1.   Efter afslutningen af undersøgelserne, jf. artikel 33 i forordning (EU) 2024/3005, og inden forelæggelsen af sagen for ESMA's tilsynsråd i henhold til nærværende forordnings artikel 3, stk. 1, redegør efterforskningsembedsmanden for de forhold, der kan udgøre en overtrædelse, herunder eventuelle skærpende eller formildende omstændigheder, i en resultatredegørelse.

Efterforskningsembedsmanden underretter den person, der er genstand for undersøgelsen, om resultaterne i den skriftlige resultatredegørelse og opfordrer denne person til at fremsætte skriftlige bemærkninger i henhold til denne artikels stk. 3.

2.   Efterforskningsembedsmanden fastsætter i udkastet til resultatredegørelsen en rimelig frist, inden for hvilken den person, der er genstand for undersøgelsen, kan fremsætte skriftlige bemærkninger. Efterforskningsembedsmanden kan tage hensyn til skriftlige bemærkninger, der modtages efter fristens udløb.

3.   Den person, der er genstand for undersøgelsen, kan i sine skriftlige bemærkninger redegøre for alle de faktiske omstændigheder, der er relevante for vedkommendes forsvar. Den person, der er genstand for undersøgelsen, vedlægger alle relevante dokumenter som bevis for de anførte faktiske omstændigheder. Den person, der er genstand for undersøgelsen, kan foreslå, at efterforskningsembedsmanden hører andre personer, der kan underbygge de forhold, der er anført i bemærkningerne. Den person, der er genstand for undersøgelsen, kan bistås af en rådgiver efter eget valg i forbindelse med udarbejdelsen af de skriftlige bemærkninger.

4.   Efterforskningsembedsmanden kan også indbyde en person, der er genstand for en undersøgelse og har fået tilsendt en resultatredegørelse, til at deltage i en mundtlig høring. De personer, der er genstand for undersøgelsen, kan bistås af en rådgiver efter eget valg. Mundtlige høringer er ikke offentlige.

5.   Efterforskningsembedsmanden sender den endelige resultatredegørelse til den person, der er genstand for undersøgelsen.

1.   Efterforskningsembedsmanden forelægger ESMA's tilsynsråd følgende dokumenter:

2.   Mener ESMA's tilsynsråd, at det af efterforskningsembedsmanden forelagte dossier ikke er fuldstændigt, sender det dossieret tilbage til efterforskningsembedsmanden med en begrundet anmodning om yderligere dokumenter.

3.   Finder ESMA's tilsynsråd på grundlag af et fuldstændigt dossier, at de forhold, der er beskrevet i resultatredegørelsen, ikke synes at påvise nogen mulig overtrædelse, træffer det en afgørelse herom og underretter de personer, der er genstand for undersøgelsen om denne afgørelse.

4.   Er ESMA's tilsynsråd enigt i efterforskningsembedsmandens resultater, underretter det de personer, der er genstand for en undersøgelse, herom. I meddelelsen fastsættes en rimelig frist, inden for hvilken den person, der er genstand for undersøgelsen, kan indsende skriftlige bemærkninger. ESMA's tilsynsråd kan tage hensyn til skriftlige bemærkninger modtaget efter udløbet af fristen, når den vedtager en afgørelse om, hvorvidt der foreligger en overtrædelse, og om tilsynsforanstaltninger og pålæggelse af en bøde i overensstemmelse med artikel 35 og 36 i forordning (EU) 2024/3005.

ESMA's tilsynsråd kan også indbyde de personer, der er genstand for en undersøgelse og er blevet tilsendt en resultatredegørelse, til at deltage i en mundtlig høring. De personer, der er genstand for undersøgelsen, kan bistås af en rådgiver efter eget valg. Mundtlige høringer er ikke offentlige.

5.   Hvis ESMA's tilsynsråd har truffet afgørelse om, at en person, der er genstand for en undersøgelse, har begået en overtrædelse, og har vedtaget en afgørelse om pålæg af en bøde i overensstemmelse med artikel 36 i forordning (EU) 2024/3005, underretter det straks den person, der er genstand for undersøgelsen, herom.

1.   Inden tilsynsrådet pålægger en tvangsbøde i medfør af artikel 37, i forordning (EU) 2024/3005, forelægger det en resultatredegørelse for den person, der er genstand for proceduren, med begrundelsen for pålæg af en tvangsbøde og tvangsbødens størrelse pr. dag med manglende overholdelse. I resultatredegørelsen fastsættes en frist, inden for hvilken den pågældende person kan fremsætte skriftlige bemærkninger. Tilsynsrådet kan tage hensyn til skriftlige bemærkninger, der modtages efter fristens udløb, når den træffer afgørelse om tvangsbøden.

2.   ESMA's tilsynsråd pålægger ikke længere en tvangsbøde, når ESG-vurderingsleverandøren eller den berørte person har efterlevet den relevante afgørelse, der er omhandlet i artikel 37, stk. 1, litra a) og b), i forordning (EU) 2024/3005.

3.   ESMA's tilsynsråd kan opfordre den person, der er genstand for proceduren, til at deltage i en mundtlig høring. Den person, der er genstand for proceduren, kan bistås af en rådgiver efter eget valg. Mundtlige høringer er ikke offentlige.

1.   Efter anmodning giver ESMA aktindsigt til de parter, som efterforskningsembedsmanden eller tilsynsrådet har tilsendt en resultatredegørelse. Der skal gives aktindsigt, når der er givet underretning om en resultatredegørelse.

2.   Sagsakter, hvori der er givet aktindsigt i medfør af denne artikel, må af den person, der er omhandlet i stk. 1, kun anvendes med henblik på retslige eller administrative procedurer vedrørende anvendelsen af forordning (EU) 2024/3005.

1.   ESMA pålægger ikke ESG-vurderingsleverandører bøder og tvangsbøder efter udløbet af forældelsesfristen på fem år.

2.   Den i stk. 1 omhandlede forældelsesfrist regnes fra dagen efter den dag, hvor overtrædelsen er begået. Ved vedvarende eller gentagne overtrædelser regnes fristerne dog først fra den dag, hvor overtrædelsen er ophørt.

3.   Enhver foranstaltning, som ESMA træffer med henblik på undersøgelsen eller proceduren i forbindelse med en overtrædelse af forordning (EU) 2024/3005, afbryder forældelsesfristen for pålæggelse af bøder og tvangsbøder. Forældelsesfristen afbrydes med virkning fra den dag, hvor den pågældende foranstaltning meddeles ESG-vurderingsleverandøren eller den person, der er genstand for undersøgelsen eller proceduren.

4.   Hver afbrydelse som omhandlet i stk. 3 indleder en ny forældelsesfrist som omhandlet i stk. 1. Denne nye forældelsesfrist udløber senest den dag, hvor der er forløbet en periode svarende til den dobbelte oprindelige forældelsesfrist, uden at ESMA har pålagt en bøde eller tvangsbøde. Denne periode skal forlænges med den tid, hvor forældelsesfristen har været stillet i bero i henhold til stk. 5.

5.   Forældelsesfristen for pålæg af bøder stilles i bero, så længe afgørelsen truffet af ESMA verserer for klagenævnet i overensstemmelse med artikel 60 i Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr. 1095/2010 (2) og Den Europæiske Unions Domstol i overensstemmelse med artikel 41 i forordning (EU) 2024/3005.

1.   ESMA håndhæver ikke afgørelser, der er vedtaget i henhold til artikel 36 og 37 i forordning (EU) 2024/3005, efter udløbet af forældelsesfristen på fem år.

2.   Den i stk. 1 omhandlede forældelsesfrist regnes fra dagen efter den dag, hvor afgørelsen bliver endelig.

3.   Forældelsesfristen for tvangsfuldbyrdelse af bøder og tvangsbøder afbrydes ved ethvert skridt, der tages af ESMA med henblik på tvangsfuldbyrdelse af bøden eller tvangsbøden eller håndhævelse af betalingsvilkårene eller -betingelserne.

4.   Hvis den i stk. 3 omhandlede afbrydelse finder sted, begynder den stk. 1 omhandlede forældelsesfrist på ny.

5.   Den i stk. 1 omhandlede forældelsesfrist skal stilles i bero, så længe:

1.   ESMA indsætter beløbene fra bøder og tvangsbøder på en rentebærende konto åbnet af ESMA, indtil disse bøder og tvangsbøder bliver endelige. Hvis ESMA opkræver flere bøder og tvangsbøder på samme tid, sikrer ESMA, at disse bøder og tvangsbøder indsættes på forskellige konti eller underkonti. Betalte bøder og tvangsbøder skal ikke opføres i ESMA's budget, og de registreres ej heller som budgetmidler.

2.   Når ESMA har konstateret, at bøderne eller tvangsbøderne er blevet endelige, når alle klagemuligheder er udtømt, overfører ESMA disse beløb plus eventuelle renter til Kommissionen. Disse beløb skal derefter opføres på Unionens almindelige budget.

3.   ESMA aflægger regelmæssigt rapport til Kommissionen om størrelsen af de bøder og tvangsbøder, der er pålagt, og deres status.