Věc T‑797/19

Anglo Austrian AAB AG, dříve Anglo Austrian AAB Bank AG
a
Belegging-Maatschappij „Far-East“ BV

v.

Evropská centrální banka

Rozsudek Tribunálu (devátého rozšířeného senátu) ze dne 22. června 2022

„Hospodářská a měnová politika – Obezřetnostní dohled nad úvěrovými institucemi – Zvláštní úkoly v oblasti dohledu svěřené ECB – Rozhodnutí o odnětí povolení k činnosti úvěrové instituci – Závažné porušení vnitrostátních předpisů provádějících směrnici 2005/60/ES – Přiměřenost – Porušení právních předpisů o správě a řízení úvěrových institucí – Právo na obhajobu – Zjevně nesprávné posouzení – Právo na účinnou soudní ochranu“

1. Hospodářská a měnová politika – Hospodářská politika – Dohled nad finančním sektorem v Unii – Jednotný mechanismus dohledu – Obezřetnostní dohled nad úvěrovými institucemi – Zvláštní úkoly v oblasti dohledu svěřené Evropské centrální bance (ECB) – Vydávání povolení k činnosti úvěrovým institucím a jejich odnímání – Uplatňování příslušných právních předpisů, včetně vnitrostátních právních předpisů provádějících směrnici 2013/36

   [Nařízení Rady č. 1024/2013, čl. 4 odst. 1 písm. a) a odst. 3, čl. 14 odst. 5; směrnice Evropského parlamentu a Rady 2013/36]

   (viz body 29–32)

2. Hospodářská a měnová politika – Hospodářská politika – Dohled nad finančním sektorem v Unii – Jednotný mechanismus dohledu – Obezřetnostní dohled nad úvěrovými institucemi – Rozhodnutí Evropské centrální banky (ECB) o odnětí povolení k činnosti úvěrové instituci – Kritéria odůvodňující odnětí – Závažné porušení vnitrostátních předpisů v oblasti boje proti praní peněz a financování terorismu, které provádějí směrnici 2005/60 – Konstatování takového porušení vnitrostátními správními rozhodnutími – Přípustnost – Porušení, které je případně dávné nebo napravené – Neexistence vlivu na odnětí povolení

   [Směrnice Evropského parlamentu a Rady 2013/36, čl. 18 písm. f) a čl. 67 odst. 1 písm. o); směrnice Evropského parlamentu a Rady 2005/60]

   (viz body 48, 50, 51, 59–61, 66)

3. Hospodářská a měnová politika – Hospodářská politika – Dohled nad finančním sektorem v Unii – Jednotný mechanismus dohledu – Obezřetnostní dohled nad úvěrovými institucemi – Rozhodnutí Evropské centrální banky (ECB) o odnětí povolení k činnosti úvěrové instituci – Kritéria odůvodňující odnětí – Závažné porušení vnitrostátních předpisů v oblasti boje proti praní peněz a financování terorismu, které provádějí směrnici 2005/60 – Nemožnost dovolávat se promlčení porušení konstatovaného konečným rozhodnutím

   [Směrnice Evropského parlamentu a Rady 2013/36, čl. 18 písm. f) a čl. 67 odst. 1 písm. o); směrnice Evropského parlamentu a Rady 2005/60]

   (viz body 69, 70)

4. Hospodářská a měnová politika – Hospodářská politika – Dohled nad finančním sektorem v Unii – Jednotný mechanismus dohledu – Obezřetnostní dohled nad úvěrovými institucemi – Rozhodnutí Evropské centrální banky (ECB) o odnětí povolení k činnosti úvěrové instituci – Kritéria odůvodňující odnětí – Závažné porušení vnitrostátních předpisů v oblasti boje proti praní peněz a financování terorismu, které provádějí směrnici 2005/60 – Posouzení závažnosti zjištěného porušení

   [Směrnice Evropského parlamentu a Rady 2013/36, čl. 18 písm. f) a čl. 67 odst. 1 písm. o); směrnice Evropského parlamentu a Rady 2005/60]

   (viz body 86–89)

5. Žaloba na neplatnost – Žalobní důvody – Žaloba podaná proti rozhodnutí Evropské centrální banky (ECB) odejmout úvěrové instituci povolení k činnosti – Pravomoc ECB přijmout toto rozhodnutí – Žalobní důvod vycházející z nesprávného právního základu bez dopadu na meritorní posouzení, které provedla ECB – Nerelevantní žalobní důvod

   (Článek 263 SFEU; nařízení Rady č. 1024/2013)

   (viz body 107–109)

6. Hospodářská a měnová politika – Hospodářská politika – Dohled nad finančním sektorem v Unii – Jednotný mechanismus dohledu – Obezřetnostní dohled nad úvěrovými institucemi – Rozhodnutí Evropské centrální banky (ECB) o odnětí povolení úvěrové instituce k činnosti – Kritéria odůvodňující odnětí – Porušení právních předpisů o správě a řízení úvěrových institucí – Porušení, které je případně dávné nebo bylo zmírněno – Neexistence vlivu na odnětí povolení

   [Směrnice Evropského parlamentu a Rady 2013/36, čl. 18 písm. f), čl. 67 odst. 1 písm. d) a článek 74]

   (viz body 134–136)

7. Hospodářská a měnová politika – Hospodářská politika – Dohled nad finančním sektorem v Unii – Jednotný mechanismus dohledu – Obezřetnostní dohled nad úvěrovými institucemi – Rozhodnutí Evropské centrální banky (ECB) o odnětí povolení úvěrové instituce k činnosti – Dodržení zásady proporcionality

   [Nařízení Rady č. 1024/2013; směrnice Evropského parlamentu a Rady 2013/36, čl. 18 písm. f) a čl. 67 odst. 1]

   (viz body 171, 200)

8. Hospodářská a měnová politika – Hospodářská politika – Dohled nad finančním sektorem v Unii – Jednotný mechanismus dohledu – Obezřetnostní dohled nad úvěrovými institucemi – Rozhodnutí Evropské centrální banky (ECB) o odnětí povolení úvěrové instituce k činnosti – Odmítnutí ECB pozastavit uplatňování tohoto rozhodnutí – Porušení práva na účinnou soudní ochranu – Neexistence

   (Listina základních práv Evropské unie, článek 47; nařízení Evropské centrální banky č. 468/2014, článek 34)

   (viz body 210–212, 215, 217–219, 222, 223, 225)

9. Hospodářská a měnová politika – Hospodářská politika – Dohled nad finančním sektorem v Unii – Jednotný mechanismus dohledu – Obezřetnostní dohled nad úvěrovými institucemi – Dodržení práva na obhajobu – Právo být vyslechnut v rámci řízení v oblasti dohledu – Možnost vyjádřit se k návrhu rozhodnutí Evropské centrální banky (ECB) odejmout úvěrové instituci povolení k činnosti – Povinnost ECB určit relevantní okolnosti – Porušení – Neexistence

   (Listina základních práv Evropské unie, článek 41; nařízení Rady č. 1024/2013, čl. 4 odst. 1 a 3, čl. 14 odst. 5; nařízení Evropské centrální banky č. 468/2014, článek 31, čl. 81 odst. 2 a článek 83)

   (viz body 230–236, 257–261, 265, 266)

10. Žaloba na neplatnost – Žalobní důvody – Žaloba podaná proti rozhodnutí Evropské centrální banky (ECB) odejmout úvěrové instituci povolení k činnosti – Žalobní důvod vycházející z porušení vlastnického práva akcionáře – Nemožnost dotčené úvěrové instituce dovolávat se vlastnického práva svého akcionáře

    (Článek 263 SFEU)

    (viz body 285, 286)

Shrnutí

Tribunál potvrdil odnětí povolení k činnosti společnosti AAB Bank jako úvěrové instituci

Toto odnětí ze strany ECB je odůvodněno zejména závažným porušováním pravidel pro boj proti praní peněz a financování terorismu společností AAB Bank

Od roku 2010 vydal Österreichische Finanzmarktbehörde (rakouský úřad pro dohled nad finančními trhy, dále jen „FMA“) vůči společnosti AAB Bank, úvěrové instituci se sídlem v Rakousku, řadu příkazů a sankcí. Na základě toho předložil FMA v roce 2019 Evropské centrální bance (ECB) návrh rozhodnutí o odnětí povolení společnosti AAB Bank pro přístup k činnostem úvěrové instituce. ECB svým rozhodnutím ( 1 ) toto povolení odňala. Měla v podstatě za to, že na základě zjištění FMA, učiněných v rámci plnění jeho úkolů obezřetnostního dohledu, ohledně soustavného a opakovaného nedodržování požadavků týkajících se boje proti praní peněz a financování terorismu, jakož i interní správy a řízení ze strany společnosti AAB Bank, není tato společnost schopna zajistit řádné řízení rizik.

Žalobu na zrušení rozhodnutí ECB devátý rozšířený senát Tribunálu zamítl. Tribunál se ve svém rozsudku poprvé vyjádřil k odnětí povolení k činnosti úvěrové instituci z důvodu závažných porušení právních předpisů v oblasti boje proti praní peněz a financování terorismu a porušení pravidel týkajících se správy a řízení úvěrových institucí.

Závěry Tribunálu

Tribunál předně konstatoval, že v projednávané věci byla splněna kritéria odůvodňující odnětí povolení stanovená ve směrnici 2013/36 ( 2 ) a provedená do vnitrostátního práva.

Pokud jde o závěr ECB, že bylo zjištěno, že AAB Bank nese odpovědnost za závažná porušení vnitrostátních předpisů týkajících se boje proti praní peněz a financování terorismu přijatých na základě směrnice 2005/60 ( 3 ), ( 4 ), Tribunál rozhodl, že ECB se nedopustila žádného zjevně nesprávného posouzení.

Tribunál nejprve poznamenal, že ECB je při výkonu své pravomoci týkající se odnímání povolení úvěrovým institucím povinna uplatňovat mimo jiné ustanovení vnitrostátního práva provádějící směrnici 2013/36.

Uvedl, že v projednávané věci měla ECB s ohledem zejména na rozhodnutí FMA a rozsudky rakouských soudů za to, že AAB Bank porušovala řadu let vnitrostátní předpisy provádějící směrnici 2013/36. Neměla totiž zaveden vhodný postup pro řízení rizik za účelem předcházení praní peněz a byla zjištěna její odpovědnost za závažná, opakovaná nebo systematická porušování vnitrostátních právních předpisů v oblasti boje proti praní peněz a financování terorismu.

Tribunál měl za to, že s ohledem na význam boje proti praní peněz a financování terorismu může být úvěrová instituce shledána odpovědnou za závažná porušení na základě správních rozhodnutí přijatých příslušným vnitrostátním orgánem, která sama o sobě postačují k odůvodnění odnětí jejího povolení. Skutečnost, že protiprávní jednání jsou dávná nebo byla napravena, nemá vliv na vznik takové odpovědnosti. Příslušné vnitrostátní právo totiž nestanoví lhůtu, kterou je třeba dodržet při zohlednění předchozích rozhodnutí stanovících odpovědnost. Nevyžaduje ani, aby závažná porušení byla nepřerušená nebo stále trvala v době přijetí rozhodnutí o odnětí povolení, a to tím spíše, že v projednávaném případě byla porušení zjištěna pouze několik let před přijetím napadeného rozhodnutí. Pokud jde o stanovisko společnosti AAB Bank, že porušení byla napravena, a nemohou tedy již odůvodňovat odnětí povolení, Tribunál upřesnil, že takový přístup by zpochybnil cíl ochrany evropského bankovního systému, jelikož by umožňoval úvěrovým institucím, které se dopustily závažných porušení předpisů, pokračovat v činnosti, dokud příslušné orgány znovu neprokáží, že se dopustily nových porušení. Kromě toho, úvěrová instituce, která byla konečným rozhodnutím shledána odpovědnou za závažná porušení, se nemůže dovolávat případného promlčení takových porušení.

Tribunál odmítl rovněž argumenty společnosti AAB Bank směřující ke zpochybnění závažnosti zjištěných porušení.

V tomto ohledu zejména zdůraznil, že ve stadiu správního řízení před ECB nelze zpochybňovat závažnost porušení, jestliže v rozhodnutích předcházejících návrhu FMA na odnětí povolení k činnosti, která byla ke dni vydání napadeného rozhodnutí konečná, příslušné orgány shledaly společnost AAB Bank odpovědnou za uvedená porušení. S ohledem na cíl zajistit ochranu evropského bankovního trhu nelze ECB vytýkat, že měla za to, že systematické, závažné a soustavné porušování vnitrostátních právních předpisů v oblasti boje proti praní peněz a financování terorismu je třeba kvalifikovat jako závažné porušování odůvodňující odnětí povolení.

Tribunál dále potvrdil názor ECB, že AAB Bank nezavedla systém správy a řízení požadovaný příslušnými orgány v souladu s vnitrostátními ustanoveními, jimiž se provádí směrnice 2013/36 ( 5 ). V této souvislosti odmítl argumenty společnosti AAB Bank, podle nichž ke dni napadeného rozhodnutí neporušovala právní předpisy týkající se systémů správy a řízení. Uvedl, že výklad, podle kterého již uplynulá nebo zmírněná porušení nemohou odůvodnit odnětí povolení, nevyplývá ani ze směrnice 2013/36, ani z relevantního vnitrostátního práva.

Poté Tribunál dospěl k závěru, že ECB se nedopustila žádného pochybení, když odmítla pozastavit uplatňování napadeného rozhodnutí. Poukázal zejména na to, že odmítnutí posledně uvedené pozastavit okamžité uplatňování tohoto rozhodnutí nebránilo společnosti AAB Bank v podání žaloby na neplatnost a návrhu na předběžná opatření. Kromě toho předseda Tribunálu nařídil odklad vykonatelnosti napadeného rozhodnutí šest dní po jeho přijetí, a to do doby, než bude rozhodnuto o návrhu na předběžná opatření. Nelze tedy konstatovat žádné porušení práva na účinnou soudní ochranu.

Následně Tribunál rozhodl, že při přijetí napadeného rozhodnutí byla dodržena práva společnosti AAB Bank na obhajobu. V této souvislosti upřesnil, že AAB Bank byla při přijímání napadeného rozhodnutí řádně vyslechnuta. Bylo jí totiž umožněno předložit vyjádření k návrhu tohoto rozhodnutí. ECB naproti tomu nebyla povinna oznámit společnosti AAB Bank návrh FMA na rozhodnutí a umožnit jí na něj reagovat.

Mimoto Tribunál konstatoval, že ECB v projednávaném případě neopomněla pečlivě a nestranně určit, přezkoumat a posoudit veškeré skutkové okolnosti relevantní pro odnětí povolení. ECB konkrétně na základě vlastního posouzení platně prohlásila, že se ztotožňuje se zjištěními FMA ohledně spáchání protiprávních jednání společností AAB Bank, potvrzeným jak správními rozhodnutími FMA, tak rozhodnutími vnitrostátních soudů. Po provedení vlastního posouzení kvalifikovala ECB dotčené skutkové okolnosti jako prokazující, že byla zjištěna odpovědnost společnosti AAB Bank za závažné porušení vnitrostátních předpisů v oblasti boje proti praní peněz a financování terorismu. Stejně tak se nespokojila s převzetím zjištění FMA ohledně toho, že AAB Bank nezavedla nezbytné systémy správy a řízení. ECB naopak vycházela z vlastního posouzení dodržování vnitrostátních ustanovení, která jsou v tomto ohledu relevantní.

Tribunál konečně zamítl žalobní důvod společnosti AAB Bank, podle kterého napadené rozhodnutí zničilo hospodářskou hodnotu jejích akcií, které vlastnil její akcionář, a zasáhlo do podstaty vlastnického práva tohoto akcionáře. Společnosti AAB Bank totiž toto vlastnické právo nepřísluší, a nemůže se jej tedy dovolávat na podporu své žaloby na neplatnost.

( 1 ) – Rozhodnutí ECB-SSM-2019-AT 8 WHD-2019 0009 ze dne 14. listopadu 2019.

( 2 ) – Směrnice Evropského parlamentu a Rady 2013/36/EU ze dne 26. června 2013 o přístupu k činnosti úvěrových institucí a o obezřetnostním dohledu nad úvěrovými institucemi a investičními podniky, o změně směrnice 2002/87/ES a zrušení směrnic 2006/48/ES a 2006/49/ES (Úř. věst. 2013, L 176, s. 338).

( 3 ) – Směrnice Evropského parlamentu a Rady 2005/60/ES ze dne 26. října 2005 o předcházení zneužití finančního systému k praní peněz a financování terorismu (Úř. věst. 2005, L 309, s. 15).

( 4 ) – Kritérium vedoucí k odnětí povolení uvedené v čl. 67 odst. 1 písm. o) směrnice 2013/36.

( 5 ) – Kritérium vedoucí k odnětí povolení uvedené v čl. 67 odst. 1 písm. d) směrnice 2013/36.