 6 στοιχείο δ) του κανονισμού (ΕΕ) 2017/2402 αντικατοπτρίζονται στα έγγραφα τεκμηρίωσης της συναλλαγής.

Παράρτημα 19 σημεία 2.3 και 2.4 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980 της Επιτροπής

STSS50

Άρθρο 21 παράγραφος 7 στοιχείο α)

α) Πληροφορίες σχετικά με τις συμβατικές υποχρεώσεις του διαχειριστή, του καταπιστευματικού διαχειριστή και άλλων παρόχων βοηθητικών υπηρεσιών

√

Επιβεβαίωση ότι στα έγγραφα τεκμηρίωσης της πράξης προσδιορίζονται όλες οι απαιτήσεις του άρθρου 21 παράγραφος 7 στοιχείο α) του κανονισμού (ΕΕ) 2017/2402.

Παράρτημα 19 σημείο 3.2 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980 της Επιτροπής

STSS51

Άρθρο 21 παράγραφος 7 στοιχείο β)

β) Διατάξεις περί συνέχειας της διαχείρισης

√

Επιβεβαίωση ότι τα έγγραφα τεκμηρίωσης της τιτλοποίησης πληρούν ρητά τις απαιτήσεις του άρθρου 21 παράγραφος 7 στοιχείο β) του κανονισμού (ΕΕ) 2017/2402.

Παράρτημα 19 σημείο 3.2 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980 της Επιτροπής

STSS52

Άρθρο 21 παράγραφος 7 στοιχείο γ)

γ) Διατάξεις περί συνέχειας των αντισυμβαλλομένων παραγώγων

√

Επιβεβαίωση ότι τα έγγραφα τεκμηρίωσης της πράξης περιέχουν όλες τις πληροφορίες που αναφέρονται στο άρθρο 21 παράγραφος 7 στοιχείο γ) του κανονισμού (ΕΕ) 2017/2402.

Παράρτημα 19 σημείο 3.8 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980 της Επιτροπής

STSS53

Άρθρο 21 παράγραφος 7 στοιχείο γ)

γ) Διατάξεις περί συνέχειας των παρόχων ρευστότητας και της τράπεζας τήρησης λογαριασμού

√

Επιβεβαίωση ότι τα έγγραφα τεκμηρίωσης της συναλλαγής περιέχουν όλες τις πληροφορίες που προβλέπονται στο άρθρο 21 παράγραφος 7 στοιχείο γ) του κανονισμού (ΕΕ) 2017/2402.

Παράρτημα 19 σημείο 3.8 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980 της Επιτροπής

STSS54

Άρθρο 21 παράγραφος 8

Απαιτούμενη πραγματογνωσία του διαχειριστή και εφαρμογή κατάλληλων πολιτικών, διαδικασιών και ελέγχων διαχείρισης κινδύνου

√

Αναλυτική εξήγηση του τρόπου με τον οποίο πληρούνται οι απαιτήσεις του άρθρου 21 παράγραφος 8. Στο πλαίσιο της εξήγησης, να συμπεριλαμβάνονται παραπομπές σε τυχόν πολιτικές και διαδικασίες που αποσκοπούν στη διασφάλιση της συμμόρφωσης με τις απαιτήσεις αυτές.

Παράρτημα 19 σημείο 3.4.6 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980 της Επιτροπής

STSS55

Άρθρο 21 παράγραφος 9

Σαφείς και συνεπείς ορισμοί σχετικά με την αντιμετώπιση προβληματικών δανείων

√

Επιβεβαίωση ότι τα υποκείμενα έγγραφα τεκμηρίωσης προβλέπουν, με σαφείς και συνεπείς όρους, ορισμούς, επανορθωτικά μέτρα και ενέργειες που αφορούν τις περιπτώσεις χρεών που προβλέπονται στο άρθρο 21 παράγραφος 9 του κανονισμού (ΕΕ) 2017/2402.

Παράρτημα 19 σημείο 2.2.2 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980 της Επιτροπής

STSS56

Άρθρο 21 παράγραφος 9

Προτεραιότητες πληρωμής και συμβάντα ενεργοποίησης

√

Επιβεβαίωση ότι τα έγγραφα τεκμηρίωσης της τιτλοποίησης καθορίζουν τις προτεραιότητες πληρωμής και τα συμβάντα ενεργοποίησης σύμφωνα με το άρθρο 21 παράγραφος 9 του κανονισμού (ΕΕ) 2017/2402.

Παράρτημα 19 σημείο 3.4.7 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980 της Επιτροπής

STSS57

Άρθρο 21 παράγραφος 10

Έγκαιρη επίλυση συγκρούσεων μεταξύ κατηγοριών επενδυτών και αρμοδιότητες του καταπιστευματικού διαχειριστή

√

Επιβεβαίωση ότι τηρούνται οι διατάξεις του άρθρου 21 παράγραφος 10 του κανονισμού (ΕΕ) 2017/2402 σχετικά με την έγκαιρη επίλυση των συγκρούσεων.

Παράρτημα 19 σημεία 3.4.7 και 3.4.8 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980 της Επιτροπής

STSS58

Άρθρο 22 παράγραφος 1

Δεδομένα σχετικά με τις ιστορικές επιδόσεις ως προς την αθέτηση και τις ζημίες

√

Επιβεβαίωση ότι τα δεδομένα που πρέπει να καθίστανται διαθέσιμα βάσει του άρθρου 22 παράγραφος 1 του κανονισμού (ΕΕ) 2017/2402 είναι διαθέσιμα, αναφέροντας με σαφήνεια πού διατίθενται οι πληροφορίες.

Παράρτημα 19 σημείο 2.2.2 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980 της Επιτροπής

STSS59

Άρθρο 22 παράγραφος 2

Δείγμα των υποκείμενων ανοιγμάτων που υποβάλλεται σε εξωτερικές επαληθεύσεις

√

Επιβεβαίωση ότι δείγμα των υποκείμενων ανοιγμάτων υποβλήθηκε σε εξωτερική επαλήθευση, πριν από την έκδοση των τίτλων, από κατάλληλο και ανεξάρτητο φορέα.

Άνευ αντικειμένου

STSS60

Άρθρο 22 παράγραφος 3

Διαθεσιμότητα μοντέλου ταμειακών ροών στοιχείων παθητικού για τους δυνητικούς επενδυτές

√

Επιβεβαίωση ότι ένα μοντέλο ταμειακών ροών στοιχείων παθητικού είναι στη διάθεση των δυνητικών επενδυτών πριν από την τιμολόγηση και σαφής αναφορά του σημείου όπου διατίθενται οι πληροφορίες αυτές. Μετά την τιμολόγηση, επιβεβαίωση ότι οι πληροφορίες αυτές τέθηκαν στη διάθεση των δυνητικών επενδυτών κατόπιν αιτήματός τους.

Άνευ αντικειμένου

STSS61

Άρθρο 22 παράγραφος 4

Δημοσιοποίηση της περιβαλλοντικής απόδοσης των υποκείμενων ανοιγμάτων που είναι στεγαστικά δάνεια ή δάνεια αγοράς αυτοκινήτου ή χρηματοδοτικές μισθώσεις αυτοκινήτου

√

Συνοπτική εξήγηση σχετικά με το κατά πόσον οι πληροφορίες σχετικά με την περιβαλλοντική απόδοση των στοιχείων ενεργητικού που χρηματοδοτούνται από στεγαστικά δάνεια ή δάνεια αγοράς αυτοκινήτου ή χρηματοδοτικές μισθώσεις αυτοκινήτου είναι διαθέσιμες σύμφωνα με το άρθρο 7 παράγραφος 1 στοιχείο α) του κανονισμού (ΕΕ) 2017/2402, και αναφορά του σημείου όπου διατίθενται οι εν λόγω πληροφορίες.

Άνευ αντικειμένου

STSS62

Άρθρο 22 παράγραφος 5

Η μεταβιβάζουσα οντότητα και η ανάδοχη οντότητα είναι υπεύθυνες για τη συμμόρφωση με το άρθρο 7

√

Επιβεβαίωση ότι:

Άνευ αντικειμένου

Αριθ. πεδίου

Άρθρο του κανονισμού (ΕΕ) 2017/2402

ΟΝΟΜΑ ΠΕΔΙΟΥ

ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΟ ΠΟΥ ΠΡΕΠΕΙ ΝΑ ΑΝΑΦΕΡΕΤΑΙ (1)

ΠΡΟΣΘΕΤΕΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ

STSAT0

Άρθρο 27 παράγραφος 1

Πρώτο σημείο επαφής

Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας (LEI) της οντότητας που έχει οριστεί ως το πρώτο σημείο επαφής και ονομασία της σχετικής αρμόδιας αρχής.

Παράρτημα 19 σημείο 3.2 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980 της Επιτροπής.

STSAT1

Άνευ αντικειμένου

Αναγνωριστικός κωδικός μέσου

Εφόσον υπάρχει/-ουν, ο διεθνής κωδικός ή οι διεθνείς κωδικοί αναγνώρισης τίτλων (ISIN). Εάν δεν υπάρχει ISIN, οποιοσδήποτε άλλος μοναδικός κωδικός τίτλων που έχει χορηγηθεί στην τιτλοποίηση ABCP.

Εφόσον υπάρχουν βάσει του παραρτήματος 19 σημείο 3.1 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980 της Επιτροπής

STSAT2

Άνευ αντικειμένου

Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας (LEI)

Εάν υπάρχει, ο LEI της/των μεταβιβάζουσας/-ών οντότητας/-ων και/ή της/των ανάδοχης/-ων οντότητας/-ων.

Παράρτημα 9 σημείο 4.2 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980 της Επιτροπής

STSAT3

Άνευ αντικειμένου

Αναγνωριστικός κωδικός κοινοποίησης

Εάν πρόκειται για αναφορά επικαιροποίησης, ο μοναδικός αριθμός αναφοράς που έχει χορηγηθεί από την ESMA στην προηγουμένως κοινοποιηθείσα κοινοποίηση STS.

Άνευ αντικειμένου

▼M1

STSAT4

Ά.Α.

Μοναδικός αναγνωριστικός κωδικός

Ο μοναδικός αναγνωριστικός κωδικός που αποδίδεται από την αναφέρουσα οντότητα σύμφωνα με το άρθρο 11 παράγραφος 1 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2020/1224.

Όταν εκδίδονται περισσότερες από μία κοινοποιήσεις STS για τον εν λόγω μοναδικό αναγνωριστικό κωδικό τιτλοποίησης, δήλωση στην οποία εξηγείται ο λόγος που συμβαίνει αυτό.

Ά.Α.

▼B

STSAT5

Άνευ αντικειμένου

Αναγνωριστικός κωδικός ενημερωτικού δελτίου

Εφόσον υπάρχει, ο αναγνωριστικός κωδικός ενημερωτικού δελτίου που χορηγήθηκε από την οικεία αρμόδια αρχή.

Άνευ αντικειμένου

STSAT6

Άνευ αντικειμένου

Αρχείο καταγραφής τιτλοποιήσεων

Εφόσον υπάρχει, η ονομασία του καταχωρισμένου αρχείου καταγραφής τιτλοποιήσεων.

Άνευ αντικειμένου

STSAT7

Άνευ αντικειμένου

Ονομασία τιτλοποίησης

Εφόσον υπάρχει, η ονομασία της τιτλοποίησης ή, ελλείψει αυτής, ο κωδικός και η χρησιμοποιούμενη ονομασία.

Παράρτημα 9 τμήμα 4 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980 της Επιτροπής.

STSAT8

Άρθρο 18 και άρθρο 27 παράγραφος 3

Χώρα εγκατάστασης

Εφόσον υπάρχει, η χώρα εγκατάστασης της/των μεταβιβάζουσας/-ών οντότητας/-ων, της/των ανάδοχης/-ων οντότητας/-ων και της/των ΟΕΣΤ.

Άνευ αντικειμένου

STSAT9

Άνευ αντικειμένου

Ταξινόμηση τιτλοποίησης

Ο τύπος της τιτλοποίησης:

Άνευ αντικειμένου

STSAT10

Άνευ αντικειμένου

Ταξινόμηση υποκείμενων ανοιγμάτων

Ο τύπος των υποκείμενων ανοιγμάτων, στα οποία περιλαμβάνονται:

1.  στεγαστικά δάνεια που είτε εξασφαλίζονται με μία ή περισσότερες υποθήκες επί ακινήτου που προορίζεται για κατοικία ή είναι πλήρως εξασφαλισμένα από επιλέξιμο πάροχο πιστωτικής προστασίας μεταξύ αυτών που αναφέρονται στο άρθρο 201 παράγραφος 1 του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013 και πληρούν τις προϋποθέσεις για τη βαθμίδα πιστωτικής ποιότητας 2 ή υψηλότερη, όπως ορίζεται στο τρίτο μέρος τίτλος II κεφάλαιο 2 του εν λόγω κανονισμού·

2.  εμπορικά δάνεια που εξασφαλίζονται με μία ή περισσότερες υποθήκες επί εμπορικού ακινήτου, συμπεριλαμβανομένων των γραφείων ή άλλων εμπορικών ακινήτων·

3.  πιστωτικές διευκολύνσεις σε ιδιώτες για λόγους προσωπικής, οικογενειακής ή οικιακής κατανάλωσης·

4.  πιστωτικές διευκολύνσεις, συμπεριλαμβανομένων δανείων και χρηματοδοτικών μισθώσεων, που παρέχονται σε οποιονδήποτε τύπο επιχείρησης ή εταιρείας·

5.  δάνεια αγοράς αυτοκινήτου/χρηματοδοτικές μισθώσεις αυτοκινήτου·

6.  απαιτήσεις από πιστωτικές κάρτες·

7.  εμπορικές απαιτήσεις·

8.  άλλα υποκείμενα ανοίγματα που θεωρούνται από τη μεταβιβάζουσα οντότητα ή την ανάδοχη οντότητα ως χωριστός τύπος στοιχείων ενεργητικού βάσει εσωτερικών μεθόδων και παραμέτρων..

Άνευ αντικειμένου

STSAT11

Άνευ αντικειμένου

Ημερομηνία έκδοσης

Εάν έχει καταρτιστεί ενημερωτικό δελτίο σύμφωνα με τον κανονισμό (ΕΕ) 2017/1129, η ημερομηνία έγκρισης του ενημερωτικού δελτίου.

Εάν όχι, η ημερομηνία έκδοσης της τιτλοποίησης ABCP.

Άνευ αντικειμένου

STSAT12

Άνευ αντικειμένου

Ημερομηνία κοινοποίησης

Η ημερομηνία κοινοποίησης στην ESMA.

Άνευ αντικειμένου

STSAT13

Άρθρο 27 παράγραφος 2

Εξουσιοδοτημένο τρίτο μέρος

Εάν εξουσιοδοτημένο τρίτο μέρος παρείχε υπηρεσίες επαλήθευσης της συμμόρφωσης STS σύμφωνα με το άρθρο 27 παράγραφος 2 του κανονισμού (ΕΕ) 2017/2402, δήλωση ότι η συμμόρφωση με τα κριτήρια STS επιβεβαιώθηκε από την εν λόγω εξουσιοδοτημένη τρίτη επιχείρηση.

Άνευ αντικειμένου

STSAT14

Άρθρο 27 παράγραφος 2

Εξουσιοδοτημένο τρίτο μέρος

Εάν εξουσιοδοτημένο τρίτο μέρος παρείχε υπηρεσίες επαλήθευσης της συμμόρφωσης STS σύμφωνα με το άρθρο 27 παράγραφος 2 του κανονισμού (ΕΕ) 2017/2402, η ονομασία του τρίτου μέρους και η χώρα εγκατάστασής του.

Άνευ αντικειμένου

STSAT15

Άρθρο 27 παράγραφος 2

Εξουσιοδοτημένο τρίτο μέρος

Εάν εξουσιοδοτημένο τρίτο μέρος παρείχε υπηρεσίες επαλήθευσης της συμμόρφωσης STS σύμφωνα με το άρθρο 27 παράγραφος 2 του κανονισμού περί τιτλοποιήσεων, η ονομασία της αρμόδιας αρχής που το εξουσιοδότησε.

Άνευ αντικειμένου

STSAT16

Άρθρο 27 παράγραφος 5

Καθεστώς STS

Εάν έχει υπάρξει κοινοποίηση από τη μεταβιβάζουσα οντότητα και/ή την ανάδοχη οντότητα ότι η τιτλοποίηση ABCP δεν χαρακτηρίζεται πλέον ως STS και οι λόγοι αυτής της κοινοποίησης.

Άνευ αντικειμένου

▼M1

STSAT17

Άρθρο 27 παράγραφος 3

Η μεταβιβάζουσα οντότητα (ή ο αρχικός δανειοδότης) είναι πιστωτικό ίδρυμα

Δήλωση τύπου «Ναι/Όχι» σχετικά με το αν η μεταβιβάζουσα οντότητα ή ο αρχικός δανειοδότης είναι πιστωτικό ίδρυμα ή επιχείρηση επενδύσεων εγκατεστημένη στην Ένωση.

Ά.Α.

▼B

STSAT18

Άρθρο 27 παράγραφος 3

Επιβεβαίωση των κριτηρίων χορήγησης πιστώσεων

Εάν η απάντηση στο πεδίο STSS17 είναι «Όχι», επιβεβαίωση ότι τα κριτήρια, οι διαδικασίες και τα συστήματα χορήγησης πιστώσεων που εφαρμόζονται από τη μεταβιβάζουσα οντότητα ή τον αρχικό δανειοδότη εφαρμόζονται σύμφωνα με το άρθρο 9 του κανονισμού (ΕΕ) 2017/2402.

Άνευ αντικειμένου

STSAT19

Άρθρο 27 παράγραφος 3

Επιβεβαίωση ότι η χορήγηση πιστώσεων υπόκειται σε εποπτεία

Εάν η απάντηση στο πεδίο STSS17 είναι «Όχι», επιβεβαίωση ότι η χορήγηση πιστώσεων, όπως αναφέρεται στο άρθρο 27 παράγραφος 3 στοιχείο α) του κανονισμού (ΕΕ) 2017/2402, υπόκειται σε εποπτεία.

Άνευ αντικειμένου

Αριθ. πεδίου

Άρθρο του κανονισμού (ΕΕ) 2017/2402

ΟΝΟΜΑ ΠΕΔΙΟΥ

Επιβεβαίωση

Συνοπτική εξήγηση

Αναλυτική εξήγηση

ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΟ ΠΟΥ ΠΡΕΠΕΙ ΝΑ ΑΝΑΦΕΡΕΤΑΙ (1)

ΠΡΟΣΘΕΤΕΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ

STSAT20

Άρθρο 24 παράγραφος 1

Απόκτηση υποκείμενων ανοιγμάτων μέσω πραγματικής πώλησης

√

Συνοπτική εξήγηση του τρόπου με τον οποίο πραγματοποιείται η μεταβίβαση των υποκείμενων ανοιγμάτων μέσω πραγματικής πώλησης ή μεταβίβασης που έχει τις ίδιες νομικές συνέπειες, κατά τρόπο που είναι εκτελεστός έναντι του πωλητή ή οποιουδήποτε τρίτου.

Παράρτημα 19 σημείο 3.3 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980 της Επιτροπής

▼M1

STSAT21

Άρθρο 24 παράγραφος 2

Με την επιφύλαξη αυστηρών διατάξεων επιστροφής αμοιβών

√

Συνοπτική εξήγηση σχετικά με το αν περιλαμβάνονται στην τιτλοποίηση οποιεσδήποτε από τις αυστηρές διατάξεις επιστροφής αμοιβών που αναφέρονται στο άρθρο 24 παράγραφος 2 στοιχείο α) ή β) του κανονισμού (ΕΕ) 2017/2402.

Παράρτημα 19 σημείο 3.3 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980

STSAT22

Άρθρο 24 παράγραφος 3

Εξαίρεση για τις διατάξεις επιστροφής αμοιβών στις εθνικές νομοθεσίες περί αφερεγγυότητας

√

Επιβεβαίωση σχετικά με το αν ισχύουν ή όχι οι διατάξεις επιστροφής αμοιβών που αναφέρονται στο άρθρο 24 παράγραφος 3 του κανονισμού (ΕΕ) 2017/2402.

Παράρτημα 19 σημείο 3.3 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980

▼B

STSAT23

Άρθρο 24 παράγραφος 4

Μεταβίβαση στην οποία ο πωλητής δεν είναι ο αρχικός δανειοδότης

√

Εάν ο πωλητής δεν είναι ο αρχικός δανειοδότης, δήλωση που επιβεβαιώνει ότι η τιτλοποίηση συμμορφώνεται με το άρθρο 24 παράγραφοι 1 έως 3 του κανονισμού (ΕΕ) 2017/2402.

Παράρτημα 19 σημείο 3.3 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980 της Επιτροπής

STSAT24

Άρθρο 24 παράγραφος 5

Μεταβίβαση που διενεργείται μέσω εκχώρησης και ολοκληρώνεται σε μεταγενέστερο στάδιο.

√

Σε περίπτωση που η μεταβίβαση των υποκείμενων ανοιγμάτων διενεργείται μέσω εκχώρησης και ολοκληρώνεται σε στάδιο μεταγενέστερο από το κλείσιμο της τιτλοποίησης, να παρέχεται συνοπτική εξήγηση σχετικά με το κατά πόσο η εν λόγω ολοκλήρωση πραγματοποιείται τουλάχιστον μέσω των απαιτούμενων ελάχιστων προκαθορισμένων συμβάντων ενεργοποίησης που παρατίθενται στο άρθρο 24 παράγραφος 5 του κανονισμού (ΕΕ) 2017/2402 και με ποιον τρόπο.

Παράρτημα 19 σημείο 3.3 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980 της Επιτροπής

STSAT25

Άρθρο 24 παράγραφος 6

Δηλώσεις και εγγυήσεις

√

Συνοπτική εξήγηση σχετικά με το κατά πόσον ο πωλητής δηλώνει και εγγυάται ότι τα στοιχεία ενεργητικού που περιλαμβάνονται στην τιτλοποίηση δεν βαρύνονται ούτε βρίσκονται σε κατάσταση που μπορεί να προβλεφθεί ότι θα επηρεάσει δυσμενώς την εκτελεστότητα της πραγματικής πώλησης ή εκχώρησης ή μεταβίβασης με τις ίδιες νομικές συνέπειες.

Παράρτημα 19 σημείο 2.2.8 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980 της Επιτροπής

STSAT26

Άρθρο 24 παράγραφος 7

Κριτήρια επιλεξιμότητας τα οποία δεν επιτρέπουν ελεύθερα την ενεργή διαχείριση χαρτοφυλακίου για τα υποκείμενα ανοίγματα

√

Συνοπτική εξήγηση σχετικά με το αν:

Παράρτημα 19 τμήμα 2 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980 της Επιτροπής

STSAT27

Άρθρο 24 παράγραφος 8

Μη επανατιτλοποίηση

√

Επιβεβαίωση ότι τα υποκείμενα ανοίγματα δεν περιλαμβάνουν θέσεις τιτλοποίησης και ότι, επομένως, η κοινοποιούμενη τιτλοποίηση δεν συνιστά επανατιτλοποίηση.

Παράρτημα 19 σημείο 2.2.2 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980 της Επιτροπής

STSAT28

Άρθρο 24 παράγραφος 9

Μεταβίβαση υποκείμενων ανοιγμάτων χωρίς ανοίγματα σε αθέτηση

√

Αναλυτική εξήγηση του τρόπου με τον οποίο τα υποκείμενα ανοίγματα που μεταβιβάζονται δεν περιλαμβάνουν, κατά τον χρόνο της επιλογής, ανοίγματα σε αθέτηση ή αναδιαρθρωμένα ανοίγματα όπως ορίζονται στο άρθρο 24 παράγραφος 9 του κανονισμού (ΕΕ) 2017/2402, κατά περίπτωση. Εάν συντρέχει περίπτωση, σαφή δήλωση σχετικά με το αν η τιτλοποίηση περιλαμβάνει οποιαδήποτε απομειωμένη πιστωτική αξία κατά τον χρόνο της τιτλοποίησης όπως προσδιορίζεται στο άρθρο 24 παράγραφος 9 στοιχείο α) σημείο i) του κανονισμού (ΕΕ) 2017/2402.

Επιβεβαίωση ότι:

Παράρτημα 19 σημείο 2.2.8 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980 της Επιτροπής

STSAT29

Άρθρο 24 παράγραφος 10

Τουλάχιστον μία πληρωμή κατά τον χρόνο της μεταβίβασης

√

Επιβεβαίωση ότι, κατά τον χρόνο της μεταβίβασης των ανοιγμάτων, οι οφειλέτες έχουν πραγματοποιήσει τουλάχιστον μία πληρωμή.

Εάν δεν έχει πραγματοποιηθεί πληρωμή, εξήγηση του σχετικού λόγου, συμπεριλαμβανομένης δήλωσης σχετικά με το αν ο λόγος είναι ότι ισχύει μία από τις εξαιρέσεις που επιτρέπονται βάσει του άρθρου 20 παράγραφος 12 του κανονισμού (ΕΕ) 2017/2402.

Παράρτημα 19 σημεία 3.3 και 3.4.6 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980 της Επιτροπής

STSAT30

Άρθρο 24 παράγραφος 11

Η αποπληρωμή των κατόχων δεν έχει διαρθρωθεί κατά τρόπο ώστε να εξαρτάται κατά κύριο λόγο από την πώληση των στοιχείων ενεργητικού.

√

Αναλυτική εξήγηση του βαθμού εξάρτησης της αποπληρωμής των κατόχων της θέσης τιτλοποίησης από την πώληση των στοιχείων ενεργητικού που εξασφαλίζουν τα υποκείμενα ανοίγματα. Κατά περίπτωση, αναλυτική εξήγηση του κατά πόσον η αποπληρωμή των επενδυτών δεν θεωρείται ότι εξαρτάται από την πώληση των στοιχείων ενεργητικού κατά τα οριζόμενα στο άρθρο 24 παράγραφος 11 δεύτερο εδάφιο του κανονισμού (ΕΕ) 2017/2402.

Παράρτημα 19 σημείο 3.4.1 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980 της Επιτροπής

STSAT31

Άρθρο 24 παράγραφος 12

Μετριασμός των κινδύνων επιτοκίου και των συναλλαγματικών κινδύνων

√

Συνοπτική εξήγηση σχετικά με το αν μετριάζονται κατάλληλα οι κίνδυνοι επιτοκίου και οι συναλλαγματικοί κίνδυνοι και με ποιον τρόπο και επιβεβαίωση της γνωστοποίησης των μέτρων που λαμβάνονται για τον σκοπό αυτόν.

Συνοπτική εξήγηση σχετικά με το κατά πόσον η αναδοχή και η τεκμηρίωση τυχόν χρησιμοποιούμενων μέσων αντιστάθμισης γίνονται σύμφωνα με κοινά αποδεκτά πρότυπα.

Παράρτημα 19 σημεία 3.4.2 και 3.8 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980 της Επιτροπής

STSAT32

Άρθρο 24 παράγραφος 12

Παράγωγα που αγοράστηκαν/πωλήθηκαν από την ΟΕΣΤ

√

Με εξαίρεση την περίπτωση κατά την οποία επιδιώκεται η αντιστάθμιση του κινδύνου επιτοκίου ή του συναλλαγματικού κινδύνου, συνοπτική εξήγηση σχετικά με το αν η ΟΕΣΤ δεν έχει συνάψει συμβάσεις παραγώγων

Παράρτημα 19 σημεία 3.4.2 και 3.8 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980 της Επιτροπής

STSAT33

Άρθρο 24 παράγραφος 12

Παράγωγα στα υποκείμενα ανοίγματα

√

Συνοπτική εξήγηση σχετικά με την παρουσία παραγώγων στην ομάδα υποκείμενων ανοιγμάτων.

Παράρτημα 19 σημεία 3.4.2 και 3.8 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980 της Επιτροπής

STSAT34

Άρθρο 24 παράγραφος 12

Παράγωγα που χρησιμοποιούν συνήθη πρότυπα

√

Συνοπτική εξήγηση σχετικά με το αν η αναδοχή και η τεκμηρίωση παραγώγων που επιτρέπονται βάσει του άρθρου 24 παράγραφος 12 γίνονται σύμφωνα με τα συνήθη διεθνή χρηματοοικονομικό πρότυπα.

Παράρτημα 19 σημεία 3.4.7 και 3.8 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980 της Επιτροπής

STSAT35

Άρθρο 24 παράγραφος 13

Σαφείς και συνεπείς ορισμοί σχετικά με την αντιμετώπιση προβληματικών δανείων

√

Επιβεβαίωση ότι τα υποκείμενα έγγραφα τεκμηρίωσης προβλέπουν, με σαφείς και συνεπείς όρους, ορισμούς, επανορθωτικά μέτρα και ενέργειες που αφορούν τις περιπτώσεις χρεών που προβλέπονται στο άρθρο 24 παράγραφος 13 του κανονισμού (ΕΕ) 2017/2402.

Παράρτημα 19 σημείο 2.2.2 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980 της Επιτροπής

STSAT36

Άρθρο 24 παράγραφος 13

Προτεραιότητες πληρωμής και συμβάντα ενεργοποίησης

√

Επιβεβαίωση ότι τα έγγραφα τεκμηρίωσης της συναλλαγής καθορίζουν τις προτεραιότητες πληρωμής και τα συμβάντα ενεργοποίησης σύμφωνα με το άρθρο 24 παράγραφος 13 του κανονισμού (ΕΕ) 2017/2402.

Παράρτημα 19 σημεία 3.4.7 και 3.4.8 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980 της Επιτροπής

STSAT37

Άρθρο 24 παράγραφος 14

Δεδομένα σχετικά με τις ιστορικές επιδόσεις ως προς την αθέτηση και τις ζημίες

√

Επιβεβαίωση ότι τα δεδομένα που πρέπει να καθίστανται διαθέσιμα βάσει του άρθρου 24 παράγραφος 14 του κανονισμού (ΕΕ) 2017/2402 είναι διαθέσιμα και σαφής αναφορά του σημείου όπου οι πληροφορίες βρίσκονται στη διάθεση δυνητικών επενδυτών πριν από την τιμολόγηση.

Εάν η ανάδοχη οντότητα δεν έχει πρόσβαση στα δεδομένα αυτά, επιβεβαίωση ότι ο πωλητής έχει παράσχει πρόσβαση στα δεδομένα κατά τα οριζόμενα στο άρθρο 24 παράγραφος 14 του κανονισμού (ΕΕ) 2017/2402.

Επιβεβαίωση ότι τα δεδομένα είναι διαθέσιμα και σαφής αναφορά του σημείου όπου διατίθενται οι πληροφορίες, καθώς και επιβεβαίωση ότι τα δεδομένα καλύπτουν περίοδο όχι μικρότερη των πέντε ετών, εκτός από την περίπτωση εμπορικών απαιτήσεων και άλλων βραχυπρόθεσμων εισπρακτέων απαιτήσεων για τις οποίες η ιστορική περίοδος είναι τουλάχιστον τρία έτη.

Παράρτημα 19 σημείο 2.2.2 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980 της Επιτροπής

STSAT38

Άρθρο 24 παράγραφος 15

Ομοιογένεια των στοιχείων ενεργητικού

√

Αναλυτική εξήγηση του τρόπου με τον οποίο η τιτλοποίηση εξασφαλίζεται από ομάδα υποκειμένων ανοιγμάτων που είναι ομοιογενή, λαμβανομένων υπόψη των ιδιαιτεροτήτων που σχετίζονται με τις ταμειακές ροές των διάφορων τύπων στοιχείων ενεργητικού, περιλαμβανομένων των χαρακτηριστικών τους όσον αφορά τη σύμβαση, τον πιστωτικό κίνδυνο και την προπληρωμή.

Παράρτημα 19 σημείο 2.2.7 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980 της Επιτροπής

STSAT39

Άρθρο 24 παράγραφος 15

Υποχρεώσεις υποκείμενων ανοιγμάτων

√

Επιβεβαίωση ότι η ομάδα υποκείμενων ανοιγμάτων έχει εναπομένουσα σταθμισμένη μέση διάρκεια ζωής όχι άνω του ενός έτους ενώ κανένα υποκείμενο άνοιγμα δεν έχει εναπομένουσα διάρκεια άνω των τριών ετών.

Επιβεβαίωση σχετικά με το αν εφαρμόζεται η παρέκκλιση σχετικά με ομάδες δανείων αγοράς αυτοκινήτου, χρηματοδοτικών μισθώσεων αυτοκινήτου και συναλλαγών χρηματοδοτικής μίσθωσης εξοπλισμού, σύμφωνα με το άρθρο 24 παράγραφος 15 τρίτο εδάφιο του κανονισμού (ΕΕ) 2017/2402.

Παράρτημα 19 σημείο 2.2.7 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980 της Επιτροπής

STSAT40

Άρθρο 24 παράγραφος 15

Υποχρεώσεις υποκείμενων ανοιγμάτων

√

Επιβεβαίωση, κατά περίπτωση, ότι τα υποκείμενα ανοίγματα:

Παράρτημα 19 σημείο 2.2.7 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980 της Επιτροπής

STSAT41

Άρθρο 24 παράγραφος 16

Αναφερόμενες πληρωμές τόκων βάσει γενικά χρησιμοποιούμενων επιτοκίων

√

Συνοπτική εξήγηση σχετικά με το αν τυχόν αναφερόμενες πληρωμές τόκων στο πλαίσιο των στοιχείων ενεργητικού και παθητικού της τιτλοποίησης ABCP υπολογίζονται με βάση γενικά χρησιμοποιούμενα επιτόκια της αγοράς ή γενικά χρησιμοποιούμενα τομεακά επιτόκια που αντικατοπτρίζουν το κόστος των κεφαλαίων και με ποιον τρόπο.

Παράρτημα 19 σημεία 2.2.2 και 2.2.13 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980 της Επιτροπής

STSAT42

Άρθρο 24 παράγραφος 17

Μη δέσμευση ποσών κατόπιν ειδοποίησης αναγκαστικής εκτέλεσης ή επίσπευσης

√

Συνοπτική εξήγηση σχετικά με το αν πληρούται καθεμία από τις απαιτήσεις του άρθρου 24 παράγραφος 17 του κανονισμού (ΕΕ) 2017/2402, συμπεριλαμβανομένης συνοπτικής εξήγησης περιπτώσεων στις οποίες μπορεί να γίνει δέσμευση ποσών.

Παράρτημα 19 σημείο 3.4.5 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980 της Επιτροπής

STSAT43

Άρθρο 24 παράγραφος 17

α) Μη δέσμευση ποσών κατόπιν αναγκαστικής εκτέλεσης ή επίσπευσης

√

Επιβεβαίωση ότι δεν θα πραγματοποιηθεί δέσμευση ποσών κατόπιν ειδοποίησης αναγκαστικής εκτέλεσης ή επίσπευσης.

Παράρτημα 19 σημείο 3.4.5 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980 της Επιτροπής

STSAT44

Άρθρο 24 παράγραφος 17

β) Μεταβίβαση των κεφαλαίων που εισπράττονται στους επενδυτές

√

Επιβεβαίωση ότι τα κεφάλαια που εισπράττονται από τα υποκείμενα ανοίγματα μεταβιβάζονται στους επενδυτές μέσω διαδοχικών εξοφλήσεων των θέσεων τιτλοποίησης, σύμφωνα με την εξοφλητική τους προτεραιότητα.

Παράρτημα 19 σημείο 3.4.5 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980 της Επιτροπής

STSAT45

Άρθρο 24 παράγραφος 17

γ) Σε καμία διάταξη δεν προβλέπεται απαίτηση αυτόματης εκκαθάρισης των υποκείμενων ανοιγμάτων βάσει της αγοραίας αξίας τους

√

Επιβεβαίωση ότι σε καμία διάταξη δεν προβλέπεται απαίτηση αυτόματης εκκαθάρισης των υποκείμενων ανοιγμάτων βάσει της αγοραίας αξίας τους.

Παράρτημα 19 σημείο 3.4.5 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980 της Επιτροπής

STSAT46

Άρθρο 24 παράγραφος 18

Ορθότητα των προτύπων αναδοχής

√

Αναλυτική εξήγηση σχετικά με το αν τα υποκείμενα ανοίγματα προήλθαν από τις συνήθεις επιχειρηματικές δραστηριότητες του πωλητή, στην οποία προσδιορίζεται αν τα πρότυπα αναδοχής δεν υπολείπονται σε αυστηρότητα εκείνων που εφαρμόστηκαν σε ανοίγματα που δεν τιτλοποιήθηκαν.

Αναλυτική εξήγηση σχετικά με το αν οποιεσδήποτε ουσιώδεις αλλαγές σε σχέση με προηγούμενα πρότυπα αναδοχής έχουν γνωστοποιηθεί στην ανάδοχη οντότητα και τα άλλα μέρη που εκτίθενται άμεσα στην τιτλοποίηση ABCP.

Παράρτημα 19 σημείο 2.2.7 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980 της Επιτροπής

STSAT47

Άρθρο 24 παράγραφος 18

Εξειδίκευση πωλητή

√

Αναλυτική εξήγηση του κατά πόσον ο πωλητής διαθέτει την απαιτούμενη εξειδίκευση στη δημιουργία ανοιγμάτων παρόμοιων με εκείνα που τιτλοποιούνται.

Παράρτημα 19 σημείο 2.2.7 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980 της Επιτροπής

STSAT48

Άρθρο 24 παράγραφος 19

Ανακυκλούμενη τιτλοποίηση ABCP/συμβάν ενεργοποίησης σχετικά με την πιστωτική ποιότητα

√

Αναλυτική εξήγηση του τρόπου με τον οποίο οι διατάξεις ή τα συμβάντα ενεργοποίησης που προβλέπονται στο άρθρο 24 παράγραφος 19 του κανονισμού (ΕΕ) 2017/2402 περιλαμβάνονται στα έγγραφα τεκμηρίωσης της τιτλοποίησης.

Παράρτημα 19 σημεία 2.3 και 2.4 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980 της Επιτροπής

STSAT49

Άρθρο 24 παράγραφος 20

Καθήκοντα των συμμετεχόντων στην τιτλοποίηση

√

Επιβεβαίωση ότι στα έγγραφα τεκμηρίωσης της τιτλοποίησης περιλαμβάνονται οι συμβατικές υποχρεώσεις, τα καθήκοντα και οι ευθύνες της ανάδοχης οντότητας, του διαχειριστή και του καταπιστευματικού διαχειριστή, εφόσον υπάρχει, και άλλων παρόχων βοηθητικών υπηρεσιών.

Παράρτημα 19 σημείο 3.2 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980 της Επιτροπής

STSAT50

Άρθρο 24 παράγραφος 20

Διατάξεις περί συνέχειας της διαχείρισης

√

Επιβεβαίωση ότι τα έγγραφα τεκμηρίωσης της τιτλοποίησης περιλαμβάνουν τις διαδικασίες και τις ευθύνες που απαιτούνται προκειμένου να διασφαλιστεί ότι η αθέτηση ή η αφερεγγυότητα από μέρους του διαχειριστή δεν θα επιφέρει τη λήξη της διαχείρισης.

Παράρτημα 19 σημείο 3.7 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980 της Επιτροπής

STSAT51

Άρθρο 24 παράγραφος 20

Διατάξεις περί συνέχειας των αντισυμβαλλομένων παραγώγων και της τράπεζας τήρησης λογαριασμού

√

Επιβεβαίωση ότι τα έγγραφα τεκμηρίωσης της τιτλοποίησης περιλαμβάνουν διατάξεις που διασφαλίζουν την αντικατάσταση των αντισυμβαλλομένων παραγώγων και της τράπεζας τήρησης λογαριασμού σε περίπτωση αθέτησης, αφερεγγυότητας και άλλων συγκεκριμένων συμβάντων από μέρους τους, κατά περίπτωση.

Παράρτημα 19 σημείο 3.8 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980 της Επιτροπής

STSAT52

Άρθρο 24 παράγραφος 20

Αξιοπιστία της ανάδοχης οντότητας

√

Επιβεβαίωση ότι τα έγγραφα τεκμηρίωσης της τιτλοποίησης περιλαμβάνουν διατάξεις σχετικά με τον τρόπο με τον οποίο η ανάδοχη οντότητα πληροί τις απαιτήσεις του άρθρου 25 παράγραφος 3 του κανονισμού (ΕΕ) 2017/2402.

Παράρτημα 19 σημείο 3.2 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980 της Επιτροπής

Αριθ. πεδίου

Άρθρο του κανονισμού (ΕΕ) 2017/2402

ΟΝΟΜΑ ΠΕΔΙΟΥ

ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΟ ΠΟΥ ΠΡΕΠΕΙ ΝΑ ΑΝΑΦΕΡΕΤΑΙ (1)

ΠΡΟΣΘΕΤΕΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ

STSAP0

Άρθρο 27 παράγραφος 1

Πρώτο σημείο επαφής

Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας (LEI) της οντότητας που έχει οριστεί ως το πρώτο σημείο επαφής και ονομασία της σχετικής αρμόδιας αρχής.

Παράρτημα 19 σημείο 3.2 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980 της Επιτροπής.

STSAP1

Άνευ αντικειμένου

Αναγνωριστικός κωδικός μέσου

Κατά περίπτωση, οι διεθνείς κωδικοί αναγνώρισης τίτλων (ISIN) που έχουν χορηγηθεί στα προγράμματα ABCP.

Εφόσον υπάρχουν βάσει του παραρτήματος 19 σημείο 3.1 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980 της Επιτροπής

STSAP2

Άνευ αντικειμένου

Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας (LEI)

Εάν υπάρχει, ο LEI της/των ανάδοχης/-ων οντότητας/-ων και/ή του/των προγράμματος/-ων ABCP.

Παράρτημα 9 σημείο 4.2 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980 της Επιτροπής

STSAP3

Άνευ αντικειμένου

Αναγνωριστικός κωδικός κοινοποίησης

Εάν πρόκειται για αναφορά επικαιροποίησης, ο μοναδικός αριθμός αναφοράς που έχει χορηγηθεί από την ESMA στην προηγουμένως κοινοποιηθείσα κοινοποίηση STS.

Άνευ αντικειμένου

▼M1

STSAP4

Ά.Α.

Μοναδικός αναγνωριστικός κωδικός

Ο μοναδικός αναγνωριστικός κωδικός που αποδίδεται από την αναφέρουσα οντότητα σύμφωνα με το άρθρο 11 παράγραφος 1 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2020/1224.

Όταν εκδίδονται περισσότερες από μία κοινοποιήσεις STS για τον εν λόγω μοναδικό αναγνωριστικό κωδικό τιτλοποίησης, δήλωση στην οποία εξηγείται ο λόγος που συμβαίνει αυτό.

Ά.Α.

▼B

STSAP5

Άνευ αντικειμένου

Αναγνωριστικός κωδικός ενημερωτικού δελτίου

Εφόσον υπάρχει, ο αναγνωριστικός κωδικός ενημερωτικού δελτίου που χορηγήθηκε από την οικεία αρμόδια αρχή.

Άνευ αντικειμένου

STSAP6

Άνευ αντικειμένου

Αρχείο καταγραφής τιτλοποιήσεων

Εφόσον υπάρχει, η ονομασία του καταχωρισμένου αρχείου καταγραφής τιτλοποιήσεων.

Άνευ αντικειμένου

STSAP7

Άνευ αντικειμένου

Ονομασία τιτλοποίησης

Η ονομασία του προγράμματος ABCP

Παράρτημα 9 τμήμα 4 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980 της Επιτροπής.

STSAP8

Άρθρο 18 και άρθρο 27 παράγραφος 3

Χώρα εγκατάστασης

Η χώρα εγκατάστασης της/των ανάδοχης/-ων οντότητας/-ων

Παράρτημα 9 σημείο 4.3 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980 της Επιτροπής

STSAP9

Άνευ αντικειμένου

Ταξινόμηση τιτλοποίησης

Ο τύπος της τιτλοποίησης (μη ABCP, ABCP, πρόγραμμα ABCP).

Άνευ αντικειμένου

STSAP10

Άνευ αντικειμένου

Ημερομηνία έκδοσης

Η ημερομηνία της πρώτης έκδοσης του προγράμματος ABCP.

Παράρτημα 9 σημείο 4 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980 της Επιτροπής

STSAP11

Άνευ αντικειμένου

Ημερομηνία κοινοποίησης

Η ημερομηνία της κοινοποίησης STS στην ESMA

Άνευ αντικειμένου

STSAP12

Άρθρο 27 παράγραφος 2

Εξουσιοδοτημένο τρίτο μέρος

Σε περίπτωση που εξουσιοδοτημένο τρίτο μέρος παρείχε υπηρεσίες επαλήθευσης της συμμόρφωσης STS σύμφωνα με το άρθρο 27 παράγραφος 2 του κανονισμού (ΕΕ) 2017/2402, δήλωση ότι η συμμόρφωση με τα κριτήρια STS επιβεβαιώθηκε από την εν λόγω εξουσιοδοτημένη τρίτη επιχείρηση.

Άνευ αντικειμένου

STSAP13

Άρθρο 27 παράγραφος 2

Εξουσιοδοτημένο τρίτο μέρος

Σε περίπτωση που εξουσιοδοτημένο τρίτο μέρος παρείχε υπηρεσίες επαλήθευσης της συμμόρφωσης STS σύμφωνα με το άρθρο 27 παράγραφος 2 του κανονισμού (ΕΕ) 2017/2402, η ονομασία του τρίτου μέρους και η έδρα του.

Άνευ αντικειμένου

STSAP14

Άρθρο 27 παράγραφος 2

Εξουσιοδοτημένο τρίτο μέρος

Σε περίπτωση που εξουσιοδοτημένο τρίτο μέρος παρείχε υπηρεσίες επαλήθευσης της συμμόρφωσης STS σύμφωνα με το άρθρο 27 παράγραφος 2 του κανονισμού (ΕΕ) 2017/2402, η ονομασία της αρμόδιας αρχής που το εξουσιοδότησε.

Άνευ αντικειμένου

STSAP15

Άρθρο 27 παράγραφος 5

Καθεστώς STS

Κοινοποίηση από την ανάδοχη οντότητα ότι το πρόγραμμα ABCP δεν χαρακτηρίζεται πλέον ως STS και των λόγων αυτής της αλλαγής.

Άνευ αντικειμένου

Αριθ. πεδίου

Άρθρο του κανονισμού (ΕΕ) 2017/2402

ΟΝΟΜΑ ΠΕΔΙΟΥ

Επιβεβαίωση

Συνοπτική εξήγηση

Αναλυτική εξήγηση

ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΟ ΠΟΥ ΠΡΕΠΕΙ ΝΑ ΑΝΑΦΕΡΕΤΑΙ (1)

ΠΡΟΣΘΕΤΕΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ

STSAP16

Άρθρο 25 παράγραφος 1

Η ανάδοχη οντότητα είναι εποπτευόμενο πιστωτικό ίδρυμα

√

Επιβεβαίωση ότι η ανάδοχη οντότητα του προγράμματος είναι εποπτευόμενο πιστωτικό ίδρυμα και σύνδεσμος προς έγγραφο που πιστοποιεί αυτό το καθεστώς.

Άνευ αντικειμένου

STSAP17

Άρθρο 25 παράγραφος 2

Υποστήριξη από την ανάδοχη οντότητα με την ιδιότητα του παρόχου ταμειακής διευκόλυνσης

√

Επιβεβαίωση ότι η ανάδοχη οντότητα του προγράμματος ABCP παρέχει ταμειακή διευκόλυνση και ότι υποστηρίζει όλες τις θέσεις τιτλοποίησης του προγράμματος ABCP, στην οποία περιλαμβάνεται περιγραφή της ταμειακής διευκόλυνσης και σύνδεσμος προς έγγραφο που αποδεικνύει αυτή την παροχή.

Άνευ αντικειμένου

STSAP18

Άρθρο 25 παράγραφος 3

Απόδειξη στην αρμόδια αρχή του πιστωτικού ιδρύματος

√

Επιβεβαίωση ότι, όσον αφορά τον ρόλο του ως ανάδοχης οντότητας, το πιστωτικό ίδρυμα δεν θέτει σε κίνδυνο τη φερεγγυότητα και τη ρευστότητά του, και σύνδεσμος, εφόσον υπάρχει, προς το έγγραφο που τεκμηριώνει ότι έχει αποδείξει τη θέση αυτή στην αρμόδια αρχή.

Άνευ αντικειμένου

STSAP19

Άρθρο 25 παράγραφος 4

Συμμόρφωση με τις απαιτήσεις δέουσας επιμέλειας της ανάδοχης οντότητας

√

Επιβεβαίωση της συμμόρφωσης της ανάδοχης οντότητας με τις απαιτήσεις δέουσας επιμέλειας που ορίζονται στο άρθρο 5 παράγραφοι 1 και 3 του κανονισμού 2017/2402, κατά περίπτωση. Επιβεβαίωση ότι η ανάδοχη οντότητα έχει επαληθεύσει ότι ο πωλητής διαθέτει την απαιτούμενη δυνατότητα διαχείρισης και διαδικασίες είσπραξης που πληρούν τις απαιτήσεις του άρθρου 265 παράγραφος 2 στοιχεία θ) έως ιστ) του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013 ή ισοδύναμες απαιτήσεις τρίτων χωρών.

Άνευ αντικειμένου

STSAP20

Άρθρο 25 παράγραφος 5

Ο πωλητής (σε επίπεδο συναλλαγής) ή η ανάδοχη οντότητα (σε επίπεδο προγράμματος ABCP) πληρούν τις απαιτήσεις διατήρησης κινδύνου που προβλέπονται στο άρθρο 6

√

Συνοπτική εξήγηση του τρόπου με τον οποίο ο πωλητής (τιτλοποίηση ABCP) και η ανάδοχη οντότητα (πρόγραμμα ABCP) συμμορφώνονται με τις απαιτήσεις διατήρησης κινδύνου που ορίζονται στο άρθρο 6 του κανονισμού (ΕΕ) 2017/2402 και διευκρίνιση της επιλογής που χρησιμοποιείται για τη διατήρηση του κινδύνου, συμπεριλαμβανομένων των εξής:

1)  κάθετο μερίδιο - δηλαδή άρθρο 6 παράγραφος 3 στοιχείο α) του κανονισμού (ΕΕ) 2017/2402·

2)  μερίδιο του πωλητή - δηλαδή άρθρο 6 παράγραφος 3 στοιχείο β) του κανονισμού (ΕΕ) 2017/2402·

3)  τυχαίως επιλεγμένα ανοίγματα που διατηρούνται στον ισολογισμό - δηλαδή άρθρο 6 παράγραφος 3 στοιχείο γ) του κανονισμού (ΕΕ) 2017/2402·

4)  τμήμα πρωτεύουσας ζημίας - δηλαδή άρθρο 6 παράγραφος 3 στοιχείο δ) του κανονισμού (ΕΕ) 2017/2402·

5)  αρχική έκθεση ζημίας σε κάθε στοιχείο ενεργητικού - δηλαδή άρθρο 6 παράγραφος 3 στοιχείο ε) του κανονισμού (ΕΕ) 2017/2402·

6)  μη συμμόρφωση με τις απαιτήσεις διατήρησης κινδύνου του κανονισμού (ΕΕ) 2017/2402·

7)  άλλο.

Παράρτημα 19 σημείο 3.4.3 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980 της Επιτροπής

STSAP21

Άρθρο 25 παράγραφος 6

Συμμόρφωση σε επίπεδο προγράμματος ABCP με το άρθρο 7 (απαιτήσεις διαφάνειας)

√

Επιβεβαίωση ότι:

Άνευ αντικειμένου

STSAP22

Άρθρο 25 παράγραφος 7

Χρησιμοποίηση της ταμειακής διευκόλυνσης σε περίπτωση μη ανανέωσης των χρηματοδοτικών δεσμεύσεων της ταμειακής διευκόλυνσης από την ανάδοχη οντότητα

√

Συνοπτική εξήγηση από την ανάδοχη οντότητα σχετικά με το εάν θα χρησιμοποιηθεί η ταμειακή διευκόλυνση και θα αποπληρωθούν οι λήγοντες τίτλοι σε περίπτωση που η ανάδοχη οντότητα δεν ανανεώσει τη χρηματοδοτική δέσμευση της ταμειακής διευκόλυνσης πριν από τη λήξη της.

Άνευ αντικειμένου

STSAP23

Άρθρο 26 παράγραφος 1

Συμμόρφωση των τιτλοποιήσεων ABCP στο πλαίσιο προγράμματος ABCP με το άρθρο 24 παράγραφοι 1 έως 8 και 12 έως 20

√

Επιβεβαίωση ότι όλες οι τιτλοποιήσεις ABCP στο πλαίσιο του προγράμματος πληρούν τις ακόλουθες απαιτήσεις:

Άνευ αντικειμένου

STSAP24

Άρθρο 26 παράγραφος 1 δεύτερο και τρίτο εδάφιο

Κατ’ ανώτατο όριο το 5 % του συγκεντρωτικού ποσού των υποκείμενων ανοιγμάτων των συναλλαγών ABCP μπορούν προσωρινά να μη συμμορφώνονται με ορισμένες απαιτήσεις

√

Αναλυτική εξήγηση σχετικά με τις απαιτήσεις του άρθρου 24 παράγραφοι 9, 10 ή 11 του κανονισμού (ΕΕ) 2017/2402 με τις οποίες δεν εξασφαλίζεται προσωρινά συμμόρφωση, εάν συντρέχει περίπτωση, καθώς και με το ποσοστό του συγκεντρωτικού ποσού των υποκείμενων ανοιγμάτων των τιτλοποιήσεων ABCP στο οποίο αντιστοιχεί η μη συμμόρφωση, καθώς και τον λόγο για τον οποίο το πρόγραμμα έχει παραβεί προσωρινά αυτές τις απαιτήσεις. Επιβεβαίωση ότι δείγμα των υποκείμενων ανοιγμάτων υποβάλλεται τακτικά σε εξωτερική επαλήθευση συμμόρφωσης από κατάλληλο και ανεξάρτητο φορέα.

Άνευ αντικειμένου

STSAP25

Άρθρο 26 παράγραφος 2

Η εναπομένουσα σταθμισμένη μέση διάρκεια ζωής των υποκείμενων ανοιγμάτων προγράμματος ABCP δεν υπερβαίνει τα δύο έτη

√

Επιβεβαίωση ότι η εναπομένουσα σταθμισμένη μέση διάρκεια ζωής των υποκείμενων ανοιγμάτων προγράμματος ABCP δεν υπερβαίνει τα δύο έτη.

Άνευ αντικειμένου

STSAP26

Άρθρο 26 παράγραφος 3

Πλήρως υποστηριζόμενο πρόγραμμα ABCP (υποστήριξη από την ανάδοχη οντότητα)

√

Συνοπτική εξήγηση σχετικά με το κατά πόσο το πρόγραμμα ABCP υποστηρίζεται πλήρως από ανάδοχη οντότητα σύμφωνα με το άρθρο 25 παράγραφος 2 του κανονισμού (ΕΕ) 2017/2402.

Άνευ αντικειμένου

STSAP27

Άρθρο 26 παράγραφος 4

Μη επανατιτλοποίηση και μη δημιουργία δεύτερου στρώματος τμηματοποίησης από πιστωτική ενίσχυση σε επίπεδο προγράμματος ABCP

√

Επιβεβαίωση ότι το πρόγραμμα ABCP δεν περιέχει καμία επανατιτλοποίηση και ότι η πιστωτική ενίσχυση δεν δημιουργεί δεύτερο στρώμα τμηματοποίησης σε επίπεδο προγράμματος.

Άνευ αντικειμένου

STSAP28

Άρθρο 26 παράγραφος 5

Χωρίς δικαιώματα προαίρεσης

√

Βεβαίωση ότι το πρόγραμμα ABCP δεν περιλαμβάνει δικαιώματα προαίρεσης ή ρήτρες που επηρεάζουν την οριστική λήξη των τίτλων κατά τη διακριτική ευχέρεια του πωλητή, της ανάδοχης οντότητας ή της ΟΕΣΤ.

Άνευ αντικειμένου

STSAP29

Άρθρο 26 παράγραφος 6

Κατάλληλος μετριασμός και τεκμηρίωση των κινδύνων επιτοκίου και των συναλλαγματικών κινδύνων σε επίπεδο προγράμματος ABCP.

√

Αναλυτική εξήγηση του εάν οι κίνδυνοι επιτοκίου και οι συναλλαγματικοί κίνδυνοι που προκύπτουν σε επίπεδο προγράμματος ABCP μετριάζονται κατάλληλα και με ποιον τρόπο, καθώς και των μέτρων που χρησιμοποιούνται για τον μετριασμό των κινδύνων αυτών, συμπεριλαμβανομένου του εάν η ΟΕΣΤ συμμετέχει σε συμβάσεις παραγώγων για λόγους εκτός αυτών που καθορίζονται στο άρθρο 26 παράγραφος 6 του κανονισμού (ΕΕ) 2017/2402 και περιγραφή του τρόπου με τον οποίο γίνεται η αναδοχή και η τεκμηρίωση των παραγώγων αυτών, ειδικότερα εάν γίνεται σύμφωνα με τα συνήθη διεθνή χρηματοοικονομικά πρότυπα.

Άνευ αντικειμένου

STSAP30

Άρθρο 26 παράγραφος 7 στοιχείο α)

Απαιτήσεις για τα έγγραφα τεκμηρίωσης του προγράμματος ABCP (ευθύνες του καταπιστευματικού διαχειριστή έναντι των επενδυτών)

√

Επιβεβαίωση ότι οι ευθύνες του καταπιστευματικού διαχειριστή και άλλων οντοτήτων με καθήκοντα καταπιστευματοδόχου, εφόσον υπάρχουν, προς επενδυτές καθορίζονται στα έγγραφα τεκμηρίωσης του προγράμματος ABCP.

Άνευ αντικειμένου

STSAP31

Άρθρο 26 παράγραφος 7 στοιχείο β)

Απαιτήσεις για τα έγγραφα τεκμηρίωσης του προγράμματος ABCP (συμβατικές υποχρεώσεις της ανάδοχης οντότητας)

√

Επιβεβαίωση ότι οι συμβατικές υποχρεώσεις, τα καθήκοντα και οι ευθύνες της ανάδοχης οντότητας, του καταπιστευματικού διαχειριστή και άλλων παρόχων βοηθητικών υπηρεσιών, εφόσον υπάρχουν, καθορίζονται στα έγγραφα τεκμηρίωσης του προγράμματος ABCP.

Άνευ αντικειμένου

STSAP32

Άρθρο 26 παράγραφος 7 στοιχείο γ)

Απαιτήσεις για τα έγγραφα τεκμηρίωσης του προγράμματος ABCP (διαδικασία και ευθύνες σε περίπτωση διαχειριστή σε αθέτηση)

√

Επιβεβαίωση ότι τα έγγραφα τεκμηρίωσης του προγράμματος ABCP περιέχουν τις διαδικασίες και τις ευθύνες που καλύπτουν τις περιπτώσεις αθέτησης ή αφερεγγυότητας από μέρους του διαχειριστή ώστε να διασφαλιστεί η συνέχεια της διαχείρισης.

Άνευ αντικειμένου

STSAP33

Άρθρο 26 παράγραφος 7 στοιχείο δ)

Απαιτήσεις για τα έγγραφα τεκμηρίωσης του προγράμματος ABCP (διατάξεις για την αντικατάσταση αντισυμβαλλομένων παραγώγων και της τράπεζας τήρησης λογαριασμού)

√

Επιβεβαίωση ότι πληρούνται οι απαιτήσεις του άρθρου 26 παράγραφος 7 στοιχείο δ) του κανονισμού (ΕΕ) 2017/2402 σχετικά με τις διατάξεις για την αντικατάσταση των αντισυμβαλλομένων παραγώγων και της τράπεζας τήρησης λογαριασμού σε επίπεδο προγράμματος ABCP, σε περίπτωση αθέτησης, αφερεγγυότητας και άλλων συγκεκριμένων συμβάντων, εφόσον η ταμειακή διευκόλυνση δεν καλύπτει τέτοια συμβάντα.

Άνευ αντικειμένου

STSAP34

Άρθρο 26 παράγραφος 7 στοιχείο ε)

Απαιτήσεις για τα έγγραφα τεκμηρίωσης του προγράμματος ABCP (διαδικασίες για τη διασφάλιση της δημιουργίας εγγυήσεων για τη χρηματοδοτική δέσμευση)

√

Επιβεβαίωση ότι τα έγγραφα τεκμηρίωσης του προγράμματος ABCP περιέχουν διαδικασίες που εξασφαλίζουν ότι, σε περίπτωση συγκεκριμένων γεγονότων, αδυναμίας πληρωμής ή αφερεγγυότητας της ανάδοχης οντότητας, προβλέπονται διορθωτικά μέτρα που επιτυγχάνουν, κατά περίπτωση, δημιουργία εγγυήσεων για τη χρηματοδοτική δέσμευση ή αντικατάσταση του παρόχου ταμειακής διευκόλυνσης.

Δήλωση που υποδεικνύει τις σχετικές σελίδες του ενημερωτικού δελτίου ή άλλων υποκείμενων εγγράφων τεκμηρίωσης τα οποία περιέχουν τις πληροφορίες που αφορούν τις απαιτήσεις που καθορίζονται στο άρθρο 26 παράγραφος 7 στοιχείο ε) του κανονισμού (ΕΕ) 2017/2402.

Άνευ αντικειμένου

STSAP35

Άρθρο 26 παράγραφος 7 στοιχείο στ)

Απαιτήσεις για τα έγγραφα τεκμηρίωσης του προγράμματος ABCP (ταμειακή διευκόλυνση και αποπληρωμή ληγόντων τίτλων εάν η ανάδοχη οντότητα δεν ανανεώσει τη χρηματοδοτική δέσμευση της ταμειακής διευκόλυνσης πριν από τη λήξη της)

√

Επιβεβαίωση ότι τα έγγραφα τεκμηρίωσης του προγράμματος ABCP περιέχουν διατάξεις που εξασφαλίζουν ότι η ταμειακή διευκόλυνση χρησιμοποιείται και οι λήγοντες τίτλοι αποπληρώνονται εάν η ανάδοχη οντότητα δεν ανανεώσει τη χρηματοδοτική δέσμευση της ταμειακής διευκόλυνσης πριν από τη λήξη της.

Δήλωση που υποδεικνύει τις σχετικές σελίδες του ενημερωτικού δελτίου ή άλλων υποκείμενων εγγράφων τεκμηρίωσης τα οποία περιέχουν τις πληροφορίες που αφορούν τις απαιτήσεις που καθορίζονται στο άρθρο 26 παράγραφος 7 στοιχείο στ) του κανονισμού (ΕΕ) 2017/2402.

Άνευ αντικειμένου

STSAP36

Άρθρο 26 παράγραφος 8

Ειδίκευση διαχειριστή

√

Αναλυτική εξήγηση του τρόπου με τον οποίο πληρούνται οι απαιτήσεις του άρθρου 26 παράγραφος 8 του κανονισμού (ΕΕ) 2017/2402, συμπεριλαμβανομένων των πολιτικών και των διαδικασιών που διασφαλίζουν τη συμμόρφωση με τις απαιτήσεις αυτές

Δήλωση που υποδεικνύει τις σχετικές σελίδες του ενημερωτικού δελτίου ή άλλων υποκείμενων εγγράφων τεκμηρίωσης τα οποία περιέχουν τις συναφείς εξηγήσεις για την εκπλήρωση των απαιτήσεων που καθορίζονται στο άρθρο 26 παράγραφος 8 του κανονισμού (ΕΕ) 2017/2402 (κατά περίπτωση) («ειδίκευση διαχειριστή, πολιτικές, διαδικασίες και διαχείριση κινδύνου»).

Παράρτημα 19 σημείο 3.2 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980 της Επιτροπής.

Κωδικός πεδίου

Άρθρο του κανονισμού (ΕΕ) 2017/2402

Όνομα πεδίου

Περιεχόμενο που πρέπει να αναφέρεται

Πρόσθετες πληροφορίες

STSSY1

Άρθρο 27 παράγραφος 1 τρίτο εδάφιο

Πρώτο σημείο επαφής

Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας (LEI) της οντότητας που έχει οριστεί ως το πρώτο σημείο επαφής και ονομασία της σχετικής αρμόδιας αρχής.

Παράρτημα 19 σημείο 3.2 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980

STSSY2

Ά.Α.

Ημερομηνία κοινοποίησης

Η ημερομηνία κοινοποίησης στην ESMA.

Ά.Α.

STSSY3

Ά.Α.

Αναγνωριστικός κωδικός μέσου

Εφόσον υπάρχει/-ουν, ο διεθνής κωδικός ή οι διεθνείς κωδικοί αναγνώρισης τίτλων (ISIN). Εάν δεν υπάρχει ISIN, οποιοσδήποτε άλλος μοναδικός κωδικός τίτλου (συμπεριλαμβανομένων των ομόλογων συνδεδεμένων με τον πιστωτικό κίνδυνο υποκείμενου μέσου), εφόσον διατίθεται.

Εφόσον υπάρχουν βάσει του παραρτήματος 19 σημείο 3.1 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980

STSSY4

Ά.Α.

Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας (LEI)

Ο LEI της/των μεταβιβάζουσας/-ών οντότητας/-ων και της/των ανάδοχης/-ων οντότητας/-ων και, εφόσον υπάρχει, του/των αρχικού/-ών δανειοδότη/-ών και της/των ΟΕΣΤ.

Παράρτημα 9 σημείο 4.2 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980

STSSY5

Άρθρο 31 παράγραφος 3

Πωλητής προστασίας

Ο LEI, το όνομα, η χώρα εγκατάστασης του/των αρχικού/-ών πωλητή/-ων προστασίας και το όνομα της αρμόδιας αρχής.

Ά.Α.

STSSY6

Ά.Α.

Αναγνωριστικός κωδικός κοινοποίησης

Εάν πρόκειται για αναφορά επικαιροποίησης, ο μοναδικός αριθμός αναφοράς που έχει χορηγηθεί από την ESMA στην προηγουμένως κοινοποιηθείσα κοινοποίηση STS.

Ά.Α.

STSSY7

Ά.Α.

Μοναδικός αναγνωριστικός κωδικός

Ο μοναδικός αναγνωριστικός κωδικός που αποδίδεται από την αναφέρουσα οντότητα σύμφωνα με το άρθρο 11 παράγραφος 1 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2020/1224.

Ά.Α.

STSSY8

Ά.Α.

Αρχείο καταγραφής τιτλοποιήσεων

Κατά περίπτωση, η ονομασία του καταχωρισμένου αρχείου καταγραφής τιτλοποιήσεων.

Ά.Α.

STSSY9

Άρθρο 18 δεύτερο εδάφιο και άρθρο 27 παράγραφος 3

Χώρα εγκατάστασης

Η χώρα εγκατάστασης της/των μεταβιβάζουσας/-ών οντότητας/-ων, της/των ανάδοχης/-ων οντότητας/-ων, του αρχικού/-ών δανειοδότη/-ών και της/των ΟΕΣΤ.

Ά.Α.

STSSY10

Ά.Α.

Ταξινόμηση σύνθετης τιτλοποίησης

Ο τύπος της σύνθετης τιτλοποίησης:

Ά.Α.

STSSY11

Ά.Α.

Σύνθετη τιτλοποίηση με μη χρηματοδοτούμενη πιστωτική προστασία

Όνομα του πωλητή προστασίας (κυβερνητικό ή υπερεθνικό όργανο με συντελεστή στάθμισης κινδύνου 0 %)

Ά.Α.

STSSY12

Ά.Α.

Χρησιμοποιούμενη συμφωνία πιστωτικής προστασίας

Ο τύπος της χρησιμοποιούμενης συμφωνίας πιστωτικής προστασίας:

Ά.Α.

STSSY13

Ά.Α.

Ταξινόμηση υποκείμενων ανοιγμάτων

Ο τύπος των υποκείμενων ανοιγμάτων, στα οποία περιλαμβάνονται:

1)  Ανοίγματα στον τομέα της χρηματοδότησης του εμπορίου

2)  Δάνεια μικρομεσαίων επιχειρήσεων (ΜΜΕ)

3)  Καταναλωτικά δάνεια

4)  Δάνεια μεγάλων επιχειρήσεων

5)  Συνδυασμός δανείων ΜΜΕ και μεγάλων επιχειρήσεων

6)  Δάνεια εξασφαλισμένα με εμπορικά ακίνητα

7)  Άλλα.

Ά.Α.

STSSY14

Ά.Α.

Ημερομηνία έκδοσης

Η ημερομηνία λήξης της συναλλαγής και, εάν διαφέρει, η ημερομηνία κατά την οποία αρχίζει να ισχύει η συμφωνία προστασίας.

Ά.Α.

STSSY15

Άρθρο 27 παράγραφος 2 δεύτερο εδάφιο

Εξουσιοδοτημένος τρίτος φορέας επαλήθευσης — δήλωση

Σε περίπτωση που εξουσιοδοτημένο τρίτο μέρος παρείχε υπηρεσίες επαλήθευσης της συμμόρφωσης STS σύμφωνα με το άρθρο 27 παράγραφος 2 του κανονισμού (ΕΕ) 2017/2402, δήλωση ότι η συμμόρφωση με τα κριτήρια STS επιβεβαιώθηκε από το εν λόγω εξουσιοδοτημένο τρίτο μέρος.

Ά.Α.

STSSY16

Άρθρο 27 παράγραφος 2 δεύτερο εδάφιο

Εξουσιοδοτημένος τρίτος φορέας επαλήθευσης — χώρα εγκατάστασης

Σε περίπτωση που εξουσιοδοτημένο τρίτο μέρος παρείχε υπηρεσίες επαλήθευσης της συμμόρφωσης STS σύμφωνα με το άρθρο 27 παράγραφος 2 του κανονισμού (ΕΕ) 2017/2402, η ονομασία και η χώρα εγκατάστασης του εν λόγω τρίτου μέρους.

Ά.Α.

STSSY17

Άρθρο 27 παράγραφος 2 δεύτερο εδάφιο

Εξουσιοδοτημένος τρίτος φορέας επαλήθευσης — αρμόδια αρχή

Σε περίπτωση που εξουσιοδοτημένο τρίτο μέρος παρείχε υπηρεσίες επαλήθευσης της συμμόρφωσης STS σύμφωνα με το άρθρο 27 παράγραφος 2 του κανονισμού (ΕΕ) 2017/2402, η ονομασία της αρμόδιας αρχής που το εξουσιοδότησε.

Ά.Α.

STSSY18

Άρθρο 27 παράγραφος 5

Καθεστώς STS

Κατά περίπτωση, αιτιολογημένη κοινοποίηση από τη μεταβιβάζουσα οντότητα ότι η σύνθετη τιτλοποίηση δεν χαρακτηρίζεται πλέον ως STS.

Ά.Α.

Κωδικός πεδίου

Άρθρο του κανονισμού (ΕΕ) 2017/2402

Όνομα πεδίου

Επιβεβαίωση

Συνοπτική εξήγηση

Αναλυτική εξήγηση

Περιεχόμενο που πρέπει να αναφέρεται

Πρόσθετες πληροφορίες

STSSY19

Άρθρο 26β παράγραφος 1 πρώτο εδάφιο

Η μεταβιβάζουσα οντότητα είναι εποπτευόμενη οντότητα στην Ένωση

√

Επιβεβαίωση ότι η μεταβιβάζουσα οντότητα είναι οντότητα με εξουσιοδότηση ή άδεια λειτουργίας στην Ένωση.

Ά.Α.

STSSY20

Άρθρο 26β παράγραφος 1 δεύτερο εδάφιο

Μεταβιβάζουσα οντότητα που εφαρμόζει τις πολιτικές ανοιγμάτων τρίτου που έχει αγοράσει

√

Συνοπτική εξήγηση ότι οι πολιτικές όσον αφορά την πίστωση, την είσπραξη, τη ρύθμιση και την εξυπηρέτηση του χρέους που εφαρμόζει η μεταβιβάζουσα οντότητα στα ανοίγματα τρίτου που αγόρασε η μεταβιβάζουσα οντότητα για λογαριασμό της ίδιας και κατόπιν τα τιτλοποίησε, δεν πρέπει να είναι λιγότερο αυστηρές από εκείνες που εφαρμόζει η μεταβιβάζουσα οντότητα σε συγκρίσιμα ανοίγματα που δεν έχουν αγοραστεί.

Ά.Α.

STSSY21

Άρθρο 26β παράγραφος 2

Δημιουργία υποκείμενων ανοιγμάτων

√

Συνοπτική εξήγηση ότι τα υποκείμενα ανοίγματα μεταβιβάζονται ως μέρος της κύριας δραστηριότητας της μεταβιβάζουσας οντότητας.

Ά.Α.

STSSY22

Άρθρο 26β παράγραφος 3 πρώτο εδάφιο

Στοιχεία ενεργητικού που διατηρούνται στον ισολογισμό της μεταβιβάζουσας οντότητας κατά την ημερομηνία κλεισίματος συναλλαγής

√

Επιβεβαίωση ότι κατά την ημερομηνία κλεισίματος συναλλαγής, τα υποκείμενα ανοίγματα διατηρούνται στον ισολογισμό της μεταβιβάζουσας οντότητας ή μιας οντότητας που ανήκει στον ίδιο όμιλο με τη μεταβιβάζουσα οντότητα.

Ά.Α.

STSSY23

Άρθρο 26β παράγραφος 3 δεύτερο εδάφιο

Κατηγορία ομίλου

√

Για τους σκοπούς του πεδίου STSSY22, επιβεβαίωση ποιος από τους ακόλουθους δύο ομίλους είναι ο σχετικός:

α)  όμιλος νομικών οντοτήτων που υπόκεινται σε εποπτική ενοποίηση σύμφωνα με το πρώτο μέρος τίτλος II κεφάλαιο 2 του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013·

β)  όμιλος όπως ορίζεται στο άρθρο 212 παράγραφος 1 στοιχείο γ) της οδηγίας 2009/138/ΕΚ (1).

Ά.Α.

STSSY24

Άρθρο 26β παράγραφος 4

Χωρίς περαιτέρω αντιστάθμιση του ανοίγματος της μεταβιβάζουσας οντότητας

√

Επιβεβαίωση ότι η μεταβιβάζουσα οντότητα δεν αντισταθμίζει το άνοιγμά της στον πιστωτικό κίνδυνο των υποκείμενων ανοιγμάτων της τιτλοποίησης, πέραν της προστασίας που παρέχεται μέσω της συμφωνίας πιστωτικής προστασίας.

Ά.Α.

STSSY25

Άρθρο 26β παράγραφος 5

Συμφωνία πιστωτικής προστασίας που τηρεί το άρθρο 249 του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013

√

Επιβεβαίωση ότι η συμφωνία πιστωτικής προστασίας συμμορφώνεται με τους κανόνες μείωσης του πιστωτικού κινδύνου που προβλέπονται στο άρθρο 249 του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013.

Ά.Α.

STSSY26

Άρθρο 26β παράγραφος 5

Συμφωνία πιστωτικής προστασίας που τηρεί άλλους κανόνες μείωσης του πιστωτικού κινδύνου

√

Όταν δεν εφαρμόζεται το άρθρο 26β παράγραφος 249 του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013, συνοπτική εξήγηση ότι διασφαλίζεται η συμμόρφωση με απαιτήσεις που δεν είναι λιγότερο αυστηρές από τις απαιτήσεις που προβλέπονται στο εν λόγω άρθρο.

Ά.Α.

STSSY27

Άρθρο 26β παράγραφος 6 στοιχείο α)

Δηλώσεις και εγγυήσεις — Νόμιμος τίτλος επί των υποκείμενων ανοιγμάτων

√

Συνοπτική εξήγηση των δηλώσεων και των εγγυήσεων της μεταβιβάζουσας οντότητας ότι η μεταβιβάζουσα οντότητα ή μια οντότητα του ομίλου στον οποίον ανήκει η μεταβιβάζουσα οντότητα έχει πλήρη νόμιμο και έγκυρο τίτλο επί των υποκείμενων ανοιγμάτων και επί των συνδεδεμένων συναφών δικαιωμάτων τους.

Ά.Α.

STSSY28

Άρθρο 26β παράγραφος 6 στοιχείο β)

Δηλώσεις και εγγυήσεις — Η μεταβιβάζουσα οντότητα διατηρεί τον πιστωτικό κίνδυνο των υποκείμενων ανοιγμάτων

√

Συνοπτική εξήγηση των δηλώσεων και των εγγυήσεων της μεταβιβάζουσας οντότητας ότι όταν η μεταβιβάζουσα οντότητα είναι πιστωτικό ίδρυμα, όπως ορίζεται στο άρθρο 4 παράγραφος 1 σημείο 1) του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013, ή ασφαλιστική επιχείρηση, όπως ορίζεται στο άρθρο 13 σημείο 1) της οδηγίας 2009/138/ΕΚ, η μεταβιβάζουσα οντότητα ή μια οντότητα που περιλαμβάνεται στο πεδίο εφαρμογής της εποπτείας σε ενοποιημένη βάση διατηρεί τον πιστωτικό κίνδυνο των υποκείμενων ανοιγμάτων στον ισολογισμό της.

Ά.Α.

STSSY29

Άρθρο 26β παράγραφος 6 στοιχείο γ)

Δηλώσεις και εγγυήσεις — Συμμόρφωση του ανοίγματος με τα κριτήρια επιλεξιμότητας

√

Συνοπτική επεξήγηση των δηλώσεων και εγγυήσεων της μεταβιβάζουσας οντότητας ότι κάθε υποκείμενο άνοιγμα συμμορφώνεται, κατά την ημερομηνία συμπερίληψής του στο τιτλοποιημένο χαρτοφυλάκιο, με τα κριτήρια επιλεξιμότητας και το σύνολο των προϋποθέσεων, εκτός από την επέλευση πιστωτικού γεγονότος, όπως ορίζεται στο άρθρο 26ε παράγραφος 1 του κανονισμού (ΕΕ) 2017/2402, για πληρωμή πιστωτικής προστασία, σύμφωνα με τη συμφωνία πιστωτικής προστασίας που περιλαμβάνεται στα έγγραφα τεκμηρίωσης της τιτλοποίησης.

Παράρτημα 19 σημείο 2.2.8 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980

STSSY30

Άρθρο 26β παράγραφος 6 στοιχείο δ)

Δηλώσεις και εγγυήσεις — Νομική και εκτελεστέα υποχρέωση του οφειλέτη

√

Συνοπτική επεξήγηση των δηλώσεων και εγγυήσεων της μεταβιβάζουσας οντότητας ότι εξ όσων γνωρίζει η μεταβιβάζουσα οντότητα, η σύμβαση για κάθε υποκείμενο άνοιγμα περιλαμβάνει νόμιμη, έγκυρη, δεσμευτική και εκτελεστέα υποχρέωση του οφειλέτη να καταβάλει τα χρηματικά ποσά που ορίζονται στη σύμβαση.

Παράρτημα 19 σημείο 2.2.8 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980

STSSY31

Άρθρο 26β παράγραφος 6 στοιχείο ε)

Δηλώσεις και εγγυήσεις — Κριτήρια αναδοχής

√

Συνοπτική επεξήγηση των δηλώσεων και εγγυήσεων της μεταβιβάζουσας οντότητας ότι τα υποκείμενα ανοίγματα συμμορφώνονται με τα κριτήρια αναδοχής τα οποία δεν είναι λιγότερο αυστηρά από τα συνήθη κριτήρια αναδοχής που εφαρμόζει η μεταβιβάζουσα οντότητα σε παρόμοια ανοίγματα που δεν είναι τιτλοποιημένα.

Παράρτημα 19 σημείο 2.2.8 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980

STSSY32

Άρθρο 26β παράγραφος 6 στοιχείο στ)

Δηλώσεις και εγγυήσεις — Κανένας οφειλέτης με ουσιώδη παραβίαση ή αθέτηση

√

Συνοπτική επεξήγηση των δηλώσεων και εγγυήσεων της μεταβιβάζουσας οντότητας ότι εξ όσων γνωρίζει η μεταβιβάζουσα οντότητα, κανένας από τους οφειλέτες δεν έχει παραβεί ουσιωδώς ή έχει αθετήσει κάποια από τις υποχρεώσεις του σε σχέση με το υποκείμενο άνοιγμα κατά την ημερομηνία συμπερίληψης του υποκείμενου ανοίγματος στο τιτλοποιημένο χαρτοφυλάκιο.

Παράρτημα 19 σημείο 2.2.8 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980

STSSY33

Άρθρο 26β παράγραφος 6 στοιχείο ζ)

Δηλώσεις και εγγυήσεις — Μη ύπαρξη ψευδών πληροφοριών στα έγγραφα τεκμηρίωσης της συναλλαγής

√

Συνοπτική επεξήγηση των δηλώσεων και εγγυήσεων της μεταβιβάζουσας οντότητας ότι εξ όσων γνωρίζει η μεταβιβάζουσα οντότητα, τα έγγραφα τεκμηρίωσης της συναλλαγής δεν περιλαμβάνουν ψευδείς πληροφορίες σχετικά με τα στοιχεία των υποκείμενων ανοιγμάτων.

Παράρτημα 19 σημείο 2.2.8 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980

STSSY34

Άρθρο 26β παράγραφος 6 στοιχείο η)

Δηλώσεις και εγγυήσεις — Εκτελεστότητα ή εισπραξιμότητα των υποκείμενων ανοιγμάτων

√

Συνοπτική επεξήγηση των δηλώσεων και εγγυήσεων της μεταβιβάζουσας οντότητας ότι κατά τη σύναψη της συμφωνίας ή κατά τον χρόνο συμπερίληψης του υποκείμενου ανοίγματος στο τιτλοποιημένο χαρτοφυλάκιο, η σύμβαση μεταξύ του οφειλέτη και του αρχικού δανειοδότη σε σχέση με το υποκείμενο άνοιγμα δεν έχει τροποποιηθεί κατά τρόπο που να επηρεάζει την εκτελεστότητα ή την εισπραξιμότητα των υποκείμενων ανοιγμάτων.

Παράρτημα 19 σημείο 2.2.8 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980

STSSY35

Άρθρο 26β παράγραφος 7 πρώτο εδάφιο

Κριτήρια επιλεξιμότητας τα οποία δεν επιτρέπουν την ενεργή διαχείριση χαρτοφυλακίου για τα υποκείμενα ανοίγματα κατά διακριτική ευχέρεια

√

Συνοπτική επεξήγηση ότι τα υποκείμενα ανοίγματα πληρούν προκαθορισμένα, σαφή και τεκμηριωμένα κριτήρια επιλεξιμότητας, τα οποία δεν επιτρέπουν την ενεργή διαχείριση χαρτοφυλακίου για τα εν λόγω ανοίγματα κατά διακριτική ευχέρεια.

Παράρτημα 19 σημείο 2 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980

STSSY36

Άρθρο 26β παράγραφος 7 δεύτερο εδάφιο

Εξαίρεση από την απαγόρευση της ενεργού διαχείρισης χαρτοφυλακίου

√

Για τους σκοπούς του πεδίου STSSY35, συνοπτική εξήγηση ότι η υποκατάσταση ανοιγμάτων που παραβαίνουν δηλώσεις ή εγγυήσεις, ή, όταν η τιτλοποίηση περιλαμβάνει περίοδο αναπλήρωσης, η προσθήκη ανοιγμάτων που πληρούν τις καθορισμένες προϋποθέσεις αναπλήρωσης δεν θεωρείται ενεργή διαχείριση χαρτοφυλακίου.

Παράρτημα 19 σημείο 2 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980

STSSY37

Άρθρο 26β παράγραφος 7 τρίτο εδάφιο

Άνοιγμα που προστίθεται μετά την κλεισίματος λήξης της συναλλαγής και πληροί τα κριτήρια επιλεξιμότητας

√

Συνοπτική εξήγηση ότι οποιοδήποτε άνοιγμα προστίθεται μετά την ημερομηνία κλεισίματος της συναλλαγής πληροί τα κριτήρια επιλεξιμότητας τα οποία δεν είναι λιγότερο αυστηρά από τα κριτήρια που εφαρμόστηκαν στην αρχική επιλογή υποκείμενων ανοιγμάτων.

Παράρτημα 19 σημείο 2 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980

STSSY 38

Άρθρο 26β παράγραφος 7 τέταρτο εδάφιο στοιχείο α)

Πλήρως αποπληρωμένο άνοιγμα

√

Όταν τα υποκείμενα ανοίγματα πρόκειται να αφαιρεθούν από τη συναλλαγή, συνοπτική εξήγηση ότι έχουν αποπληρωθεί πλήρως ή έχουν λήξει με άλλον τρόπο.

Παράρτημα 19 σημείο 2 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980

STSSY 39

Άρθρο 26β παράγραφος 7 τέταρτο εδάφιο στοιχείο β)

Πώληση υποκείμενων ανοιγμάτων

√

Όταν το υποκείμενο άνοιγμα πρόκειται να αφαιρεθεί από τη συναλλαγή, συνοπτική εξήγηση ότι έχει πωληθεί κατά τη συνήθη ροή των επιχειρηματικών δραστηριοτήτων της μεταβιβάζουσας οντότητας, εφόσον η πώληση αυτή δεν συνιστά έμμεση υποστήριξη σύμφωνα με το άρθρο 250 του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013.

Παράρτημα 19 σημείο 2 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980

STSSY 40

Άρθρο 26β παράγραφος 7 τέταρτο εδάφιο στοιχείο γ)

Τροποποίηση που δεν βασίζεται στην πίστωση

√

Όταν το υποκείμενο άνοιγμα πρόκειται να αφαιρεθεί από τη συναλλαγή, συνοπτική εξήγηση ότι υπόκειται σε τροποποίηση που δεν βασίζεται στην πίστωση, όπως αναχρηματοδότηση ή αναδιάρθρωση του χρέους, και η οποία πραγματοποιείται κατά τη συνήθη ροή διαχείρισης του εν λόγω υποκείμενου ανοίγματος.

Παράρτημα 19 σημείο 2 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980

STSSY 41

Άρθρο 26β παράγραφος 7 τέταρτο εδάφιο στοιχείο δ)

Μη εκπλήρωση κριτηρίων επιλεξιμότητας

√

Όταν το υποκείμενο άνοιγμα πρόκειται να αφαιρεθεί από τη συναλλαγή, συνοπτική εξήγηση ότι δεν πληρούσε τα κριτήρια επιλεξιμότητας κατά τον χρόνο συμπερίληψής του στη συναλλαγή.

Παράρτημα 19 σημείο 2 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980

STSSY 42

Άρθρο 26β παράγραφος 8 πρώτο εδάφιο

Ομοιογένεια των στοιχείων ενεργητικού

√

Αναλυτική εξήγηση του τρόπου με τον οποίο η τιτλοποίηση υποστηρίζεται από ένα σύνολο υποκείμενων ανοιγμάτων που είναι ομοιογενή από την άποψη του τύπου των στοιχείων ενεργητικού. Για τον σκοπό αυτό, γίνεται αναφορά στον κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμό (ΕΕ) 2019/1851 της Επιτροπής (2).

Παράρτημα 19 σημείο 2.2.7 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980

STSSY 43

Άρθρο 26β παράγραφος 8 πρώτο εδάφιο

Μόνο ένα είδος περιουσιακού στοιχείου

√

Αναλυτική εξήγηση του τρόπου με τον οποίο το σύνολο υποκείμενων ανοιγμάτων περιλαμβάνει μόνο ένα είδος περιουσιακού στοιχείου.

Παράρτημα 19 σημείο 2.2.7 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980

STSSY 44

Άρθρο 26β παράγραφος 8 δεύτερο εδάφιο

Υποχρεώσεις που είναι συμβατικά δεσμευτικές και εκτελεστές

√

Συνοπτική εξήγηση ότι τα υποκείμενα ανοίγματα που αναφέρονται στο πεδίο STSSY42 περιέχουν υποχρεώσεις που είναι συμβατικά δεσμευτικές και εκτελεστές, με πλήρη δικαιώματα προσφυγής για τους οφειλέτες και, όπου συντρέχει περίπτωση, τους εγγυητές.

Παράρτημα 19 σημείο 2.2.7 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980

STSSY 45

Άρθρο 26β παράγραφος 8 τρίτο εδάφιο

Καθορισμένες περιοδικές πληρωμές

√

Αναλυτική εξήγηση του τρόπου με τον οποίο τα υποκείμενα ανοίγματα που αναφέρονται στο πεδίο STSSY42 έχουν καθορισμένη ροή περιοδικών πληρωμών, οι οποίες μπορεί να διαφέρουν ως προς το ύψος των δόσεων, σε σχέση με πληρωμές μισθωμάτων, κεφαλαίου ή τόκων ή με οποιοδήποτε άλλο δικαίωμα απόκτησης εισοδήματος από στοιχεία ενεργητικού που υποστηρίζουν τις εν λόγω πληρωμές.

Παράρτημα 19 σημείο 2.2.7 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980

STSSY 46

Άρθρο 26β παράγραφος 8 τρίτο εδάφιο

Έσοδα από την πώληση στοιχείων ενεργητικού

√

Αναλυτική εξήγηση αν και με ποιον τρόπο τα υποκείμενα ανοίγματα που αναφέρονται στο πεδίο STSSY42 μπορούν επίσης να αποφέρουν έσοδα από την πώληση οποιωνδήποτε στοιχείων ενεργητικού τα οποία χρηματοδοτούνται ή τελούν υπό χρηματοδοτική μίσθωση.

Παράρτημα 19 σημείο 2.2.7 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980

STSSY 47

Άρθρο 26β παράγραφος 8 τέταρτο εδάφιο

Όχι κινητές αξίες

√

Αναλυτική εξήγηση του τρόπου με τον οποίο τα υποκείμενα ανοίγματα δεν περιλαμβάνουν κινητές αξίες, όπως ορίζονται στο άρθρο 4 παράγραφος 1 σημείο 44 της οδηγίας 2014/65/ΕΕ του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου (3), πλην των εταιρικών ομολόγων που δεν έχουν εισαχθεί σε τόπο διαπραγμάτευσης.

Παράρτημα 19 σημείο 2.2.7 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980

STSSY 48

Άρθρο 26β παράγραφος 9

Μη επανατιτλοποίηση

√

Επιβεβαίωση ότι τα υποκείμενα ανοίγματα δεν περιλαμβάνουν θέσεις τιτλοποίησης.

Παράρτημα 19 σημείο 2.2 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980

STSSY 49

Άρθρο 26β παράγραφος 10 πρώτο εδάφιο

Πρότυπα αναδοχής που γνωστοποιούνται στους δυνητικούς επενδυτές

√

Επιβεβαίωση ότι τα πρότυπα αναδοχής σύμφωνα με τα οποία δημιουργούνται τα υποκείμενα ανοίγματα καθώς και οποιεσδήποτε ουσιώδεις αλλαγές σε σχέση με προηγούμενα πρότυπα αναδοχής γνωστοποιούνται εξολοκλήρου στους δυνητικούς επενδυτές χωρίς αδικαιολόγητη καθυστέρηση.

Παράρτημα 19 σημείο 2.2.7 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980

STSSY 50

Άρθρο 26β παράγραφος 10 πρώτο εδάφιο

Πλήρη δικαιώματα προσφυγής για οφειλέτες

√

Επιβεβαίωση ότι η αναδοχή των υποκείμενων ανοιγμάτων πραγματοποιείται με πλήρη δικαιώματα προσφυγής για οφειλέτες που δεν είναι ΟΕΣΤ.

Παράρτημα 19 σημείο 2.2.7 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980

STSSY 51

Άρθρο 26β παράγραφος 10 πρώτο εδάφιο

Πρότυπα αναδοχής — Κανείς τρίτος

√

Επιβεβαίωση ότι κανείς τρίτος δεν συμμετέχει στις αποφάσεις πίστωσης ή αναδοχής που αφορούν τα υποκείμενα ανοίγματα.

Παράρτημα 19 σημείο 2.2.7 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980

STSSY 52

Άρθρο 26β παράγραφος 10 δεύτερο εδάφιο

Πρότυπα αναδοχής — Στεγαστικά δάνεια

√

Στην περίπτωση τιτλοποιήσεων όπου τα υποκείμενα ανοίγματα είναι στεγαστικά δάνεια, επιβεβαίωση ότι το σύνολο των δανείων δεν περιλαμβάνει δάνεια που διατίθενται στην αγορά και είχαν συναφθεί με την παραδοχή ότι ο αιτών δάνειο ή, κατά περίπτωση, μεσάζοντες, έχουν ενημερωθεί ότι οι παρεχόμενες πληροφορίες ενδέχεται να μην έχουν επαληθευθεί από τον δανειοδότη.

Παράρτημα 19 σημείο 2.2.7 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980

STSSY 53

Άρθρο 26β παράγραφος 10 τρίτο εδάφιο

Πρότυπα αναδοχής — Αξιολόγηση του δανειολήπτη

√

Επιβεβαίωση ότι η αξιολόγηση της πιστοληπτικής ικανότητας του δανειολήπτη πληροί τις απαιτήσεις που ορίζονται στο άρθρο 8 της οδηγίας 2008/48/ΕΚ του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου (4) ή στο άρθρο 18 παράγραφοι 1 έως 4, στοιχείο α), άρθρο 18 παράγραφος 5 και άρθρο 18 παράγραφος 6 της οδηγίας 2014/17/ΕΕ του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου (5) ή, κατά περίπτωση, ισοδύναμες απαιτήσεις τρίτων χωρών.

Παράρτημα 19 σημείο 2.2.7 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980

STSSY 54

Άρθρο 26β παράγραφος 10 τέταρτο εδάφιο

Εμπειρογνωσία της μεταβιβάζουσας οντότητας ή του αρχικού δανειοδότη

√

Επιβεβαίωση ότι η μεταβιβάζουσα οντότητα ή ο αρχικός δανειοδότης διαθέτει εμπειρογνωσία στη δημιουργία ανοιγμάτων παρόμοιων με εκείνα που τιτλοποιούνται.

Παράρτημα 19 σημείο 2.2.7 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980

STSSY 55

Άρθρο 26β παράγραφος 11 στοιχείο α)

Κανένα άνοιγμα σε αθέτηση

√

Συνοπτική εξήγηση ότι τα υποκείμενα ανοίγματα δεν περιλαμβάνουν, κατά τον χρόνο επιλογής, ανοίγματα σε αθέτηση, κατά την έννοια του άρθρου 178 παράγραφος 1 του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013, ή ανοίγματα σε οφειλέτη ή εγγυητή με μειωμένη πιστοληπτική ικανότητα, ο οποίος, εξ όσων γνωρίζει η μεταβιβάζουσα οντότητα ή ο αρχικός δανειοδότη, έχει κηρυχθεί αφερέγγυος ή αποτελεί το αντικείμενο δικαστικής απόφασης που παρέχει στους πιστωτές του οριστικό και τελεσίδικο δικαίωμα αναγκαστικής εκτέλεσης ή αποζημίωσης για υλικές ζημίες λόγω καθυστέρησης μιας πληρωμής εντός της τριετίας πριν από την ημερομηνία δημιουργίας ή έχει υποβληθεί σε διαδικασία αναδιάρθρωσης του χρέους όσον αφορά τα μη εξυπηρετούμενα ανοίγματά του εντός της τριετίας πριν από την ημερομηνία επιλογής των υποκείμενων ανοιγμάτων, εκτός εάν i) κάποιο αναδιαρθρωμένο υποκείμενο άνοιγμα δεν έχει παρουσιάσει νέες καθυστερούμενες οφειλές από την ημερομηνία της αναδιάρθρωσης, η οποία πρέπει να έχει πραγματοποιηθεί τουλάχιστον ένα έτος πριν από την ημερομηνία της επιλογής των υποκείμενων ανοιγμάτων· ή ii) οι πληροφορίες που παρέχει η μεταβιβάζουσα οντότητα σύμφωνα με το άρθρο 7 παράγραφος 1 πρώτο εδάφιο στοιχείο α) και στοιχείο ε) σημείο i) του κανονισμού (ΕΕ) 2017/2402 αναφέρουν ρητώς το ποσοστό των αναδιαρθρωμένων υποκείμενων ανοιγμάτων, τον χρόνο και τις λεπτομέρειες της αναδιάρθρωσης, καθώς και την απόδοσή τους από την ημερομηνία της αναδιάρθρωσης και έπειτα. Σε περίπτωση που ισχύει οποιαδήποτε από αυτές τις δύο εξαιρέσεις, παραθέστε συνοπτική εξήγηση.

Παράρτημα 19 σημείο 2.2.8 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980

STSSY 56

Άρθρο 26β παράγραφος 11 στοιχείο β)

Κανένα δυσμενές πιστωτικό ιστορικό

√

Συνοπτική εξήγηση ότι τα υποκείμενα ανοίγματα δεν περιλαμβάνουν, κατά τον χρόνο επιλογής, ανοίγματα σε αθέτηση, κατά την έννοια του άρθρου 178 παράγραφος 1 του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013, ή ανοίγματα σε οφειλέτη ή εγγυητή με μειωμένη πιστοληπτική ικανότητα, ο οποίος, εξ όσων γνωρίζει η μεταβιβάζουσα οντότητα ή ο αρχικός δανειοδότης, περιλαμβανόταν, κατά τον χρόνο δημιουργίας του υποκείμενου ανοίγματος, κατά περίπτωση, σε δημόσιο μητρώο πιστώσεων για άτομα με δυσμενές πιστωτικό ιστορικό ή, εφόσον δεν υπάρχει δημόσιο πιστωτικό μητρώο του είδους αυτού, σε άλλο πιστωτικό μητρώο που είναι στη διάθεση της μεταβιβάζουσας οντότητας ή του αρχικού δανειοδότη.

Ά.Α.

STSSY 57

Άρθρο 26β παράγραφος 11 στοιχείο γ)

Ο κίνδυνος αθέτησης οικονομικών υποχρεώσεων δεν είναι υψηλότερος σε σχέση με συγκρίσιμα ανοίγματα

√

Συνοπτική εξήγηση ότι τα υποκείμενα ανοίγματα δεν περιλαμβάνουν, κατά τον χρόνο επιλογής, ανοίγματα σε αθέτηση, κατά την έννοια του άρθρου 178 παράγραφος 1 του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013, ή ανοίγματα σε οφειλέτη ή εγγυητή με μειωμένη πιστοληπτική ικανότητα, ο οποίος, εξ όσων γνωρίζει η μεταβιβάζουσα οντότητα ή ο αρχικός δανειοδότης, έχει πιστοληπτική αξιολόγηση ή κατάταξη πιστοληπτικής ικανότητας βάσει της οποίας προκύπτει ότι ο κίνδυνος αθέτησης συμβατικά συμφωνημένων οικονομικών υποχρεώσεων είναι σημαντικά υψηλότερος σε σχέση με συγκρίσιμα ανοίγματα που κατέχει η μεταβιβάζουσα οντότητα και τα οποία δεν έχουν τιτλοποιηθεί.

Ά.Α.

STSSY 58

Άρθρο 26β παράγραφος 12

Τουλάχιστον μία πληρωμή πραγματοποιήθηκε κατά τον χρόνο συμπερίληψης των υποκείμενων περιουσιακών στοιχείων

√

Επιβεβαίωση ότι κατά τον χρόνο συμπερίληψης των υποκείμενων ανοιγμάτων, οι οφειλέτες έχουν πραγματοποιήσει τουλάχιστον μία πληρωμή, εκτός εάν:

α)  η τιτλοποίηση είναι ανακυκλούμενη τιτλοποίηση, που υποστηρίζεται από ανοίγματα καταβαλλόμενα σε μία δόση ή με ληκτότητα μικρότερη του ενός έτους, περιλαμβανομένων, μεταξύ άλλων, των μηνιαίων πληρωμών σε ανακυκλούμενες πιστώσεις· ή

β)  το άνοιγμα αντιπροσωπεύει την αναχρηματοδότηση ανοίγματος που έχει ήδη συμπεριληφθεί στη συναλλαγή.

Σε περίπτωση που ισχύει οποιαδήποτε από αυτές τις δύο εξαιρέσεις, να παρασχεθεί συνοπτική εξήγηση.

Παράρτημα 19 σημεία 3.3 και 3.4.6 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980

STSSY 59

Άρθρο 26γ παράγραφος 1

Συμμόρφωση με τις απαιτήσεις διατήρησης κινδύνου

√

Αναλυτική εξήγηση του τρόπου με τον οποίο η μεταβιβάζουσα οντότητα ή ο αρχικός δανειοδότης πληρούν τις απαιτήσεις διατήρησης κινδύνου σύμφωνα με το άρθρο 6 του κανονισμού (ΕΕ) 2017/2402.

Παράρτημα 9 σημείο 3.1 και παράρτημα 19 σημείο 3.4.3 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980

STSSY 60

Άρθρο 26γ παράγραφος 2 πρώτο εδάφιο

Μετριασμός των κινδύνων επιτοκίου και των συναλλαγματικών κινδύνων

√

Επιβεβαίωση ότι:

α)  οι κίνδυνοι επιτοκίου και συναλλαγματικοί κίνδυνοι που προκύπτουν από τιτλοποίηση και οι πιθανές επιπτώσεις στις πληρωμές προς τη μεταβιβάζουσα οντότητα και τους επενδυτές περιγράφονται στα έγγραφα τεκμηρίωσης της συναλλαγής,

β)  οι εν λόγω κίνδυνοι περιορίζονται δεόντως και τυχόν μέτρα που λαμβάνονται για τον σκοπό αυτόν κοινοποιούνται στους επενδυτές.

Παράρτημα 19 σημεία 3.4.2 και 3.8 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980

STSSY61

Άρθρο 26γ παράγραφος 2 πρώτο εδάφιο

Εξασφάλιση πιστωτικής προστασίας και πληρωμή πιστωτικής προστασίας εκφρασμένες στο ίδιο νόμισμα

√

Επιβεβαίωση ότι τυχόν εξασφαλίσεις ως προς τις υποχρεώσεις του επενδυτή δυνάμει της συμφωνίας πιστωτικής προστασίας είναι εκφρασμένες στο ίδιο νόμισμα στο οποίο είναι εκφρασμένη και η πληρωμή πιστωτικής προστασίας.

Παράρτημα 19 σημεία 3.4.2 και 3.8 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980

STSSY 62

Άρθρο 26γ παράγραφος 2 δεύτερο εδάφιο

Υποχρεώσεις της ΟΕΣΤ ίσες ή μικρότερες από το έσοδο της ΟΕΣΤ

√

Συνοπτική εξήγηση ότι σε περίπτωση τιτλοποίησης με χρήση ΟΕΣΤ, το ποσό των υποχρεώσεων της ΟΕΣΤ που αφορά καταβολές τόκων στους επενδυτές, σε κάθε ημερομηνία καταβολής ισούται με ή είναι μικρότερο από το έσοδο της ΟΕΣΤ από τη μεταβιβάζουσα οντότητα και τυχόν εξασφαλίσεις.

Παράρτημα 19 σημεία 3.4.2 και 3.8 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980

STSSY 63

Άρθρο 26γ παράγραφος 2 τρίτο εδάφιο

Μη χρήση παραγώγων με εξαίρεση την αντιστάθμιση κινδύνου επιτοκίου ή συναλλαγματικών κινδύνων

√

Επιβεβαίωση ότι το σύνολο των υποκείμενων ανοιγμάτων δεν περιλαμβάνει παράγωγα, με εξαίρεση τον σκοπό της αντιστάθμισης κινδύνου επιτοκίου ή συναλλαγματικών κινδύνων των υποκείμενων ανοιγμάτων.

Παράρτημα 19 σημεία 3.4.2 και 3.8 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980

STSSY 64

Άρθρο 26γ παράγραφος 2 τρίτο εδάφιο

Χρήση παραγώγων βάσει κοινών προτύπων

√

Συνοπτική εξήγηση ότι σε περίπτωση εφαρμογής της εξαίρεσης που αναφέρεται στο πεδίο STSSY63, η αναδοχή και η τεκμηρίωση των παραγώγων που χρησιμοποιούνται γίνεται σύμφωνα με τα συνήθη αποδεκτά πρότυπα.

Παράρτημα 19 σημεία 3.4.2 και 3.8 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980

STSSY 65

Άρθρο 26γ παράγραφος 3 πρώτο και δεύτερο εδάφιο

Αναφερόμενες πληρωμές τόκων με βάση γενικά χρησιμοποιούμενα επιτόκια χωρίς σύνθετους τύπους ή παράγωγα

√

Σε περίπτωση οποιασδήποτε αναφερόμενης πληρωμής τόκων σε σχέση με τη συναλλαγή, συνοπτική εξήγηση σε ποιο από τα ακόλουθα βασίζεται η αναφερόμενη πληρωμή τόκου:

α)  γενικά χρησιμοποιούμενα επιτόκια της αγοράς ή σε γενικά χρησιμοποιούμενα τομεακά επιτόκια που αντικατοπτρίζουν το κόστος των κεφαλαίων, αλλά δεν παραπέμπουν σε σύνθετους τύπους ή παράγωγα· ή

β)  έσοδο που δημιουργείται από τις εξασφαλίσεις ως προς τις υποχρεώσεις του επενδυτή δυνάμει της συμφωνίας προστασίας.

Συνοπτική εξήγηση ότι οποιεσδήποτε αναφερόμενες πληρωμές τόκων που οφείλονται στο πλαίσιο των υποκείμενων ανοιγμάτων βασίζονται σε γενικά χρησιμοποιούμενα επιτόκια της αγοράς ή σε γενικά χρησιμοποιούμενα τομεακά επιτόκια που αντικατοπτρίζουν το κόστος των κεφαλαίων και δεν παραπέμπουν σε σύνθετους τύπους ή παράγωγα.

Παράρτημα 19 σημεία 2.2.2 και 2.2.13 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980

STSSY 66

Άρθρο 26γ παράγραφος 4 πρώτο εδάφιο

Γεγονός αναγκαστικής εκτέλεσης με την επιφύλαξη μέτρων αναγκαστικής εκτέλεσης του επενδυτή

√

Συνοπτική εξήγηση ότι ο επενδυτής επιτρέπεται να λάβει μέτρα αναγκαστικής εκτέλεσης μετά την επέλευση γεγονότος που συνεπάγεται αναγκαστική εκτέλεση ως προς τη μεταβιβάζουσα οντότητα.

Παράρτημα 19 σημείο 3.4.5 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980

STSSY 67

Άρθρο 26γ παράγραφος 4 δεύτερο εδάφιο

Αναγκαστική εκτέλεση της συμφωνίας πιστωτικής προστασίας — Κανένα ποσό δεν δεσμεύεται από την ΟΕΣΤ

√

Σε περίπτωση τιτλοποίησης με χρήση ΟΕΣΤ, όταν επιδίδεται ειδοποίηση αναγκαστικής εκτέλεσης ή καταγγελίας της συμφωνίας πιστωτικής προστασίας, συνοπτική εξήγηση ότι δεν πραγματοποιείται δέσμευση ποσών από την ΟΕΣΤ πέραν του αναγκαίου για να διασφαλιστεί η επιχειρησιακή λειτουργία της ΟΕΣΤ, η καταβολή των πληρωμών προστασίας για τα υποκείμενα ανοίγματα σε αθέτηση τα οποία βρίσκονταν ακόμη σε διαδικασία ρύθμισης κατά τον χρόνο καταγγελίας ή η ομαλή εξόφληση των επενδυτών σύμφωνα με τους συμβατικούς όρους της τιτλοποίησης.

Παράρτημα 19 σημείο 3.4.5 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980

STSSY 68

Άρθρο 26γ παράγραφος 5 πρώτο εδάφιο

Κατανομή ζημιών κατά σειρά εξοφλητικής προτεραιότητας

√

Συνοπτική εξήγηση ότι οι ζημίες κατανέμονται στους κατόχους θέσης τιτλοποίησης σύμφωνα με την εξοφλητική προτεραιότητα των τμημάτων της τιτλοποίησης, αρχής γενομένης από το τμήμα με τη χαμηλότερη εξοφλητική προτεραιότητα.

Παράρτημα 19 σημείο 3.4.5 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980

STSSY 69

Άρθρο 26γ παράγραφος 5 δεύτερο εδάφιο

Διαδοχική εξόφληση

√

Συνοπτική εξήγηση ότι σε όλα τα τμήματα της τιτλοποίησης εφαρμόζεται διαδοχική εξόφληση προκειμένου να καθοριστεί το ανεξόφλητο ποσό των τμημάτων τιτλοποίησης σε κάθε ημερομηνία πληρωμής, αρχής γενομένης από το τμήμα με την υψηλότερη εξοφλητική προτεραιότητα.

Παράρτημα 19 σημείο 3.4.5 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980

STSSY 70

Άρθρο 26γ παράγραφος 5 τρίτο εδάφιο

Μη διαδοχική προτεραιότητα πληρωμών

√

Κατά παρέκκλιση από το πεδίο STSSY69, συνοπτική εξήγηση ότι οι συναλλαγές που ενέχουν μη διαδοχική προτεραιότητα πληρωμών περιλαμβάνουν συμβάντα ενεργοποίησης βάσει της απόδοσης των υποκείμενων ανοιγμάτων, που έχουν ως αποτέλεσμα την αντιστροφή της προτεραιότητας της εξόφλησης σε διαδοχικές πληρωμές κατά εξοφλητική προτεραιότητα.

Παράρτημα 19 σημείο 3.4.5 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980'

STSSY 71

Άρθρο 26γ παράγραφος 5 τρίτο εδάφιο στοιχείο α)

Συμβάντα ενεργοποίησης βάσει απόδοσης

√

Αναλυτική εξήγηση του συμβάντος υποχρεωτικής ενεργοποίησης βάσει απόδοσης που αναφέρεται στο πεδίο STSSY70, το οποίο είναι είτε η αύξηση του σωρευτικού ποσού των ανοιγμάτων σε αθέτηση είτε η αύξηση των σωρευτικών ζημιών μεγαλύτερη από ένα δεδομένο ποσοστό του ανεξόφλητου υπολοίπου του υποκείμενου χαρτοφυλακίου.

Παράρτημα 19 σημείο 3.4.5 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980

STSSY 72

Άρθρο 26γ παράγραφος 5 τρίτο εδάφιο στοιχείο β)

Συμβάντα ενεργοποίησης βάσει απόδοσης

√

Αναλυτική εξήγηση του επιπλέον συμβάντος αναδρομικής ενεργοποίησης απόδοσης που αναφέρεται στο πεδίο STSSY70.

Παράρτημα 19 σημείο 3.4.5 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980

STSSY 73

Άρθρο 26γ παράγραφος 5 τρίτο εδάφιο στοιχείο γ)

Συμβάντα ενεργοποίησης βάσει απόδοσης

√

Αναλυτική εξήγηση του συμβάντος προληπτικής ενεργοποίησης απόδοσης που αναφέρεται στο πεδίο STSSY70.

Παράρτημα 19 σημείο 3.4.5 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980

STSSY 74

Άρθρο 26γ παράγραφος 5 έβδομο εδάφιο

Ποσό εξασφαλίσεων ίσο με το ποσό των τμημάτων που εξοφλούνται

√

Συνοπτική εξήγηση ότι καθώς εξοφλούνται τμήματα της τιτλοποίησης, το ποσό εξασφαλίσεων που ισούται με το ποσό της εξόφλησης των εν λόγω τμημάτων επιστρέφεται στους επενδυτές, υπό την προϋπόθεση ότι οι επενδυτές έχουν εξασφαλίσει τα εν λόγω τμήματα τιτλοποίησης.

Παράρτημα 19 σημείο 3.4.5 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980

STSSY 75

Άρθρο 26γ παράγραφος 5 όγδοο εδάφιο

Επέλευση πιστωτικού γεγονότος και διαθέσιμο ποσό πιστωτικής προστασίας σε οποιαδήποτε ημερομηνία πληρωμής

√

Συνοπτική εξήγηση ότι όταν έχει επέλθει πιστωτικό γεγονός σύμφωνα με τα πεδία STSSY100 ή STSSY101 σε σχέση με υποκείμενα ανοίγματα και η ρύθμιση χρέους για τα εν λόγω ανοίγματα δεν έχει ολοκληρωθεί, τότε το ποσό της πιστωτικής προστασίας που παραμένει σε κάθε ημερομηνία πληρωμής είναι τουλάχιστον ισοδύναμο με το ανεξόφλητο ονομαστικό ποσό των εν λόγω υποκείμενων ανοιγμάτων μετά την αφαίρεση τυχόν ενδιάμεσων πληρωμών που έχουν πραγματοποιηθεί σε σχέση με τα εν λόγω υποκείμενα ανοίγματα.

Παράρτημα 19 σημείο 3.4.5 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980

STSSY 76

Άρθρο 26γ παράγραφος 6 στοιχείο α)

Διατάξεις πρόωρης εξόφλησης ή συμβάντα ενεργοποίησης — Πιστωτική ποιότητα

√

Όταν η τιτλοποίηση είναι ανακυκλούμενη τιτλοποίηση, συνοπτική εξήγηση ότι τα έγγραφα τεκμηρίωσης της συναλλαγής περιέχουν κατάλληλες διατάξεις πρόωρης εξόφλησης ή συμβάντα που ενεργοποιούν τη λήξη της περιόδου ανακύκλωσης σε περίπτωση επιδείνωσης της πιστωτικής ποιότητας των υποκείμενων ανοιγμάτων, ίσης με ή κατώτερης από το προκαθορισμένο όριο.

Παράρτημα 19 σημεία 2.3 και 2.4 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980

STSSY 77

Άρθρο 26γ παράγραφος 6 στοιχείο β)

Διατάξεις πρόωρης εξόφλησης ή συμβάντα ενεργοποίησης — Ζημίες

√

Όταν η τιτλοποίηση είναι ανακυκλούμενη τιτλοποίηση, συνοπτική εξήγηση ότι τα έγγραφα τεκμηρίωσης της συναλλαγής περιέχουν κατάλληλες διατάξεις πρόωρης εξόφλησης ή συμβάντα που ενεργοποιούν τη λήξη της περιόδου ανακύκλωσης σε περίπτωση αύξησης των ζημιών πάνω από ένα προκαθορισμένο όριο.

Παράρτημα 19 σημεία 2.3 και 2.4 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980

STSSY 78

Άρθρο 26γ παράγραφος 6 στοιχείο γ)

Διατάξεις πρόωρης εξόφλησης ή συμβάντα ενεργοποίησης — Νέα ανοίγματα

√

Όταν η τιτλοποίηση είναι ανακυκλούμενη τιτλοποίηση, συνοπτική εξήγηση ότι τα έγγραφα τεκμηρίωσης της συναλλαγής περιέχουν κατάλληλες διατάξεις πρόωρης εξόφλησης ή συμβάντα που ενεργοποιούν τη λήξη της περιόδου ανακύκλωσης σε περίπτωση αδυναμίας δημιουργίας επαρκών νέων υποκείμενων ανοιγμάτων που ανταποκρίνονται στην προκαθορισμένη πιστωτική ποιότητα για καθορισμένη περίοδο.

Παράρτημα 19 σημεία 2.3 και 2.4 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980

STSSY 79

Άρθρο 26γ παράγραφος 7 στοιχείο α)

Συμβατικές υποχρεώσεις, καθήκοντα και ευθύνες — Διαχειριστής

√

Συνοπτική εξήγηση ότι τα έγγραφα τεκμηρίωσης της συναλλαγής καθορίζουν σαφώς τις συμβατικές υποχρεώσεις, τα καθήκοντα και τις ευθύνες του διαχειριστή.

Παράρτημα 19 σημείο 3.2 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980

STSSY 80

Άρθρο 26γ παράγραφος 7 στοιχείο α)

Συμβατικές υποχρεώσεις, καθήκοντα και ευθύνες — Καταπιστευματικός διαχειριστής

√

Συνοπτική εξήγηση ότι τα έγγραφα τεκμηρίωσης της συναλλαγής καθορίζουν σαφώς τις συμβατικές υποχρεώσεις, τα καθήκοντα και τις ευθύνες του καταπιστευματικού διαχειριστή και άλλων παρόχων βοηθητικών υπηρεσιών, κατά περίπτωση.

Παράρτημα 19 σημείο 3.2 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980

STSSY 81

Άρθρο 26γ παράγραφος 7 στοιχείο α)

Συμβατικές υποχρεώσεις, καθήκοντα και ευθύνες — Τρίτος φορέας επαλήθευσης

√

Συνοπτική εξήγηση ότι τα έγγραφα τεκμηρίωσης της συναλλαγής καθορίζουν σαφώς τις συμβατικές υποχρεώσεις, τα καθήκοντα και τις ευθύνες του τρίτου φορέα επαλήθευσης που αναφέρεται στο πεδίο STSSY126.

Παράρτημα 19 σημείο 3.2 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980

STSSY 82

Άρθρο 26γ παράγραφος 7 στοιχείο β)

Αντικατάσταση των παρόχων υπηρεσιών σε περίπτωση αθέτησης ή αφερεγγυότητας από πλευράς τους

√

Συνοπτική εξήγηση ότι τα έγγραφα τεκμηρίωσης της συναλλαγής καθορίζουν σαφώς τις διατάξεις που διασφαλίζουν την αντικατάσταση του διαχειριστή, του καταπιστευματικού διαχειριστή, άλλων παρόχων βοηθητικών υπηρεσιών ή του τρίτου φορέα επαλήθευσης που αναφέρεται στο πεδίο STSSY126, σε περίπτωση αθέτησης ή αφερεγγυότητας οποιουδήποτε από τους εν λόγω παρόχους υπηρεσιών, όταν οι εν λόγω πάροχοι υπηρεσιών δεν είναι η μεταβιβάζουσα οντότητα, κατά τέτοιον τρόπο ώστε να μην συνεπάγεται την παύση παροχής των εν λόγω υπηρεσιών.

Παράρτημα 19 σημείο 3.2 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980

STSSY 83

Άρθρο 26γ παράγραφος 7 στοιχείο γ)

Διαδικασίες διαχείρισης

√

Συνοπτική εξήγηση ότι τα έγγραφα τεκμηρίωσης της συναλλαγής καθορίζουν σαφώς τις διαδικασίες διαχείρισης που ισχύουν για τα υποκείμενα ανοίγματα κατά την ημερομηνία κλεισίματος και εφεξής, και τις περιστάσεις υπό τις οποίες μπορούν να τροποποιηθούν οι διαδικασίες αυτές.

Παράρτημα 19 σημείο 3.4.6 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980

STSSY 84

Άρθρο 26γ παράγραφος 7 στοιχείο δ)

Πρότυπα διαχείρισης

√

Συνοπτική εξήγηση ότι τα έγγραφα τεκμηρίωσης της συναλλαγής καθορίζουν σαφώς τα πρότυπα διαχείρισης τα οποία οφείλει να τηρεί ο διαχειριστής κατά τη διαχείριση των υποκείμενων ανοιγμάτων καθ’ όλη τη διάρκεια της τιτλοποίησης.

Παράρτημα 19 σημείο 3.4.6 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980

STSSY 85

Άρθρο 26γ παράγραφος 8 πρώτο εδάφιο

Απαιτούμενη πραγματογνωσία του διαχειριστή

√

Συνοπτική εξήγηση ότι ο διαχειριστής διαθέτει πραγματογνωσία στη διαχείριση ανοιγμάτων παρόμοιας φύσης με τα τιτλοποιημένα ανοίγματα.

Παράρτημα 19 σημείο 3.4.6 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980

STSSY 86

Άρθρο 26γ παράγραφος 8 πρώτο εδάφιο

Καλώς τεκμηριωμένες και κατάλληλες πολιτικές, διαδικασίες και έλεγχοι διαχείρισης κινδύνου

√

Επιβεβαίωση ότι ο διαχειριστής διαθέτει καλώς τεκμηριωμένες και κατάλληλες πολιτικές, διαδικασίες και ελέγχους διαχείρισης κινδύνου σχετικά με τη διαχείριση ανοιγμάτων.

Παράρτημα 19 σημείο 3.4.6 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980

STSSY 87

Άρθρο 26γ παράγραφος 8 δεύτερο εδάφιο

Διαδικασίες διαχείρισης τουλάχιστον το ίδιο αυστηρές με τις διαδικασίες που εφαρμόζονται σε παρόμοια μη τιτλοποιημένα ανοίγματα

√

Συνοπτική εξήγηση ότι ο διαχειριστής εφαρμόζει στα υποκείμενα ανοίγματα διαδικασίες διαχείρισης οι οποίες είναι τουλάχιστον το ίδιο αυστηρές με τις διαδικασίες που εφαρμόζει η μεταβιβάζουσα οντότητα σε παρόμοια ανοίγματα που δεν είναι τιτλοποιημένα.

Παράρτημα 19 σημείο 3.4.6 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980

STSSY 88

Άρθρο 26γ παράγραφος 9

Τήρηση μητρώου αναφοράς

√

Αναλυτική εξήγηση του τρόπου με τον οποίο η μεταβιβάζουσα οντότητα διατηρεί επικαιροποιημένο μητρώο αναφοράς για να εντοπίζει τα υποκείμενα ανοίγματα ανά πάσα στιγμή.

Ά.Α.

STSSY 89

Άρθρο 26γ παράγραφος 9

Μητρώο αναφοράς — Περιεχόμενο

√

Συνοπτική εξήγηση ότι το μητρώο αναφοράς του πεδίου STSSY88 προσδιορίζει τους οφειλέτες αναφοράς, τις υποχρεώσεις αναφοράς από τις οποίες προκύπτουν τα υποκείμενα ανοίγματα και, για κάθε υποκείμενο άνοιγμα, το ονομαστικό ποσό που προστατεύεται και που παραμένει ανεξόφλητο.

Ά.Α.

STSSY 90

Άρθρο 26γ παράγραφος 10

Έγκαιρη διευθέτηση διαφορών μεταξύ επενδυτών διαφορετικών κατηγοριών

√

Επιβεβαίωση ότι τα έγγραφα τεκμηρίωσης της συναλλαγής περιλαμβάνουν σαφείς διατάξεις που διευκολύνουν την έγκαιρη διευθέτηση διαφορών μεταξύ επενδυτών διαφορετικών κατηγοριών.

Παράρτημα 19 σημεία 3.4.7 και 3.4.8 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980

STSSY 91

Άρθρο 26γ παράγραφος 10

ΟΕΣΤ — Σαφώς προσδιορισμένα δικαιώματα ψήφου

√

Επιβεβαίωση ότι στην περίπτωση τιτλοποίησης με χρήση ΟΕΣΤ, τα δικαιώματα ψήφου προσδιορίζονται σαφώς και κατανέμονται σε ομολογιούχους και οι αρμοδιότητες του καταπιστευματικού διαχειριστή και άλλων οντοτήτων με καθήκοντα καταπιστευματοδόχου προς επενδυτές προσδιορίζονται σαφώς.

Ά.Α.

STSSY 92

Άρθρο 26δ παράγραφος 1

Δεδομένα σχετικά με τις ιστορικές επιδόσεις ως προς την αθέτηση και τις ζημίες

√

Επιβεβαίωση ότι στους δυνητικούς επενδυτές διατίθενται, πριν από την τιμολόγηση, δεδομένα σχετικά με τις στατικές και δυναμικές ιστορικές επιδόσεις ως προς την αθέτηση και τις ζημίες (που καλύπτουν περίοδο τουλάχιστον 5 ετών), όπως δεδομένα για τις καθυστερήσεις και την αθέτηση, για ανοίγματα ουσιαστικά παρόμοια με εκείνα που τιτλοποιήθηκαν, καθώς και οι πηγές των δεδομένων αυτών και η βάση για τον ισχυρισμό της ομοιότητας.

Παράρτημα 19 σημείο 2.2.2 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2019/980

STSSY 93

Άρθρο 26δ παράγραφος 2

Δείγμα των υποκείμενων ανοιγμάτων που υποβάλλεται σε εξωτερική επαλήθευση

√

Επιβεβαίωση ότι ένα δείγμα των υποκείμενων ανοιγμάτων υποβάλλεται σε εξωτερική επαλήθευση πριν από το κλείσιμο της συναλλαγής από κατάλληλο και ανεξάρτητο φορέα, και επαληθεύεται, μεταξύ άλλων, ότι τα υποκείμενα ανοίγματα είναι επιλέξιμα για πιστωτική προστασία βάσει συμφωνίας πιστωτικής προστασίας.

Ά.Α.

STSSY 94

Άρθρο 26δ παράγραφος 3

Διαθεσιμότητα μοντέλου ταμειακών ροών στοιχείων παθητικού για τους δυνητικούς επενδυτές

√

Επιβεβαίωση ότι, πριν από την τιμολόγηση της τιτλοποίησης, η μεταβιβάζουσα οντότητα διαθέτει στους δυνητικούς επενδυτές ένα μοντέλο ταμειακών ροών στοιχείων παθητικού, το οποίο απεικονίζει επακριβώς τη συμβατική σχέση ανάμεσα στα υποκείμενα ανοίγματα και τις ροές πληρωμών μεταξύ της μεταβιβάζουσας οντότητας, των επενδυτών, άλλων τρίτων μερών και, κατά περίπτωση, της ΟΕΣΤ και, μετά την εν λόγω τιμολόγηση, διαθέτει το μοντέλο αυτό στους επενδυτές σε συνεχή βάση και στους δυνητικούς επενδυτές κατόπιν αιτήματός τους.

Ά.Α.

STSSY 95

Άρθρο 26δ παράγραφος 4 πρώτο εδάφιο

Δημοσιοποίηση της περιβαλλοντικής απόδοσης των υποκείμενων ανοιγμάτων που είναι στεγαστικά δάνεια ή δάνεια αγοράς αυτοκινήτου ή χρηματοδοτικές μισθώσεις αυτοκινήτου

√

Στην περίπτωση τιτλοποιήσεων όπου τα υποκείμενα ανοίγματα είναι στεγαστικά δάνεια ή δάνεια αγοράς αυτοκινήτου ή χρηματοδοτικές μισθώσεις και εάν δεν εφαρμόζεται η εξαίρεση του πεδίου STSSY96, συνοπτική εξήγηση ότι η μεταβιβάζουσα οντότητα διαθέτει πληροφορίες που αφορούν την περιβαλλοντική απόδοση των στοιχείων ενεργητικού που χρηματοδοτούνται από τα εν λόγω δάνεια, ως μέρος των πληροφοριών που δημοσιοποιούνται σύμφωνα με το άρθρο 7 παράγραφος 1 πρώτο εδάφιο στοιχείο α) του κανονισμού (ΕΕ) 2017/2402.

Ά.Α.

STSSY 96

Άρθρο 26δ παράγραφος 4 δεύτερο εδάφιο

Παρέκκλιση από την απαίτηση δημοσιοποίησης της περιβαλλοντικής απόδοσης των υποκείμενων ανοιγμάτων που είναι στεγαστικά δάνεια ή δάνεια αγοράς αυτοκινήτου ή χρηματοδοτικές μισθώσεις αυτοκινήτου

√

Σε περίπτωση που η μεταβιβάζουσα οντότητα αποφασίσει να παρεκκλίνει από την απαίτηση του πεδίου STSSY95, συνοπτική εξήγηση ότι η μεταβιβάζουσα οντότητα δημοσιεύει τις διαθέσιμες πληροφορίες σχετικά με τις κύριες δυσμενείς επιπτώσεις των στοιχείων ενεργητικού που χρηματοδοτούνται από τα υποκείμενα ανοίγματα στους παράγοντες αειφορίας.

Ά.Α.

STSSY97

Άρθρο 26δ παράγραφος 5

Ευθύνη της μεταβιβάζουσας οντότητας για τη συμμόρφωση με το άρθρο 7 του κανονισμού (ΕΕ) 2017/2402

√

Επιβεβαίωση ότι η μεταβιβάζουσα οντότητα έχει την ευθύνη της συμμόρφωσης προς το άρθρο 7 του κανονισμού (ΕΕ) 2017/2402.

Ά.Α.

STSSY 98

Άρθρο 26δ παράγραφος 5

Πληροφορίες που διατίθενται σε δυνητικούς επενδυτές βάσει του άρθρου 7 παράγραφος 1 στοιχείο α) του κανονισμού (ΕΕ) 2017/2402

√

Επιβεβαίωση ότι οι πληροφορίες που προβλέπονται στο άρθρο 7 παράγραφος 1 πρώτο εδάφιο στοιχείο α) του κανονισμού (ΕΕ) 2017/2402 διατίθενται στους δυνητικούς επενδυτές, πριν από την τιμολόγηση, κατόπιν αιτήματος.

Ά.Α.

STSSY 99

Άρθρο 26δ παράγραφος 5

Πληροφορίες βάσει του άρθρου 7 παράγραφος 1 στοιχεία β), γ) και δ) του κανονισμού (ΕΕ) 2017/2402 που διατίθενται σε δυνητικούς επενδυτές τουλάχιστον υπό μορφή σχεδίου ή στην αρχική τους μορφή

√

Επιβεβαίωση ότι οι πληροφορίες που απαιτούνται βάσει του άρθρου 7 παράγραφος 1 πρώτο εδάφιο στοιχεία β), γ) και δ) του κανονισμού (ΕΕ) 2017/2402 διατίθενται, πριν από την τιμολόγηση, τουλάχιστον υπό μορφή σχεδίου ή στην αρχική τους μορφή και, στη συνέχεια, τα τελικά έγγραφα τεκμηρίωσης διατίθενται στους επενδυτές το αργότερο εντός 15 ημερών από το κλείσιμο της συναλλαγής.

Ά.Α.

STSSY 100

Άρθρο 26ε παράγραφος 1 πρώτο εδάφιο στοιχείο α)

Πιστωτικά γεγονότα και χρήση εγγυήσεων

√

Όταν η μεταβίβαση κινδύνου επιτυγχάνεται με τη χρήση εγγυήσεων, συνοπτική εξήγηση ότι η συμφωνία πιστωτικής προστασίας καλύπτει τουλάχιστον τα πιστωτικά γεγονότα που αναφέρονται στο άρθρο 215 παράγραφος 1 στοιχείο α) του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013.

Ά.Α.

STSSY 101

Άρθρο 26ε παράγραφος 1 πρώτο εδάφιο στοιχείο β)

Πιστωτικά γεγονότα και χρήση πιστωτικών παραγώγων

√

Όταν η μεταβίβαση κινδύνου επιτυγχάνεται με τη χρήση πιστωτικών παραγώγων, συνοπτική εξήγηση ότι η συμφωνία πιστωτικής προστασίας καλύπτει τουλάχιστον τα πιστωτικά γεγονότα που αναφέρονται στο άρθρο 216 παράγραφος 1 στοιχείο α) του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013.

Ά.Α.

STSSY 102

Άρθρο 26ε παράγραφος 1 δεύτερο εδάφιο

Τεκμηριωμένη συμφωνία πιστωτικής προστασίας

√

Συνοπτική εξήγηση ότι όλα τα πιστωτικά γεγονότα τεκμηριώνονται.

Ά.Α.

STSSY 103

Άρθρο 26ε παράγραφος 1 τρίτο εδάφιο

Μέτρα ανοχής που δεν αποκλείουν την ενεργοποίηση πιστωτικών γεγονότων

√

Συνοπτική εξήγηση ότι τα μέτρα ανοχής υπό την έννοια του άρθρου 47β του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013 που εφαρμόζονται στα υποκείμενα ανοίγματα, δεν αποκλείουν την ενεργοποίηση πιστωτικών γεγονότων.

Ά.Α.

STSSY 104

Άρθρο 26ε παράγραφος 2 πρώτο εδάφιο

Πληρωμή πιστωτικής προστασίας με βάση την πραγματική πραγματοποιηθείσα ζημία και τις συνήθεις πολιτικές και διαδικασίες ανάκτησης

√

Συνοπτική εξήγηση ότι η πληρωμή πιστωτικής προστασίας κατόπιν επέλευσης πιστωτικού γεγονότος υπολογίζεται με βάση την πραγματική ζημία που υπέστη η μεταβιβάζουσα οντότητα ή ο αρχικός δανειοδότης, όπως ρυθμίστηκε με τις συνήθεις πολιτικές και διαδικασίες ανάκτησης για τα συναφή είδη ανοιγμάτων και καταχωρίστηκε στις χρηματοοικονομικές καταστάσεις κατά τον χρόνο πραγματοποίησης της πληρωμής.

Ά.Α.

STSSY 105

Άρθρο 26ε παράγραφος 2 πρώτο εδάφιο

Πληρωμή πιστωτικής προστασίας πληρωτέα εντός συγκεκριμένης περιόδου

√

Συνοπτική εξήγηση ότι η τελική πληρωμή πιστωτικής προστασίας είναι πληρωτέα εντός συγκεκριμένης περιόδου μετά τη ρύθμιση χρέους για το συναφές υποκείμενο άνοιγμα όταν η ρύθμιση έχει ολοκληρωθεί πριν από την προγραμματισμένη νόμιμη λήξη ή πρόωρη καταγγελία της συμφωνίας πιστωτικής προστασίας.

Ά.Α.

STSSY 106

Άρθρο 26ε παράγραφος 2 πρώτο εδάφιο

Ενδιάμεση πληρωμή πιστωτικής προστασίας το αργότερο έξι μήνες μετά το πιστωτικό γεγονός

√

Σε περιπτώσεις στις οποίες η ρύθμιση χρέους των ζημιών για το σχετικό υποκείμενο άνοιγμα δεν έχει ολοκληρωθεί έως το τέλος της εξάμηνης περιόδου που αναφέρεται στο άρθρο 26ε παράγραφος 2 δεύτερο εδάφιο του κανονισμού (ΕΕ) 2017/2402, συνοπτική εξήγηση ότι πραγματοποιείται ενδιάμεση πληρωμή πιστωτικής προστασίας το αργότερο έξι μήνες μετά την επέλευση ενός πιστωτικού γεγονότος, όπως αναφέρεται στα πεδία STSSY100 και STSSY101.

Ά.Α.

STSSY 107

Άρθρο 26ε παράγραφος 2 δεύτερο εδάφιο στοιχεία α) και β)

Ενδιάμεση πληρωμή πιστωτικής προστασίας υψηλότερη από το εφαρμοστέο ποσό της αναμενόμενης ζημίας

√

Συνοπτική εξήγηση ότι η ενδιάμεση πληρωμή πιστωτικής προστασίας είναι τουλάχιστον το υψηλότερο από τα ακόλουθα ποσά:

α)  το ποσό της αναμενόμενης ζημίας, που είναι ισοδύναμο με την απομείωση που έχει καταχωρίσει η μεταβιβάζουσα οντότητα στις χρηματοοικονομικές καταστάσεις της σύμφωνα με το ισχύον λογιστικό πλαίσιο κατά τον χρόνο πραγματοποίησης της ενδιάμεσης πληρωμής με την υπόθεση ότι η συμφωνία πιστωτικής προστασίας δεν υφίσταται και δεν καλύπτει ζημίες· ή

β)  κατά περίπτωση, το ποσό της αναμενόμενης ζημίας όπως ορίζεται σύμφωνα με το τρίτο μέρος τίτλος II κεφάλαιο 3 του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013.

Ά.Α.

STSSY 108

Άρθρο 26ε παράγραφος 2 τρίτο εδάφιο

Όροι της ενδιάμεσης πληρωμής πιστωτικής προστασίας

√

Όταν πραγματοποιείται μια ενδιάμεση πληρωμή πιστωτικής προστασίας, συνοπτική εξήγηση ότι η τελική πληρωμή πιστωτικής προστασίας που αναφέρεται στο πεδίο STSSY106 πραγματοποιείται με σκοπό να προσαρμοστεί ο ενδιάμεσος διακανονισμός των ζημιών στην πραγματική ζημία.

Ά.Α.

STSSY 109

Άρθρο 26ε παράγραφος 2 τέταρτο εδάφιο

Μέθοδος υπολογισμού της ενδιάμεσης και της τελικής πληρωμής πιστωτικής προστασίας

√

Συνοπτική εξήγηση ότι η μέθοδος για τον υπολογισμό της ενδιάμεσης και της τελικής πληρωμής πιστωτικής προστασίας προσδιορίζεται στη συμφωνία πιστωτικής προστασίας.

Ά.Α.

STSSY 110

Άρθρο 26ε παράγραφος 2 πέμπτο εδάφιο

Πληρωμή πιστωτικής προστασίας ανάλογη προς το μερίδιο του ανεξόφλητου ονομαστικού ποσού

√

Συνοπτική εξήγηση ότι η πληρωμή πιστωτικής προστασίας είναι ανάλογη προς το μερίδιο του ανεξόφλητου ονομαστικού ποσού του αντίστοιχου υποκείμενου ανοίγματος που καλύπτεται από τη συμφωνία πιστωτικής προστασίας.

Ά.Α.

STSSY 111

Άρθρο 26ε παράγραφος 2 έκτο εδάφιο

Εκτελεστότητα της πληρωμής πιστωτικής προστασίας

√

Συνοπτική εξήγηση ότι το δικαίωμα της μεταβιβάζουσας οντότητας να εισπράξει την πληρωμή πιστωτικής προστασίας είναι εκτελεστό.

Ά.Α.

STSSY 112

Άρθρο 26ε παράγραφος 2 έκτο εδάφιο

Το πληρωτέο ποσό από τους επενδυτές δυνάμει της συμφωνίας πιστωτικής προστασίας καθορίζεται στη συμφωνία πιστωτικής προστασίας.

√

Συνοπτική εξήγηση ότι τα πληρωτέα ποσά από τους επενδυτές δυνάμει της συμφωνίας πιστωτικής προστασίας καθορίζονται με σαφήνεια στη συμφωνία πιστωτικής προστασίας και είναι περιορισμένα.

Ά.Α.

STSSY 113

Άρθρο 26ε παράγραφος 2 έκτο εδάφιο

Υπολογισμός των ποσών σε όλες τις περιστάσεις

√

Συνοπτική εξήγηση ότι ο υπολογισμός των πληρωτέων ποσών από τους επενδυτές δυνάμει της συμφωνίας πιστωτικής προστασίας είναι δυνατός σε όλες τις περιστάσεις

Ά.Α.

STSSY 114

Άρθρο 26ε παράγραφος 2 έκτο εδάφιο

Καθορισμός των περιστάσεων στις οποίες οι επενδυτές προβαίνουν σε πληρωμές δυνάμει της συμφωνίας πιστωτικής προστασίας

√

Συνοπτική εξήγηση ότι η συμφωνία πιστωτικής προστασίας ορίζει με σαφήνεια τις περιστάσεις στις οποίες όλοι οι επενδυτές οφείλουν να προβούν σε πληρωμές.

Ά.Α.

STSSY 115

Άρθρο 26ε παράγραφος 2 έκτο εδάφιο

Αξιολόγηση των περιστάσεων που ενεργοποιούν τις πληρωμές των επενδυτών από τον τρίτο φορέα επαλήθευσης

√

Συνοπτική εξήγηση ότι ο τρίτος φορέας επαλήθευσης που αναφέρεται στο πεδίο STSSY126 αξιολογεί αν έχουν επέλθει οι περιστάσεις που ορίζονται στη συμφωνία πιστωτικής προστασίας, στις οποίες όλοι οι επενδυτές οφείλουν να προβούν σε πληρωμές.

Ά.Α.

STSSY 116

Άρθρο 26ε παράγραφος 2 έβδομο εδάφιο

Πληρωμή πιστωτικής προστασίας υπολογιζόμενη στο επίπεδο του εκάστοτε υποκείμενου ανοίγματος

√

Συνοπτική εξήγηση ότι το ποσό της πληρωμής πιστωτικής προστασίας υπολογίζεται στο επίπεδο του εκάστοτε υποκείμενου ανοίγματος για το οποίο έχει επέλθει πιστωτικό γεγονός.

Ά.Α.

STSSY 117

Άρθρο 26ε παράγραφος 3 πρώτο εδάφιο

Προσδιορισμός της μέγιστης περιόδου παράτασης για τη διαδικασία ρύθμισης χρέους

√

Συνοπτική εξήγηση ότι η ρύθμιση πιστωτικής προστασίας προσδιορίζει τη μέγιστη περίοδο παράτασης που εφαρμόζεται στη ρύθμιση χρέους για τα υποκείμενα ανοίγματα για τα οποία έχει επέλθει πιστωτικό γεγονός σύμφωνα με το άρθρο 26ε παράγραφος 1 του κανονισμού (ΕΕ) 2017/2402, αλλά όταν η ρύθμιση χρέους δεν έχει ολοκληρωθεί έως την προγραμματισμένη νόμιμη λήξη ή πρόωρη καταγγελία της συμφωνίας πιστωτικής προστασίας.

Ά.Α.

STSSY 118

Άρθρο 26ε παράγραφος 3 πρώτο εδάφιο

Περίοδος παράτασης μικρότερη των δύο ετών

√

Συνοπτική εξήγηση ότι η περίοδος παράτασης που αναφέρεται στο πεδίο STSSY117 δεν μπορεί να υπερβαίνει τα δύο έτη.

Ά.Α.

STSSY 119

Άρθρο 26ε παράγραφος 3 πρώτο εδάφιο

Τελική πληρωμή πιστωτικής προστασίας με βάση την τελική εκτίμηση ζημίας της μεταβιβάζουσας οντότητας

√

Συνοπτική εξήγηση ότι η συμφωνία πιστωτικής προστασίας προβλέπει ότι έως το τέλος της περιόδου παράτασης που αναφέρεται στο πεδίο STSSY117, πραγματοποιείται η τελική πληρωμή πιστωτικής προστασίας με βάση την τελική εκτίμηση ζημίας της μεταβιβάζουσας οντότητας η οποία έχει καταχωρηθεί στις χρηματοοικονομικές καταστάσεις της κατά τον χρόνο εκείνο στην περίπτωση που δεν υπήρχε η συμφωνία πιστωτικής προστασίας και δεν καλύπτονταν οι ζημίες.

Ά.Α.

STSSY 120

Άρθρο 26ε παράγραφος 3 δεύτερο εδάφιο

Καταγγελία της συμφωνίας πιστωτικής προστασίας

√

Σε περίπτωση καταγγελίας της συμφωνίας πιστωτικής προστασίας, συνοπτική εξήγηση ότι η ρύθμιση χρέους συνεχίζεται για κάθε πιστωτικό γεγονός που επήλθε πριν από την καταγγελία κατά τον ίδιο τρόπο που περιγράφεται στο άρθρο 26ε παράγραφος 3 πρώτο εδάφιο του κανονισμού (ΕΕ) 2017/2402.

Ά.Α.

STSSY 121

Άρθρο 26ε παράγραφος 3 τρίτο εδάφιο

Ασφάλιστρα πιστωτικής προστασίας εξαρτώμενα από το ονομαστικό ποσό ανεξόφλητης οφειλής

√

Συνοπτική εξήγηση ότι τα ασφάλιστρα πιστωτικής προστασίας που πρέπει να καταβληθούν δυνάμει της συμφωνίας πιστωτικής προστασίας διαρθρώνονται ως εξαρτώμενα από το ονομαστικό ποσό ανεξόφλητης οφειλής των εξυπηρετούμενων υποκείμενων ανοιγμάτων κατά τον χρόνο της πληρωμής και αποτυπώνουν τον κίνδυνο του προστατευόμενου τμήματος τιτλοποίησης.

Ά.Α.

STSSY 122

Άρθρο 26ε παράγραφος 3 τρίτο εδάφιο

Συμφωνία πιστωτικής προστασίας που δεν προβλέπει μηχανισμούς που ενδέχεται να αποφύγουν ή να μειώσουν την πραγματική κατανομή των ζημιών στους επενδυτές

√

Συνοπτική εξήγηση ότι για τους σκοπούς του πεδίου STSSY117, η συμφωνία πιστωτικής προστασίας δεν ορίζει εγγυημένα ασφάλιστρα, προκαταβλητέες πληρωμές ασφαλίστρων, μηχανισμούς επιστροφών ή άλλους μηχανισμούς που ενδέχεται να αποφύγουν ή να μειώσουν την πραγματική κατανομή των ζημιών στους επενδυτές ή να επιστρέψουν μέρος των καταβληθέντων ασφαλίστρων στη μεταβιβάζουσα οντότητα μετά τη λήξη της συναλλαγής.

Ά.Α.

STSSY 123

Άρθρο 26ε παράγραφος 3 τέταρτο εδάφιο

Παρέκκλιση για προκαταβλητέες πληρωμές ασφαλίστρων

√

Κατά παρέκκλιση από τα πεδία STSSY121 και STSSY122, όταν το σύστημα εγγυήσεων προβλέπεται ρητά στην εθνική νομοθεσία κράτους μέλους και ωφελείται από αντεγγύηση που παρέχεται από οποιαδήποτε οντότητα του άρθρου 214 παράγραφος 2 στοιχεία α) έως δ) του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013, συνοπτική εξήγηση ότι επιτρέπονται οι προκαταβλητέες πληρωμές ασφαλίστρων, υπό την προϋπόθεση ότι τηρούνται οι κανόνες περί κρατικών ενισχύσεων.

Ά.Α.

STSSY 124

Άρθρο 26ε παράγραφος 3 πέμπτο εδάφιο

Περιγραφή του ασφαλίστρου πιστωτικής προστασίας στα έγγραφα τεκμηρίωσης της συναλλαγής

√

Συνοπτική εξήγηση ότι τα έγγραφα τεκμηρίωσης της συναλλαγής περιγράφουν τον τρόπο υπολογισμού του ασφαλίστρου πιστωτικής προστασίας και τυχόν τοκομεριδίων γραμματίων, εφόσον υπάρχουν, για κάθε ημερομηνία πληρωμής σε όλη τη διάρκεια της τιτλοποίησης.

Ά.Α.

STSSY 125

Άρθρο 26ε παράγραφος 3 έκτο εδάφιο

Εκτελεστότητα των δικαιωμάτων των επενδυτών

√

Συνοπτική εξήγηση ότι τα δικαιώματα των επενδυτών για είσπραξη ασφαλίστρων πιστωτικής προστασίας είναι εκτελεστά.

Ά.Α.

STSSY 126

Άρθρο 26ε παράγραφος 4 πρώτο εδάφιο

Διορισμός τρίτου φορέα επαλήθευσης πριν από την ημερομηνία κλεισίματος της συναλλαγής

√

Επιβεβαίωση ότι η μεταβιβάζουσα οντότητα διορίζει τρίτο φορέα επαλήθευσης πριν από την ημερομηνία κλεισίματος της συναλλαγής.

Ά.Α.

STSSY 127

Άρθρο 26ε παράγραφος 4 πρώτο εδάφιο στοιχείο α)

Έλεγχος από τον τρίτο φορέα επαλήθευσης — Ειδοποίηση πιστωτικού γεγονότος που ορίζεται στους όρους της συμφωνίας πιστωτικής προστασίας

√

Επιβεβαίωση ότι ο τρίτος φορέας επαλήθευσης που αναφέρεται στο πεδίο STSSY126, επαληθεύει για κάθε υποκείμενο άνοιγμα για το οποίο έχει δοθεί ειδοποίηση πιστωτικού γεγονότος, ότι πρόκειται για πιστωτικό γεγονός που ορίζεται στους όρους της συμφωνίας πιστωτικής προστασίας.

Ά.Α.

STSSY 128

Άρθρο 26ε παράγραφος 4 πρώτο εδάφιο στοιχείο β)

Έλεγχος από τον τρίτο φορέα επαλήθευσης — Υποκείμενο άνοιγμα που περιλαμβάνεται στο χαρτοφυλάκιο αναφοράς

√

Για κάθε υποκείμενο άνοιγμα για το οποίο έχει δοθεί ειδοποίηση πιστωτικού γεγονότος, επιβεβαίωση ότι ο τρίτος φορέας επαλήθευσης που αναφέρεται στο πεδίο STSSY126 επαληθεύει ότι το υποκείμενο άνοιγμα συμπεριλαμβανόταν στο χαρτοφυλάκιο αναφοράς κατά τον χρόνο επέλευσης του εν λόγω πιστωτικού γεγονότος.

Ά.Α.

STSSY 129

Άρθρο 26ε παράγραφος 4 πρώτο εδάφιο στοιχείο γ)

Έλεγχος από τον τρίτο φορέα επαλήθευσης — Κριτήρια επιλεξιμότητας κατά τον χρόνο συμπερίληψης στο χαρτοφυλάκιο αναφοράς

√

Για κάθε υποκείμενο άνοιγμα για το οποίο έχει δοθεί ειδοποίηση πιστωτικού γεγονότος, επιβεβαίωση ότι ο τρίτος φορέας επαλήθευσης που αναφέρεται στο πεδίο STSSY126 επαληθεύει ότι το υποκείμενο άνοιγμα πληρούσε τα κριτήρια επιλεξιμότητας κατά τον χρόνο συμπερίληψής του στο χαρτοφυλάκιο αναφοράς.

Ά.Α.

STSSY 130

Άρθρο 26ε παράγραφος 4 πρώτο εδάφιο στοιχείο δ)

Έλεγχος από τον τρίτο φορέα επαλήθευσης — Συμμόρφωση με τις προϋποθέσεις αναπλήρωσης

√

Για κάθε υποκείμενο άνοιγμα για το οποίο έχει δοθεί ειδοποίηση πιστωτικού γεγονότος, επιβεβαίωση ότι ο τρίτος φορέας επαλήθευσης που αναφέρεται στο πεδίο STSSY126 επαληθεύει ότι σε περίπτωση που ένα υποκείμενο άνοιγμα έχει προστεθεί στην τιτλοποίηση στο πλαίσιο αναπλήρωσης, η εν λόγω αναπλήρωση πληροί τις προϋποθέσεις αναπλήρωσης.

Ά.Α.

STSSY 131

Άρθρο 26ε παράγραφος 4 πρώτο εδάφιο στοιχείο ε)

Έλεγχος από τον τρίτο φορέα επαλήθευσης — Ζημίες σύμφωνες με την κατάσταση αποτελεσμάτων της μεταβιβάζουσας οντότητας

√

Για κάθε υποκείμενο άνοιγμα για το οποίο έχει δοθεί ειδοποίηση πιστωτικού γεγονότος, επιβεβαίωση ότι ο τρίτος φορέας επαλήθευσης που αναφέρεται στο πεδίο STSSY126 επαληθεύει ότι η τελική ζημία συνάδει με τις ζημίες που έχει καταχωρίσει η μεταβιβάζουσα οντότητα στην κατάσταση αποτελεσμάτων της.

Ά.Α.

STSSY 132

Άρθρο 26ε παράγραφος 4 πρώτο εδάφιο στοιχείο στ)

Έλεγχος από τον τρίτο φορέα επαλήθευσης — Ζημίες ορθά κατανεμημένες στους επενδυτές

√

Για κάθε υποκείμενο άνοιγμα για το οποίο έχει δοθεί ειδοποίηση πιστωτικού γεγονότος, επιβεβαίωση ότι ο τρίτος φορέας επαλήθευσης που αναφέρεται στο πεδίο STSSY126 επαληθεύει ότι κατά τον χρόνο πραγματοποίησης της τελικής πληρωμής πιστωτικής προστασίας, οι ζημίες από τα υποκείμενα ανοίγματα έχουν κατανεμηθεί ορθά στους επενδυτές.

Ά.Α.

STSSY 133

Άρθρο 26ε παράγραφος 4 δεύτερο εδάφιο

Ανεξαρτησία του τρίτου φορέα επαλήθευσης από τη μεταβιβάζουσα οντότητα, τους επενδυτές και (κατά περίπτωση) την ΟΕΣΤ

√

Συνοπτική εξήγηση ότι ο τρίτος φορέας επαλήθευσης που αναφέρεται στο πεδίο STSSY126 είναι ανεξάρτητος από τη μεταβιβάζουσα οντότητα και τους επενδυτές και, κατά περίπτωση, από την ΟΕΣΤ.

Ά.Α.

STSSY 134

Άρθρο 26ε παράγραφος 4 δεύτερο εδάφιο

Διορισμός τρίτου φορέα επαλήθευσης πριν από την ημερομηνία κλεισίματος της συναλλαγής

√

Συνοπτική εξήγηση ότι ο τρίτος φορέας επαλήθευσης που αναφέρεται στο πεδίο STSSY126 έχει αποδεχθεί τον διορισμό του ως τρίτου φορέα επαλήθευσης πριν από την ημερομηνία κλεισίματος της συναλλαγής.

Ά.Α.

STSSY 135

Άρθρο 26ε παράγραφος 4 τρίτο εδάφιο

Διενέργεια ελέγχου από τον τρίτο φορέα επαλήθευσης σε δειγματοληπτική βάση

√

Συνοπτική εξήγηση ότι ο τρίτος φορέας επαλήθευσης που αναφέρεται στο πεδίο STSSY126 μπορεί να διενεργεί την επαλήθευση σε δειγματοληπτική βάση και όχι σε κάθε υποκείμενο άνοιγμα για το οποίο επιδιώκεται πληρωμή πιστωτικής προστασίας.

Ά.Α.

STSSY 136

Άρθρο 26ε παράγραφος 4 τρίτο εδάφιο

Δυνατότητα των επενδυτών να ζητούν από τον τρίτο φορέα επαλήθευσης να ελέγχει οποιοδήποτε υποκείμενο άνοιγμα

√

Συνοπτική εξήγηση σχετικά με το αν και με ποιον τρόπο οι επενδυτές μπορούν να ζητήσουν επαλήθευση για την επιλεξιμότητα οποιουδήποτε συγκεκριμένου υποκείμενου ανοίγματος εάν δεν τους ικανοποιήσει η επαλήθευση σε δειγματοληπτική βάση.

Ά.Α.

STSSY 137

Άρθρο 26ε παράγραφος 4 τέταρτο εδάφιο

Δυνατότητα πρόσβασης του τρίτου φορέα επαλήθευσης σε όλες τις σχετικές πληροφορίες

√

Συνοπτική εξήγηση ότι η μεταβιβάζουσα οντότητα δεσμεύεται στα έγγραφα τεκμηρίωσης της συναλλαγής να παρέχει στον τρίτο φορέα επαλήθευσης που αναφέρεται στο πεδίο STSSY126 όλες τις απαραίτητες πληροφορίες για την επαλήθευση των απαιτήσεων που προβλέπονται στο άρθρο 26ε παράγραφος 4 πρώτο εδάφιο στοιχεία α) έως στ) του κανονισμού (ΕΕ) 2017/2402.

Ά.Α.

STSS 138

Άρθρο 26ε παράγραφος 5 πρώτο εδάφιο στοιχεία α) έως στ)

Γεγονότα που επιφέρουν καταγγελία

√

Συνοπτική εξήγηση ότι η μεταβιβάζουσα οντότητα δεν μπορεί να καταγγείλει μια συναλλαγή πριν από την προγραμματισμένη λήξη της για κανέναν λόγο εκτός από τα γεγονότα που απαριθμούνται στο άρθρο 26ε παράγραφος 5 στοιχεία α) έως στ) του κανονισμού (ΕΕ) 2017/2402.

Ά.Α.

STSS 139

Άρθρο 26ε παράγραφος 5 δεύτερο εδάφιο

Έγγραφα τεκμηρίωσης της συναλλαγής — Δικαιώματα προαίρεσης

√

Συνοπτική εξήγηση ότι τα έγγραφα τεκμηρίωσης της συναλλαγής προσδιορίζουν αν κάποια από τα δικαιώματα προαίρεσης που αναφέρονται στο άρθρο 26ε παράγραφος 5 πρώτο εδάφιο στοιχεία δ) και ε) του κανονισμού (ΕΕ) 2017/2402 περιλαμβάνονται στην υπό εξέταση συναλλαγή και με ποιο τρόπο είναι διαρθρωμένα τα εν λόγω δικαιώματα.

Ά.Α.

STSS 140

Άρθρο 26ε παράγραφος 5 τρίτο εδάφιο

Έγγραφα τεκμηρίωσης της συναλλαγής — Χρονικός τερματισμός που δεν είναι διαρθρωμένος κατά τρόπο ώστε να αποφεύγεται ο καταλογισμός των ζημιών σε θέσεις πιστωτικής ενίσχυσης

√

Για τους σκοπούς του άρθρου 26ε παράγραφος 5 πρώτο εδάφιο στοιχείο δ) του κανονισμού (ΕΕ) 2017/2402, συνοπτική εξήγηση ότι ο χρονικός τερματισμός δεν είναι διαρθρωμένος κατά τρόπο ώστε να αποφεύγεται ο καταλογισμός των ζημιών σε θέσεις πιστωτικής ενίσχυσης ή σε άλλες θέσεις που κατέχονται από επενδυτές στην τιτλοποίηση ούτε κατά τρόπο ώστε να παρέχει πιστωτική ενίσχυση.

Ά.Α.

STSS 141

Άρθρο 26ε παράγραφος 5 τέταρτο εδάφιο

Χρονικός τερματισμός

√

Όταν η συναλλαγή περιλαμβάνει χρονικό τερματισμό, συνοπτική εξήγηση ότι πληρούνται οι απαιτήσεις που αναφέρονται στα πεδία STSS139 και STSS140, συμπεριλαμβανομένης της αιτιολόγησης της χρήσης του χρονικού τερματισμού και του εύλογου απολογισμού που καταδεικνύει ότι ο λόγος άσκησης του δικαιώματος δεν είναι η υποβάθμιση της ποιότητας των υποκείμενων στοιχείων ενεργητικού.

Ά.Α.

STSS 142

Άρθρο 26ε παράγραφος 5 πέμπτο εδάφιο

Χρηματοδοτούμενη πιστωτική προστασία — Επιστροφή εξασφαλίσεων στους επενδυτές κατά σειρά εξοφλητικής προτεραιότητας των τμημάτων τιτλοποίησης

√

Στην περίπτωση χρηματοδοτούμενης πιστωτικής προστασίας, συνοπτική εξήγηση ότι κατά τη λήξη της συμφωνίας πιστωτικής προστασίας η εξασφάλιση επιστρέφεται στους επενδυτές κατά σειρά προτεραιότητας των τμημάτων τιτλοποίησης που υπόκεινται στις διατάξεις του σχετικού πτωχευτικού δικαίου, όπως εφαρμόζεται στη μεταβιβάζουσα οντότητα.

Ά.Α.

STSS 143

Άρθρο 26ε παράγραφος 6

Τερματισμός της συναλλαγής από τους επενδυτές σε περίπτωση μη καταβολής του ασφαλίστρου πιστωτικής προστασίας

√

Συνοπτική εξήγηση ότι οι επενδυτές δεν μπορούν να τερματίσουν μια συναλλαγή πριν από την προγραμματισμένη ληκτότητά της για λόγο άλλον από τη μη καταβολή του ασφαλίστρου πιστωτικής προστασίας ή οποιαδήποτε άλλη ουσιώδη παραβίαση των συμβατικών υποχρεώσεων από τη μεταβιβάζουσα οντότητα.

Ά.Α.

STSSY 144

Άρθρο 26ε παράγραφος 7 στοιχείο α)

Ποσό του σύνθετου υπερβάλλοντος περιθωρίου για τους επενδυτές που προσδιορίζεται στα έγγραφα τεκμηρίωσης της συναλλαγής και εκφράζεται ως σταθερό ποσοστό επί του συνολικού ανεξόφλητου υπολοίπου του χαρτοφυλακίου

√

Όταν η μεταβιβάζουσα οντότητα δεσμεύει σύνθετο υπερβάλλον περιθώριο, το οποίο είναι διαθέσιμο ως πιστωτική ενίσχυση για τους επενδυτές, συνοπτική εξήγηση ότι το ποσό του σύνθετου υπερβάλλοντος περιθωρίου το οποίο δεσμεύει η μεταβιβάζουσα οντότητα για να χρησιμοποιείται ως πιστωτική ενίσχυση σε κάθε περίοδο πληρωμής προσδιορίζεται στα έγγραφα τεκμηρίωσης της συναλλαγής και εκφράζεται ως σταθερό ποσοστό επί του συνολικού ανεξόφλητου υπολοίπου του χαρτοφυλακίου στην αρχή της σχετικής περιόδου πληρωμής (σταθερό σύνθετο υπερβάλλον περιθώριο).

Ά.Α.

STSSY 145

Άρθρο 26ε παράγραφος 7 στοιχείο β)

Μη χρησιμοποιούμενο σύνθετο υπερβάλλον περιθώριο προς επιστροφή στη μεταβιβάζουσα οντότητα

√

Όταν η μεταβιβάζουσα οντότητα δεσμεύει σύνθετο υπερβάλλον περιθώριο, το οποίο είναι διαθέσιμο ως πιστωτική ενίσχυση για τους επενδυτές, συνοπτική εξήγηση ότι το σύνθετο υπερβάλλον περιθώριο που δεν χρησιμοποιείται για την κάλυψη πιστωτικών ζημιών που πραγματοποιήθηκαν σε κάθε περίοδο πληρωμής επιστρέφεται στη μεταβιβάζουσα οντότητα.

Ά.Α.

STSSY 146

Άρθρο 26ε παράγραφος 7 στοιχείο γ)

Μεταβιβάζουσες οντότητες που χρησιμοποιούν την προσέγγιση των εσωτερικών διαβαθμίσεων — Συνολικό δεσμευμένο ποσό ετησίως που δεν υπερβαίνει τις ετήσιες κανονιστικές αναμενόμενες ζημίες

√

Όταν η μεταβιβάζουσα οντότητα δεσμεύει σύνθετο υπερβάλλον περιθώριο, το οποίο είναι διαθέσιμο ως πιστωτική ενίσχυση για τους επενδυτές, συνοπτική εξήγηση ότι για τις μεταβιβάζουσες οντότητες που χρησιμοποιούν την προσέγγιση των εσωτερικών διαβαθμίσεων που αναφέρεται στο άρθρο 143 του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013, το συνολικό δεσμευμένο ποσό ετησίως δεν υπερβαίνει τις ετήσιες κανονιστικές αναμενόμενες ζημίες επί του συνόλου των υποκείμενων ανοιγμάτων για το εν λόγω έτος, υπολογισμένες σύμφωνα με το άρθρο 158 του εν λόγω κανονισμού.

Ά.Α.

STSSY 147

Άρθρο 26ε παράγραφος 7 στοιχείο δ)

Μεταβιβάζουσες οντότητες που δεν χρησιμοποιούν την προσέγγιση των εσωτερικών διαβαθμίσεων — Υπολογισμός των ετήσιων αναμενόμενων ζημιών επί του υποκείμενου χαρτοφυλακίου που προσδιορίζεται με σαφήνεια στα έγγραφα τεκμηρίωσης της συναλλαγής

√

Όταν η μεταβιβάζουσα οντότητα δεσμεύει σύνθετο υπερβάλλον περιθώριο, το οποίο είναι διαθέσιμο ως πιστωτική ενίσχυση για τους επενδυτές, συνοπτική εξήγηση ότι για τις μεταβιβάζουσες οντότητες που δεν χρησιμοποιούν την προσέγγιση των εσωτερικών διαβαθμίσεων που αναφέρεται στο άρθρο 143 του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013, ο τρόπος υπολογισμού των ετήσιων αναμενόμενων ζημιών επί του υποκείμενου χαρτοφυλακίου προσδιορίζεται με σαφήνεια στα έγγραφα τεκμηρίωσης της συναλλαγής.

Ά.Α.

STSSY 148

Άρθρο 26ε παράγραφος 7 στοιχείο ε)

Προϋποθέσεις του σύνθετου υπερβάλλοντος περιθωρίου που ορίζονται στα έγγραφα τεκμηρίωσης της συναλλαγής

√

Όταν η μεταβιβάζουσα οντότητα δεσμεύει σύνθετο υπερβάλλον περιθώριο, το οποίο είναι διαθέσιμο ως πιστωτική ενίσχυση για τους επενδυτές, συνοπτική εξήγηση ότι τα έγγραφα τεκμηρίωσης της συναλλαγής προσδιορίζουν τις προϋποθέσεις που προβλέπονται στο άρθρο 26ε παράγραφος 7 του κανονισμού (ΕΕ) 2017/2402.

Ά.Α.

STSS 149

Άρθρο 26ε παράγραφος 8 στοιχεία α), β) και γ)

Χρησιμοποιούμενη πιστωτική προστασία

√

Συνοπτική εξήγηση σχετικά με ποια από τις ακόλουθες μορφές πληροί η συμφωνία πιστωτικής προστασίας:

α)  εγγύησης που πληροί τις απαιτήσεις που προβλέπονται στο τρίτο μέρος τίτλος II κεφάλαιο 4 του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013, βάσει των οποίων ο πιστωτικός κίνδυνος μεταφέρεται σε κάποια από τις οντότητες που αναφέρονται στο άρθρο 214 παράγραφος 2 στοιχεία α) έως δ) του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013, υπό την προϋπόθεση ότι τα ανοίγματα για τον επενδυτή είναι αποδεκτά για συντελεστή στάθμισης κινδύνου 0 % σύμφωνα με το τρίτο μέρος τίτλος II κεφάλαιο 2 του εν λόγω κανονισμού·

β)  εγγύησης που πληροί τις απαιτήσεις που προβλέπονται στο τρίτο μέρος τίτλος II κεφάλαιο 4 του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013 και ωφελείται από αντεγγύηση που παρέχεται από οποιαδήποτε οντότητα του στοιχείου α) της παρούσας παραγράφου·

γ)  άλλης πιστωτικής προστασίας που δεν αναφέρεται παραπάνω στα στοιχεία α) και β) σε μορφή εγγύησης, πιστωτικού παραγώγου ή ομολόγων συνδεδεμένων με τον πιστωτικό κίνδυνο υποκείμενου μέσου που πληρούν τις απαιτήσεις που προβλέπονται στο άρθρο 249 του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013, εφόσον οι υποχρεώσεις του επενδυτή είναι εξασφαλισμένες με εξασφαλίσεις που πληρούν τις απαιτήσεις που προβλέπονται στο άρθρο 26ε παράγραφοι 9 και 10 του κανονισμού (ΕΕ) 2017/2402.

Ά.Α.

STSSY 150

Άρθρο 26ε παράγραφος 9 πρώτο εδάφιο στοιχείο α)

Εκτελεστότητα του δικαιώματος της μεταβιβάζουσας οντότητας να χρησιμοποιεί την εξασφάλιση για την εκπλήρωση των υποχρεώσεων πληρωμής προστασίας των επενδυτών με κατάλληλες συμφωνίες εξασφαλίσεων

√

Όταν χρησιμοποιείται η πιστωτική προστασία που αναφέρεται στο άρθρο 26ε παράγραφος 8 στοιχείο γ) του κανονισμού (ΕΕ) 2017/2402, αναλυτική εξήγηση του τρόπου με τον οποίο είναι εκτελεστό το δικαίωμα της μεταβιβάζουσας οντότητας να χρησιμοποιήσει την εξασφάλιση για να εκπληρώσει τις υποχρεώσεις πληρωμής προστασίας των επενδυτών και του τρόπου με τον οποίο διασφαλίζεται η εκτελεστότητα του εν λόγω δικαιώματος με κατάλληλες συμφωνίες εξασφαλίσεων.

Ά.Α.

STSSY 151

Άρθρο 26ε παράγραφος 9 πρώτο εδάφιο στοιχείο β)

Δικαίωμα των επενδυτών να λαμβάνουν τυχόν αχρησιμοποίητες εξασφαλίσεις όταν η τιτλοποίηση έχει πραγματοποιηθεί ή κατά την εξόφληση των τμημάτων της τιτλοποίησης

√

Όταν χρησιμοποιείται η πιστωτική προστασία που αναφέρεται στο άρθρο 26ε παράγραφος 8 στοιχείο γ) του κανονισμού (ΕΕ) 2017/2402, συνοπτική εξήγηση ότι το δικαίωμα των επενδυτών, όταν η τιτλοποίηση έχει πραγματοποιηθεί ή κατά την εξόφληση των τμημάτων της τιτλοποίησης, προς επιστροφή τυχόν εξασφαλίσεων που δεν έχουν χρησιμοποιηθεί για την εκπλήρωση πληρωμών προστασίας είναι εκτελεστό.

Ά.Α.

STSSY 152

Άρθρο 26ε παράγραφος 9 πρώτο εδάφιο στοιχείο γ)

Εξασφαλίσεις που έχουν επενδυθεί σε χρεόγραφα — Κριτήρια επιλεξιμότητας και ρύθμιση της θεματοφυλακής που προβλέπονται στα έγγραφα τεκμηρίωσης της συναλλαγής

√

Όταν χρησιμοποιείται η πιστωτική προστασία που αναφέρεται στο άρθρο 26ε παράγραφος 8 στοιχείο γ) του κανονισμού (ΕΕ) 2017/2402, αναλυτική εξήγηση του τρόπου με τον οποίο τα έγγραφα τεκμηρίωσης της συναλλαγής προβλέπουν τα κριτήρια επιλεξιμότητας και ρύθμιση της θεματοφυλακής για τα χρεόγραφα, όταν οι εξασφαλίσεις έχουν επενδυθεί σε χρεόγραφα.

Ά.Α.

STSSY 153

Άρθρο 26ε παράγραφος 9 δεύτερο εδάφιο

Επενδυτές εκτεθειμένοι στον πιστωτικό κίνδυνο της μεταβιβάζουσας οντότητας

√

Συνοπτική εξήγηση ότι τα έγγραφα τεκμηρίωσης της συναλλαγής προσδιορίζουν αν οι επενδυτές παραμένουν εκτεθειμένοι στον πιστωτικό κίνδυνο της μεταβιβάζουσας οντότητας.

Ά.Α.

STSSY 154

Άρθρο 26ε παράγραφος 9 τρίτο εδάφιο

Νομική γνωμοδότηση που επιβεβαιώνει την εκτελεστότητα της πιστωτικής προστασίας σε όλες τις δικαιοδοσίες

√

Επιβεβαίωση ότι η μεταβιβάζουσα οντότητα λαμβάνει γνωμοδότηση ειδικού νομικού συμβούλου που επιβεβαιώνει την εκτελεστότητα της πιστωτικής προστασίας σε όλες τις συναφείς δικαιοδοσίες.

Ά.Α.

STSSY155

Άρθρο 26ε παράγραφος 10 πρώτο εδάφιο στοιχείο α)

Υψηλής ποιότητας εξασφαλίσεις — χρεωστικοί τίτλοι με συντελεστή στάθμισης κινδύνου 0 %

√

Όταν παρέχεται πιστωτική προστασία σύμφωνα με το άρθρο 26ε παράγραφος 10 στοιχείο α) του κανονισμού (ΕΕ) 2017/2402 σε μορφή χρεωστικών τίτλων στους οποίους εφαρμόζεται συντελεστής στάθμισης κινδύνου 0 % σύμφωνα με το τρίτο μέρος τίτλος II κεφάλαιο 2 του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013, συνοπτική εξήγηση ότι πληρούνται όλες οι ακόλουθες προϋποθέσεις:

i)  η μέγιστη υπολειπόμενη διάρκεια των εν λόγω χρεωστικών τίτλων δεν υπερβαίνει την υπολειπόμενη περίοδο έως την επόμενη ημερομηνία πληρωμής·

ii)  οι εν λόγω χρεωστικοί τίτλοι μπορούν να εξαργυρωθούν σε μετρητά, σε ποσό ίσο με το ανεξόφλητο υπόλοιπο του προστατευμένου τμήματος της τιτλοποίησης·

iii)  οι εν λόγω χρεωστικοί τίτλοι τηρούνται σε θεματοφύλακα ανεξάρτητο από τη μεταβιβάζουσα οντότητα και τους επενδυτές·

Ά.Α.

STSSY 156

Άρθρο 26ε παράγραφος 10 πρώτο εδάφιο στοιχείο β)

Υψηλής ποιότητας εξασφαλίσεις — μετρητά σε τρίτο πιστωτικό ίδρυμα με βαθμίδα πιστωτικής ποιότητας 3 ή υψηλότερη

√

Όταν παρέχεται πιστωτική προστασία σύμφωνα με το άρθρο 26ε παράγραφος 10 στοιχείο β) του κανονισμού (ΕΕ) 2017/2402, συνοπτική εξήγηση της συμφωνίας εξασφάλισης με την οποία η μεταβιβάζουσα οντότητα και ο επενδυτής έχουν δικαίωμα προσφυγής σε εξασφαλίσεις με μορφή μετρητών που τηρούνται σε τρίτο πιστωτικό ίδρυμα με βαθμίδα πιστωτικής ποιότητας 3 ή υψηλότερη, σύμφωνα με την κατάταξη που αναφέρεται στο άρθρο 136 του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013.

Ά.Α.

STSSY 157

Άρθρο 26ε παράγραφος 10 δεύτερο εδάφιο

Παρέκκλιση — εξασφαλίσεις με τη μορφή κατάθεσης μετρητών στη μεταβιβάζουσα οντότητα

√

Όταν γίνεται χρήση της παρέκκλισης από το άρθρο 26ε παράγραφος 10 πρώτο εδάφιο του κανονισμού (ΕΕ) 2017/2402, αναλυτική εξήγηση της συμφωνίας εξασφάλισης και της συναίνεσης του επενδυτή, με την οποία μόνο η μεταβιβάζουσα οντότητα έχει δικαίωμα προσφυγής σε υψηλής ποιότητας εξασφάλιση με τη μορφή κατάθεσης μετρητών στη μεταβιβάζουσα οντότητα ή σε μία από τις θυγατρικές της.

Ά.Α.

STSSY 158

Άρθρο 26ε παράγραφος 10 τρίτο εδάφιο

Εξασφαλίσεις με τη μορφή κατάθεσης μετρητών στη μεταβιβάζουσα οντότητα — άδεια από την αρμόδια αρχή

√

Αναλυτική εξήγηση της συναίνεσης των αρμόδιων αρχών που ορίζονται σύμφωνα με το άρθρο 29 παράγραφος 5 του κανονισμού (ΕΕ) 2017/2402 ότι οι εξασφαλίσεις μπορούν να έχουν τη μορφή κατάθεσης μετρητών στη μεταβιβάζουσα οντότητα ή σε μία από τις θυγατρικές της, εάν η μεταβιβάζουσα οντότητα ή μία από τις θυγατρικές της χαρακτηρίζεται ως βαθμίδα πιστωτικής ποιότητας 3, υπό τον όρο ότι μπορούν να τεκμηριωθούν οι δυσκολίες της αγοράς, τα αντικειμενικά εμπόδια που σχετίζονται με τη βαθμίδα πιστωτικής ποιότητας που έχει αποδοθεί στο κράτος μέλος του ιδρύματος ή σημαντικά πιθανά προβλήματα συγκέντρωσης στο οικείο κράτος μέλος λόγω της εφαρμογής της απαίτησης ελάχιστης βαθμίδας πιστωτικής ποιότητας 2 που αναφέρεται στο άρθρο 26ε παράγραφος 10 δεύτερο εδάφιο του κανονισμού (ΕΕ) 2017/2402.

Ά.Α.

STSSY 159

Άρθρο 26ε παράγραφος 10 τέταρτο εδάφιο

Μεταφορά εξασφαλίσεων όταν το τρίτο πιστωτικό ίδρυμα ή η μεταβιβάζουσα οντότητα δεν πληροί πλέον την ελάχιστη βαθμίδα πιστωτικής ποιότητας

√

Αναλυτική εξήγηση του τρόπου μεταφοράς των εξασφαλίσεων σύμφωνα με το άρθρο 26ε παράγραφος 10 τέταρτο εδάφιο του κανονισμού (ΕΕ) 2017/2402, όταν οι εξασφαλίσεις τηρούνταν σε μορφή κατάθεσης μετρητών σε ίδρυμα που δεν πληροί πλέον την ελάχιστη βαθμίδα πιστωτικής ποιότητας.

Ά.Α.

STSSY 160

Άρθρο 26ε παράγραφος 10 πέμπτο εδάφιο

Συμμόρφωση με τις απαιτήσεις εξασφάλισης σε περίπτωση επενδύσεων σε ομόλογα συνδεδεμένα με τον πιστωτικό κίνδυνο υποκείμενου μέσου που έχουν εκδοθεί από τη μεταβιβάζουσα οντότητα

√

Επιβεβαίωση ότι υπάρχει επένδυση σε ομόλογα συνδεδεμένα με τον πιστωτικό κίνδυνο υποκείμενου μέσου που έχουν εκδοθεί από τη μεταβιβάζουσα οντότητα, σύμφωνα με το άρθρο 218 του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013.

Ά.Α.