This document is an excerpt from the EUR-Lex website
Document 32018R1620
Commission Delegated Regulation (EU) 2018/1620 of 13 July 2018 amending Delegated Regulation (EU) 2015/61 to supplement Regulation (EU) No 575/2013 of the European Parliament and the Council with regard to liquidity coverage requirement for credit institutions (Text with EEA relevance.)
Kommissionens delegerade förordning (EU) 2018/1620 av den 13 juli 2018 om ändring av delegerad förordning (EU) 2015/61 om komplettering av Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 575/2013 när det gäller likviditetstäckningskravet för kreditinstitut (Text av betydelse för EES.)
Kommissionens delegerade förordning (EU) 2018/1620 av den 13 juli 2018 om ändring av delegerad förordning (EU) 2015/61 om komplettering av Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 575/2013 när det gäller likviditetstäckningskravet för kreditinstitut (Text av betydelse för EES.)
C/2018/4404
EUT L 271, 30.10.2018, p. 10–24
(BG, ES, CS, DA, DE, ET, EL, EN, FR, HR, IT, LV, LT, HU, MT, NL, PL, PT, RO, SK, SL, FI, SV)
In force
Relation | Act | Comment | Subdivision concerned | From | To |
---|---|---|---|---|---|
Modifies | 32015R0061 | ersätter | bilaga I punkt 3 | 30/04/2020 | |
Modifies | 32015R0061 | upphävande | bilaga I punkt 5 | 30/04/2020 | |
Modifies | 32015R0061 | ersätter | artikel 10 punkt 1 led (b) PT (iii) | 30/04/2020 | |
Modifies | 32015R0061 | ersätter | artikel 10 punkt 1 led (d) | 30/04/2020 | |
Modifies | 32015R0061 | ersätter | artikel 10 punkt 1 led (f) PT (ii) | 30/04/2020 | |
Modifies | 32015R0061 | ersätter | artikel 10 punkt 2 | 30/04/2020 | |
Modifies | 32015R0061 | ersätter | artikel 11 punkt 1 led (c) PT (ii) | 30/04/2020 | |
Modifies | 32015R0061 | ersätter | artikel 11 punkt 1 led (d) PT (iv) | 30/04/2020 | |
Modifies | 32015R0061 | ersätter | artikel 13 punkt 1 | 30/04/2020 | |
Modifies | 32015R0061 | ersätter | artikel 13 punkt 2 led (a) | 30/04/2020 | |
Modifies | 32015R0061 | ersätter | artikel 13 punkt 2 led (b) | 30/04/2020 | |
Modifies | 32015R0061 | upphävande | artikel 13 punkt 2 led (c) | 30/04/2020 | |
Modifies | 32015R0061 | upphävande | artikel 13 punkt 2 led (d) | 30/04/2020 | |
Modifies | 32015R0061 | upphävande | artikel 13 punkt 2 led (e) | 30/04/2020 | |
Modifies | 32015R0061 | upphävande | artikel 13 punkt 2 led (f) | 30/04/2020 | |
Modifies | 32015R0061 | ersätter | artikel 13 punkt 2 led (g) FR | 30/04/2020 | |
Modifies | 32015R0061 | ersätter | artikel 13 punkt 2 led (g) PT (iv) | 30/04/2020 | |
Modifies | 32015R0061 | upphävande | artikel 13 punkt 2 led (h) | 30/04/2020 | |
Modifies | 32015R0061 | upphävande | artikel 13 punkt 2 led (i) | 30/04/2020 | |
Modifies | 32015R0061 | upphävande | artikel 13 punkt 2 led (j) | 30/04/2020 | |
Modifies | 32015R0061 | upphävande | artikel 13 punkt 2 led (k) | 30/04/2020 | |
Modifies | 32015R0061 | upphävande | artikel 13 punkt 3 | 30/04/2020 | |
Modifies | 32015R0061 | upphävande | artikel 13 punkt 4 | 30/04/2020 | |
Modifies | 32015R0061 | upphävande | artikel 13 punkt 5 | 30/04/2020 | |
Modifies | 32015R0061 | upphävande | artikel 13 punkt 6 | 30/04/2020 | |
Modifies | 32015R0061 | upphävande | artikel 13 punkt 7 | 30/04/2020 | |
Modifies | 32015R0061 | upphävande | artikel 13 punkt 8 | 30/04/2020 | |
Modifies | 32015R0061 | upphävande | artikel 13 punkt 9 | 30/04/2020 | |
Modifies | 32015R0061 | ersätter | artikel 15 punkt 3 led (b) | 30/04/2020 | |
Modifies | 32015R0061 | tillägg | artikel 15 punkt 4 stycke | 30/04/2020 | |
Modifies | 32015R0061 | ersätter | artikel 16 | 30/04/2020 | |
Modifies | 32015R0061 | ersätter | artikel 17 punkt 2 | 30/04/2020 | |
Modifies | 32015R0061 | tillägg | artikel 17 punkt 4 | 30/04/2020 | |
Modifies | 32015R0061 | tillägg | artikel 17 punkt 5 | 30/04/2020 | |
Modifies | 32015R0061 | ersätter | artikel 2 punkt 3 led (a) | 30/04/2020 | |
Modifies | 32015R0061 | ersätter | artikel 21 | 30/04/2020 | |
Modifies | 32015R0061 | ersätter | artikel 22 punkt 2 led (a) | 30/04/2020 | |
Modifies | 32015R0061 | ersätter | artikel 22 punkt 2 led (b) | 30/04/2020 | |
Modifies | 32015R0061 | tillägg | artikel 22 punkt 3 | 30/04/2020 | |
Modifies | 32015R0061 | ersätter | artikel 23 punkt 1 | 30/04/2020 | |
Modifies | 32015R0061 | ersätter | artikel 25 punkt 2 led (b) | 30/04/2020 | |
Modifies | 32015R0061 | tillägg | artikel 26 stycke | 30/04/2020 | |
Modifies | 32015R0061 | ersätter | artikel 28 punkt 3 | 30/04/2020 | |
Modifies | 32015R0061 | ersätter | artikel 28 punkt 4 | 30/04/2020 | |
Modifies | 32015R0061 | tillägg | artikel 28 punkt 7 | 30/04/2020 | |
Modifies | 32015R0061 | tillägg | artikel 28 punkt 8 | 30/04/2020 | |
Modifies | 32015R0061 | tillägg | artikel 28 punkt 9 | 30/04/2020 | |
Modifies | 32015R0061 | ersätter | artikel 29 punkt 2 led (a) | 30/04/2020 | |
Modifies | 32015R0061 | ersätter | artikel 29 punkt 2 led (c) | 30/04/2020 | |
Modifies | 32015R0061 | ersätter | artikel 3 led 11 | 30/04/2020 | |
Modifies | 32015R0061 | upphävande | artikel 3 led 8 | 30/04/2020 | |
Modifies | 32015R0061 | upphävande | artikel 3 led 9 | 30/04/2020 | |
Modifies | 32015R0061 | upphävande | artikel 30 punkt 11 | 30/04/2020 | |
Modifies | 32015R0061 | ersätter | artikel 30 punkt 12 | 30/04/2020 | |
Modifies | 32015R0061 | ersätter | artikel 30 punkt 2 | 30/04/2020 | |
Modifies | 32015R0061 | ersätter | artikel 30 punkt 3 | 30/04/2020 | |
Modifies | 32015R0061 | ersätter | artikel 30 punkt 4 | 30/04/2020 | |
Modifies | 32015R0061 | ersätter | artikel 30 punkt 5 | 30/04/2020 | |
Modifies | 32015R0061 | ersätter | artikel 30 punkt 7 | 30/04/2020 | |
Modifies | 32015R0061 | upphävande | artikel 31 punkt 10 | 30/04/2020 | |
Modifies | 32015R0061 | ersätter | artikel 31 punkt 6 | 30/04/2020 | |
Modifies | 32015R0061 | ersätter | artikel 31 punkt 9 stycke 2 | 30/04/2020 | |
Modifies | 32015R0061 | tillägg | artikel 31a | 30/04/2020 | |
Modifies | 32015R0061 | ersätter | artikel 32 punkt 2 | 30/04/2020 | |
Modifies | 32015R0061 | ersätter | artikel 32 punkt 3 | 30/04/2020 | |
Modifies | 32015R0061 | ersätter | artikel 32 punkt 5 | 30/04/2020 | |
Modifies | 32015R0061 | ersätter | artikel 34 punkt 2 led (a) | 30/04/2020 | |
Modifies | 32015R0061 | ersätter | artikel 34 punkt 2 led (c) | 30/04/2020 | |
Modifies | 32015R0061 | ersätter | artikel 4 punkt 5 | 30/04/2020 | |
Modifies | 32015R0061 | tillägg | artikel 4 punkt 6 | 30/04/2020 | |
Modifies | 32015R0061 | ersätter | artikel 7 punkt 2 | 30/04/2020 | |
Modifies | 32015R0061 | ersätter | artikel 7 punkt 4 led (a) | 30/04/2020 | |
Modifies | 32015R0061 | ersätter | artikel 7 punkt 4 led (g) | 30/04/2020 | |
Modifies | 32015R0061 | tillägg | artikel 7 punkt 7 led (aa) | 30/04/2020 | |
Modifies | 32015R0061 | ersätter | artikel 8 punkt 1 L 2 PT (a) PT (ii) | 30/04/2020 | |
Modifies | 32015R0061 | ersätter | artikel 8 punkt 3 led (b) | 30/04/2020 |
30.10.2018 |
SV |
Europeiska unionens officiella tidning |
L 271/10 |
KOMMISSIONENS DELEGERADE FÖRORDNING (EU) 2018/1620
av den 13 juli 2018
om ändring av delegerad förordning (EU) 2015/61 om komplettering av Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 575/2013 när det gäller likviditetstäckningskravet för kreditinstitut
(Text av betydelse för EES)
EUROPEISKA KOMMISSIONEN HAR ANTAGIT DENNA FÖRORDNING
med beaktande av fördraget om Europeiska unionens funktionssätt,
med beaktande av Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 575/2013 av den 26 juni 2013 om tillsynskrav för kreditinstitut och värdepappersföretag och om ändring av förordning (EU) nr 648/2012 (1), särskilt artikel 460, och
av följande skäl:
(1) |
Kommissionens delegerade förordning (EU) 2015/61 (2) bör ändras för att närmare anpassa den till internationella standarder och underlätta en effektivare likviditetsförvaltning för kreditinstitut. |
(2) |
För att i synnerhet beakta den verksamhet som utförs av kreditinstitut med verksamhet utanför unionen bör det beviljas undantag från alla krav på minsta emissionsstorlek för likvida tillgångar som innehas av ett dotterbolag i ett tredjeland, så att sådana tillgångar kan erkännas på gruppnivå. I annat fall skulle detta kunna skapa ett bortfall av likvida tillgångar för moderinstitutet på gruppnivå, eftersom det likviditetskrav som härrör från ett dotterbolag i ett tredjeland skulle inbegripas i likviditetskravet på gruppnivå samtidigt som de tillgångar som detta dotterbolag innehar för att uppfylla sitt likviditetskrav i detta tredjeland inte skulle få tas med vid beräkningen av likviditetskravet på gruppnivå. Dotterbolagets tillgångar i ett tredjeland bör dock bara erkännas upp till en nivå motsvarande de nettolikviditetsutflöden som i stressituationer uppkommer i samma valuta som den i vilken tillgångarna är denominerade och vilka härrör från det särskilda dotterbolaget. När det gäller andra tillgångar i tredjeland bör de bara erkännas om de uppfyller villkoren för att räknas som likvida tillgångar enligt den nationella lagstiftningen i tredjelandet i fråga. |
(3) |
Det är erkänt att centralbanker kan tillhandahålla likviditet i sin egen valuta och att deras kreditbetyg är mindre relevanta för likviditetsändamål än för solvensändamål. Till följd av detta och för att närmare anpassa reglerna i delegerad förordning (EU) 2015/61 till den internationella standarden och skapa lika konkurrensvillkor för internationellt aktiva kreditinstitut bör reserver som ett dotterbolag i tredjeland eller en filial i tredjeland till ett kreditinstitut inom EU innehar i en centralbank i tredjeland som av ett utnämnt externt kreditvärderingsinstitut inte tilldelats en kreditvärdering på kreditkvalitetssteg 1 kunna godkännas som likvida tillgångar på nivå 1 om vissa villkor är uppfyllda. Närmare bestämt bör dessa reserver kunna godkännas om kreditinstitutet får ta ut reserverna när som helst under stressperioder och uttagsvillkoren är specificerade i ett avtal mellan tredjelandets tillsynsmyndighet och den centralbank där reserverna innehas eller i tillämpliga regler i det landet. Reserverna bör dock bara kunna godkännas som tillgångar på nivå 1 om de används för att täcka sådana nettolikviditetsutflöden i stressituationer som uppkommer i samma valuta som den i vilken reserverna är denominerade. |
(4) |
Europaparlamentets och rådets förordning (EU) 2017/2402 (3) bör beaktas. I den förordningen anges kriterier för att fastställa om en värdepapperisering kan betecknas som en enkel, transparent och standardiserad värdepapperisering (STS-värdepapperisering). Eftersom dessa kriterier säkerställer att STS-värdepapperiseringar är av hög kvalitet bör de också användas för att fastställa vilka värdepapperiseringar som kan godkännas som högkvalitativa likvida tillgångar vid beräkningen av likviditetstäckningskravet. Vid tillämpning av delegerad förordning (EU) 2015/61 bör således värdepapperiseringar kunna godkännas som tillgångar på nivå 2B om de uppfyller samtliga krav som anges i förordning (EU) 2017/2402, utöver de kriterier som redan anges i delegerad förordning (EU) 2015/61 och som är specifika för deras likviditetsdrag. |
(5) |
Genomförandet av delegerad förordning (EU) 2015/61 bör inte hindra en effektiv transmission av penningpolitiken till ekonomin. Transaktioner med ECB eller en medlemsstats centralbank kan förväntas bli förlängda under situationer som kännetecknas av svår stress. Det bör därför vara möjligt för behöriga myndigheter att bevilja ett undantag från avvecklingsmekanismen vid beräkningen av likviditetsbufferten när det rör sig om transaktioner med ECB eller en medlemsstats centralbank som täcks av en säkerhet och som involverar högkvalitativa likvida tillgångar i minst en del av respektive transaktion och förfaller inom 30 kalenderdagar. Det bör dock föreskrivas att de behöriga myndigheterna innan de beviljar ett sådant undantag måste samråda med den centralbank som är motpart i transaktionen och med ECB om den centralbanken är en centralbank i Eurosystemet. Beviljandet av undantaget bör dessutom omgärdas av lämpliga skyddsåtgärder så att potentiellt regelarbitrage eller skadliga incitament för kreditinstitut undviks. För att närmare anpassa unionens regler till den internationella standard som fastställts av Baselkommittén för banktillsyn (nedan kallad Baselkommittén) bör slutligen säkerheter som mottagits i derivattransaktioner undantas från avvecklingsmekanismen. |
(6) |
Behandlingen av utflödes- och inflödessatser för återköpsavtal (repor), omvända återköpsavtal (omvända repor) och likviditetsswappar bör anpassas helt till behandlingen i den internationella standard för likviditetstäckningskvoten som fastställts av Baselkommittén. Beräkningen av likviditetsutflöden bör således kopplas direkt till satsen för förlängning av transaktionen (anpassad till nedsättningen av den säkerhet som ställts för kontantskulden, som i Baselkommitténs standard) snarare än till det likvida värdet av den bakomliggande säkerheten. |
(7) |
Med tanke på att olika tolkningar har uppstått är det viktigt att klargöra diverse bestämmelser i delegerad förordning (EU) 2015/61, i synnerhet när det gäller fullgörandet av likviditetstäckningskravet; frågan huruvida man i bufferten kan ta med tillgångar som ingår i en grupp som är tillgänglig för att anskaffa finansiering inom ramen för ej beviljade limiter och som förvaltas av centralbanken eller andelar eller aktier i företag för kollektiva investeringar (nedan kallade fonder) eller insättningar och annan finansiering i kooperativa nätverk och institutionella skyddssystem; beräkningen av ytterligare likviditetsutflöden för andra produkter och tjänster; beviljandet av förmånsbehandling för kredit- och likviditetsfaciliteter inom grupper; behandlingen av korta positioner och erkännandet av fordringar från värdepapper som förfaller inom 30 kalenderdagar. |
(8) |
Delegerad förordning (EU) 2015/61 bör därför ändras i enlighet med detta. |
HÄRIGENOM FÖRESKRIVS FÖLJANDE.
Artikel 1
Delegerad förordning (EU) 2015/61 ska ändras på följande sätt:
1. |
I artikel 2.3 ska led a ersättas med följande:
|
2. |
Artikel 3 ska ändras på följande sätt:
|
3. |
Artikel 4 ska ändras på följande sätt:
|
4. |
Artikel 7 ska ändras på följande sätt:
|
5. |
Artikel 8 ska ändras på följande sätt:
|
6. |
Artikel 10 ska ändras på följande sätt:
|
7. |
Artikel 11 ska ändras på följande sätt:
|
8. |
Artikel 13 ska ändras på följande sätt:
|
9. |
Artikel 15 ska ändras på följande sätt:
|
10. |
Artikel 16 ska ersättas med följande: ”Artikel 16 Insättningar och annan finansiering i kooperativa nätverk och institutionella skyddssystem 1. Om ett kreditinstitut tillhör ett institutionellt skyddssystem av den typ som avses i artikel 113.7 i förordning (EU) nr 575/2013, ett nätverk som skulle omfattas av det undantag som anges i artikel 10 i den förordningen eller ett kooperativt nätverk i en medlemsstat, får den avistainlåning som kreditinstitutet upprätthåller tillsammans med det centrala institutet behandlas som likvida tillgångar såvida inte det centrala institut som mottar inlåningen behandlar den som operativ inlåning. Om inlåningen behandlas som likvida tillgångar ska detta ske i enlighet med en av följande bestämmelser:
2. När kreditinstitutet har tillgång till outnyttjad likviditetsfinansiering från det centrala institutet eller från ett annat institut inom samma nätverk eller system inom 30 kalenderdagar, enligt lagstiftningen i en medlemsstat eller de rättsligt bindande dokument som styr nätverket eller systemet enligt punkt 1, ska denna finansiering behandlas som tillgångar på nivå 2B i den utsträckning den inte är säkerställd med likvida tillgångar och den inte behandlas i enlighet med artikel 34. En nedsättning på minst 25 % ska tillämpas på kapitalbeloppet av den outnyttjade beviljade likviditetsfinansieringen.” |
11. |
Artikel 17 ska ändras på följande sätt:
|
12. |
Artikel 21 ska ersättas med följande: ”Artikel 21 Nettning av derivattransaktioner 1. Kreditinstitut ska för de avtal som förtecknas i bilaga II till förordning (EU) nr 575/2013 och för kreditderivat beräkna förväntade likviditetsutflöden och -inflöden under en period på 30 kalenderdagar på nettobasis och per motpart, med förbehåll för att det finns bilaterala nettningsavtal som uppfyller villkoren i artikel 295 i den förordningen. 2. Genom undantag från punkt 1 ska kreditinstitut beräkna likviditetsutflöden och -inflöden från valutaderivattransaktioner som innebär fullständig och samtidig (eller inom samma dag) valutaväxling av kapitalbelopp på nettobasis, även om transaktionerna inte omfattas av något bilateralt nettningsavtal. 3. Vid tillämpning av denna artikel ska med nettobasis avses nettot av de säkerheter som ska lämnas eller tas emot inom 30 kalenderdagar. I fråga om de säkerheter som ska tas emot inom 30 kalenderdagar ska emellertid nettobasis anses vara nettot av de säkerheterna enbart om båda följande villkor är uppfyllda:
|
13. |
Artikel 22 ska ändras på följande sätt:
|
14. |
I artikel 23 ska punkt 1 ersättas med följande: ”1. Kreditinstituten ska regelbundet bedöma sannolikheten för och den potentiella volymen av likviditetsutflöden inom de närmaste 30 kalenderdagarna i fråga om produkter eller tjänster som inte avses i artiklarna 27–31a och som de erbjuder eller finansierar eller som potentiella köpare skulle anse vara förknippade med dem. Dessa produkter eller tjänster ska inbegripa men inte begränsas till följande:
|
15. |
I artikel 25.2 ska led b ersättas med följande:
|
16. |
I slutet av artikel 26 ska följande stycke läggas till: ”De behöriga myndigheterna ska informera EBA om vilka institut som får netta utflöden med ömsesidigt beroende inflöden enligt denna artikel. EBA kan begära styrkande dokumentation.” |
17. |
Artikel 28 ska ändras på följande sätt:
|
18. |
I artikel 29 ska punkt 2 ändras på följande sätt:
|
19. |
Artikel 30 ska ändras på följande sätt:
|
20. |
Artikel 31 ska ändras på följande sätt:
|
21. |
Följande artikel ska införas som artikel 31a: ”Artikel 31a Utflöden från skulder och åtaganden som inte täcks av andra bestämmelser i detta kapitel 1. Kreditinstitut ska multiplicera alla skulder som förfaller inom 30 kalenderdagar med en utflödessats på 100 %, utom de skulder som avses i artiklarna 24–31. 2. Om totalbeloppet av alla avtalsenliga åtaganden gentemot icke-finansiella kunder om att bevilja finansiering inom 30 kalenderdagar, utom de åtaganden som avses i artiklarna 24–31, överstiger det belopp av inflöden från dessa icke-finansiella kunder som beräknas i enlighet med artikel 32.3 a, ska det överskjutande beloppet omfattas av en utflödessats på 100 %. I denna punkt avses med icke-finansiella kunder bland annat fysiska personer, små och medelstora företag och andra företag, suveräna stater, multilaterala utvecklingsbanker och offentliga organ, vilket inte inbegriper finansiella kunder och centralbanker.” |
22. |
Artikel 32 ska ändras på följande sätt:
|
23. |
Artikel 34.2 ska ändras på följande sätt:
|
24. |
Bilaga I ska ändras på följande sätt:
|
Artikel 2
Denna förordning träder i kraft den tjugonde dagen efter det att den har offentliggjorts i Europeiska unionens officiella tidning.
Den ska tillämpas från och med den 30 april 2020.
Denna förordning är till alla delar bindande och direkt tillämplig i alla medlemsstater.
Utfärdad i Bryssel den 13 juli 2018.
På kommissionens vägnar
Jean-Claude JUNCKER
Ordförande
(1) EUT L 176, 27.6.2013, s. 1.
(2) Kommissionens delegerade förordning (EU) 2015/61 av den 10 oktober 2014 om komplettering av Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 575/2013 när det gäller likviditetstäckningskravet för kreditinstitut (EUT L 11, 17.1.2015, s. 1).
(3) Europaparlamentets och rådets förordning (EU) 2017/2402 av den 12 december 2017 om ett allmänt ramverk för värdepapperisering och om inrättande av ett särskilt ramverk för enkel, transparent och standardiserad värdepapperisering samt om ändring av direktiven 2009/65/EG, 2009/138/EG och 2011/61/EU och förordningarna (EG) nr 1060/2009 och (EU) nr 648/2012 (EUT L 347, 28.12.2017, s. 35).