52006SC1776

[pic] | COMMISSIE VAN DE EUROPESE GEMEENSCHAPPEN |

Brussel, 20.12.2006

SEC(2006) 1776 definitief

VOORONTWERP VAN GEWIJZIGDE BEGROTING nr. 1 BIJ DE ALGEMENE BEGROTING 2007 ALGEMENE STAAT VAN ONTVANGSTEN

STAAT VAN ONTVANGSTEN EN UITGAVEN PER AFDELING Afdeling III - Commissie

(door de Commissie ingediend)

VOORONTWERP VAN GEWIJZIGDE BEGROTING nr. 1 BIJ DE ALGEMENE BEGROTING 2007 ALGEMENE STAAT VAN ONTVANGSTEN

STAAT VAN ONTVANGSTEN EN UITGAVEN PER AFDELING Afdeling III - Commissie

Gelet op:

- het Verdrag tot oprichting van de Europese Gemeenschap, en met name op artikel 272,

- het Verdrag tot oprichting van de Europese Gemeenschap voor Atoomenergie, en met name op artikel 177,

- Verordening (EG, Euratom) nr. 1605/2002 van de Raad van 25 juni 2002 houdende het Financieel Reglement van toepassing op de algemene begroting van de Europese Gemeenschappen[1], en met name op artikel 37,

dient de Europese Commissie, om de in de toelichting vermelde redenen, bij de begrotingsautoriteit het voorontwerp van gewijzigde begroting nr. 1 bij de begroting 2007 in.

INHOUDSOPGAVE

1. Inleiding 4

2. De noodzakelijke aanpassingen in verband met het akkoord dat werd bereikt op de trialoog van 28 november 2006 4

2.1. Veranderingen die voortvloeien uit het nieuwe meerjarig financieel kader 4

2.2. Structuurfondsen, Cohesiefonds en het Europees Visserijfonds 5

2.3. Gemeenschappelijk Centrum voor Onderzoek (GCO) 7

2.4. Begrotingsregularisaties in verband met de modernisering van het boekhoudsysteem 8

2.5. Europees Investeringsfonds 10

2.6. Platform van Europese niet-gouvernementele organisaties (NGO's) uit de sociale sector 10

2.7. De deelneming van de Zwitserse Bondsstaat aan de communautaire programma's 11

ALGEMENE STAAT VAN ONTVANGSTEN

STAAT VAN ONTVANGSTEN EN UITGAVEN PER AFDELING

De algemene staat van ontvangsten en de staat van ontvangsten en uitgaven per afdeling worden afzonderlijk via het SEI-BUD-systeem toegezonden. Ter informatie is een Engelse versie van de algemene staat van ontvangsten en de staat van ontvangsten en uitgaven per afdeling als budgettaire bijlage bijgevoegd.

1. INLEIDING

De Commissie dient dit voorontwerp van gewijzigde begroting nr. 1 (VOGB) voor 2007 in om de noodzakelijke technische aanpassingen in de begroting 2007 op te nemen die voortvloeien uit de Nota van Wijzigingen nr. 2/2007, waarmee geen rekening meer kon worden gehouden tijdens de laatste fase van de begrotingsprocedure 2007, zoals tijdens de trialoog van 28 november 2006 werd overeengekomen.

Op basis van het tijdens de trialoog van 28 november bereikte overeenkomst, stemde de Raad op zijn bijeenkomst van 30 november 2006 alleen in met de volgende punten van de Nota van Wijzigingen nr. 2/2007:

- 500 miljoen EUR in vastleggingskredieten voor het Europees fonds voor aanpassing aan de globalisering (EFG) waarbij alleen wordt verwezen naar IIA en artikel 12 van de verordening tot oprichting van een Europees fonds voor aanpassing aan de globalisering;

- 6 miljoen EUR in vastleggingskredieten en 4,4 miljoen EUR in betalingskredieten voor het Hercules II-programma, zoals voorgesteld door de Commissie.

Voorts waren de kredieten voor het Internationaal Fonds voor Ierland reeds opgenomen in de eerste lezing van de ontwerpbegroting 2007 door het Europees Parlement en aanvaard tijdens de tweede lezing van de Raad.

Tijdens de trialoogbijeenkomst van 28 november deelde de Commissie mee dat zij begin 2007 dit voorontwerp van gewijzigde begroting zou indienen, waarbij zij zou uitgaan van de politieke overeenkomst dat met de voorgestelde wijzigingen rekening zou worden gehouden bij de voor medio maart 2007 geplande definitieve publicatie van de begroting 2007 in het Publicatieblad.

Daartoe heeft de Commissie het Europees Parlement en de Raad verzocht om over dit voorontwerp van gewijzigde begroting in één lezing overeenstemming te bereiken met het oog op de definitieve goedkeuring uiterlijk op 1 februari 2007.

2. DE NOODZAKELIJKE AANPASSINGEN IN VERBAND MET HET AKKOORD DAT WERD BEREIKT OP DE TRIALOOG VAN 28 NOVEMBER 2006

De in dit voorontwerp van gewijzigde begroting voorgestelde wijzigingen zullen in het bijzonder in de structuur van en de toelichtingen (verwijzingen naar de rechtsgrondslagen) bij begroting 2007 de akkoorden van de wetgevingsautoriteit met betrekking tot de nieuwe uitgaveninstrumenten, alsmede de reeds in de begroting 2006 via de gewijzigde begroting nr. 5/2006 (met name de bijdrage van het EOF en de schatkistbeheerlijnen) opgenomen verbeteringen, tot uiting moeten laten komen, voor zover deze nog niet aan de orde kwamen tijdens de tweede lezing van ontwerpbegroting 2007 door het Europees Parlement. Zij zullen geen invloed hebben op de totale bedragen van de begroting 2007. De belangrijkste wijzingen komen hierna aan de orde.

2.1. Veranderingen die voortvloeien uit het nieuwe meerjarig financieel kader

Na de goedkeuring door de Commissie van het herziene wetgevingspakket op 24 mei 2006, in overeenstemming met de jaarlijkse maximumbedragen die zijn overeengekomen in het nieuwe meerjarig financieel kader en beschreven in het nieuwe Interinstitutioneel Akkoord van 17 mei 2006, is het nodig om de begrotingstoelichting bij een aantal begrotingsonderdelen of in sommige gevallen de begrotingsnomenclatuur dienovereenkomstig te wijzigen. De volledige details zijn opgenomen in de budgettaire bijlage bij deze gewijzigde begroting.

Externe betrekkingen en ontwikkelingssamenwerking zijn de belangrijkste beleidsterreinen waarvoor zulke aanpassingen noodzakelijk zijn. De oprichting van vier afzonderlijke instrumenten (het Europees instrument voor democratie en mensenrechten, het instrument voor geïndustrialiseerde landen, het instrument voor nucleaire veiligheid en het instrument voor snelle respons en paraatheid) heeft tot gevolg dat structurele wijzigingen plaatsvinden op een lager niveau dan dit van de hoofdstukken en dat kredieten worden herverdeeld zonder dat het algemene totaal wordt beïnvloed.

2.2. Structuurfondsen, Cohesiefonds en het Europees Visserijfonds

Wat de structuurfondsen en het Cohesiefonds betreft, wijzigt de vastgestelde rechtsgrondslag de verdeling van de toewijzing voor de algemene rubriek 1b onder de onderdelen ervan, en moet de begroting dienovereenkomstig worden aangepast. De bijdrage uit het krediet voor grensoverschrijdende samenwerking (rubriek 1b) aan het Europese nabuurschaps- en partnerschapsinstrument (ENPI) is nu vastgesteld en de overeenkomstige overdracht vindt plaats van het onderdeel territoriale samenwerking van het Europees Fonds voor Regionale Ontwikkeling (EFRO) naar het onderdeel grensoverschrijdende samenwerking in het ENPI hoofdstuk 19 08. De toewijzing voor de algemene rubriek 1b voor vastleggings- en betalingskredieten wordt niet gewijzigd. Er zijn ook een aantal technische correcties.

Wat het Europees Visserijfonds betreft is er een verschuiving van de “Convergentiedoelstelling” naar “Gebieden die niet onder de convergentiedoelstelling vallen” om de recentste overeenkomst over de scheiding tussen convergentieregio’s en andere regio’s weer te geven. In de volgende tabel worden de wijzigingen samengevat. Deze elementen worden verderop toegelicht.

BEGROTING 2007 | VOGB 1/2007 | Verschil |

VK | BK | VK | BK | VK | BK |

Europees Visserijfonds (EVF) — Convergentiedoelstelling | 11 06 12 | 425.567.209 | 227.823.592 | 425.340.636 | 227.713.932 | -226.573 | -109.660 |

Europees Visserijfonds (EVF) — Gebieden die niet onder de convergentiedoelstelling vallen | 11 06 13 | 141.383.414 | 73.582.840 | 141.609.987 | 73.692.500 | 226.573 | 109.660 |

RUBRIEK 2 nettoverschil | 0 | 0 |

Cohesiefonds (CF) | 13 04 02 | 7.116.881.844 | 1.691.967.816 | 7.121.426.147 | 1.693.079.985 | 4.544.303 | 1.112.169 |

Cohesiefonds nettoverschil | 4.544.303 | 1.112.169 |

EFRO – Convergentie | 13 03 16 | 20.713.696.132 | 3.048.644.731 | 20.676.478.574 | 3.043.946.283 | -37.217.558 | -4.698.448 |

EFRO – regionaal concurrentievermogen | 13 03 18 | 5.349.761.046 | 596.004.134 | 5.381.768.585 | 633.338.124 | 32.007.539 | 37.333.990 |

EFRO Europese territoriale samenwerking | 13 03 19 | 1.110.410.848 | 170.883.799 | 1.055.259.758 | 158.130.591 | -55.151.090 | -12.753.208 |

EFRO Operationele technische bijstand | 13 03 20 | 55.056.904 | 22.022.762 | 54.869.515 | 20.756.728 | -187.389 | -1.266.034 |

Grensoverschrijdende samenwerking — Bijdrage uit rubriek 1b | 19 08 02 02 | p.m. | p.m. | 47.579.371 | 12.753.208 | 47.579.371 | 12.753.208 |

ESF Convergentie | 04 02 17 | 7.416.797.011 | 1.092.393.287 | 7.403.471.207 | 1.089.889.685 | -13.325.804 | -2.503.602 |

ESF – Regionaal concurrentievermogen | 04 02 19 | 3.648.156.721 | 461.831.532 | 3.669.983.587 | 431.891.576 | 21.826.866 | -29.939.956 |

ESF Operationele technische bijstand 2007-2013 | 04 02 20 | 10.000.000 | 5.000.000 | 9.923.762 | 4.961.881 | -76.238 | -38.119 |

Structurele fondsen netto verschil | -4.544.303 | -1.112.169 |

RUBRIEK 1b netto verschil | 0 | 0 |

De vastleggingskredieten voor de structuurfondsen en het Cohesiefonds zijn aangepast om de uiteindelijke cijfers in de overeengekomen rechtsgrondslag weer te geven. Algemeen gesproken wint het Cohesiefonds 4,544 miljoen EUR, en verliezen de structuurfondsen 4,544 miljoen EUR. Binnen de structuurfondsen is er een vermindering van kredieten voor “Convergentie”, en een toename voor “Regionaal concurrentievermogen”. De vastleggingskredieten voor de doelstelling “Territoriale samenwerking” dalen. Ook voor deze doelstelling is de bijdrage van rubriek 1b aan het Europese nabuurschaps- en partnerschapsinstrument (grensoverschrijdende samenwerking), 47,579 miljoen EUR, overgeschreven door het onderdeel Europese territoriale samenwerking van het EFRO te laten dalen en het ENPI-onderdeel voor grensoverschrijdende samenwerking overeenkomstig te laten stijgen. Het onderdeel Technische bijstand bedraagt iets minder dan in de begroting 2007. Wat de verdeling van de kredieten tussen het EFRO en het ESF betreft, werd het voor de begroting 2007 gehanteerde procentuele onderscheid behouden.

De algemene betalingskredieten voor rubriek 1b wijzigen evenmin. De verdeling van de kredieten over de onderdelen is enigszins aangepast. Dit is hoofdzakelijk te wijten aan het feit dat vooruitbetalingen, die worden berekend als een percentage van de algemene programmeringstoewijzingen, licht hoger zijn voor het Cohesiefonds en dat de in de zomer 2006 vastgestelde rechtsgrondslag de bijdrage voor het Cohesiefonds heeft doen toenemen ten koste van de structuurfondsen. Het algemene bedrag van de kredieten voor elke doelstelling (inclusief de bijdrage van rubriek 1b aan grensoverschrijdende samenwerking) is bijgevolg gewijzigd in lijn met de wijzigingen van de vastleggingskredieten, om de verwachte wijziging in de voorschotten weer te geven. Aan de begroting werd ook een technische correctie aangebracht door het evenwicht tussen de betalingskredieten voor het ESF en het EFRO voor de doelstelling “Regionaal concurrentievermogen” aan te passen, waarbij betalingen voor het ESF werden verminderd en die voor het EFRO werden verhoogd. De aanpassing betekent dat betalingen nu in dezelfde verhouding staan tot vastleggingen voor zowel ESF als EFRO. Ten slotte vond een neerwaartse herziening plaats van de betalingskredieten voor het onderdeel technische bijstand van het EFRO om ervoor te zorgen dat de totale correctie geen gevolgen heeft voor de begroting van de rubriek.

2.3. Gemeenschappelijk Centrum voor Onderzoek (GCO)

De personeelsformatie voor 2007 van het GCO dient te worden aangepast om een homogeen bevorderingssysteem voor al het personeel van de Commissie te waarborgen.

In de voorgestelde wijziging worden de noodzakelijke veranderingen aangebracht aan de loopbaanstructuur van de personeelsformatie van het GCO voor de bevorderingen 2007 zonder dat het totale aantal posten of de opsplitsing per functiegroep wordt gewijzigd.

Door de wijziging worden onder andere AD5 posten omgezet in AD6 posten opdat geslaagde kandidaten van vergelijkende onderzoeken op het gebied van onderzoekswerkzaamheden op dat niveau in dienst kunnen treden. Er moeten namelijk hooggekwalificeerde deskundigen kunnen worden aangeworven.

De voorgestelde wijzigingen behoeven geen aanpassing van de voor het GCO voorgestelde kredieten aangezien het carrièreverloop binnen de voortgangsparameter GVT (Glissement Vieillesse Technicité) valt.

Wijzigingen van de personeelsformatie van het GCO– VOGB nr.° 1/2007 |

Onderzoek en technologische ontwikkeling - Gemeenschappelijk Centrum voor Onderzoek |

Categorie en graden | Posten Begroting 2007 | Wijzigingen VOGB 1/2007 | Posten 2007 na VOGB 1/2007 |

AD 16 | 2 | 0 | 2 |

AD 15 | 10 | 0 | 10 |

AD 14 | 36 | 0 | 36 |

AD 13 | 9 | 0 | 9 |

AD 12 | 204 | 20 | 224 |

AD 11 | 178 | 37 | 215 |

AD 10 | 166 | -29 | 137 |

AD 9 | 30 | 0 | 30 |

AD 8 | 69 | -8 | 61 |

AD 7 | 10 | 0 | 10 |

AD 6 | 94 | 20 | 114 |

AD 5 | 60 | -40 | 20 |

Totaal AD | 868 | 0 | 868 |

AST 11 | 14 | 0 | 14 |

AST 10 | 69 | 0 | 69 |

AST 9 | 42 | 4 | 46 |

AST 8 | 106 | 2 | 108 |

AST 7 | 124 | 11 | 135 |

AST 6 | 243 | -4 | 239 |

AST 5 | 122 | -2 | 120 |

AST 4 | 135 | -11 | 124 |

AST 3 | 151 | 0 | 151 |

AST 2 | 35 | 0 | 35 |

AST 1 | 48 | 0 | 48 |

Totaal AST | 1.089 | 0 | 1.089 |

Algemeen totaal | 1.957 | 0 | 1.957 |

2.4. Begrotingsregularisaties in verband met de modernisering van het boekhoudsysteem

2.4.1. Tenlasteneming van uitgaven in verband met het beheer van kasmiddelen

Na de modernisering van het boekhoudsysteem van de Commissie en de behoefte om een aantal extracomptabele rekeningen te sluiten die gedurende een aantal jaren saldi hadden, heeft de Commissie in de gewijzigde begroting nr. 5/2006 het vaststellen van een nieuwe post 27 01 12 02 “Tenlasteneming van uitgaven in verband met het beheer van kasmiddelen” voorgesteld met de volgende toelichting:

“Dit krediet dient ter dekking van begrotingsregularisaties:

- van gelden ter goede rekening in gevallen waarin de ordonnateur alle naar omstandigheden dienstige maatregelen heeft getroffen en de regularisatie-uitgaven onmogelijk ten laste van een ander specifiek begrotingsonderdeel kunnen worden gebracht;

- van situaties waarin een vordering geheel of gedeeltelijk oninbaar moet worden verklaard, terwijl zij reeds als ontvangst was geboekt (met name in geval van verrekening met een schuld);

- van gevallen waarin BTW niet kan worden teruggevorderd, voor zover de uitgave niet meer ten laste kan worden gebracht van het begrotingsonderdeel waaruit de oorspronkelijke uitgave is gedaan;

- van eventueel daarmee verband houdende rente, voor zover deze niet ten laste van een ander specifiek begrotingsonderdeel kan worden gebracht.”

De Commissie stelde ook voor om de tweede paragraaf van de toelichting bij begrotingspost 27 01 12 01 “Financiële lasten” naar dit nieuwe begrotingsonderdeel over te schrijven; die luidt als volgt: "Daarnaast kan onder deze post eventueel een krediet worden opgenomen ter dekking van de verliezen als gevolg van de opheffing of de beëindiging van de activiteiten van banken waarbij de Commissie een rekening aanhoudt voor het beheer van gelden ter goede rekening (de zogeheten " régie d'avance ").

Deze wijzigingen werden aanvaard door de begrotingsautoriteit in de begroting 2006 in het kader van de goedkeuring van de gewijzigde begroting nr. 5/2006 van 24 oktober. Deze wijzigingen moeten nu ook in de begroting 2007 worden opgenomen, met de vermelding “pro memorie” (“p.m.”).

2.4.2. Invoering van een nieuwe begrotingspost 21 01 04 10 – Bijdrage van het EOF voor gemeenschappelijke uitgaven voor administratieve ondersteuning

Tevens stelt de Commissie de oprichting voor van een nieuw begrotingsonderdeel 21 01 04 10 , Bijdrage van het EOF voor gemeenschappelijke uitgaven voor administratieve ondersteuning, zoals is gebeurd in de gewijzigde begroting nr. 5/2006, die door de begrotingsautoriteit op 24 oktober is goedgekeurd.

Een deel van het budget dat bij het Intern Akkoord voor het 9e EOF aan het Europees Ontwikkelingsfonds is toegewezen, dient ter dekking van de kosten die door de Gemeenschapsbegroting ten laste worden genomen en die betrekking hebben op uitgaven van het EOF voor ondersteuning in de EU-delegaties (bv. voor extern personeel, huur, elektriciteit, enz.). Omdat het EOF en de Gemeenschap gescheiden begrotingen hebben, stelt de Commissie bij het begin van elk begrotingsjaar daarvoor een terugvorderingsopdracht op; het betreft een raming gebaseerd op de uitgaven in het vorige begrotingsjaar. De uitgaven, billijk gespreid over de verschillende administratieve begrotingsposten en over de EOF's, worden in de loop van het jaar geboekt op een speciale, niet-budgettaire rekening. Dat betekent dat het door het EOF gefinancierde bedrag van de uitgaven momenteel niet tot uiting komt in de begrotingsverslaggeving van de Commissie.

Met het oog op een efficiënte verwerking en een volledige verslaggeving over de begrotingsuitvoering, wordt voorgesteld een begrotingsonderdeel in te voeren waarop vastleggingen en betalingen automatisch worden geboekt nadat de bedragen van het EOF zijn ontvangen. De voorgestelde maatregel is vanuit technisch oogpunt noodzakelijk in verband met het in de delegaties in te voeren boekhoudsysteem op transactiebasis, en zal het gemakkelijker maken om rekening en verantwoording van verrichtingen te doen en zal de verrichtingen doorzichtiger maken. Zij heeft geen gevolgen voor de inkomende en uitgaande bedragen of voor de hoogte van de financiering.

Tevens zal het mogelijk worden om ook voor ontvangsten en uitgaven van het EOF de gewone verslaggevingsinstrumenten te gebruiken. De financiële bijdragen van het EOF worden als bestemmingsontvangsten beschouwd en bij de betalings- en de vastleggingskredieten wordt de vermelding "p.m." opgenomen.

2.5. Europees Investeringsfonds

De eigen middelen van het Europees Investeringsfonds raken medio 2007 uitgeput en daarom stelt de raad van bestuur van het EIF voor om het geplaatste kapitaal nominaal met 50% te verhogen. Ingevolge artikel 3 van Besluit 94/375/EG van de Raad wordt over de eventuele verhoging van het kapitaal van het fonds door de Raad, op voorstel van de Commissie en na raadpleging van het Europees Parlement, met eenparigheid van stemmen een besluit genomen.

Een wetgevingsvoorstel over de kapitaalverhoging van het EIF zal wellicht tegen het einde van het jaar door de Commissie worden goedgekeurd. De kosten van de kapitaalverhoging zullen in de periode 2007-2010 worden gedekt door begrotingspost 01 04 09 01 "EIF-Terbeschikkingstelling van de te storten bedragen van het geplaatste kapitaal", zoals voorgesteld in de begroting 2007. De totale prijs die voor de aankoop van de participaties aan het fonds moet worden betaald, bestaat uit de nominale waarde van het gestorte kapitaal en het agio, dat de financiële resultaten van het fonds weergeeft. Vanwege de onzekerheid over de prijs stelt de Commissie voor om de dividenden die het fonds over de periode van vier jaar aan de Gemeenschap uitkeert, te gebruiken om een deel van de kosten van de kapitaalverhoging te dekken.

Artikel 10 van de uitvoeringsvoorschriften van het Financieel Reglement bepaalt dat passende begrotingsstructuren en toelichtingen nodig zijn voor de opneming van de bestemmingsontvangsten. Daarom wordt in dit voorontwerp van gewijzigde begroting voorgesteld de begrotingstoelichting in uitgavenbegrotingspost 01 04 09 01 "EIF-Terbeschikkingstelling van de te storten bedragen van het geplaatste kapitaal”, en artikel 8 5 0 ontvangsten “Door het EIF uitgekeerde dividenden” bij te werken.

2.6. Platform van Europese niet-gouvernementele organisaties (NGO's) uit de sociale sector

Het voorstel van de Commissie tot vaststelling voor de periode 2007-2013 van het programma "Burgers voor Europa" ter bevordering van een actief Europees burgerschap bevat als acties onder meer de structurele steun voor maatschappelijke organisaties die op Europees niveau werkzaam zijn (De tweede actie: Een actieve civiele samenleving in Europa).

Onder de vorige financiële vooruitzichten werd het Europees Platform van niet-gouvernementele organisaties uit de sociale sector en ook de andere organisaties uit de civiele samenleving gefinancierd onder rubriek 3 "Intern beleid". In het nieuwe meerjarig financieel kader is de rechtsgrondslag “Burgers voor Europa” in rubriek 3b "Burgerschap". In de begroting 2007 werden de huishoudelijke kosten van het Europees Platform van niet-gouvernementele organisaties uit de sociale sector door een onoplettendheid onder rubriek 1a "Concurrentievermogen voor groei en werkgelegenheid" ingevoegd. Daarom is een technische correctie nodig om dit begrotingsartikel in te voegen in rubriek 3b in overeenstemming met de rechtsgrondslag. Dit wil zeggen dat 620 000 EUR vastleggings- en betalingskredieten van rubriek 1a naar rubriek 3b worden verschoven.

2.7. De deelneming van de Zwitserse Bondsstaat aan de communautaire programma's

Om rekening te houden met de uitvoering van de overeenkomst tussen de Europese Gemeenschap en de Zwitserse Bondsstaat inzake deelneming van Zwitserland aan een aantal communautaire programma’s moet de betrokken begrotingstoelichting bij deze programma’s worden aangepast. De volledige details zijn opgenomen in de budgettaire bijlage en hebben betrekking op het Communautair Statistisch Programma, Levenslang leren, Jeugd in actie, Media en het Europees Milieuagentschap.

[1] PB L 248 van 16.9.2002, blz. 1.