EUROPEISKA KOMMISSIONEN

Bryssel den 25.4.2016

COM(2016) 240 final

RAPPORT FRÅN KOMMISSIONEN TILL EUROPAPARLAMENTET OCH RÅDET

om EGFJ:s utgifter

System för tidig varning nr 1-4/2016

INNEHÅLLSFÖRTECKNING

1.    Budgetförfarandet för EGFJ 2016…………………………………………………....3

2.    Inkomster som avsatts för EGFJ…………………………………………..………….3

3.    Kommentarer till det preliminära utnyttjandet av 2016 års budget för EGFJ............................................................................................................................4

4.    Genomförandet av inkomster som avsatts för EGFJ…………………………………………………………………………............7

5.    Slutsatser…………………………………………………………...………………...7

1.Budgetförfarandet för EGFJ 2016

I tabellen i bilaga 1 sammanfattas de viktigaste budgetuppgifterna för Europeiska garantifonden för jordbruket (EGFJ) i förfarandets olika skeden.

Europaparlamentet godkände 2016 års budget för EGFJ den 25 november 2015. Budgeten omfattar åtaganden och betalningsbemyndiganden som sammanlagt uppgår till 42 220,3 miljoner euro till marknadsåtgärder inom jordbruket och 42 212,0 miljoner euro till direktstöd.

Skillnaden mellan åtagandebemyndigandena och betalningsbemyndigandena beror på att differentierade anslag används för vissa åtgärder som kommissionen genomför direkt. Dessa gäller huvudsakligen säljfrämjande åtgärder för jordbruksprodukter, strategiska policyfrågor och samordningsåtgärder för jordbruket.

2.Inkomster som avsatts för EGFJ

Enligt artikel 43 i förordning (EU) nr 1306/2013 om finansiering, förvaltning och övervakning av den gemensamma jordbrukspolitiken ska inkomster som härrör från finansiella korrigeringar till följd av redovisningsbeslut och beslut om kontroll av överensstämmelsen, inkomster som drivits in till följd av oegentligheter och inkomster från mjölkavgiften behandlas som inkomster som ska avsättas för att finansiera EGFJ-utgifter. Enligt de bestämmelserna kan sådana inkomster användas för att täcka finansieringen av EGFJ-utgifter. Om delar av dessa inkomster inte används under budgetåret överförs de automatiskt till nästa budgetår 1 . Budgetåret 2016 är det sista året då det tas upp inkomster från mjölkavgiften, eftersom systemet med mjölkkvoter upphörde den 31 mars 2015.

EGFJ:s budget för 2016 innefattar dels kommissionens senaste uppskattningar av finansieringsbehoven för de väntade utgifterna för marknadsåtgärder och direktstöd och uppskattningar av de inkomster avsatta för särskilda ändamål som väntas flyta in under det aktuella budgetåret, dels överföring från saldot av avsatta inkomster från föregående budgetår. I sitt förslag till EGFJ-anslag i 2016 års budget beaktade kommissionen de sammanlagda uppskattade avsatta inkomsterna och begärde för 2016 års budget en anslagsnivå motsvarande de uppskattade utgifterna för EGFJ med avdrag för de uppskattade avsatta inkomsterna. Budgetmyndigheten antog budgeten för EGFJ med beaktande av de uppskattade inkomsterna avsatta för särskilda ändamål.

Vid upprättandet av budgeten för 2016 uppskattade kommissionen de tillgängliga avsatta inkomsterna till 2 980 miljoner euro, enligt följande:

–De inkomster avsatta för särskilda ändamål som skulle genereras under budgetåret 2016 uppskattades till 2 090 miljoner euro. Inkomster på 1 125 miljoner respektive 155 miljoner euro förväntades från korrigeringar i samband med kontroll av överensstämmelsen och från korrigeringar till följd av oegentligheter. Inkomsterna från mjölkavgiften beräknades uppgå till 810 miljoner euro.

–De avsatta inkomster som skulle överföras från budgetåret 2015 till 2016 beräknades till 890 miljoner euro.

I budgeten för 2016 avsatte kommissionen denna inkomst som ursprungligen beräknades till 2 980 miljoner euro till följande ordningar:

–600 miljoner euro till producentorganisationernas driftsfonder inom sektorn för frukt och grönsaker, och

–2 380 miljoner euro till ordningen för grundstöd.

För dessa ordningar godkände budgetmyndigheten slutligen anslag i enlighet med kommissionens förslag. Summan av godkända anslag och ovan nämnda inkomster avsatta för särskilda ändamål motsvarar följande:

–898 miljoner euro till producentorganisationernas driftsfonder inom sektorn för frukt och grönsaker, och

–18 307 miljoner euro till ordningen för grundstöd.

I bilaga 2 visas det preliminära genomförandet av budgeten för 2016 fram till och med den 29 februari 2016. Siffrorna för budgetanslagen på artikelnivå för frukt och grönsaker och för frikopplat direktstöd tar inte hänsyn till de avsatta inkomster som nämns ovan. De godkända anslagen för dessa artiklar uppgår till 611,8 miljoner euro respektive 34 269,2 miljoner euro. När de inkomster som avsatts till dessa artiklar tas med uppgår de totala anslagen i 2016 års budget till 1 211,8 miljoner euro för frukt och grönsaker och till 36 649,2 miljoner euro för frikopplat direktstöd.

3.Kommentarer till det preliminära utnyttjandet av 2016 års budget för EGFJ

I bilaga 2 visas det preliminära genomförandet av budgeten under perioden 16 oktober 2015–29 februari 2016. Denna genomförandenivå jämförs med den indikatorbaserade utgiftsprofil som fastställts i enlighet med artikel 28 i förordning (EU) nr 1306/2013. Nedan kommenteras kort de budgetartiklar som uppvisar de största skillnaderna mellan det faktiska och det väntade genomförandet av budgeten för 2016.

3.1.Marknadsåtgärder

Enligt indikatorns nivå den 29 februari 2016 låg utnyttjandet av anslag för interventioner på jordbruksmarknaderna 93 miljoner euro under de godkända budgetanslagen. Denna skillnad är nettoeffekten av de utnyttjandemönster som gäller, främst i sektorerna för frukt och grönsaker, vin, mjölk och mjölkprodukter och griskött.

3.1.1.Frukt och grönsaker (– 8,7 miljoner euro jämfört med godkända anslag)

I fråga om godkända budgetanslag beror utnyttjandenivån främst på utgifterna för producentorganisationernas driftsfonder och andra åtgärder inom frukt och grönsaker som finansieras genom både de godkända budgetanslagen och de inkomster som avsatts för denna ordning i 2016 års budget (Närmare uppgifter anges i punkt 2 ovan.) Detta är ett resultat av att indikatorn för perioden till och med den 29 februari 2016 tillämpats på de godkända budgetanslagen, som inte innefattar de inkomster som avsatts för denna sektor.

Asterisken i tabellen över det preliminära genomförandet i bilaga 2 visar hur situationen skulle vara om indikatorn tillämpades på de totala anslag som väntas bli tillgängliga för denna artikel. Om indikatorn tillämpas på den totala finansiering på 1 211,8 miljoner euro som väntas bli tillgänglig för denna artikel, visar siffrorna ett underutnyttjande på –328,1 miljoner euro.

Detta beror på ett minskat utnyttjande inom ramen för de ordningar som finansieras genom denna artikel. Det bör påpekas att takten i utnyttjandet av budgetanslagen för krisåtgärder inte kunde beräknas på ett tillförlitligt sätt och kommer sannolikt att avvika från den treåriga genomsnittliga förbrukningsprofil som ligger till grund för indikatorn för de flesta ordningar som artikeln omfattar. För närvarande betraktas denna situation som tillfällig, och genomförandet av artikeln övervakas noga av kommissionens avdelningar.

3.1.2.Produkter inom vinsektorn (– 13,8 miljoner euro)

Detta underutnyttjande beror på att medlemsstaterna betalar ut i en långsammare takt än vad som fastställts som indikator i utgiftsprofilen för de nationella vinprogrammen. Denna situation anses i nuläget vara tillfällig.

3.1.3.Mjölk och mjölkprodukter (- 77,3 miljoner euro)

Huvudorsaken till genomförandenivån för denna artikel är genomförandet och tillämpningen av det riktade stödet till boskapssektorn 2 . Anslag på 420 miljoner euro för det riktade stödet fördes upp under budgetpost 05 02 12 99 - Andra åtgärder (mjölk och mjölkprodukter). Då medlemsstaterna kan fördela stödet till producenter i alla boskapssektorer kommer utnyttjandet av anslagen att vara lägre och det kommer att bli nödvändigt att göra överföringar för att täcka utgifter under andra artiklar.

Vad gäller utnyttjandetakten visar kommissionens indikator på att utgifterna kommer att fördela sig jämnt över den aktuella perioden fram till den 30 juni 2016. Det nuvarande underutnyttjandet betraktas som tillfälligt och genomförandet av artikeln övervakas noga av kommissionens avdelningar. .

3.1.4.Griskött, ägg och fjäderfän, biodling och andra animaliska produkter (19,8 miljoner euro)

Överutnyttjandet beror på den riktade stödåtgärd som nämns i punkt 3.1.3 och som innebär att utgifterna för detta stöd inom sektorn för griskött förs upp under denna artikel, medan det sammanlagda budgetanslaget har förts upp under artikel 05 02 12 - Mjölk och mjölkprodukter. Det är på grund av detta som det uppstår ett överutnyttjande för denna artikel, men det täcks genom överföringar av anslag från artikel 05 02 12.

3.2.Direktstöd

Utnyttjandet av anslagen till direktstöd låg under indikatorns nivå per den 29 februari 2016 med 13 732,9 miljoner euro.

3.2.1.Frikopplade direktstöd (– 12 296,2 miljoner euro jämfört med godkända anslag)

Utnyttjandenivån beror, när det gäller godkända budgetanslag, främst på utgifterna för ordningen för grundstöd, som finansieras genom både de godkända budgetanslagen och de inkomster som avsatts för denna ordning i 2016 års budget (Närmare uppgifter anges i punkt 2 ovan.) Utnyttjandenivån är ett resultat av att indikatorn för perioden till och med den 29 februari 2016 tillämpas på de godkända budgetanslagen, som inte innefattar de inkomster som avsatts för denna artikel.

Asterisken i tabellen över det preliminära genomförandet i bilaga 2 visar hur situationen skulle vara om indikatorn tillämpades på de totala anslag som väntas bli tillgängliga för att finansiera frikopplade direktstöd. Om indikatorn hade tillämpats på den totala finansiering på 36 649,2 miljoner euro som förväntats bli tillgänglig för frikopplat direktstöd skulle det ha uppstått ett underutnyttjande på 14 612,6 miljoner euro.

Denna stora skillnad i genomförandenivån för budgeten för frikopplade direktstöd beror huvudsakligen på tillfälliga administrativa förseningar som uppstått i flera medlemsstater under första genomförandeåret för de ändrade ordningarna för direktstöd. Kommissionen övervakar varje månad den rådande situationen och medlemsstaternas genomförandenivåer och prognoser för väntade utgifter och anser i nuläget att skillnaden är temporär och att de frikopplade direktstöden kommer att genomföras i enlighet med vad som förutspås i 2016 års budget.

3.2.2.Andra direktstöd (–1 436,6 miljoner euro)

Detta underutnyttjande av de godkända anslagen för övriga direktstöd i förhållande till vad som fastställts som indikator i utgiftsprofilen kan också anses bero på tillfälliga administrativa förseningar i flera medlemsstater under det första genomförandeåret, särskilt vad gäller åtgärden frivilligt kopplat stöd, vilken ingår i ändrade ordningarna för direktstöd. Kommissionen övervakar utgiftsutvecklingen och anser i nuläget att 2016 budget för andra direktstöd kommer att genomföras fullt ut.

3.3.Revision av jordbruksutgifter (– 15,7 miljoner euro)

Förutom direkta utgifter för övervakning och förebyggande åtgärder samt utgifter för finansiella korrigeringar till förmån för medlemsstaterna som totalt uppgår till 29,1 miljoner euro innehåller 2016 års budget uppskattningar på 29,5 miljoner euro i betalningsbemyndiganden för tvistlösning. När utgiftsprofilen för tvistlösning upprättades, antogs det att medlemsstaterna, i avsaknad av en tidigare upprättad genomförandeprofil, skulle betala ut dessa belopp jämnt över året. Fram till den 29 februari 2016 hade medlemsstaterna emellertid ännu inte gjort några sådana betalningar. Dessutom försenades genomförandet av anslagen för övervakning och förebyggande åtgärder, vilka skulle ha anslagits senast den 29 februari 2016. Som en följd av detta uppstod ett underutnyttjande i förhållande till indikatorn för detta kapitel i 2016 års budget. Denna situation anses i nuläget vara tillfällig och ett fullständigt genomförande av budgeten förväntas.

4.Genomförandet av inkomster som avsatts för EGFJ

Tabellen i bilaga 2 visar att inkomster avsatta för särskilda ändamål till ett belopp av 1 305,4 miljoner euro hade flutit in per den 29 februari 2016, närmare bestämt:

–Inkomsterna från korrigeringar till följd av redovisningsbeslut och beslut om kontroll av överensstämmelsen uppgick till 447,7 miljoner euro, och betydande belopp väntas flyta in fram till utgången av budgetåret.

–Inkomsterna till följd av oegentligheter uppgick till 45,6 miljoner euro och även här väntas ytterligare belopp flyta in vid budgetårets slut.

–Vid denna tidpunkt har hela inkomsten från mjölkavgiften flutit in och den uppgår till omkring 812,1 miljoner euro.

Slutligen uppgick de avsatta inkomster som överfördes från 2015 till 2016 till 896,4 miljoner euro.

Det belopp för avsatta inkomster som den 29 februari 2016 fanns tillgängligt för att finansiera EGFJ:s utgifter uppgick därför till 2 201,8 miljoner euro, och betydande extra belopp från nyinsamlade avsatta intäkter från redovisningsbeslut och beslut om kontroll av överensstämmelse som väntas i slutet av budgetåret.

5.Slutsatser

Det preliminära utnyttjandet av 2016 års budgetanslag för EGFJ fram till och med den 29 februari 2016, visar att beloppet för månatliga återbetalningar till medlemsstaterna är lägre än den indikatorbaserade utgiftsprofilen för budgetutnyttjandet med omkring 13 853,5 miljoner euro. Den stora skillnaden beror nästan helt och hållet på en tillfällig försening i genomförandet av direktstöd till jordbrukarna.

Inkomster avsatta för särskilda ändamål till ett belopp av 2 201,8 miljoner euro är redan tillgängliga och ytterligare belopp förväntas flyta in under 2016.

I nuläget anser kommissionen att utnyttjandet av anslagen för direktstöd bör accelerera under de kommande månaderna och att alla direktstöd kommer att genomföras i enlighet med de ursprungliga beräkningarna vid 2016 års budgets upprättande. Dessutom anser kommissionen i nuläget att de belopp i form av avsatta inkomster som kommer att vara tillgängligt till årsslutet kommer att vara tillräckligt för att finansiera producentorganisationernas driftsfonder inom sektorn för frukt och grönsaker och ordningen för grundstöd inom ramen för de frikopplade direktstöden, i enlighet med de ursprungliga beräkningarna vid 2016 års budgets upprättande.

(1)

   Enligt artikel 14 i Europaparlamentets och rådets förordning (EU, Euratom) nr 966/2012 om finansiella regler för unionens allmänna budget får interna inkomster som avsatts för särskilda ändamål endast överföras till närmast följande budgetår. För att säkerställa en sund budgetförvaltning används dessa avsatta inkomster i allmänhet före de anslag som godkänts för den berörda budgetartikeln.

(2)

     Mjölk och mjölkprodukter, nöt- och kalvkött, griskött samt får- och getkött.

EUROPEISKA KOMMISSIONEN

Bryssel den 25.4.2016

COM(2016) 240 final

BILAGOR

till

RAPPORT FRÅN KOMMISSIONEN TILL EUROPAPARLAMENTET OCH RÅDET

om EGFJ:s utgifter

System för tidig varning nr 1-4/2016