Mål C‑676/16

CORPORATE COMPANIES s.r.o.

mot

Ministerstvo financí ČR

(begäran om förhandsavgörande från Nejvyšší správní soud)

”Begäran om förhandsavgörande – Åtgärder för att förhindra att det finansiella systemet används för penningtvätt eller finansiering av terrorism – Direktiv 2005/60/EG – Tillämpningsområde – Artikel 2.1 led 3 c och artikel 3 led 7 a – Ett företags bolagsändamål som består i försäljning av kommersiella bolag som är inskrivna i handelsregistret och som bildats endast för att säljas – Försäljning som genomförs genom överlåtelse av företagets andel i bolaget”

Sammanfattning – Domstolens dom (första avdelningen) av den 17 januari 2018

Tillnärmning av lagstiftning – Åtgärder för att förhindra att det finansiella systemet används för penningtvätt eller finansiering av terrorism – Direktiv 2005/60 – Tillämpningsområde – Ett företag vars bolagsändamål består i försäljning av lagerbolag – Omfattas

(Europaparlamentets och rådets direktiv 2005/60/EG, artiklarna 2.1 led 3 c och 3 led 7 a)

Artikel 2.1 led 3 c i Europaparlamentets och rådets direktiv 2005/60/EG av den 26 oktober 2005 om åtgärder för att förhindra att det finansiella systemet används för penningtvätt och finansiering av terrorism, jämförd med artikel 3 led 7 a i samma direktiv, ska tolkas så, att en person som den som är i fråga i det nationella målet – vars näringsverksamhet består i försäljning av bolag som den själv har bildat, utan någon föregående begäran från de potentiella kunderna, för att säljas till dessa kunder genom en överföring av andelar i kapitalet i det bolag som säljs – omfattas av dessa bestämmelser.

(se punkt 34 samt domslutet)