EUROPEISKA KOMMISSIONEN

Bryssel den 22.7.2015

COM(2015) 371 final

RAPPORT FRÅN KOMMISSIONEN TILL EUROPAPARLAMENTET OCH RÅDET

om EGFJ:s utgifter

System för tidig varning nr 6-7/2015

INNEHÅLLSFÖRTECKNING

1.Inledning

2.Inkomster avsatta för EGFJ

3.Kommentarer till det preliminära utnyttjandet av 2015 års budget för EGFJ

4.Utnyttjandet av inkomster avsatta för EGFJ

5.Slutsatser

1.Inledning

Denna rapport innehåller en uppdatering av det preliminära budgetutnyttjandet för 2015 för Europeiska garantifonden för jordbruket (EGFJ). I bilaga 1 görs en jämförelse mellan den faktiska utnyttjandenivån för EGFJ:s budget för perioden 16 oktober 2014–31 maj 2015 och den förväntade utgiftsprofilen. Den senare följer av indikatorns tillämpning på budgetanslagen. Indikatorn fastställs på grundval av artikel 28 i förordning (EU) nr 1306/2013 om finansiering, förvaltning och övervakning av den gemensamma jordbrukspolitiken 1 .

2.Inkomster avsatta för EGFJ

Enligt artikel 43 i förordning (EU) nr 1306/2013 ska inkomster från finansiella korrigeringar till följd av beslut om avslutning av räkenskaperna och beslut om kontroll av överensstämmelsen, inkomster från oegentligheter och inkomster från mjölkavgiften betraktas som inkomster avsatta för att finansiera EGFJ:s utgifter. Sådana inkomster kan användas till finansieringen av alla typer av EGFJ-utgifter. Om delar av dessa inkomster inte används under budgetåret överförs dessa delar automatiskt till nästa budgetår 2 .

EGFJ:s budget för 2015, såsom den antagits av budgetmyndigheten, innehöll både

–kommissionens uppskattning av behoven av finansiering av de väntade utgifterna för marknadsåtgärder och direktstöd, och

–uppskattningar av de inkomster avsatta för särskilda ändamål som väntades flyta in under budgetåret 2015 samt de inkomster avsatta för särskilda ändamål som förts över från budgetåret 2014.

Vid upprättandet av budgeten för 2015 uppskattade kommissionen inkomsterna avsatta för särskilda ändamål till 1 768,6 miljoner euro. Detta belopp inbegrep följande:

–De inkomster avsatta för särskilda ändamål som väntades genereras under budgetåret 2015 och som uppskattades till 1 438,6 miljoner euro, närmare bestämt 868,6 miljoner euro för korrigeringar i samband med kontroll av överensstämmelsen, 165 miljoner euro för oegentligheter och 405 miljoner euro för inkomsterna från mjölkavgiften.

–De inkomster avsatta för särskilda ändamål som väntades överföras från budgetåret 2014 till 2015 beräknades uppgå till 330 miljoner euro.

I budgeten för 2015 avsatte kommissionen denna inkomst, som ursprungligen beräknades till 1 768,6 miljoner euro, till följande budgetposter:

–05 02 08 – Frukt och grönsaker: 469,3 miljoner euro 3  

–05 02 12 – Mjölk och mjölkprodukter: 54,3 miljoner euro 4  

–05 03 01 – Frikopplat direktstöd: 1 245 miljoner euro 5 .

För dessa ordningar godkände budgetmyndigheten slutligen anslag i enlighet med kommissionens förslag. Summan av godkända anslag och ovan nämnda inkomster avsatta för särskilda ändamål motsvarar det beräknade totala anslagsbehovet.

I bilaga 1 avser siffrorna för budgetanslagen på artikelnivå för frukt och grönsaker, mjölk och mjölkprodukter samt frikopplat direktstöd godkända anslag för dessa artiklar, vilka uppgår till 836,2 miljoner euro, 77,1 miljoner euro respektive 37 397 miljoner euro, utan att ovan nämnda inkomster avsatta för särskilda ändamål tagits med i beräkningen. När de inkomster som avsatts till dessa artiklar tas med, uppgår de totala anslagen i 2015 års budget till 1 305,5 miljoner euro för frukt och grönsaker, 131,4 miljoner euro för mjölk och mjölkprodukter samt 38 642 miljoner euro för frikopplat direktstöd.

3.Kommentarer till det preliminära utnyttjandet av 2015 års budget för EGFJ

Den preliminära utnyttjandenivån för budgeten för perioden 16 oktober 2014–31 maj 2015, som presenteras i bilaga 1, jämförs med utgiftsprofilen som baseras på den indikator som fastställts i enlighet med artikel 28 i förordning (EU) nr 1306/2013. Nedan kommenteras kort de artiklar i budgeten som uppvisar de största skillnaderna mellan det faktiska och det väntade genomförandet av budgeten för 2015.

3.1.Marknadsåtgärder

Utnyttjandet av anslagen för interventioner på jordbruksmarknaderna översteg de godkända budgetanslagen med 22,7 miljoner euro, om man ser till indikatorns nivå per den 31 maj 2015. Denna skillnad är nettoeffekten av utnyttjandet främst i sektorerna för frukt och grönsaker, mjölk och mjölkprodukter respektive vin.

3.1.1.Frukt och grönsaker (+ 88,6 miljoner euro jämfört med godkända anslag)

Utnyttjandenivån beror främst på utgifterna för producentorganisationernas driftsfonder och andra åtgärder för frukt och grönsaker som finansieras genom både de godkända budgetanslagen och inkomsterna avsatta för särskilda ändamål (se punkt 2 ovan). Indikatorn för perioden till och med den 31 maj 2015 tillämpas däremot endast på de godkända budgetanslagen på 836,2 miljoner euro. Det tas således ingen hänsyn till inkomster avsatta för särskilda ändamål.

En fotnot * i tabellen över det preliminära utnyttjandet i bilaga 1 visar hur situationen skulle vara om indikatorn hade tillämpats på de totala anslagen för denna artikel, inbegripet inkomsterna avsatta för särskilda ändamål på 469,3 miljoner euro. Om indikatorn hade tillämpats på den totala finansiering som väntas bli tillgänglig för denna artikel (1 305,5 miljoner euro), skulle resultatet bli ett underutnyttjande på –71,3 miljoner euro.

Detta beror på ett långsammare utnyttjande inom alla ordningar som finansieras via denna artikel, utom när det gäller övriga åtgärder för frukt och grönsaker (budgetpost 05 02 08 99). Det bör påpekas att takten i utnyttjandet av budgetanslagen för krisåtgärder, som blir tillgängliga från producentorganisationernas driftsfonder och andra åtgärder för frukt och grönsaker, inte kunnat beräknas på ett tillförlitligt sätt. Den kommer därför sannolikt att avvika från den treåriga genomsnittliga förbrukningsprofil som ligger till grund för indikatorn för denna artikel. 

För närvarande betraktas denna situation som tillfällig, och genomförandet av artikeln övervakas noga av kommissionens avdelningar.

3.1.2.Produkter inom vinsektorn (–95 miljoner euro)

Detta underutnyttjande beror på den långsammare takten för utbetalningar som görs av medlemsstaterna jämfört med den utgiftsprofil som fastställts som indikator för de nationella vinprogrammen. Medlemsstaterna ökar dock vanligtvis utnyttjandetakten för dessa program mot slutet av budgetåret. I nuläget anses därför denna situation vara tillfällig.

3.1.3.Mjölk och mjölkprodukter (+ 33,9 miljoner euro)

Utnyttjandenivån beror främst på utgifterna för lagring och andra åtgärder för mjölk och mjölkprodukter (budgetpost 05 02 12 99), som finansieras genom både godkända budgetanslag och inkomster avsatta för särskilda ändamål (se punkt 2 ovan). Indikatorn för perioden till och med den 31 maj 2015 tillämpas däremot endast på de godkända budgetanslagen på 77,1 miljoner euro. Det tas således ingen hänsyn till inkomster avsatta för särskilda ändamål.

En fotnot * i tabellen över det preliminära utnyttjandet i bilaga 1 visar hur situationen skulle vara om indikatorn hade tillämpats på de totala anslagen för denna artikel, inbegripet inkomsterna avsatta för särskilda ändamål på 54,3 miljoner euro. Om indikatorn hade tillämpats på den totala finansiering som väntas bli tillgänglig för denna artikel (131,4 miljoner euro), skulle resultatet bli ett underutnyttjande på 18,6 miljoner euro.

Detta beror främst på ett långsammare utnyttjande av anslagen för skolmjölksprogrammet. Det bör dessutom påpekas att takten i utnyttjandet av budgetanslagen för krisåtgärder, vilka blir tillgängliga för lagring och för övriga åtgärder för mjölk och mjölkprodukter, inte har kunnat beräknas på ett tillförlitligt sätt. Därför är det troligt att utgiftsprofilen avviker från det genomsnitt under 3 år som ligger till grund för indikatorn för denna artikel. 

För närvarande betraktas denna situation som tillfällig, och genomförandet av artikeln övervakas noga av kommissionens avdelningar.

3.2.Direktstöd

Utnyttjandet av anslagen till direktstöd överskred indikatorns nivå per den 31 maj 2015 med 991,1 miljoner euro.

3.2.1.Frikopplat direktstöd (+ 999 miljoner euro jämfört med godkända anslag)

Utnyttjandenivån beror främst på utgifterna för samlat gårdsstöd, som finansieras genom både godkända budgetanslag och inkomster avsatta för särskilda ändamål (se punkt 2 ovan). Indikatorn för perioden till och med den 31 maj 2015 tillämpas däremot endast på de godkända budgetanslagen på 37 397 miljoner euro. Det tas således ingen hänsyn till inkomster avsatta för särskilda ändamål.

En fotnot * i tabellen över det preliminära utnyttjandet i bilaga 1 visar hur situationen skulle vara om indikatorn hade tillämpats på de totala anslagen för denna artikel, inbegripet inkomsterna avsatta för särskilda ändamål på 1 245 miljoner euro. Om indikatorn hade tillämpats på den totala finansiering som väntas bli tillgänglig för denna artikel (38 642 miljoner euro), skulle resultatet bli ett underutnyttjande på –231 miljoner euro.

Denna skillnad i graden av budgetgenomförande för frikopplat direktstöd beror främst på en långsammare utbetalningstakt för det särskilda stödet (artikel 68) jämfört med indikatorn för perioden fram till den 31 maj 2015. Det bör dock noteras att medlemsstaterna förutser ett fullständigt genomförande av 2015 års anslag för denna stödordning vid budgetårets slut.

Det bör även noteras att utnyttjandet visserligen har ökat för systemet med samlat gårdsstöd (98,4 % av behoven fram till den 31 maj 2015 jämfört med 97,8 % fram till och med den 31 maj 2014), men medlemsstaternas prognoser tyder på att ett svagt underutnyttjande av denna budgetpost kan uppstå i slutet av budgetåret. Eftersom 2015 är det sista året då systemet med samlat gårdsstöd tillämpas fortsätter kommissionen att noga följa upp anslagsutnyttjandet för denna ordning.

Kommissionen förväntar sig i dagsläget att tillgängliga anslag och avsatta inkomster kommer att räcka till för finansieringsbehoven för denna artikel.

4.Utnyttjandet av inkomster avsatta för EGFJ

Tabellen i bilaga 1 visar att avsatta inkomster till ett belopp av 1 263,1 miljoner euro hade flutit in per den 31 maj 2015 enligt följande:

–Inkomster från korrigeringar till följd av beslut om avslutande av räkenskaperna och beslut om kontroll av överensstämmelsen uppgick till 746,7 miljoner euro och ytterligare belopp till följd av genomförandet av kommissionens genomförandebeslut (ad hoc-beslut 48) 6 väntas ännu flyta in fram till budgetårets utgång.

–Inkomsterna från oegentligheter uppgick till cirka 107,9 miljoner euro och även här väntas ytterligare belopp flyta in vid budgetårets slut.

–Vid denna tidpunkt har hela inkomsten från mjölkavgiften flutit in och den uppgår till omkring 408,5 miljoner euro.

Slutligen uppgick de avsatta inkomster som överfördes från 2014 till 2015 till 341,3 miljoner euro.

De avsatta inkomster som finns tillgängliga för att finansiera EGFJ:s utgifter per den 31 maj 2015 uppgår därför till 1 604,4 miljoner euro, och ytterligare avsatta inkomster till följd av beslut om avslutande av räkenskaperna och beslut om kontroll av överensstämmelsen samt från oegentligheter väntas vid budgetårets slut.

5.Slutsatser

Det preliminära utnyttjandet av 2015 års budgetanslag för EGFJ fram till och med den 31 maj 2015, visar att de månatliga återbetalningarna till medlemsstaterna överskred den indikatorbaserade utgiftsprofilen för budgetutnyttjandet med omkring 1 004 miljoner euro.

Inkomster avsatta för särskilda ändamål på 1 604,4  miljoner euro är redan tillgängliga och ytterligare belopp väntas flyta in under 2015.

I nuläget anser kommissionen att de godkända anslag och de avsatta inkomster som redan finns tillgängliga eller som väntas vid årets slut kommer att räcka till för EGFJ:s behov under 2015, inbegripet genomförandet av de krisåtgärder som kommissionen antagit till följd av det ryska importförbudet som förutsågs då 2015 års budget upprättades.

(1)

   EUT L 347, 20.12.2013, s. 549.

(2)

   Enligt artikel 14 i Europaparlamentets och rådets förordning (EU, Euratom) nr 966/2012 om finansiella regler för unionens allmänna budget får interna inkomster som avsatts för särskilda ändamål bara överföras till påföljande budgetår. För att säkerställa en sund budgetförvaltning används dessa avsatta inkomster därför i allmänhet före de anslag som godkänts för den berörda budgetartikeln.

(3)

     362,4 miljoner euro till producentorganisationernas driftsfonder för frukt och grönsaker och 106,9 miljoner euro till andra åtgärder för frukt och grönsaker.

(4)

     0,9 miljoner euro till lagringsåtgärder för skummjölkspulver, 2,9 miljoner euro till lagringsåtgärder för smör och grädde och 50,5 miljoner euro till andra åtgärder för mjölk och mjölkprodukter.

(5)

     Hela beloppet till systemet med samlat gårdsstöd.

(6)

     Kommissionens genomförandebeslut av den 22 juni 2015 om undantagande från EU-finansiering av vissa betalningar som verkställts av medlemsstaterna inom ramen för Europeiska garantifonden för jordbruket (EGFJ) och inom ramen för Europeiska jordbruksfonden för landsbygdsutveckling (Ejflu)

EUROPEISKA KOMMISSIONEN

Bryssel den 22.7.2015

COM(2015) 371 final

BILAGA

till

RAPPORT FRÅN KOMMISSIONEN TILL EUROPAPARLAMENTET OCH RÅDET

om EGFJ:s utgifter

System för tidig varning nr 6-7/2015