ZVEREJŇOVANIE INFORMÁCIÍ O INVESTIČNÝCH SPOLOČNOSTIACH

Číslo vzoru

Kód vzoru

Názov vzoru

Odkaz na právne predpisy

INVESTIČNÁ POLITIKA

1

IF IP1

PODIEL HLASOVACÍCH PRÁV

Článok 52 ods. 1 písm. a) nariadenia (EÚ) 2019/2033

2

IF IP2

SPRÁVANIE SA PRI HLASOVANÍ

Článok 52 ods. 1 písm. b) nariadenia (EÚ) 2019/2033

3

IF IP3

SPLNOMOCNENÉ KONZULTAČNÉ SPOLOČNOSTI

Článok 52 ods. 1 písm. c) nariadenia (EÚ) 2019/2033

4

IF IP4

USMERNENIA O HLASOVANÍ

Článok 52 ods. 1 písm. d) nariadenia (EÚ) 2019/2033

IF IP1 – VZOR K PODIELU HLASOVACÍCH PRÁV

Krajina

Hospodársky sektor

Názov spoločnosti

Identifikátor spoločnosti

Podiel hlasovacích práv spojených s akciami, ktoré sú priamo alebo nepriamo v držbe, ako je uvedené v článku 52 ods. 2

a

b

c

d

e

IF IP2.03 – TABUĽKA K VYSVETLENIU HLASOVANIA

Riadok

Položka

Hodnota

1

Oddelenia alebo funkcie v investičnej spoločnosti, ktoré sa podieľajú na rozhodovaní o hlasovacej pozícii

2

Opis procesu overovania negatívnych hlasov

3

Počet ekvivalentov plného pracovného času použitých na analýzu uznesení a preskúmanie záznamov o hlasovaní s výnimkou externých zdrojov, ako sú napríklad splnomocnené konzultačné spoločnosti

4

Vysvetlenie každej podstatnej zmeny v miere schvaľovania

5

Zoznam verejne dostupných dokumentov investičnej politiky popisujúcich ciele investičnej spoločnosti

6

Ak je to relevantné, osvedčenie o investičnej politike firmy

IF IP2.04 – VZOR K SPRÁVANIU SA PRI HLASOVANÍ PRI UZNESENIACH PODĽA TÉMY

Riadok

Položka

Hlasy za

Hlasy proti

Zdržali sa

Spolu

1

Odhlasované uznesenia podľa tém v predchádzajúcom roku:

2

Štruktúra predstavenstva

3

Odmeňovanie vedúcich pracovníkov

4

Audítori

5

Životné prostredie, sociálne otázky, etika

6

Kapitálové transakcie

7

Vonkajšie uznesenia

8

Iné

IF IP2.05 – VZOR K POMERU SCHVÁLENÝCH NÁVRHOV

Riadok

Položka

Hodnota

1

Percentuálny podiel uznesení predložených správnym alebo riadiacim orgánom, ktoré sú schválené spoločnosťou

2

Percentuálny podiel uznesení predložených akcionármi, ktoré sú schválené spoločnosťou

IF IP3 – SPLNOMOCNENÉ KONZULTAČNÉ SPOLOČNOSTI

IF IP3.01 – TABUĽKA K ZOZNAMU SPLNOMOCNENÝCH KONZULTAČNÝCH SPOLOČNOSTÍ

Názov splnomocnenej konzultačnej spoločnosti

Identifikátor splnomocnenej konzultačnej spoločnosti

Typ zmluvy

Investície spojené so splnomocnenou konzultačnou spoločnosťou

Témy uznesení, v ktorých splnomocnená spoločnosť poskytla odporúčania týkajúce sa hlasovaní v predchádzajúcom roku

a

b

c

d

e

IF IP3.02 – TABUĽKA K VÄZBÁM SO SPLNOMOCNENÝMI KONZULTAČNÝMI SPOLOČNOSŤAMI

Názov splnomocnenej konzultačnej spoločnosti

Identifikátor splnomocnenej konzultačnej spoločnosti

Príslušné podniky, s ktorými má splnomocnená konzultačná spoločnosť väzby

Typ väzby

Ak je to relevantné, politika týkajúca sa konfliktu záujmov so splnomocnenou konzultačnou spoločnosťou

a

b

c

d

e

IF IP4 – TABUĽKA K USMERNENIAM O HLASOVANÍ

Usmernenia o hlasovaní pre spoločnosti, ktorých akcie sú držané v súlade s článkom 52 ods. 2: krátke všeobecné zhrnutie a v prípade potreby odkazy na dokumenty, ktoré nemajú dôverný charakter

a

Stĺpec

Odkazy na právne predpisy a pokyny

a

Krajina

Článok 52 ods. 1 písm. a) nariadenia (EÚ) 2019/2033.

Podiel hlasovacích práv je rozčlenený podľa členských štátov na základe sídla spoločnosti, do ktorej sa investuje.

b

Hospodársky sektor

Článok 52 ods. 1 písm. a) nariadenia (EÚ) 2019/2033.

Podiel hlasovacích práv je rozčlenený podľa sektorov. Použije sa zoznam hospodárskych sektorov uvedený v Európskej klasifikácii zručností, kompetencií, kvalifikácií a povolaní (ESCO), ktorý pozostáva z 27 sektorov. Tieto sektory sú zaradené do kódov NACE, ako je uvedené v tabuľke (2) na webovom sídle Európskej komisie.

c

Názov spoločnosti

Názov spoločnosti, ktorá má akcie v držbe.

d

Identifikátor spoločnosti

Identifikátor spoločnosti, ktorá má akcie v držbe, identifikátor právnickej osoby. Investičné spoločnosti uvedú v tomto poli kód identifikátora právnickej osoby vo všetkých prípadoch, keď je k dispozícii.

e

Podiel hlasovacích práv spojených s akciami, ktoré sú priamo alebo nepriamo v držbe, ako je uvedené v článku 52 ods. 2

Článok 52 ods. 2 nariadenia (EÚ) 2019/2033.

Percentuálny podiel od 5 % (nie vrátane) do 100 %.

Relevantné spoločnosti sú na účely tohto vzoru spoločnosti, ktorých akcie sú prijaté na obchodovanie na regulovanom trhu. Zohľadňujú sa len akcie, s ktorými sú spojené hlasovacie práva. Zverejnenie sa vyžaduje, ak podiel hlasovacích práv, ktoré má investičná spoločnosť priamo alebo nepriamo v držbe, prekročí hranicu 5 % všetkých hlasovacích práv spojených s akciami vydanými spoločnosťou. Hlasovacie práva sa vypočítajú na základe všetkých akcií, s ktorými sú hlasovacie práva spojené, a to aj v prípade, že je výkon uvedených hlasovacích práv pozastavený. Akcie v rozsahu tohto zverejnenia môžu byť v držbe priamo alebo nepriamo. „Akcie v priamej držbe“ sú akcie v držbe na vlastnom účte investičnej spoločnosti, ktoré sú súčasťou jej vlastných zdrojov. „Akcie v nepriamej držbe“ sú akcie v držbe dcérskej spoločnosti investičnej spoločnosti alebo akéhokoľvek iného podniku, nad ktorým má investičná spoločnosť významný vplyv buď na základe formálnej dohody, alebo akéhokoľvek iného obchodného vzťahu. Zahŕňajú aj akcie spravované investičnou spoločnosťou v mene klientov, pokiaľ si akcionári neponechajú hlasovacie práva na základe zmluvného dojednania zakazujúceho investičnej spoločnosti hlasovať v ich mene.

Riadok

Odkazy na právne predpisy a pokyny

1

Počet príslušných spoločností v rozsahu zverejnenia

Článok 52 ods. 2 nariadenia (EÚ) 2019/2033.

Kladné celé číslo

Počet príslušných spoločností, ktoré majú v držbe akcie (pozri stĺpec d v IF IP1).

2

Počet valných zhromaždení v rozsahu zverejnenia v predchádzajúcom roku

Článok 52 ods. 2 nariadenia (EÚ) 2019/2033.

Kladné celé číslo

Počet valných zhromaždení uskutočnených v predchádzajúcom roku pre spoločnosti v rozsahu zverejnenia.

3

Počet valných zhromaždení v rozsahu zverejnenia, na ktorých spoločnosť hlasovala v predchádzajúcom roku

Článok 52 ods. 2 nariadenia (EÚ) 2019/2033.

Kladné celé číslo menšie alebo rovné ako v riadku 2.

Počet valných zhromaždení uskutočnených v predchádzajúcom roku pre spoločnosti v rozsahu zverejnenia, na ktorých investičná spoločnosť hlasovala. Ide o zhromaždenia, na ktorých spoločnosť vyjadrila len zdržanie sa hlasovania, a zhromaždenia, na ktorých spoločnosť hlasovala prostredníctvom splnomocnenca.

4

Informuje investičná spoločnosť danú spoločnosť o negatívnych hlasoch pred valným zhromaždením?

Otázka áno alebo nie.

Odpoveď je áno, ak má investičná spoločnosť zásadu informovať spoločnosť o negatívnych hlasoch pred valnými zhromaždeniami, alebo ak tak spoločnosť urobila vo väčšine prípadov v predchádzajúcom roku.

5

Podiel osobných hlasov použitých spoločnosťou

Percentuálny podiel.

Nezahŕňa hlasy splnomocnencov.

6

Podiel hlasov prostredníctvom pošty alebo elektronického hlasovania použitých spoločnosťou

Percentuálny podiel.

Zahŕňa hlasy splnomocnencov.

7

Má skupina investičných spoločností na konsolidovanom základe politiku týkajúcu sa konfliktov záujmov medzi príslušnými subjektmi skupiny?

Otázka áno alebo nie.

Skupiny investičných spoločností tento riadok vyplnia, jednotlivé investičné spoločnosti nie.

Príslušnými subjektmi skupiny sú subjekty zahrnuté do rozsahu prudenciálnej konsolidácie podľa nariadenia (EÚ) 2019/2033.

8

Ak áno, zhrnutie tejto politiky

Voľný text.

Ak je odpoveď v riadku 7 áno, spoločnosť uvedie krátke zhrnutie politiky týkajúcej sa konfliktu záujmov medzi príslušnými subjektmi skupiny.

Riadok

Odkazy na právne predpisy a pokyny

1

Uznesenia valného zhromaždenia:

Riadok nadpisu.

2

ktoré spoločnosť schválila

Počet a percentuálny podiel uznesení valného zhromaždenia v rozsahu zverejnenia, ktoré investičná spoločnosť schválila v predchádzajúcom roku.

3

ktoré spoločnosť neschválila

Počet a percentuálny podiel uznesení valného zhromaždenia v rozsahu zverejnenia, ktoré investičná spoločnosť neschválila v predchádzajúcom roku.

4

pri ktorých sa spoločnosť zdržala:

Počet a percentuálny podiel uznesení valného zhromaždenia v rozsahu zverejnenia, pri ktorých sa investičná spoločnosť zdržala v predchádzajúcom roku.

5

Valné zhromaždenia, na ktorých spoločnosť neschválila aspoň jedno uznesenie

Počet a percentuálny podiel valných zhromaždení v rozsahu zverejnenia, na ktorých investičná spoločnosť neschválila aspoň jedno uznesenie v predchádzajúcom roku.

Riadok

Odkazy na právne predpisy a pokyny

1

Oddelenia alebo funkcie v investičnej spoločnosti, ktoré sa podieľajú na rozhodovaní o hlasovacej pozícii

Voľný text.

Zoznam oddelení alebo funkcií, ktoré sa podieľajú na rozhodovaní o hlasovacej pozícii.

2

Opis procesu overovania negatívnych hlasov

Voľný text.

Ak je to uplatniteľné, opis procesu overovania negatívnych hlasov na príslušných valných zhromaždeniach.

3

Počet ekvivalentov plného pracovného času použitých na analýzu uznesení a preskúmanie záznamov o hlasovaní s výnimkou externých zdrojov, ako sú napríklad splnomocnené konzultačné spoločnosti

Kladné množstvo.

Množstvo ekvivalentov plného pracovného času v oddeleniach alebo funkciách používaných na analýzu uznesení a preskúmanie záznamov o hlasovaní. Zahŕňa iba interné zdroje v investičnej spoločnosti.

4

Vysvetlenie každej podstatnej zmeny v miere schvaľovania

Voľný text.

Ak sa miera schvaľovania podstatne zvýšila alebo znížila v porovnaní s posledným zverejnením, poskytne sa krátke vysvetlenie, napríklad po zmene politiky, stratégie alebo výhľadu investičnej spoločnosti ako akcionára.

5

Zoznam verejne dostupných dokumentov investičnej politiky popisujúcich ciele investičnej spoločnosti

Voľný text.

Zoznam dokumentov, najlepšie vo forme hypertextových odkazov, ktoré popisujú ciele investičnej spoločnosti vystupujúcej ako akcionár.

6

Ak je to relevantné, osvedčenie o investičnej politike firmy

Voľný text.

Ak investičná spoločnosť získala osvedčenie pre svoju investičnú politiku, názov a dátum udelenia tohto osvedčenia. Takýchto osvedčení môže byť niekoľko.

Riadok

Odkazy na právne predpisy a pokyny

1

Odhlasované uznesenia podľa tém v predchádzajúcom roku:

Kladné celé čísla.

Počet uznesení odhlasovaných spoločnosťou alebo jej splnomocnencami v predchádzajúcich rokoch na valných zhromaždeniach v rozsahu zverejnenia. Celkový počet je rozčlenený podľa stavu schválenia: schválené, s námietkami, zdržanie sa.

2

Štruktúra predstavenstva

Kladné celé čísla.

Počet uznesení o štruktúre predstavenstva v členení podľa stavu schválenia.

3

Odmeňovanie vedúcich pracovníkov

Kladné celé čísla.

Počet uznesení o odmeňovaní vedúcich pracovníkov v členení podľa stavu schválenia.

4

Audítori

Kladné celé čísla.

Počet uznesení o audítoroch (napr. vymenovanie, odmeňovanie) v členení podľa stavu schválenia.

5

Životné prostredie, sociálne otázky, etika

Kladné celé čísla.

Počet uznesení o environmentálnych, sociálnych a etických otázkach v členení podľa stavu schválenia.

6

Kapitálové transakcie

Kladné celé čísla.

Počet uznesení o kapitálových transakciách (napr. fúzie, akvizície) v členení podľa stavu schválenia.

7

Vonkajšie uznesenia

Kladné celé čísla.

Počet uznesení o návrhoch vonkajších uznesení v členení podľa stavu schválenia. Tieto vonkajšie uznesenia navrhuje akcionár ostatným, spravidla s cieľom presvedčiť ich, aby hlasovali proti návrhu predstavenstva.

8

Iné

Kladné celé čísla.

Počet uznesení o iných ako uvedených témach v členení podľa stavu schválenia.

Riadok

Odkazy na právne predpisy a pokyny

1

Percentuálny podiel uznesení predložených správnym alebo riadiacim orgánom, ktoré sú schválené spoločnosťou

Článok 52 ods. 1 písm. b) nariadenia (EÚ) 2019/2033.

Percentuálny podiel.

2

Percentuálny podiel uznesení predložených akcionármi, ktoré sú schválené spoločnosťou

Článok 52 ods. 1 písm. b) nariadenia (EÚ) 2019/2033.

Percentuálny podiel.

Stĺpec

Odkazy na právne predpisy a pokyny

a

Názov splnomocnenej konzultačnej spoločnosti

Splnomocnené konzultačné spoločnosti vymedzené v článku 2 písm. g) smernice Európskeho parlamentu a Rady 2007/36/ES z 11. júla 2007 o výkone určitých práv akcionárov spoločností registrovaných na regulovanom trhu.

Voľný text.

b

Identifikátor splnomocnenej konzultačnej spoločnosti

Identifikátor splnomocnenej konzultačnej spoločnosti, prípadne identifikátor právnickej osoby.

c

Typ zmluvy

Toto pole je obmedzené na dve možnosti, medzi splnomocnenými konzultačnými spoločnosťami, ktoré poskytujú odporúčania týkajúce sa hlasovaní, a spoločnosťami, ktoré ich neposkytujú. V druhom prípade hlasujú splnomocnené konzultačné spoločnosti iba v mene investičnej spoločnosti.

d

Investície spojené so splnomocnenou konzultačnou spoločnosťou

Voľný text.

Zoznam podnikov/investícií, ktoré súvisia so službami každej splnomocnenej konzultačnej spoločnosti.

e

Témy uznesení, v ktorých splnomocnená konzultačná spoločnosť poskytla odporúčania týkajúce sa hlasovaní v predchádzajúcom roku

Voľný text, najlepšie s použitím kategórií uvedených v IF IP2.04: štruktúra predstavenstva, odmeňovanie vedúcich pracovníkov, audítori, životné prostredie/sociálne otázky/etika, kapitálové transakcie, vonkajšie uznesenia alebo iné témy, ktoré sa majú spresniť.

Stĺpec

Odkazy na právne predpisy a pokyny

a

Názov splnomocnenej konzultačnej spoločnosti

Voľný text.

b

Identifikátor splnomocnenej konzultačnej spoločnosti

Identifikátor splnomocnenej konzultačnej spoločnosti, pokiaľ možno identifikátor právnickej osoby.

c

Príslušné podniky, s ktorými má splnomocnená konzultačná spoločnosť väzby

Príslušné podniky, s ktorými majú splnomocnené konzultačné spoločnosti väzby, s opisom týchto väzieb. Príslušné podniky sú kótované spoločnosti, investičné spoločnosti a úverové inštitúcie.

d

Typ väzby

Možné väzby uvedené v IAS 24.9. Ak sa uplatňuje viacero možností, vyberie sa najvýznamnejšia a spresní sa v sprievodnom popise:

e

Ak je to relevantné, politika týkajúca sa konfliktov záujmov so splnomocnenou konzultačnou spoločnosťou

Voľný text.

Ak je to uplatniteľné, krátky opis politiky investičnej spoločnosti na predchádzanie konfliktom záujmov, ktoré môžu vzniknúť z väzieb medzi splnomocnenými spoločnosťami a podnikmi alebo skupinami, v ktorých majú investičné spoločnosti v držbe akcie.

Stĺpec

Odkazy na právne predpisy a pokyny

a

Usmernenia o hlasovaní pre spoločnosti, ktorých akcie sú držané v súlade s článkom 52 ods. 2

Článok 52 ods. 1 písm. d), článok 52 ods. 2 nariadenia (EÚ) 2019/2033.

Voľný text.

Krátke všeobecné zhrnutie a odkazy na dokumenty, ktoré nemajú dôverný charakter, pokiaľ možno vo forme hypertextových odkazov.