Az értékpapír-állományokról szóló statisztikák
ÖSSZEFOGLALÓ AZ ALÁBBI DOKUMENTUMOKRÓL:
Az 1011/2012/EU rendelet az értékpapír-állományokról szóló statisztikákról (EKB/2012/24)
A 2013/215/EU iránymutatás az értékpapír-állományokról szóló statisztikákról (EKB/2013/7)
MI A RENDELET ÉS AZ IRÁNYMUTATÁS CÉLJA?
- A rendelet meghatározza az átfogó statisztikai információknak az Európai Központi Bank (EKB) általi gyűjtésével kapcsolatos szabályokat a következőkre vonatkozóan:
- a gazdasági szektorok és egyéni bankcsoportok egyes értékpapírosztályoknak való kitettsége az euróövezeti országokban;
- az értékpapír-tulajdonosok és -kibocsátók gazdasági szektorai közötti kapcsolatok;
- az euróövezeten belüli rezidensek által kibocsátott értékpapírok piaca.
- Az iránymutatás:
- meghatározza azon országok nemzeti központi bankjainak (NKB) kötelezettségeit, amelyek pénzneme az euró, mely szerint a gyűjtendő, értékpapír-állományokkal kapcsolatos statisztikákat be kell szolgáltatniuk az EKB-nak; valamint
- létrehoz egy rendszert ezen statisztikák adatminőség-kezelésére vonatkozóan, amelyet a gyűjtött statisztikák teljességét, pontosságát és következetességét szem előtt tartva alakít ki.
FŐBB PONTOK
Az EKB értékpapír-állományokra vonatkozó statisztikákat gyűjt értékpapíronkénti alapon. Ezek az adatok tájékoztatást nyújtanak bizonyos kategóriájú euróövezeti befektetők által birtokolt értékpapírokról, az eszköz típusa, a kibocsátó országa, a befektető országa, a denominálás pénzneme és további osztályozások szerint lebontva.
A rendelet:
- meghatározza a tényleges adatszolgáltatói kört, mely az ágazati adatokat jelentő adatszolgáltatókat* és a csoportadatokat jelentő adatszolgáltatókat* foglalja magában;
- meghatározza a vonatkozó statisztikai adatszolgáltatási követelményeket az ágazati adatokat jelentő adatszolgáltatókra és a csoportadatokat jelentő adatszolgáltatókra vonatkozóan (további részletek a rendelet I. mellékletében találhatók), valamint az általánosabb statisztikai adatszolgáltatási követelményeket, amelyek összhangban vannak az 1073/2013/EU rendelettel, az 1075/2013/EU rendelettel és az 1374/2014/EU rendelettel;
- felsorolja az eltérésekre vonatkozó szabályokat, és példákat ad azokra az esetekre, amelyekben az NKB-k eltéréseket adhatnak a következőkhöz számára:
- ágazati adatokat jelentő adatszolgáltatók; és
- csoportadatokat jelentő adatszolgáltatók (a módosító (EU) 2018/318 rendelet által frissítve);
- meghatározza a számviteli szabályokat az ágazati adatok és a csoportadatok jelentésére vonatkozóan, valamint az általános számviteli szabályokat;
- rögzíti az arra vonatkozó határidőket, hogy az NKB-knek meddig kell továbbítaniuk az adatokat az EKB számára;
- meghatározza az adatszolgáltatásra vonatkozó minimumszabályokat (a III. melléklet határozza meg őket);
- kötelezi az NKB-ket arra, hogy a nemzeti jellemzőkkel összhangban meghatározzák és bevezessék az adatszolgáltatási szabályokat, amelyeket a tényleges adatszolgáltatóknak követniük kell;
- meghatározza az olyan egyesülést, szétválást vagy átszervezést követő eljárásokat, amelyek hatással lehetnek a statisztikai kötelezettségeknek való megfelelésre;
- biztosítja az NKB-k számára a jogot, hogy ellenőrizzék vagy kötelező jelleggel gyűjtsék az adatokat, ha az adatszolgáltatók nem tesznek eleget a III. mellékletben meghatározott minimumszabályoknak.
A rendeletnek 3 melléklete van:
- I.: Statisztikai adatszolgáltatási követelmények;
- II.: Fogalommeghatározások (instrumentumkategóriák, ágazatok, pénzügyi tranzakciók, értékpapíronkénti attribútumok, tulajdonosi attribútumok, kibocsátói attribútumok, valamint számviteli és kockázattal kapcsolatos attribútumok);
- III.: A tényleges adatszolgáltatói kör által alkalmazandó minimumszabályok.
A rendelet módosításai
Az (EU) 2016/1384 és az (EU) 2018/318 módosító rendeletek által bevezetett egyik fő változás az adatgyűjtés kiterjesztése volt annak érdekében, hogy az több bankcsoportot és több attribútumot foglaljon magába, kezdve a 2018. szeptemberi referencia-időszakra vonatkozó adatokkal. Az adatszolgáltatói kört is kibővítették, hogy valamennyi olyan bankcsoportot magában foglaljon, amelyet az EKB közvetlenül felügyel.
Az iránymutatás a következőket tartalmazza:
- az NKB-k adatszolgáltatási kötelezettségeire vonatkozó további szabályok (attól függően, hogy rendelkeznek-e nemzetközi értékpapír-azonosító számmal [ISIN]* az ágazati adatokra vonatkozóan);
- az értékpapír-állományokra vonatkozó adatszolgáltatási módszerek (attól függően, hogy rendelkeznek-e ISIN-nel, valamint a kibocsátójuktól, stb. függően);
- a statisztikák összeállításának módszerei a letétben kezelt értékpapír-állományokra vonatkozóan;
- azon NKB-kkel szembeni követelmény, hogy tájékoztassák az EKB-t évente legalább egyszer az adatszolgáltatók számára az azt követő naptári évre megadott, megújított vagy visszavont eltérésekről, valamint azon tényleges adatszolgáltatókra kirótt bármely ad hoc adatszolgáltatási követelményről, amelyek számára eltérést adtak;
- az adatszolgáltató csoportok összevont mérlegeszközeire vonatkozó referenciaadatok;
- a csoportadatokat jelentő adatszolgáltatók értesítésére vonatkozó eljárás;
- a következőkkel kapcsolatos szabályok:
- az EKB Általános Tanácsa által végzett felülvizsgálati eljárás,
- a statisztikák figyelése és ellenőrzése, valamint
- az adatok továbbítására vonatkozó előírások.
Az iránymutatás módosításai
- Az (EU) 2016/1386 iránymutatás bemutatta az adatminőség-kezelésre vonatkozó célkitűzéseket, és felülvizsgálta az NKB-k által az EKB-nak való adatszolgáltatás során követendő eljárásokat.
- Az (EU) 2018/323 iránymutatás meghatározta a csoportadatokat jelentő adatszolgáltatók körét és a csoportadatokat jelentő adatszolgáltatóként való besorolásról szóló értesítési levelet.
MIKORTÓL HATÁLYOS A RENDELET ÉS AZ IRÁNYMUTATÁS?
A rendelet 2012. november 21-től hatályos. Az iránymutatás 2014. január 1. óta van érvényben.
HÁTTÉR
Az értékpapír-állományokra vonatkozó statisztikák gyűjtése segít a pénzügyi stabilitás és a pénzügyi integráció nyomon követésében az euróövezetben és az egész Unióban, mivel az összehasonlítható mutatók gyakran valamennyi uniós tagállamra vonatkozóan elérhetők.
További információk a következő oldalon állnak rendelkezésre:
KULCSFOGALMAK
Ágazati adatokat jelentő adatszolgáltatók: rezidens monetáris pénzügyi intézmények, befektetési alapok, pénzügyi közvetítő vállalatok, biztosítók és letétkezelők (vállalkozások, amelyek az ügyfelek számláján pénzügyi eszközök megőrzését és nyilvántartását végzik).
Csoportadatokat jelentő adatszolgáltatók: azok, amelyeket az EKB Kormányzótanácsa a tényleges adatszolgáltatói kör részeként definiál, és értesít az adatszolgáltatási kötelezettségeikről (levélben, lásd az iránymutatás II. mellékletét).
- bankcsoportok vezetői; és
- a részt vevő uniós tagállamokban letelepedett intézmények vagy pénzügyi intézmények, amelyek nem egy bankcsoport részei;
Nemzetközi értékpapír-azonosító szám (ISIN): értékpapírokhoz hozzárendelt kód, mely 12 alfanumerikus karakterből áll, és egyedileg azonosítja az értékpapírok kibocsátását.
FŐ DOKUMENTUMOK
Az Európai Központi Bank 1011/2012/EU rendelete (2012. október 17.) az értékpapír-állományokról szóló statisztikákról (EKB/2012/24) (HL L 305., 2012.11.1., 6–24. o.)
Az 1011/2012/EU rendelet későbbi módosításait belefoglalták az alapszövegbe. Ez az egységes szerkezetbe foglalt változat kizárólag tájékoztató jellegű.
Az Európai Központi Bank 2013/215/EU iránymutatása (2013. március 22.) az értékpapír-állományokról szóló statisztikákról (EKB/2013/7) (HL L 125., 2013.5.7., 17–33. o.)
Lásd az egységes szerkezetbe foglalt változatot.
KAPCSOLÓDÓ DOKUMENTUMOK
Az Európai Központi Bank 1374/2014/EU rendelete (2014. november 28.) a biztosítókra vonatkozó statisztikai adatszolgáltatási követelményekről (EKB/2014/50) (HL L 366., 2014.12.20., 36–76. o.)
Az Európai Központi Bank 1073/2013/EU rendelete (2013. október 18.) a befektetési alapok eszközeiről és kötelezettségeiről szóló statisztikákról (átdolgozás) (EKB/2013/38) (HL L 297., 2013.11.7., 73–93. o.)
Lásd az egységes szerkezetbe foglalt változatot.
Az Európai Központi Bank 1075/2013/EU rendelete (2013. október 18.) az értékpapírosítási tranzakciókban részt vevő pénzügyi közvetítő vállalatok eszközeiről és forrásairól szóló statisztikákról (átdolgozás) (EKB/2013/40) (HL L 297., 2013.11.7., 107–121. o.)
Lásd az egységes szerkezetbe foglalt változatot.
utolsó frissítés 22.05.2019