EUR-Lex Access to European Union law
This document is an excerpt from the EUR-Lex website
Document 02017R0583-20240101
Commission Delegated Regulation (EU) 2017/583 of 14 July 2016 supplementing Regulation (EU) No 600/2014 of the European Parliament and of the Council on markets in financial instruments with regard to regulatory technical standards on transparency requirements for trading venues and investment firms in respect of bonds, structured finance products, emission allowances and derivatives (Text with EEA relevance)Text with EEA relevance
Consolidated text: Delegované nariadenie Komisie (EÚ) 2017/583 zo 14. júla 2016, ktorým sa dopĺňa nariadenie Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) č. 600/2014 o trhoch s finančnými nástrojmi, pokiaľ ide o regulačné technické predpisy týkajúce sa požiadaviek na transparentnosť pre obchodné miesta a investičné spoločnosti v súvislosti s dlhopismi, štruktúrovanými finančnými produktmi, emisnými kvótami a derivátmi (Text s významom pre EHP)Text s významom pre EHP
Delegované nariadenie Komisie (EÚ) 2017/583 zo 14. júla 2016, ktorým sa dopĺňa nariadenie Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) č. 600/2014 o trhoch s finančnými nástrojmi, pokiaľ ide o regulačné technické predpisy týkajúce sa požiadaviek na transparentnosť pre obchodné miesta a investičné spoločnosti v súvislosti s dlhopismi, štruktúrovanými finančnými produktmi, emisnými kvótami a derivátmi (Text s významom pre EHP)Text s významom pre EHP
02017R0583 — SK — 01.01.2024 — 004.001
Tento text slúži výlučne ako dokumentačný nástroj a nemá žiadny právny účinok. Inštitúcie Únie nenesú nijakú zodpovednosť za jeho obsah. Autentické verzie príslušných aktov vrátane ich preambúl sú tie, ktoré boli uverejnené v Úradnom vestníku Európskej únie a ktoré sú dostupné na portáli EUR-Lex. Tieto úradné znenia sú priamo dostupné prostredníctvom odkazov v tomto dokumente
DELEGOVANÉ NARIADENIE KOMISIE (EÚ) 2017/583 zo 14. júla 2016, ktorým sa dopĺňa nariadenie Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) č. 600/2014 o trhoch s finančnými nástrojmi, pokiaľ ide o regulačné technické predpisy týkajúce sa požiadaviek na transparentnosť pre obchodné miesta a investičné spoločnosti v súvislosti s dlhopismi, štruktúrovanými finančnými produktmi, emisnými kvótami a derivátmi (Ú. v. ES L 087 31.3.2017, s. 229) |
Zmenené a doplnené:
|
|
Úradný vestník |
||
Č. |
Strana |
Dátum |
||
DELEGOVANÉ NARIADENIE KOMISIE (EÚ) 2021/529 z 18. decembra 2020, |
L 106 |
47 |
26.3.2021 |
|
DELEGOVANÉ NARIADENIE KOMISIE (EÚ) 2022/629 z 12. januára 2022, |
L 115I |
1 |
13.4.2022 |
|
DELEGOVANÉ NARIADENIE KOMISIE (EÚ) 2023/945 zo 17. januára 2023, |
L 131 |
17 |
16.5.2023 |
Opravené a doplnené:
DELEGOVANÉ NARIADENIE KOMISIE (EÚ) 2017/583
zo 14. júla 2016,
ktorým sa dopĺňa nariadenie Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) č. 600/2014 o trhoch s finančnými nástrojmi, pokiaľ ide o regulačné technické predpisy týkajúce sa požiadaviek na transparentnosť pre obchodné miesta a investičné spoločnosti v súvislosti s dlhopismi, štruktúrovanými finančnými produktmi, emisnými kvótami a derivátmi
(Text s významom pre EHP)
KAPITOLA I
VYMEDZENIE POJMOV
Článok 1
Vymedzenie pojmov
Na účely tohto nariadenia sa uplatňuje toto vymedzenie pojmov:
„súborná transakcia“ je ktorákoľvek z týchto transakcií:
transakcia s derivátovým kontraktom alebo iným finančným nástrojom podmieneným simultánnym vykonaním transakcie ekvivalentného množstva podkladového fyzického aktíva (výmena za fyzické aktíva);
transakcia, ktorá zahŕňa vykonanie dvoch alebo viacerých zložkových transakcií a:
ktorá sa vykonáva medzi dvoma alebo viacerými protistranami;
pri ktorej každá zložka transakcie znáša významné hospodárske alebo finančné riziko súvisiace so všetkými ostatnými zložkami;
pri ktorej vykonanie každej zložky je simultánne a je podmienené vykonaním všetkých ostatných zložiek.
„systém žiadostí o kotácie“ je systém obchodovania, ak sú splnené tieto podmienky:
kotácia alebo kotácie členom alebo účastníkom sú poskytované na základe žiadosti o kotáciu, ktorú predložil jeden alebo viacej ďalších členov či účastníkov;
kotácia je vykonateľná výlučne žiadajúcim členom alebo účastníkom;
žiadajúci člen alebo účastník trhu môže uzatvoriť transakciu prijatím kotácie alebo kotácií, ktoré mu boli na jeho žiadosť poskytnuté.
„systém hlasového obchodovania“ je systém obchodovania, v prípade ktorého sa transakcie medzi členmi dohadujú prostredníctvom hlasového vyjednávania.
KAPITOLA II
PREDOBCHODNÁ TRANSPARENTNOSŤ PRE REGULOVANÉ TRHY, MULTILATERÁLNE OBCHODNÉ SYSTÉMY A ORGANIZOVANÉ OBCHODNÉ SYSTÉMY
Článok 2
Povinnosti týkajúce sa predobchodnej transparentnosti
[článok 8 ods. 1 a 2 nariadenia (EÚ) č. 600/2014]
Organizátori trhu a investičné spoločnosti prevádzkujúce obchodné miesto zverejňujú rozsah nákupných a predajných cien a úroveň záujmu o obchodovanie pri týchto cenách v súlade so systémom obchodovania, ktorý prevádzkujú, a požiadavkami na informácie stanovenými v prílohe I.
Článok 3
Pokyny veľkého rozsahu
[článok 9 ods. 1 písm. a) nariadenia (EÚ) č. 600/2014]
Pokyn je veľkého rozsahu v porovnaní s bežným trhovým objemom, ak sa v čase zápisu pokynu alebo po akejkoľvek zmene pokynu rovná alebo je väčší ako minimálny objem pokynu, ktorý sa určí v súlade s metodikou stanovenou v článku 13.
Článok 4
Druh a minimálny objem pokynov uchovávaných v systéme správy pokynov
[článok 9 ods. 1 písm. a) nariadenia (EÚ) č. 600/2014]
Druh pokynu, ktorý je až do zverejnenia uchovávaný v systéme správy pokynov obchodného miesta a ktorému sa môže poskytnúť výnimka z povinností týkajúcich sa predobchodnej transparentnosti, je pokyn, ktorý:
je určený na zverejnenie v knihe objednávok, ktorú vedie obchodné miesto, pričom je podmienený objektívnymi podmienkami, ktoré sú vopred vymedzené v protokole systému;
sa pred zverejnením v knihe objednávok, ktorú vedie obchodné miesto, vzájomne neovplyvňuje s iným záujmom o obchodovanie;
po zverejnení v knihe objednávok sa vzájomne ovplyvňuje s inými pokynmi v súlade s pravidlami uplatniteľnými pre pokyny daného druhu v čase zverejnenia.
Minimálnym objemom pokynov, ktoré sú až do zverejnenia uchovávané v systéme správy pokynov obchodného miesta a ktorým sa môže poskytnúť výnimka z povinností týkajúcich sa predobchodnej transparentnosti, je v čase zápisu a po akejkoľvek zmene jeden z týchto:
v prípade pokynu typu „reserve“ sa rovná alebo je vyšší než 10 000 EUR;
v prípade všetkých ďalších pokynov ide o objem vyšší než minimálne obchodovateľné množstvo alebo rovnajúci sa minimálnemu obchodovateľnému množstvu stanovenému vopred prevádzkovateľom systému podľa jeho pravidiel a protokolov.
Článok 5
Objem špecifický pre daný finančný nástroj
[článok 8 ods. 4 a článok 9 ods. 1 písm. b) nariadenia (EÚ) č. 600/2014]
Indikatívne predobchodné ceny pre vykonateľné prejavy záujmu, ktoré sú väčšie než objem špecifický pre daný finančný nástroj určený v súlade s odsekom 1 a menšie než príslušný objem veľkého rozsahu určený v súlade s článkom 3, sa považujú za blízke cene záujmov o obchodovanie, ak obchodné miesto zverejní ktorýkoľvek z týchto údajov:
najlepšiu dostupnú cenu;
jednoduchý priemer cien;
priemernú cenu váženú na základe objemu, ceny, času alebo počtu vykonateľných prejavov záujmu.
Článok 6
Triedy finančných nástrojov, pre ktoré neexistuje likvidný trh
[článok 9 ods. 1 písm. c) nariadenia (EÚ) č. 600/2014]
Finančný nástroj alebo trieda finančných nástrojov sa považujú za nástroje, pre ktoré neexistuje likvidný trh, ak je tak stanovené v súlade s metodikou stanovenou v článku 13.
KAPITOLA III
POOBCHODNÁ TRANSPARENTNOSŤ PRE OBCHODNÉ MIESTA A INVESTIČNÉ SPOLOČNOSTI OBCHODUJÚCE MIMO OBCHODNÉHO MIESTA
Článok 7
Povinnosti týkajúce sa poobchodnej transparentnosti
[článok 10 ods. 1 a článok 21 ods. 1 a 5 nariadenia (EÚ) č. 600/2014]
Ak sa predtým zverejnená správa o obchode zmení, investičné spoločnosti obchodujúce mimo obchodného miesta a organizátori trhu a investičné spoločnosti prevádzkujúce obchodné miesto zverejnia tieto informácie:
novú správu o obchode, ktorá obsahuje všetky údaje z pôvodnej správy o obchode a označenie zrušenia určené v tabuľke 3 prílohy II;
novú správu o obchode, ktorá obsahuje všetky údaje z pôvodnej správy o obchode spolu s opravou všetkých potrebných údajov a s označením zmeny určeným v tabuľke 3 prílohy II;
Poobchodné informácie sa sprístupnia čo najbližšie k reálnemu času, ako je technicky možné, a v každom prípade:
počas prvých troch rokov uplatňovania nariadenia (EÚ) č. 600/2014 do 15 minút od vykonania príslušnej transakcie;
potom do 5 minút od vykonania príslušnej transakcie.
Článok 8
Odklad zverejnenia transakcií
[článok 11 ods. 1 a 3 a článok 21 ods. 4 nariadenia (EÚ) č. 600/2014]
Ak príslušný orgán povolí odklad zverejnenia údajov o transakciách podľa článku 11 ods. 1 nariadenia (EÚ) č. 600/2014, investičné spoločnosti obchodujúce mimo obchodného miesta a organizátori trhu a investičné spoločnosti prevádzkujúce obchodné miesto zverejnia každú transakciu najneskôr do 19.00 hod. miestneho času druhého pracovného dňa po dátume transakcie za predpokladu, že je splnená jedna z týchto podmienok:
transakcia je veľkého rozsahu v porovnaní s bežným trhovým objemom, ako je stanovené v článku 9;
ide o transakciu s finančným nástrojom alebo triedou finančných nástrojov, pre ktoré neexistuje likvidný trh, ako je stanovené v súlade s metodikou uvedenou v článku 13;
transakcia sa vykonáva medzi investičnou spoločnosťou obchodujúcou na vlastný účet inak ako na základe párovania na vlastný účet podľa článku 4 ods. 1 bodu 38 smernice Európskeho parlamentu a Rady 2014/65/EÚ ( 1 ) a inou protistranou, pričom presahuje konkrétny objem pre daný nástroj stanovený v článku 10;
transakcia je súbornou transakciou, ktorá spĺňa jedno z týchto kritérií:
jedna alebo viacej jej zložiek sú transakciou finančných nástrojov, pre ktoré neexistuje likvidný trh;
jedna alebo viac jej zložiek sú transakcie s finančnými nástrojmi, ktoré sú veľkého rozsahu v porovnaní s bežným trhovým objemom, ako je určené v článku 9;
transakcia sa vykonáva medzi investičnou spoločnosťou obchodujúcou na vlastný účet inak ako na základe párovania na vlastný účet podľa článku 4 ods. 1 bodu 38 smernice 2014/65/EÚ a inou protistranou, pričom jedna alebo viacej jej zložiek sú transakcie s finančnými nástrojmi, ktoré presahujú konkrétny objem pre daný nástroj určený v článku 10.
Článok 9
Transakcie veľkého rozsahu
[článok 11 ods. 1 písm. a) nariadenia (EÚ) č. 600/2014]
Transakcia sa považuje za transakciu veľkého rozsahu v porovnaní s bežným trhovým objemom, ak sa rovná alebo je väčšia než minimálny objem transakcie, ktorý sa vypočítava v súlade s metodikou stanovenou v článku 13.
Článok 10
Objem špecifický pre daný finančný nástroj
[článok 11 ods. 1 písm. c) nariadenia (EÚ) č. 600/2014]
Transakcia sa považuje za transakciu presahujúcu objem špecifický pre daný finančný nástroj, ak sa rovná alebo je väčšia než minimálny objem transakcie, ktorý sa vypočítava v súlade s metodikou stanovenou v článku 13.
Článok 11
Požiadavky na transparentnosť v spojení s odkladom zverejnenia podľa voľného uváženia príslušných orgánov
[článok 11 ods. 3 nariadenia (EÚ) č. 600/2014]
Ak príslušné orgány vykonávajú svoje právomoci v spojení s povolením odkladu zverejnenia podľa článku 11 ods. 3 nariadenia (EÚ) č. 600/2014, uplatňuje sa nasledovné:
ak sa uplatňuje článok 11 ods. 3 písm. a) nariadenia (EÚ) č. 600/2014, príslušné orgány vyžadujú zverejnenie niektorých z týchto informácií počas celého obdobia odkladu, ako je uvedené v článku 8:
všetky údaje o transakcii stanovené v tabuľkách 1 a 2 prílohy II s výnimkou údajov týkajúcich sa objemu;
pri minimálnom počte 5 transakcií vykonaných v rovnaký deň sa transakcie zverejnia v dennej súhrnnej podobe nasledujúci pracovný deň pred 09.00 hod. miestneho času.
ak sa uplatňuje článok 11 ods. 3 písm. b) nariadenia (EÚ) č. 600/2014, príslušné orgány umožnia nezverejnenie objemu jednotlivých transakcií počas predĺženého obdobia štyroch týždňov.
pokiaľ ide o nekapitálové nástroje, ktoré nie sú štátnymi dlhovými nástrojmi, a ak sa uplatňuje článok 11 ods. 3 písm. c) nariadenia (EÚ) č. 600/2014, príslušné orgány umožnia počas predĺženého obdobia odkladu štyroch týždňov zverejnenie niekoľkých transakcií vykonaných počas jedného kalendárneho týždňa v súhrnnej podobe nasledujúci utorok pred 09.00 hod. miestneho času.
pokiaľ ide o štátne dlhové nástroje, a ak sa uplatňuje článok 11 ods. 3 písm. d) nariadenia (EÚ) č. 600/2014, príslušné orgány umožnia na neurčitý čas zverejnenie niekoľkých transakcií vykonaných počas jedného kalendárneho týždňa v súhrnnej podobe nasledujúci utorok pred 09.00 hod. miestneho času.
Ak predĺžené obdobie odkladu stanovené v odseku 1 písm. b) uplynulo, uplatňujú sa tieto požiadavky:
pokiaľ ide o všetky nástroje, ktoré nie sú štátnymi dlhovými nástrojmi, zverejnenie úplných údajov o všetkých jednotlivých transakciách, a to nasledujúci pracovný deň pred 09.00 hod. miestneho času;
pokiaľ ide o štátne dlhové nástroje tam, kde sa príslušné orgány rozhodnú nevyužiť možnosti stanovené v článku 11 ods. 3 písm. b) a d) nariadenia (EÚ) č. 600/2014 následne podľa článku 11 ods. 3 druhého pododseku nariadenia (EÚ) č. 600/2014, zverejnenie úplných údajov o všetkých jednotlivých transakciách, a to nasledujúci pracovný deň pred 09.00 hod. miestneho času;
pokiaľ ide o štátne dlhové nástroje tam, kde príslušné orgány uplatňujú možnosti stanovené v článku 11 ods. 3 písm. b) a d) nariadenia (EÚ) č. 600/2014 následne podľa článku 11 ods. 3 druhého pododseku nariadenia (EÚ) č. 600/2014, zverejnenie viacerých transakcií vykonaných v tom istom kalendárnom týždni v súhrnnej podobe v utorok nasledujúci po uplynutí predĺženého obdobia odkladu štyroch týždňov počítaného od posledného dňa daného kalendárneho týždňa, a to pred 09.00 hod. miestneho času.
Súhrnné denné alebo týždenné údaje uvedené v odsekoch 1 a 2 musia v prípade dlhopisov, štruktúrovaných finančných produktov, derivátov a emisných kvót zahŕňať nasledujúce informácie, a to vo vzťahu ku každému dňu alebo týždňu príslušného kalendárneho obdobia:
váženú priemernú cenu;
celkový obchodovaný objem, ako je uvedené v tabuľke 4 prílohy II;
celkový počet transakcií.
Článok 12
Uplatnenie poobchodnej transparentnosti na určité transakcie vykonané mimo obchodného miesta
[článok 21 ods. 1 nariadenia (EÚ) č. 600/2014]
Povinnosti stanovené v článku 21 ods. 1 nariadenia (EÚ) č. 600/2014 sa neuplatňujú na transakcie uvedené v článku 2 ods. 5 delegovaného nariadenia Komisie (EÚ) 2017/590 ( 2 ).
KAPITOLA IV
SPOLOČNÉ USTANOVENIA PRE PREDOBCHODNÚ A POOBCHODNÚ TRANSPARENTNOSŤ
Článok 13
Metodika vykonávania výpočtov transparentnosti
[článok 9 ods. 1 a 2, článok 11 ods. 1 a článok 22 ods. 1 nariadenia (EÚ) č. 600/2014]
Na určenie finančných nástrojov alebo tried finančných nástrojov, pre ktoré neexistuje likvidný trh na účely článku 6 a článku 8 ods. 1 písm. b), sa použijú naprieč triedami aktív tieto metodiky:
Statické určenie likvidity pre:
triedu aktív sekuritizovaných derivátov podľa vymedzenia v tabuľke 4.1 prílohy III;
tieto podtriedy aktív akciových derivátov: opcie na akciový index, futures/forwardy na akciový index, akciové opcie, akciové futures/forwardy, opcie na dividendy akcie, futures/forwardy na dividendy akcie, opcie na dividendový index, futures/forwardy na dividendový index, opcie na index volatility, futures/forwardy na index volatility, opcie na ETF, futures/forwardy na ETF a iné akciové deriváty podľa vymedzenia v tabuľke 6.1 prílohy III;
triedu aktív devízových derivátov podľa vymedzenia v tabuľke 8.1 prílohy III;
podtriedy aktív iných úrokových derivátov, iných komoditných derivátov, iných kreditných derivátov, iných derivátov C10, iných rozdielových zmlúv, iných emisných kvót a iných derivátov na emisné kvóty podľa vymedzenia v tabuľkách 5.1, 7.1, 9.1, 10.1, 11.1, 12.1 a 13.1 prílohy III.
pravidelné posúdenie založené na kvantitatívnych a prípadne kvalitatívnych kritériách likvidity pre:
všetky druhy dlhopisov s výnimkou ETC a ETN podľa vymedzenia v tabuľke 2.1 prílohy III a bližšie určené v článku 17 ods. 1;
dlhopisy druhu ETC a ETN podľa vymedzenia v tabuľke 2.4 prílohy III;
triedu aktív úrokových derivátov s výnimkou podtriedy aktív iných úrokových derivátov podľa vymedzenia v tabuľke 5.1 prílohy III;
tieto podtriedy aktív akciových derivátov: swapy a portfóliové swapy podľa vymedzenia v tabuľke 6.1 prílohy III;
triedu aktív komoditných derivátov s výnimkou podtriedy aktív iných komoditných derivátov podľa vymedzenia v tabuľke 7.1 prílohy III;
tieto podtriedy aktív kreditných derivátov: indexové swapy na kreditné zlyhanie a swapy na kreditné zlyhanie zmierňujúce kreditné riziko len jednej protistrany podľa vymedzenia v tabuľke 9.1 prílohy III;
triedu aktív derivátov C10 s výnimkou podtriedy aktív iných derivátov C10 podľa vymedzenia v tabuľke 10.1 prílohy III;
tieto podtriedy aktív rozdielových zmlúv: menové rozdielové zmluvy a komoditné rozdielové zmluvy podľa vymedzenia v tabuľke 11.1 prílohy III;
triedu aktív emisných kvót s výnimkou podtriedy aktív iných emisných kvót podľa vymedzenia v tabuľke 12.1 prílohy III;
triedu aktív derivátov na emisné kvóty s výnimkou podtriedy aktív iných derivátov na emisné kvóty podľa vymedzenia v tabuľke 13.1 prílohy III.
Pravidelné posúdenie založené na kvalitatívnych kritériách likvidity pre:
tieto podtriedy aktív kreditných derivátov: opcie na index CDS a opcie na swap na kreditné zlyhanie zmierňujúci kreditné riziko len jednej protistrany podľa vymedzenia v tabuľke 9.1 prílohy III;
tieto podtriedy aktív rozdielových zmlúv: akciové rozdielové zmluvy, dlhopisové rozdielové zmluvy, rozdielové zmluvy na akciové futures/forwardy a rozdielové zmluvy na opciu na akcie podľa vymedzenia v tabuľke 11.1 prílohy III.
Pravidelné posúdenie založené na metodike dvoch testov pre štruktúrované finančné produkty podľa vymedzenia v tabuľke 3.1 prílohy III.
Na určenie objemu špecifického pre daný finančný nástroj uvedeného v článku 5 a pokynov veľkého rozsahu v porovnaní s bežným trhovým objemom uvedených v článku 3 sa používajú tieto metodiky:
prahová hodnota pre:
dlhopisy druhu ETC a ETN podľa vymedzenia v tabuľke 2.5 prílohy III;
triedu aktív sekuritizovaných derivátov podľa vymedzenia v tabuľke 4.2 prílohy III;
každú podtriedu akciových derivátov podľa vymedzenia v tabuľkách 6.2 a 6.3 prílohy III;
každú podtriedu devízových derivátov podľa vymedzenia v tabuľke 8.2 prílohy III;
každú podtriedu, ktorá sa považuje za podtriedu, pre ktorú neexistuje likvidný trh pre triedy aktív úrokových derivátov, komoditných derivátov, kreditných derivátov, derivátov C10 a rozdielových zmlúv podľa vymedzenia v tabuľkách 5.3, 7.3, 9.3, 10.3 a 11.3 prílohy III;
každú podtriedu aktív, ktorá sa považuje za podtriedu, pre ktorú neexistuje likvidný trh pre triedy aktív emisných kvót a derivátov na emisné kvóty podľa vymedzenia v tabuľkách 12.3 a 13.3 prílohy III;
každý štruktúrovaný finančný produkt, ktorý neprejde testom 1 podľa odseku 1 písm. d), podľa vymedzenia v tabuľke 3.2 prílohy III;
každý štruktúrovaný finančný produkt, ktorý sa považuje za produkt, pre ktorý neexistuje likvidný trh, ktorý prejde len testom 1 podľa odseku 1 písm. d), podľa vymedzenia v tabuľke 3.3 prílohy III;
vyššia z týchto hodnôt: objem obchodu, pod ktorým leží percento transakcií zodpovedajúce obchodnému percentilu bližšie určenému v článku 17 ods. 3, a spodná prahová hodnota pre:
každý druh dlhopisov s výnimkou ETC a ETN podľa vymedzenia v tabuľke 2.3 prílohy III;
každú podtriedu s likvidným trhom pre triedy aktív úrokových derivátov, komoditných derivátov, kreditných derivátov, derivátov C10 a rozdielových zmlúv podľa vymedzenia v tabuľkách 5.2, 7.2, 9.2, 10.2 a 11.2 prílohy III;
každú podtriedu s likvidným trhom pre triedy aktív emisných kvót a derivátov na emisné kvóty podľa vymedzenia v tabuľkách 12.2 a 13.2 prílohy III;
každý štruktúrovaný finančný produkt, ktorý sa považuje za produkt, pre ktorý existuje likvidný trh, ktorý prejde testom 1 a testom 2 podľa odseku 1 písm. d), podľa vymedzenia v tabuľke 3.3 prílohy III;
Na určenie objemu špecifického pre daný finančný nástroj uvedeného v článku 8 ods. 1 písm. c) a transakcií veľkého rozsahu v porovnaní s bežným trhovým objemom uvedených v článku 8 ods. 1 písm. a) sa používajú tieto metodiky:
prahová hodnota pre:
dlhopisy druhu ETC a ETN podľa vymedzenia v tabuľke 2.5 prílohy III;
triedu aktív sekuritizovaných derivátov podľa vymedzenia v tabuľke 4.2 prílohy III;
každú podtriedu akciových derivátov podľa vymedzenia v tabuľkách 6.2 a 6.3 prílohy III;
každú podtriedu devízových derivátov podľa vymedzenia v tabuľke 8.2 prílohy III;
každú podtriedu, ktorá sa považuje za podtriedu, pre ktorú neexistuje likvidný trh pre triedy aktív úrokových derivátov, komoditných derivátov, kreditných derivátov, derivátov C10 a rozdielových zmlúv podľa vymedzenia v tabuľkách 5.3, 7.3, 9.3, 10.3, 11.3 prílohy III;
každú podtriedu aktív, ktorá sa považuje za podtriedu, pre ktorú neexistuje likvidný trh pre triedu aktív emisných kvót a derivátov na emisné kvóty podľa vymedzenia v tabuľkách 12.3 a 13.3 prílohy III;
každý štruktúrovaný finančný produkt, ktorý neprejde testom 1 podľa odseku 1 písm. d), podľa vymedzenia v tabuľke 3.2 prílohy III;
každý štruktúrovaný finančný produkt, ktorý sa považuje za produkt, pre ktorý neexistuje likvidný trh, ktorý prejde len testom 1 podľa odseku 1 písm. d), podľa vymedzenia v tabuľke 3.3 prílohy III;
objem obchodu, pod ktorým leží percento transakcií zodpovedajúce obchodnému percentilu pre každý druh dlhopisov s výnimkou ETC a ETN podľa vymedzenia v tabuľke 2.3 prílohy III;
najvyššia z týchto hodnôt: objem obchodu, pod ktorým leží percento transakcií zodpovedajúce obchodnému percentilu, objem obchodu, pod ktorým leží percento objemu zodpovedajúce objemovému percentilu, a spodná prahová hodnota pre každú podtriedu považovanú za majúcu likvidný trh pre triedy aktív úrokových derivátov, komoditných derivátov, kreditných derivátov, derivátov C10 a rozdielových zmlúv, ako je stanovené v tabuľkách 5.2, 7.2, 9.2, 10.2 a 11.2 prílohy III;
vyššia z týchto hodnôt: objem obchodu, pod ktorým leží percento transakcií zodpovedajúce obchodnému percentilu, a spodná prahová hodnota pre:
každú podtriedu aktív, ktorá sa považuje za majúcu likvidný trh pre triedy aktív emisných kvót a derivátov na emisné kvóty, ako je stanovené v tabuľkách 12.2 a 13.2 prílohy III;
každý štruktúrovaný finančný produkt považovaný za majúci likvidný trh, ktorý prejde testom 1 a testom 2 podľa odseku 1 písm. d), podľa vymedzenia v tabuľke 3.3 prílohy III.
V súlade s delegovaným nariadením (EÚ) 2017/590 a (EÚ) 2017/577 príslušné orgány zhromažďujú denne údaje z obchodných miest, APA a CTP, ktoré sú potrebné na vykonanie výpočtov s cieľom určiť:
finančné nástroje a triedy finančných nástrojov, pre ktoré neexistuje likvidný trh, ako je uvedené v odseku 1;
objemy veľkého rozsahu v porovnaní s bežným trhovým objemom a objem špecifický pre daný nástroj, ako je uvedené v odsekoch 2 a 3.
Údaje uvedené v prvom pododseku sa zhromažďujú v súlade s prílohou V.
Na účely určenia podľa odsekov 2 a 3 sa odsek 2 písm. b) a odsek 3 písm. b), c) a d) nepoužijú, keď je počet transakcií zohľadnených vo výpočtoch menší ako 1 000 , pričom v takom prípade sa uplatňujú tieto prahové hodnoty:
100 000 EUR pre všetky druhy dlhopisov s výnimkou ETC a ETN;
prahové hodnoty vymedzené v odseku 2 písm. a) a odseku 3 písm. a) pre všetky finančné nástroje, na ktoré sa nevzťahuje písmeno a) tohto odseku.
S výnimkou odkazov na emisné kvóty alebo ich deriváty sa výpočty uvedené v odseku 2 písm. b) a odseku 3 písm. b), c) a d) zaokrúhľujú nahor na najbližších:
100 000 , ak je prahová hodnota nižšia ako 1 milión;
500 000 , ak sa prahová hodnota rovná alebo je vyššia ako 1 milión, ale nižšia ako 10 miliónov;
5 miliónov, ak sa prahová hodnota rovná alebo je vyššia ako 10 miliónov, ale nižšia ako 100 miliónov;
25 miliónov, ak sa prahová hodnota rovná alebo je vyššia ako 100 miliónov.
Článok 14
Transakcie, na ktoré sa vzťahuje výnimka podľa článku 1 ods. 6 nariadenia (EÚ) č. 600/2014
[článok 1 ods. 6 nariadenia (EÚ) č. 600/2014]
Transakcia sa považuje za uzatvorenú členom Európskeho systému centrálnych bánk (ESCB) pri vykonávaní menovej a kurzovej politiky a politiky súvisiacej s finančnou stabilitou, ak daná transakcia spĺňa niektorú z týchto požiadaviek:
transakcia sa vykonáva na účely menovej politiky vrátane operácie uskutočnenej v súlade s článkami 18 a 20 Štatútu Európskeho systému centrálnych bánk a Európskej centrálnej banky pripojeného k Zmluve o Európskej únii alebo operácie uskutočnenej podľa zodpovedajúcich vnútroštátnych ustanovení pre členov ESCB v členských štátoch, ktorých menou nie je euro;
transakcia je devízovou operáciou vrátane operácií vykonávaných na účely držania alebo správy oficiálnych devízových rezerv členských štátov alebo služby v oblasti správy rezerv, ktorú poskytuje člen ESCB centrálnym bankám v iných krajinách, na ktoré bola výnimka predĺžená v súlade s článkom 1 ods. 9 nariadenia (EÚ) č. 600/2014;
transakcia sa vykonáva na účely politiky súvisiacej s finančnou stabilitou.
Článok 15
Transakcie, na ktoré sa nevzťahuje výnimka podľa článku 1 ods. 6 nariadenia (EÚ) č. 600/2014
[článok 1 ods. 7 nariadenia (EÚ) č. 600/2014]
Článok 1 ods. 6 nariadenia (EÚ) č. 600/2014 sa nevzťahuje na nasledujúce druhy transakcií uskutočnených členom ESCB na vykonávanie investičnej operácie, ktorá nesúvisí s vykonávaním jednej z úloh uvedených v článku 14 týmto členom:
transakcie uskutočnené na spravovanie jeho vlastných zdrojov;
transakcie uskutočnené pre potreby prevádzky alebo pre zamestnancov člena ESCB, ktoré zahŕňajú transakcie vykonávané správcom dôchodkového systému pre svojich zamestnancov;
transakcie uskutočnené pre vlastné investičné portfólio na základe povinností podľa vnútroštátneho práva.
Článok 16
Dočasné pozastavenie povinností týkajúcich sa transparentnosti
[článok 9 ods. 5 písm. a) nariadenia (EÚ) č. 600/2014]
Článok 17
Ustanovenia pre posúdenie likvidity v prípade dlhopisov a pre určenie prahových hodnôt predobchodného objemu špecifického pre daný nástroj na základe obchodných percentilov
Podnikové dlhopisy a kryté dlhopisy, ktoré sú prijaté na obchodovanie alebo prvýkrát obchodované na obchodnom mieste, sa považujú za dlhopisy, pre ktoré existuje likvidný trh, až do použitia výsledkov prvého štvrťročného určenia likvidity podľa článku 13 ods. 18, ak:
veľkosť emisie presahuje 1 000 000 000 EUR počas štádií S1 a S2 určených v súlade s odsekom 6;
veľkosť emisie presahuje 500 000 000 EUR počas štádií S3 a S4 určených v súlade s odsekom 6.
Na určenie objemu špecifického pre daný finančný nástroj na účely článku 5 a podľa metodiky uvedenej v článku 13 ods. 2 písm. b) bodoch ii) až iv) sa ako príslušný obchodný percentil použije obchodný percentil zodpovedajúci štádiu S1 (30. percentil).
V posúdení uvedenom v odseku 4 sa zohľadňuje:
vývoj objemov obchodov s nekapitálovými nástrojmi, na ktoré sa vzťahujú povinnosti týkajúce sa predobchodnej transparentnosti podľa článkov 8 a 9 nariadenia (EÚ) č. 600/2014;
vplyv percentilových prahových hodnôt používaných na určenie objemu špecifického pre daný finančný nástroj na poskytovateľov likvidity a
akékoľvek ďalšie relevantné faktory.
Orgán ESMA predloží Komisii s ohľadom na posúdenie vykonané v súlade s odsekmi 4 a 5 zmenenú verziu regulačného technického predpisu upravujúcu prahovú hodnotu pre kritérium likvidity „priemerný denný počet obchodov“ pre dlhopisy v tejto postupnosti:
S2 (10 obchodov denne) do 30. júla roka nasledujúceho po dátume začatia uplatňovania nariadenia (EÚ) č. 600/2014;
S3 (7 obchodov denne) do 30. júla ďalšieho roka a
S4 (2 obchody denne) do 30. júla ďalšieho roka.
Orgán ESMA predloží Komisii s ohľadom na posúdenie vykonané v súlade s odsekmi 4 a 5 zmenenú verziu regulačného technického predpisu upravujúcu prahovú hodnotu pre obchodné percentily v tejto postupnosti:
S2 (40. percentil) do 30. júla roka nasledujúceho po dátume začatia uplatňovania nariadenia (EÚ) č. 600/2014;
S3 (50. percentil) do 30. júla nasledujúceho roka a
S4 (60. percentil) do 30. júla nasledujúceho roka.
Článok 18
Prechodné ustanovenia
Na účely odseku 1:
výpočty sú založené na šesťmesačnom referenčnom období, ktoré sa začína 18 mesiacov pred dátumom začatia uplatňovania nariadenia (EÚ) č. 600/2014;
výsledky výpočtov obsiahnutých v prvom zverejnení sa používajú až do použitia výsledkov prvých pravidelných výpočtov podľa článku 13 ods. 17.
Článok 19
Nadobudnutie účinnosti a uplatňovanie
Toto nariadenie nadobúda účinnosť dvadsiatym dňom po jeho uverejnení v Úradnom vestníku Európskej únie.
Uplatňuje sa od 3. januára 2018. Článok 18 sa však uplatňuje od dátumu nadobudnutia účinnosti tohto nariadenia.
Toto nariadenie je záväzné v celom rozsahu a priamo uplatniteľné vo všetkých členských štátoch.
PRÍLOHA I
Opis druhu systému a súvisiace informácie, ktoré sa majú zverejňovať v súlade s článkom 2
Druh systému |
Opis systému |
Informácie, ktoré sa majú zverejňovať |
Systém obchodovania formou kontinuálnej aukcie na základe knihy objednávok |
Systém, ktorý pomocou knihy objednávok a algoritmu obchodovania prevádzkovaného bez zásahu človeka kontinuálne páruje pokyny na predaj s pokynmi na kúpu na základe najlepšej dostupnej ceny. |
Pre každý finančný nástroj súhrnný počet pokynov a objem, ktorý tieto pokyny reprezentujú, v každej cenovej hladine, a to pre minimálne päť najlepších cenových hladín ponúk na nákup a predaj. |
Systém obchodovania riadený kotáciami |
Systém, pri ktorom sa transakcie uzatvárajú na základe záväzných kotácií, ktoré sú kontinuálne sprístupňované účastníkom, čo si od tvorcov trhu vyžaduje, aby udržiavali kotácie v objeme, ktorým sa dosahuje rovnováha medzi potrebami členov a účastníkov obchodovať v komerčnom objeme a rizikom, ktorému sa sám tvorca trhu vystavuje. |
Pre každý finančný nástroj najlepšia cenová ponuka každého tvorcu trhu na nákup a predaj daného nástroja spolu s objemami, ktoré sa k týmto cenám viažu. Zverejňované kotácie sú tie, ktoré predstavujú záväzky kúpiť a predať finančné nástroje a ktoré uvádzajú cenu a objem finančných nástrojov, pri ktorých sú registrovaní tvorcovia trhu pripravení ich kúpiť alebo predať. Za výnimočných trhových podmienok však môžu byť na obmedzené obdobie povolené indikatívne alebo jednostranné ceny. |
Systém obchodovania formou periodických aukcií |
Systém, ktorý páruje pokyny na základe periodickej aukcie a algoritmu obchodovania prevádzkovaného bez zásahu človeka. |
Pre každý finančný nástroj cena, za ktorú by systém obchodovania formou aukcie najlepšie vyhovel algoritmu obchodovania systému, a objem, ktorý by potenciálne bol pri tejto cene v danom systéme vykonateľný účastníkmi. |
Systém obchodovania formou žiadostí o kotácie |
Systém obchodovania, pri ktorom sa kotácia alebo kotácie poskytujú na základe žiadosti o kotáciu, ktorú predložil jeden alebo viacerí iní členovia či účastníci. Kotácia je vykonateľná výlučne žiadajúcim členom alebo účastníkom trhu. Žiadajúci člen alebo účastník môže uzatvoriť transakciu prijatím kotácie alebo kotácií, ktoré mu boli na jeho žiadosť poskytnuté. |
Kotácie a objemy, ktoré sa k nim viažu, od ktoréhokoľvek člena alebo účastníka, ktorých prijatie by viedlo k transakcii podľa pravidiel systému. Všetky kotácie predložené na žiadosť o kotáciu môžu byť uverejnené súčasne, avšak najneskôr dovtedy, keď sa stanú vykonateľnými. |
Systém hlasového obchodovania |
Systém obchodovania, v prípade ktorého sa transakcie medzi členmi dohadujú prostredníctvom hlasového vyjednávania. |
Ponuky na nákup a predaj a objemy, ktoré sa k nim viažu, od ktoréhokoľvek člena alebo účastníka, ktorých prijatie by viedlo k transakcii podľa pravidiel systému. |
Hybridný systém obchodovania |
Systém, ktorý patrí do dvoch alebo viacerých druhov systémov obchodovania uvedených v riadkoch 1 až 5 tejto tabuľky. |
V prípade hybridných systémov obchodovania, ktoré zároveň kombinujú rôzne systémy obchodovania, požiadavky zodpovedajú požiadavkám na predobchodnú transparentnosť uplatniteľným na každý druh systému obchodovania, ktorý tvorí daný hybridný systém. V prípade hybridných systémov obchodovania, v ktorých sa následne kombinujú dva alebo viaceré systémy obchodovania, požiadavky zodpovedajú požiadavkám na predobchodnú transparentnosť uplatniteľným na príslušný systém obchodovania prevádzkovaný v určitom časovom momente. |
Všetky ostatné systémy obchodovania |
Všetky ostatné systémy obchodovania, na ktoré sa nevzťahujú riadky 1 až 6. |
Zodpovedajúce informácie o úrovni pokynov alebo kotácií a obchodnom záujme; najmä päť najlepších cenových ponúk na nákup a predaj a/alebo kotácií pri nákupe aj predaji každého tvorcu trhu s nástrojom, ak to charakteristiky mechanizmu určovania cien povoľujú. |
PRÍLOHA II
Údaje o transakciách, ktoré sa majú zverejniť
Tabuľka 1
Tabuľka symbolov pre tabuľku 2
SYMBOL |
DRUH ÚDAJOV |
VYMEDZENIE |
{ALPHANUM-n} |
Až n alfanumerických znakov |
Pole s voľným textom. |
{CURRENCYCODE_3} |
3 alfanumerické znaky |
3-miestny kód meny podľa ISO 4217 pre kódy mien |
{DATE_TIME_FORMAT} |
Formát dátumu a času podľa ISO 8601 |
Dátum a čas v tomto formáte: RRRR-MM-DDThh:mm:s.ddddddZ. Kde: — „RRRR“ je rok, — „MM“ je mesiac, — „DD“ je deň, — „T“ – znamená, že sa použije písmeno „T“, — „hh“ je hodina, — „mm“ je minúta, — „s.dddddd“ je sekunda a jej zlomok, — Z je UTC čas. Dátumy a časy sa uvádzajú v UTC. |
{DECIMAL-n/m} |
Desatinné číslo v celkovom rozsahu až n číslic, z toho až m číslic môžu byť zlomkové číslice |
Numerické pole pre kladné aj záporné hodnoty: — oddeľovač desatinných miest je „.“ (bodka), — pred zápornými číslami sa uvádza znamienko „–“ (mínus). Hodnoty musia byť v prípade potreby zaokrúhlené, nie však skrátené. |
{ISIN} |
12 alfanumerických znakov |
Kód ISIN podľa ISO 6166 |
{MIC} |
4 alfanumerické znaky |
Identifikátor trhu podľa vymedzenia v ISO 10383 |
Tabuľka 2
Zoznam údajov na účely poobchodnej transparentnosti
# |
Identifikátor poľa |
Finančné nástroje |
Opis a údaje, ktoré a majú zverejniť |
Druh miesta výkonu alebo uverejnenia |
Formát, ktorý sa má vyplniť, podľa vymedzenia v tabuľke 1 |
1 |
Dátum a čas obchodovania |
Pre všetky finančné nástroje |
Dátum a čas, kedy bola transakcia vykonaná. V prípade transakcií vykonaných na obchodnom mieste musí byť miera podrobnosti v súlade s požiadavkami stanovenými v článku 2 delegovaného nariadenia Komisie (EÚ) 2017/574 (1). V prípade transakcií nevykonaných na obchodnom mieste dátum a čas musí byť ten, kedy sa strany dohodli na obsahu týchto polí: množstvo, cena, meny, ako sa uvádza v poliach 31, 34 a 44 tabuľky 2 prílohy I k delegovanému nariadeniu (EÚ) 2017/590, identifikačný kód nástroja, klasifikácia nástroja a kód podkladového nástroja, ak sa uplatňuje. V prípade transakcií nevykonaných na obchodnom mieste sa čas uvádza s presnosťou aspoň na najbližšiu sekundu. Ak je transakcia výsledkom pokynu, ktorý vykonávajúca spoločnosť postúpila v mene klienta tretej strane, pričom podmienky postúpenia stanovené v článku 4 delegovaného nariadenia (EÚ) 2017/590 neboli splnené, uvádza sa dátum a čas transakcie a nie čas postúpenia pokynu. |
Regulovaný trh (RM) Multilaterálny obchodný systém (MTF), organizovaný obchodný systém (OTF) Schválený mechanizmus zverejňovania (APA) Poskytovateľ konsolidovaného informačného systému (CTP) |
{DATE_TIME_FORMAT} |
2 |
Identifikačný kód nástroja |
Pre všetky finančné nástroje |
Kód používaný na identifikáciu finančného nástroja |
RM, MTF, OTF, APA, CTP |
{ISIN}. |
3 |
Cena |
Pre všetky finančné nástroje |
Obchodovaná cena transakcie nezahŕňajúca, ak je to relevantné, províziu a vzniknutý úrok. Obchodovaná cena sa oznamuje v súlade so štandardnou trhovou konvenciou. Hodnota uvedená v tomto poli musí byť v súlade s hodnotou uvedenou v poli „Označenie ceny“. Ak cena momentálne nie je k dispozícii, ale čaká sa na jej uvedenie („PNDG“) alebo ju nemožno použiť („NOAP“), toto pole sa nevypĺňa. |
RM, MTF, OTF, APA, CTP |
{DECIMAL-18/13} v prípade, že je cena vyjadrená ako peňažná hodnota {DECIMAL-11/10} v prípade, že je cena vyjadrená ako percentuálna hodnota alebo výnos {DECIMAL-18/17} v prípade, že je cena vyjadrená ako bázické body |
4 |
Chýbajúca cena |
Pre všetky finančné nástroje |
Ak cena momentálne nie je k dispozícii, ale čaká sa jej uvedenie, uvádza sa hodnota „PNDG“. Ak cenu nemožno použiť, uvádza sa „NOAP“. |
RM, MTF, OTF, APA, CTP |
„PNDG“ v prípade, že cena nie je k dispozícii „NOAP“ v prípade, že cenu nemožno použiť |
5 |
Mena, v ktorej je vyjadrená cena |
Pre všetky finančné nástroje |
Hlavná mena, v ktorej je vyjadrená cena (uplatniteľné v prípade, ak je cena vyjadrená ako peňažná hodnota). |
RM, MTF, OTF, APA, CTP |
{CURRENCYCODE_3} |
6 |
Označenie ceny |
Pre všetky finančné nástroje |
Údaj o tom, či je cena vyjadrená ako peňažná hodnota, percentuálna hodnota, v bázických bodoch alebo ako výnos Označenie ceny sa oznamuje v súlade so štandardnou trhovou konvenciou. V prípade swapov na kreditné zlyhanie sa v tomto poli uvádza „BAPO“. V prípade dlhopisov (iných ako ETN a ETC) sa v tomto poli uvádza percentuálna hodnota (PERC) pomyselnej hodnoty. Ak cena vyjadrená percentuálnou hodnotou nie je štandardnou trhovou konvenciou, vypĺňa sa YIEL, BAPO alebo MONE v súlade so štandardnou trhovou konvenciou. Hodnota uvedená v tomto poli musí byť v súlade s hodnotou uvedenou v poli „Cena“. Ak je cena uvedená v peňažnom vyjadrení, uvádza sa v hlavnej menovej jednotke. Ak cena momentálne nie je k dispozícii, ale čaká sa na jej uvedenie („PNDG“) alebo ju nemožno použiť („NOAP“), toto pole sa nevypĺňa. |
RM, MTF, OTF, APA, CTP |
„MONE“ – peňažná hodnota „PERC“ – percentuálna hodnota „YIEL“ – výnos „BAPO“ – bázické body |
7 |
Množstvo |
Pre všetky finančné nástroje s výnimkou prípadov opísaných v článku 11 ods. 1 písm. a) a b) tohto nariadenia. |
V prípade finančných nástrojov, s ktorými sa obchoduje v jednotkách, počet jednotiek finančného nástroja. Inak ostáva prázdne. |
RM, MTF, OTF, APA, CTP |
{DECIMAL-18/17} |
8 |
Množstvo v mernej jednotke |
Pre zmluvy určené v jednotkách komoditných derivátov, derivátov C10, derivátov na emisné kvóty a emisných kvót s výnimkou prípadov opísaných v článku 11 ods. 1 písm. a) a b) tohto nariadenia. |
Zodpovedajúca hodnota obchodovaných komodít alebo emisných kvót vyjadrená v mernej jednotke. |
RM, MTF, OTF, APA, CTP |
{DECIMAL-18/17} |
9 |
Označenie množstva v mernej jednotke |
Pre zmluvy určené v jednotkách komoditných derivátov, derivátov C10, derivátov na emisné kvóty a emisných kvót s výnimkou prípadov opísaných v článku 11 ods. 1 písm. a) a b) tohto nariadenia. |
Údaj o označení, pomocou ktorého je vyjadrené množstvo v mernej jednotke. |
RM, MTF, OTF, APA, CTP |
„TOCD“ – tony ekvivalentu oxidu uhličitého v prípade akejkoľvek zmluvy týkajúcej sa emisných kvót „TONE“ – metrické tony „MWHO“ – megawatthodiny „MBTU“ – jeden milión britských tepelných jednotiek „THMS“ – tepelné jednotky (therm) „DAYS“ – dni alebo inak {ALPHANUM-4} |
10 |
Pomyselná hodnota |
Pre všetky finančné nástroje s výnimkou prípadov opísaných v článku 11 ods. 1 písm. a) a b) tohto nariadenia. |
V tomto poli sa uvádza: i) pri dlhopisoch (okrem ETC a ETN) menovitá hodnota, čo je suma uhradená investorovi pri splatení; ii) pri ETC, ETN a sekuritizovaných derivátoch počet nástrojov vymenených medzi kupujúcimi a predávajúcimi, pričom tento počet sa vynásobí cenou nástroja vymeneného v rámci tejto konkrétnej transakcie. Rovnako sa aj pole s cenou násobí množstevným poľom; iii) pri štruktúrovaných finančných produktoch (SFP) nominálna hodnota na jednotku vynásobená počtom nástrojov v čase transakcie; iv) pri swapoch na kreditné zlyhanie pomyselná hodnota, pre ktorú sa ochrana nadobúda alebo scudzuje; v) pri opciách, swapciách, swapoch iných než tie, ktoré sú uvedené v bode iv), futures a forwardoch pomyselná hodnota danej zmluvy; vi) pri emisných kvótach výsledné množstvo za príslušnú cenu stanovenú v zmluve v čase transakcie. Rovnako sa aj pole s cenou násobí poľom množstvo v mernej jednotke; vii) pri stávkach na rozpätie peňažná hodnota stavená na bod cenovej zmeny podkladového finančného nástroja v čase transakcie; viii) pri rozdielových zmluvách (CFD) počet nástrojov vymenených medzi kupujúcimi a predávajúcimi, pričom tento počet sa vynásobí cenou nástroja vymeneného v rámci tejto konkrétnej transakcie. Rovnako sa aj pole s cenou násobí množstevným poľom. |
RM, MTF, OTF, APA, CTP |
{DECIMAL-18/5} |
11 |
Mena pomyselnej hodnoty |
Pre všetky finančné nástroje s výnimkou prípadov opísaných v článku 11 ods. 1 písm. a) a b) tohto nariadenia. |
Hlavná mena, v ktorej je denominovaná pomyselná hodnota. V prípade zmluvy o devízových derivátoch alebo multimenového swapu či swapcie, pri ktorých je podkladový swap viacmenová alebo menová CFD alebo zmluva o stávke na rozpätie, to bude pomyselná mena časti 1. |
RM, MTF, OTF, APA, CTP |
{CURRENCYCODE_3} |
12 |
Druh |
Len pre emisné kvóty a deriváty na emisné kvóty |
Toto pole sa používa len pre emisné kvóty a deriváty na emisné kvóty. |
RM, MTF, OTF, APA, CTP |
„EUAE“ – EUA „CERE“ – CER „ERUE“ – ERU „EUAA“ – EUAA „OTHR“ – iné |
13 |
Miesto vykonania |
Pre všetky finančné nástroje |
Identifikácia miesta, kde sa transakcia vykonala. V prípade transakcií vykonaných na obchodnom mieste EÚ sa použije segmentový MIC podľa ISO 10383. Ak segmentový MIC neexistuje, použije sa hlavný MIC. Ak sa v prípade finančných nástrojov prijatých na obchodovanie alebo obchodovaných na obchodnom mieste transakcia s daným finančným nástrojom vykoná prostredníctvom systematického internalizátora, použije sa „SINT“. Ak sa v prípade finančných nástrojov prijatých na obchodovanie alebo obchodovaných na obchodnom mieste transakcia s daným finančným nástrojom nevykonáva ani na obchodnom mieste EÚ ani prostredníctvom systematického internalizátora, použije sa kód MIC „XOFF“. Ak sa transakcia vykonáva na organizovanej obchodnej platforme mimo EÚ, popri hodnote „XOFF“ sa vyžaduje aj vyplnenie poľa „Obchodné miesto výkonu v tretej krajine“. |
RM, MTF, OTF, APA, CTP |
{MIC} – obchodné miesta EÚ alebo „SINT“ – systematický internalizátor „XOFF“ – inak |
14 |
Obchodné miesto výkonu v tretej krajine |
Pre všetky finančné nástroje |
Identifikácia obchodného miesta v tretej krajine, kde sa transakcia vykonala. Uvádza sa segmentový MIC podľa normy ISO 10383. Ak segmentový MIC neexistuje, použije sa hlavný MIC. Ak sa transakcia nevykoná na obchodnom mieste v tretej krajine, pole sa nevypĺňa. |
APA, CTP |
{MIC} |
15 |
Dátum a čas uverejnenia |
Pre všetky finančné nástroje |
Dátum a čas, kedy obchodné miesto alebo APA uverejnili transakciu. V prípade transakcií vykonaných na obchodnom mieste musí byť miera podrobnosti v súlade s požiadavkami stanovenými v článku 2 delegovaného nariadenia (EÚ) 2017/574. V prípade transakcií nevykonaných na obchodnom mieste sa čas uvádza s presnosťou aspoň na najbližšiu sekundu. |
RM, MTF, OTF, APA, CTP |
{DATE_TIME_FORMAT} |
16 |
Miesto uverejnenia |
Pre všetky finančné nástroje |
Kód používaný na identifikáciu obchodného miesta a APA zverejňujúcich transakciu. |
CTP |
Obchodné miesto: {MIC} APA: {MIC} ak je k dispozícii. V opačnom prípade štvormiestny kód uverejnený v zozname poskytovateľov služieb vykazovania údajov na webovom sídle orgánu ESMA. |
17 |
Identifikačný kód transakcie |
Pre všetky finančné nástroje |
Alfanumerický kód, ktorý prideľujú obchodné miesta [podľa článku 12 delegovaného nariadenia Komisie (EÚ) 2017/580 (2)] a mechanizmy APA a ktorý sa používa pri každom ďalšom odkaze na konkrétny obchod. Identifikačný kód transakcie musí byť jedinečný, konzistentný a trvalý pre daný segmentový MIC podľa normy ISO 10383 a pre daný obchodný deň. Ak obchodné miesto nepoužíva segmentové MIC, identifikačný kód transakcie musí byť jedinečný, konzistentný a trvalý pre daný hlavný MIC a daný obchodný deň. Ak APA nepoužíva MIC, musí byť jedinečný, konzistentný a trvalý pre štvormiestny kód použitý na identifikáciu APA pre daný obchodný deň. Zložky identifikačného kódu transakcie nesmú odhaľovať identitu protistrán transakcie, v súvislosti s ktorou sa kód uchováva. |
RM, MTF, OTF, APA, CTP |
{ALPHANUMERICAL-52} |
18 |
Transakcia, ktorá sa má zúčtovať |
Pre deriváty |
Kód na identifikáciu toho, či sa transakcia zúčtuje. |
RM, MTF, OTF, APA, CTP |
„TRUE“ – transakcia sa má zúčtovať „FALSE“ – transakcia sa nemá zúčtovať |
(1)
Delegované nariadenie Komisie (EÚ) 2017/574 zo 7. júna 2016, ktorým sa dopĺňa smernica Európskeho parlamentu a Rady 2014/65/EÚ, pokiaľ ide o regulačné technické predpisy týkajúce sa úrovne presnosti obchodných hodín (Ú. v. EÚ L 87, 31.3.2017, s. 148).
(2)
Delegované nariadenie Komisie (EÚ) 2017/580 z 24. júna 2016, ktorým sa dopĺňa nariadenie Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) č. 600/2014, pokiaľ ide o regulačné technické predpisy o uchovávaní relevantných údajov týkajúcich sa pokynov súvisiacich s finančnými nástrojmi (Ú. v. EÚ L 87, 31.3.2017, s. 193). Delegované nariadenie (EÚ) č. 148/2013, ktorým sa dopĺňa nariadenie Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) č. 648/2012 o mimoburzových derivátoch, centrálnych protistranách a archívoch obchodných údajov, pokiaľ ide o regulačné technické normy o minimálnej úrovni údajov, ktoré sa majú ohlasovať archívom obchodných údajov. |
Tabuľka 3
Zoznam označení na účely poobchodnej transparentnosti
Označenie |
Názov |
Druh miesta výkonu alebo uverejnenia |
Opis |
„BENC“ |
Označenie transakcie za referenčnú hodnotu |
RM, MTF, OTF, APA, CTP |
Transakcie vykonané s odkazom na cenu, ktorá je vypočítaná vo viacerých okamihoch na základe danej referenčnej hodnoty, ako je objemovo vážená priemerná cena alebo časovo vážená priemerná cena. |
„ACTX“ |
Označenie transakcie, ktorá vznikla spárovaním pokynov obchodníkom s cennými papiermi (agency cross) |
APA, CTP |
Transakcie, pri ktorých investičná spoločnosť prepojila dva pokyny klientov na nákup a predaj do jednej transakcie zahŕňajúcej rovnaký objem a cenu. |
„NPFT“ |
Označenie necenotvornej transakcie |
RM, MTF, OTF, CTP |
Necenotvorné transakcie, ako sa stanovuje v článku 2 ods. 5 delegovaného nariadenia (EÚ) 2017/590. |
„LRGS“ |
Označenie transakcie veľkého rozsahu na poobchodné účely |
RM, MTF, OTF APA CTP |
Transakcie vykonané v rámci poobchodného odkladu z dôvodu veľkého rozsahu. |
„ILQD“ |
Označenie transakcie s nelikvidnými nástrojmi |
RM, MTF, OTF, APA, CTP |
Transakcie vykonané v rámci odkladu pre nástroje, pre ktoré neexistuje likvidný trh. |
„SIZE“ |
Označenie transakcie SSTI na poobchodné účely |
RM, MTF, OTF APA, CTP |
Transakcie vykonané v rámci poobchodného odkladu z dôvodu objemu špecifického pre daný nástroj. |
„TPAC“ |
Označenie súbornej transakcie |
RM, MTF, OTF, APA, CTP |
Súborné transakcie, ktoré nepredstavujú výmenu za fyzické aktíva v zmysle vymedzenia v článku 1. |
„XFPH“ |
Označenie transakcie predstavujúcej výmenu za fyzické aktíva |
RM, MTF, OTF, APA, CTP |
Výmena za fyzické aktíva v zmysle vymedzenia v článku 1. |
„CANC“ |
Označenie zrušenia |
RM, MTF, APA, CTP |
Keď sa predtým zverejnená transakcia zruší. |
„AMND“ |
Označenie zmeny |
RM, MTF, APA, CTP |
Keď sa predtým zverejnená transakcia zmení. |
„PORT“ |
Označenie portfóliového obchodu |
RM, MTF, APA, CTP |
Transakcia s piatimi alebo viacerými rôznymi finančnými nástrojmi, ak s týmito transakciami obchoduje ten istý klient v rovnakom čase a za cenu jedného lotu, a ktorá nie je „súbornou transakciou“ v zmysle článku 1 ods. 1. |
OZNAČENIA DODATOČNÉHO ODKLADU |
||||
Článok 11 ods. 1 písm. a) bod i). |
„LMTF“ |
Označenie obmedzených údajov |
RM, MTF, OTF, APA, CTP |
Prvá správa s uverejnením obmedzených údajov v súlade s článkom 11 ods. 1 písm. a) bodom i). |
„FULF“ |
Označenie úplných údajov |
Transakcia, pre ktorú boli predtým zverejnené obmedzené údaje v súlade s článkom 11 ods. 1 písm. a) bodom i). |
||
Článok 11 ods. 1 písm. a) bod ii). |
„DATF“ |
Označenie dennej súhrnnej transakcie |
RM, MTF, OTF, APA, CTP |
Uverejnenie dennej súhrnnej transakcie v súlade s článkom 11 ods. 1 písm. a) bodom ii). |
„FULA“ |
Označenie úplných údajov |
RM, MTF, OTF, APA, CTP |
Jednotlivé transakcie, pre ktoré boli predtým zverejnené súhrnné údaje v súlade s článkom 11 ods. 1 písm. a) bodom ii). |
|
Článok 11 ods. 1 písm. b) |
„VOLO“ |
Označenie nezverejnenia objemu |
RM, MTF, OTF, APA, CTP |
Transakcia, pre ktorú sú zverejnené obmedzené údaje v súlade s článkom 11 ods. 1 písm. b). |
„FULV“ |
Označenie úplných údajov |
RM, MTF, OTF, APA, CTP |
Transakcia, pre ktorú boli predtým zverejnené obmedzené údaje v súlade s článkom 11 ods. 1 písm. b). |
|
Článok 11 ods. 1 písm. c) |
„FWAF“ |
Označenie štvortýždenného súhrnu |
RM, MTF, OTF, APA, CTP |
Uverejnenie súhrnných transakcií v súlade s článkom 11 ods. 1 písm. c). |
„FULJ“ |
Označenie úplných údajov |
RM, MTF, OTF, APA, CTP |
Jednotlivé transakcie, ktoré predtým využívali súhrnné uverejnenie v súlade s článkom 11 ods. 1 písm. c). |
|
|
||||
Článok 11 ods. 1 písm. d) |
„IDAF“ |
Označenie súhrnu za neobmedzené časové obdobie |
RM, MTF, OTF, APA, CTP |
Transakcie, pre ktoré bolo povolené uverejnenie niekoľkých transakcií v súhrnnej forme za neobmedzené časové obdobie v súlade s článkom 11 ods. 1 písm. d). |
Následné využitie článku 11 ods. 1 písm. b) a článku 11 ods. 2 písm. c) pre štátne dlhové nástroje |
„VOLW“ |
Označenie nezverejnenia objemu |
RM, MTF, OTF, APA, CTP |
Transakcia, pre ktorú sú obmedzené údaje uverejňované v súlade s článkom 11 ods. 1 písm. b) a pre ktoré bude uverejňovanie niekoľkých transakcií v súhrnnej forme na neobmedzené časové obdobie následne povolené v súlade s článkom 11 ods. 2 písm. c). |
„COAF“ |
Označenie následného súhrnu (poobchodné nezverejnenie objemu pre štátne dlhové nástroje) |
RM, MTF, OTF, APA, CTP |
Transakcie, pre ktoré boli predtým uverejnené obmedzené údaje v súlade s článkom 11 ods. 1 písm. b) a pre ktoré bolo uverejňovanie niekoľkých transakcií v súhrnnej forme na neobmedzené časové obdobie následne povolené v súlade s článkom 11 ods. 2 písm. c). |
Tabuľka 4
Miera objemu
Druh nástroja |
Objem |
Všetky dlhopisy s výnimkou ETC a ETN a štruktúrovaných finančných produktov |
„Pomyselná hodnota“ obchodovanej zmluvy podľa poľa 10 tabuľky 2 prílohy II k tomuto nariadeniu. |
Druhy dlhopisov ETC a ETN |
„Pomyselná hodnota“ obchodovanej zmluvy podľa poľa 10 tabuľky 2 prílohy II k tomuto nariadeniu. |
Sekuritizované deriváty |
„Pomyselná hodnota“ obchodovanej zmluvy podľa poľa 10 tabuľky 2 prílohy II k tomuto nariadeniu. |
Úrokové deriváty |
„Pomyselná hodnota“ obchodovanej zmluvy podľa poľa 10 tabuľky 2 prílohy II k tomuto nariadeniu. |
Devízové deriváty |
„Pomyselná hodnota“ obchodovanej zmluvy podľa poľa 10 tabuľky 2 prílohy II k tomuto nariadeniu. |
Akciové deriváty |
„Pomyselná hodnota“ obchodovanej zmluvy podľa poľa 10 tabuľky 2 prílohy II k tomuto nariadeniu. |
Komoditné deriváty |
„Pomyselná hodnota“ obchodovanej zmluvy podľa poľa 10 tabuľky 2 prílohy II k tomuto nariadeniu. |
Kreditné deriváty |
„Pomyselná hodnota“ obchodovanej zmluvy podľa poľa 10 tabuľky 2 prílohy II k tomuto nariadeniu. |
Rozdielové zmluvy |
„Pomyselná hodnota“ obchodovanej zmluvy podľa poľa 10 tabuľky 2 prílohy II k tomuto nariadeniu. |
Deriváty C10 |
„Pomyselná hodnota“ obchodovanej zmluvy podľa poľa 10 tabuľky 2 prílohy II k tomuto nariadeniu. |
Deriváty na emisné kvóty |
„Množstvo v mernej jednotke“ podľa poľa 8 tabuľky 2 prílohy II k tomuto nariadeniu. |
Emisné kvóty |
„Množstvo v mernej jednotke“ podľa poľa 8 tabuľky 2 prílohy II k tomuto nariadeniu. |
PRÍLOHA III
Posúdenie likvidity, prahové hodnoty LIS a SSTI pre nekapitálové finančné nástroje
1. Pokyny na účely tejto prílohy
Odkaz na „triedu aktív“ je odkaz na tieto triedy finančných nástrojov: dlhopisy, štruktúrované finančné produkty, sekuritizované deriváty, úrokové deriváty, akciové deriváty, komoditné deriváty, devízové deriváty, kreditné deriváty, deriváty C10, rozdielové zmluvy, emisné kvóty a deriváty na emisné kvóty.
Odkaz na „podtriedu aktív“ je odkaz na triedu aktív segmentovanú na podrobnejšiu mieru rozčlenenia na základe typu zmluvu a/alebo druhu podkladového nástroja.
Odkaz na „podtriedu“ je odkaz na podtriedu aktív segmentovanú na podrobnejšiu mieru rozčlenenia na základe ďalších kvalitatívnych kritérií pre segmentáciu podľa tabuliek 2.1 až 13.3 tejto prílohy.
„Priemerný denný obrat“ (average daily turnover, ADT) je celkový obrat pre konkrétny finančný nástroj určený podľa miery objemu uvedenej v tabuľke 4 prílohy II a vykonaný v období uvedenom v článku 13 ods. 7, vydelený počtom obchodných dní v danom období alebo prípadne v tej časti roka, počas ktorej bol finančný nástroj prijatý na obchodovanie alebo obchodovaný na obchodnom mieste a obchodovanie nebolo pozastavené.
„Priemerná denná pomyselná hodnota“ (average daily notional amount, ADNA)“ je celková pomyselná hodnota pre konkrétny finančný nástroj určená podľa miery objemu uvedenej v tabuľke 4 prílohy II a vykonaná v období uvedenom v článku 13 ods. 18 pre všetky dlhopisy s výnimkou ETC a ETN a v článku 13 ods. 7 pre všetky ostatné finančné nástroje, vydelená počtom obchodných dní v danom období alebo prípadne v tej časti roka, počas ktorej bol finančný nástroj prijatý na obchodovanie alebo obchodovaný na obchodnom mieste a obchodovanie nebolo pozastavené.
„Percentuálny podiel obchodovaných dní v posudzovanom období“ je počet dní v období uvedenom v článku 13 ods. 18 pre všetky dlhopisy s výnimkou ETC a ETN a v článku 13 ods. 7 pre štruktúrované finančné produkty, v ktorých sa vykonala aspoň jedna transakcia pre daný finančný nástroj, vydelený počtom obchodných dní v danom období alebo prípadne v tej časti roka, počas ktorej bol finančný nástroj prijatý na obchodovanie alebo obchodovaný na obchodnom mieste a obchodovanie nebolo pozastavené.
„Priemerný denný počet obchodov“ je celkový počet transakcií vykonaných pre konkrétny finančný nástroj v období uvedenom v článku 13 ods. 18 pre všetky dlhopisy s výnimkou ETC a ETN a v článku 13 ods. 7 pre všetky ostatné finančné nástroje, vydelený počtom obchodných dní v danom období alebo prípadne v tej časti roka, počas ktorej bol finančný nástroj prijatý na obchodovanie alebo obchodovaný na obchodnom mieste a obchodovanie nebolo pozastavené.
„Future“ je zmluva na kúpu alebo predaj komodity alebo finančného nástroja k určenému dátumu v budúcnosti za cenu dohodnutú kupujúcim a predávajúcim pri začatí zmluvy. Všetky futures majú štandardné podmienky určujúce minimálne množstvo a kvalitu, ktorá môže byť nakúpená alebo predaná, najnižšiu sumu, o ktorú sa môže zmeniť cena, postupy dodania, dátum splatnosti a ďalšie charakteristiky súvisiace sa danou zmluvou.
„Opcia“ je zmluva, ktorá dáva vlastníkovi právo, nie však povinnosť, kúpiť (kúpna opcia) alebo predať (predajná opcia) určitý finančný nástroj alebo komoditu za vopred stanovenú cenu alebo realizačnú cenu k určitému dátumu v budúcnosti alebo dátumu uplatnenia alebo do určitého dátumu v budúcnosti alebo dátumu uplatnenia.
„Swap“ je zmluva, v ktorej sa dve strany dohodnú k určitému dátumu v budúcnosti vymeniť peňažné toky v jednom finančnom nástroji za tie v inom finančnom nástroji.
„Portfóliový swap“ je zmluva, prostredníctvom ktorej môžu koncoví používatelia obchodovať s viacnásobnými swapmi.
„Forward“ alebo „forwardová dohoda“ je súkromná dohoda medzi dvomi stranami o kúpe alebo predaji komodity alebo finančného nástroja k určenému dátumu v budúcnosti za cenu dohodnutú kupujúcim a predávajúcim pri začatí zmluvy.
„Swapcia“ alebo „opcia na swap“ je zmluva, ktorá dáva vlastníkovi právo, nie však povinnosť, uzatvoriť swap k určitému dátumu v budúcnosti alebo do určitého dátumu v budúcnosti alebo dátumu uplatnenia.
„Future na swap“ je future, ktorý dáva vlastníkovi povinnosť uzatvoriť k určitému dátumu v budúcnosti alebo do určitého dátumu v budúcnosti swap.
„Forward na swap“ je forwardová zmluva, ktorá dáva vlastníkovi povinnosť uzatvoriť k určitému dátumu v budúcnosti alebo do určitého dátumu v budúcnosti swap.
2. Dlhopisy
Tabuľka 2.1.
Dlhopisy (všetky druhy dlhopisov s výnimkou ETC a ETN) – triedy, pre ktoré neexistuje likvidný trh
Trieda aktív – dlhopisy (všetky druhy dlhopisov s výnimkou ETC a ETN) |
|||||
Každý jednotlivý finančný nástroj sa určí ako nástroj, pre ktorý neexistuje likvidný trh podľa článku 6 a článku 8 ods. 1 písm. b), ak na kumulatívnom základe nespĺňa jednu alebo všetky nasledujúce prahové hodnoty kvantitatívnych kritérií likvidity |
|||||
Priemerná denná pomyselná hodnota [kvantitatívne kritériá likvidity 1] |
Priemerný denný počet obchodov [kvantitatívne kritériá likvidity 2] |
Percentuálny podiel obchodovaných dní v posudzovanom období [kvantitatívne kritériá likvidity 3] |
|||
100 000 EUR |
S1 |
S2 |
S3 |
S4 |
80 % |
15 |
10 |
7 |
2 |
Tabuľka 2.2.
Dlhopisy (všetky druhy dlhopisov s výnimkou ETC a ETN) – triedy, pre ktoré neexistuje likvidný trh
Trieda aktív – dlhopisy (všetky druhy dlhopisov s výnimkou ETC a ETN) |
|||||
Každý jednotlivý dlhopis sa určí ako dlhopis, pre ktorý neexistuje likvidný trh podľa článku 13 ods. 18, ak je charakterizovaný konkrétnou kombináciou druhu dlhopisu a veľkosti emisie, ako je uvedené v každom riadku tabuľky. |
|||||
Druh dlhopisu |
|
Veľkosť emisie – RTS23#14 |
|||
Štátny dlhopis RTS2#3 = BOND a RTS2#9 = EUSB |
je dlhopis, ktorý nie je konvertibilným ani krytým dlhopisom a emituje ho štátny emitent: a) Únia; b) členský štát vrátane ministerstva, vládnej agentúry alebo účelovo vytvoreného subjektu členského štátu; c) štátny subjekt, ktorý nie je uvedený v písmenách a) a b). |
menej ako (EUR) |
1 000 000 000 |
||
Iný verejný dlhopis RTS2#3 = BOND a RTS2#9 = OEPB |
je dlhopis, ktorý nie je konvertibilným ani krytým dlhopisom a emituje ho ktorýkoľvek z týchto verejných emitentov: a) v prípade federatívneho členského štátu člen danej federácie; b) účelovo vytvorený subjekt pre niekoľko členských štátov; c) medzinárodná finančná inštitúcia zriadená dvoma alebo viacerými členskými štátmi, ktorej účelom je mobilizovať finančné prostriedky a poskytovať finančnú pomoc v prospech svojich členov, ktorí majú alebo ktorým hrozia vážne finančné problémy; d) Európska investičná banka; e) verejný subjekt, ktorý nie je emitentom štátneho dlhopisu, ako je uvedené v predchádzajúcom riadku. |
menej ako (EUR) |
500 000 000 |
||
Konvertibilný dlhopis RTS2#3 = BOND a RTS2#9 = CVTB |
je nástroj pozostávajúci z dlhopisu alebo sekuritizovaného dlhového nástroja s vloženým derivátom, ako napríklad opcia na kúpu podkladovej akcie |
menej ako (EUR) |
500 000 000 |
||
Krytý dlhopis RTS2#3 = BOND a RTS2#9 = CVDB |
sú dlhopisy uvedené v článku 52 ods. 4 smernice 2009/65/ES |
počas štádií S1 a S2 |
počas štádií S3 a S4 |
||
menej ako (EUR) |
1 000 000 000 |
menej ako (EUR) |
500 000 000 |
||
Podnikový dlhopis RTS2#3 = BOND a RTS2#9 = CRPB |
je dlhopis, ktorý nie je ani konvertibilným ani krytým dlhopisom a ktorý je emitovaný európskou spoločnosťou zriadenou v súlade s nariadením Rady (ES) č. 2157/2001 (1) alebo niektorým z druhov spoločností uvedených v prílohe I alebo prílohe II k smernici Európskeho parlamentu a Rady 2013/34/EÚ (2) alebo ich ekvivalentom v tretích krajinách |
počas štádií S1 a S2 |
počas štádií S3 a S4 |
||
menej ako (EUR) |
1 000 000 000 |
menej ako (EUR) |
500 000 000 |
||
Druh dlhopisu |
Na účely určenia finančných nástrojov, ktoré sa podľa článku 13 ods. 18 považujú za finančné nástroje, pre ktoré neexistuje likvidný trh, sa uplatňuje nasledujúca metodika |
||||
Iný dlhopis RTS2#3 = BOND a RTS2#9 = OTHR |
Dlhopis, ktorý nepatrí medzi žiadne z vyššie uvedených druhov dlhopisov, sa považuje za dlhopis, pre ktorý neexistuje likvidný trh |
||||
(1)
Nariadenie Rady (ES) č. 2157/2001 z 8. októbra 2001 o stanovách európskej spoločnosti (SE) (Ú. v. ES L 294, 10.11.2001, s. 1).
(2)
Smernica Európskeho parlamentu a Rady 2013/34/EÚ z 26. júna 2013 o ročných účtovných závierkach, konsolidovaných účtovných závierkach a súvisiacich správach určitých druhov podnikov, ktorou sa mení smernica Európskeho parlamentu a Rady 2006/43/ES a zrušujú smernice Rady 78/660/EHS a 83/349/EHS (Ú. v. EÚ L 182, 29.6.2013, s. 19). |
Tabuľka 2.3.
Dlhopisy (všetky druhy dlhopisov s výnimkou ETC a ETN) – predobchodné a poobchodné prahové hodnoty SSTI a LIS
Trieda aktív – dlhopisy (všetky druhy dlhopisov s výnimkou ETC a ETN) |
||||||||||
Druh dlhopisu |
Transakcie, ktoré sa majú zohľadniť pre výpočet prahových hodnôt podľa druhu dlhopisu |
Percentily, ktoré sa majú použiť pre výpočet predobchodných a poobchodných prahových hodnôt SSTI a LIS pre každý druh dlhopisu |
||||||||
Predobchodný SSTI |
Predobchodná LIS |
Poobchodný SSTI |
Poobchodná LIS |
|||||||
Obchod – percentil |
Spodná prahová hodnota |
Obchod – percentil |
Spodná prahová hodnota |
Obchod – percentil |
Obchod – percentil |
|||||
Štátny dlhopis |
transakcie vykonané vo vzťahu k štátnym dlhopisom po vylúčení transakcií, ako je uvedené v článku 13 ods. 10 |
S1 |
S2 |
S3 |
S4 |
300 000 EUR |
70 |
300 000 EUR |
80 |
90 |
30 |
40 |
50 |
60 |
|||||||
Iný verejný dlhopis |
transakcie vykonané vo vzťahu k iným verejným dlhopisom po vylúčení transakcií, ako je uvedené v článku 13 ods. 10 |
S1 |
S2 |
S3 |
S4 |
300 000 EUR |
70 |
300 000 EUR |
80 |
90 |
30 |
40 |
50 |
60 |
|||||||
Konvertibilný dlhopis |
transakcie vykonané vo vzťahu ku konvertibilným dlhopisom po vylúčení transakcií, ako je uvedené v článku 13 ods. 10 |
S1 |
S2 |
S3 |
S4 |
200 000 EUR |
70 |
200 000 EUR |
80 |
90 |
30 |
40 |
50 |
60 |
|||||||
Krytý dlhopis |
transakcie vykonané vo vzťahu ku krytým dlhopisom po vylúčení transakcií, ako je uvedené v článku 13 ods. 10 |
S1 |
S2 |
S3 |
S4 |
300 000 EUR |
70 |
300 000 EUR |
80 |
90 |
30 |
40 |
40 |
40 |
|||||||
Podnikový dlhopis |
transakcie vykonané vo vzťahu k podnikovým dlhopisom po vylúčení transakcií, ako je uvedené v článku 13 ods. 10 |
S1 |
S2 |
S3 |
S4 |
200 000 EUR |
70 |
200 000 EUR |
80 |
90 |
30 |
40 |
50 |
60 |
|||||||
Iné dlhopisy |
transakcie vykonané vo vzťahu k iným dlhopisom po vylúčení transakcií, ako je uvedené v článku 13 ods. 10 |
S1 |
S2 |
S3 |
S4 |
200 000 EUR |
70 |
200 000 EUR |
80 |
90 |
30 |
40 |
50 |
60 |
Tabuľka 2.4.
Dlhopisy (druhy dlhopisov ETC a ETN) – triedy, pre ktoré neexistuje likvidný trh
Druh dlhopisu |
Každý jednotlivý finančný nástroj sa určí ako nástroj, pre ktorý neexistuje likvidný trh podľa článku 6 a článku 8 ods. 1 písm. b), ak nespĺňa jednu alebo všetky nasledujúce prahové hodnoty kvantitatívnych kritérií likvidity |
|
Priemerný denný obrat (ADT) [kvantitatívne kritérium likvidity 1] |
Priemerný denný počet obchodov [kvantitatívne kritérium likvidity 2] |
|
Komodity obchodované na burze (ETC) – RTS2#3 = ETCS dlhový nástroj vydaný emitentom v komoditných zmluvách alebo komoditných derivátových zmluvách proti priamej investícii. Cena ETC sa priamo alebo nepriamo viaže na výkonnosť podkladového nástroja. ETC pasívne sleduje výkonnosť komodity alebo komoditných indexov, na ktoré sa vzťahuje. |
500 000 EUR |
10 |
Dlhopisy obchodované na burze (ETN) – RTS2#3 = ETNS dlhový nástroj vydaný emitentom v podkladových nástrojoch alebo podkladových derivátových zmluvách proti priamej investícii. Cena ETN sa priamo alebo nepriamo viaže na výkonnosť podkladového nástroja. ETN pasívne sleduje výkonnosť podkladového nástroja, na ktorý sa vzťahuje. |
500 000 EUR |
10 |
Tabuľka 2.5.
Dlhopisy (druhy dlhopisov ETC a ETN) – predobchodné a poobchodné prahové hodnoty SSTI a LIS
Trieda aktív – dlhopisy (druhy dlhopisov ETC a ETN) |
||||
Predobchodné a poobchodné prahové hodnoty SSTI a LIS pre každý jednotlivý nástroj určený ako nástroj, pre ktorý existuje likvidný trh |
||||
Druh dlhopisu |
Predobchodný SSTI |
Predobchodná LIS |
Poobchodný SSTI |
Poobchodná LIS |
Prahová hodnota |
Prahová hodnota |
Prahová hodnota |
Prahová hodnota |
|
ETC |
1 000 000 EUR |
1 000 000 EUR |
50 000 000 EUR |
50 000 000 EUR |
ETN |
1 000 000 EUR |
1 000 000 EUR |
50 000 000 EUR |
50 000 000 EUR |
Predobchodné a poobchodné prahové hodnoty SSTI a LIS pre každý jednotlivý nástroj určený ako nástroj, pre ktorý neexistuje likvidný trh |
||||
Druh dlhopisu |
Predobchodný SSTI |
Predobchodná LIS |
Poobchodný SSTI |
Poobchodná LIS |
Prahová hodnota |
Prahová hodnota |
Prahová hodnota |
Prahová hodnota |
|
ETC |
900 000 EUR |
900 000 EUR |
45 000 000 EUR |
45 000 000 EUR |
ETN |
900 000 EUR |
900 000 EUR |
45 000 000 EUR |
45 000 000 EUR |
3. Štruktúrované finančné produkty (Structured Finance Products, SFP)
Tabuľka 3.1.
SFP – triedy, pre ktoré neexistuje likvidný trh
Trieda aktív – štruktúrované finančné produkty (SFP) |
||
Test 1 – posúdenie triedy aktív SFP |
||
Posúdenie triedy aktív SFP na účely určenia finančných nástrojov považovaných za finančné nástroje, pre ktoré neexistuje likvidný trh podľa článku 6 a článku 8 ods. 1 písm. b) – RTS2#3 = SFPS |
||
Transakcie, ktoré sa majú zohľadniť pri výpočte hodnôt týkajúcich sa kvantitatívnych kritérií likvidity na účely posúdenia triedy aktív SFP |
Trieda aktív SFP sa posudzuje použitím nasledujúcich prahových hodnôt kvantitatívnych kritérií likvidity |
|
Priemerná denná pomyselná hodnota (ADNA) [kvantitatívne kritérium likvidity 1] |
Priemerný denný počet obchodov [kvantitatívne kritérium likvidity 2] |
|
Transakcie vykonané vo všetkých SFP |
300 000 000 EUR |
500 |
Test 2 – SFP, pre ktoré neexistuje likvidný trh |
||
Ak sú obe hodnoty týkajúce sa kvantitatívnych kritérií likvidity vyššie ako kvantitatívne prahové hodnoty likvidity stanovené na účely posúdenia triedy aktív SFP, test 1 je splnený a vykoná sa test 2. Každý jednotlivý finančný nástroj sa určí ako nástroj, pre ktorý neexistuje likvidný trh podľa článku 6 a článku 8 ods. 1 písm. b), ak nespĺňa jednu alebo všetky nasledujúce prahové hodnoty kvantitatívnych kritérií likvidity |
||
Priemerná denná pomyselná hodnota (ADNA) [kvantitatívne kritérium likvidity 1] |
Priemerný denný počet obchodov [kvantitatívne kritérium likvidity 2] |
Percentuálny podiel obchodovaných dní v posudzovanom období [kvantitatívne kritériá likvidity 3] |
100 000 EUR |
2 |
80 %. |
Tabuľka 3.2.
SFP – predobchodné a poobchodné prahové hodnoty SSTI a LIS, ak test 1 nie je splnený
Trieda aktív – štruktúrované finančné produkty (SFP) |
|||
Predobchodné a poobchodné prahové hodnoty SSTI a LIS pre všetky SFP, ak test 1 nie je splnený |
|||
Predobchodný SSTI |
Predobchodná LIS |
Poobchodný SSTI |
Poobchodná LIS |
Prahová hodnota |
Prahová hodnota |
Prahová hodnota |
Prahová hodnota |
100 000 EUR |
250 000 EUR |
500 000 EUR |
1 000 000 EUR |
Tabuľka 3.3.
SFP – predobchodné a poobchodné prahové hodnoty SSTI a LIS, ak test 1 je splnený
Trieda aktív – štruktúrované finančné produkty (SFP) |
|||||||||||
Transakcie, ktoré sa majú zohľadniť pre výpočet prahových hodnôt |
Percentily a spodné prahové hodnoty, ktoré sa majú použiť pre výpočet predobchodných a poobchodných prahových hodnôt SSTI a LIS pre SFP, pre ktoré sa určilo, že pre ne existuje likvidný trh, ak je test 1 splnený |
||||||||||
Predobchodný SSTI |
Predobchodná LIS |
Poobchodný SSTI |
Poobchodná LIS |
||||||||
Obchod – percentil |
Spodná prahová hodnota |
Obchod – percentil |
Spodná prahová hodnota |
Obchod – percentil |
Spodná prahová hodnota |
Obchod – percentil |
Spodná prahová hodnota |
||||
Transakcie vykonané vo všetkých SFP, pre ktoré sa určilo, že pre ne existuje likvidný trh |
S1 |
S2 |
S3 |
S4 |
100 000 EUR |
70 |
250 000 EUR |
80 |
500 000 EUR |
90 |
1 000 000 EUR |
30 |
40 |
50 |
60 |
Predobchodné a poobchodné prahové hodnoty SSTI a LIS pre SFP, pre ktoré sa určilo, že pre ne neexistuje likvidný trh, ak je test 1 splnený |
|||
Predobchodný SSTI |
Predobchodná LIS |
Poobchodný SSTI |
Poobchodná LIS |
Prahová hodnota |
Prahová hodnota |
Prahová hodnota |
Prahová hodnota |
100 000 EUR |
250 000 EUR |
500 000 EUR |
1 000 000 EUR |
4. Sekuritizované deriváty
Tabuľka 4.1.
Sekuritizované deriváty – triedy, pre ktoré neexistuje likvidný trh
Trieda aktív – sekuritizované deriváty |
je prevoditeľný cenný papier v zmysle vymedzenia v článku 4 ods. 1 bode 44 písm. c) smernice 2014/65/EÚ odlišný od štruktúrovaných finančných produktov, ktorý musí zahŕňať aspoň: |
a.1) plain vanilla kryté warranty, čo sú cenné papiere emitované finančnou inštitúciou, ktoré dávajú držiteľovi právo, nie však povinnosť: a) k dátumu ukončenia platnosti alebo do dátumu ukončenia platnosti kúpiť určité množstvo podkladového aktíva za vopred stanovenú realizačnú cenu, alebo v prípade, že bolo stanovené hotovostné vyrovnanie, dostať od predávajúceho úhradu kladného rozdielu medzi aktuálnou trhovou cenou a realizačnou cenou; alebo b) k dátumu ukončenia platnosti alebo do dátumu ukončenia platnosti predať určité množstvo podkladového aktíva za vopred stanovenú realizačnú cenu, alebo v prípade, že bolo stanovené hotovostné vyrovnanie, dostať od kupujúceho úhradu kladného rozdielu medzi realizačnou cenou a aktuálnou trhovou cenou; a.2) warranty, čo sú cenné papiere emitované tým istým emitentom podkladového aktíva, ktoré dávajú držiteľovi právo, nie však povinnosť: a) k dátumu ukončenia platnosti alebo do dátumu ukončenia platnosti kúpiť určité množstvo podkladového aktíva za vopred stanovenú realizačnú cenu, alebo v prípade, že bolo stanovené hotovostné vyrovnanie, dostať od predávajúceho úhradu kladného rozdielu medzi aktuálnou trhovou cenou a realizačnou cenou, alebo b) k dátumu ukončenia platnosti alebo do dátumu ukončenia platnosti predať určité množstvo podkladového aktíva za vopred stanovenú realizačnú cenu, alebo v prípade, že bolo stanovené hotovostné vyrovnanie, dostať od kupujúceho úhradu kladného rozdielu medzi realizačnou cenou a aktuálnou trhovou cenou; b) pákové certifikáty sú certifikáty, ktoré sledujú výkonnosť podkladového aktíva s pákovým efektom; c) exotické kryté warranty sú kryté warranty, ktorých hlavnou zložkou je kombinácia opcií; d) obchodovateľné práva, ktorých podkladovým aktívom je nekapitálový nástroj; e) investičné certifikáty sú certifikáty, ktoré sledujú výkonnosť podkladového aktíva bez pákového efektu. |
RTS2#3 = SDRV |
Na účely určenia tried finančných nástrojov, ktoré sa podľa článku 6 a článku 8 ods. 1 písm. b) považujú za triedy finančných nástrojov, pre ktoré neexistuje likvidný trh, sa uplatňuje nasledujúca metodika |
všetky sekuritizované deriváty sa považujú za deriváty, pre ktoré existuje likvidný trh |
Tabuľka 4.2.
Sekuritizované deriváty – predobchodné a poobchodné prahové hodnoty SSTI a LIS
Trieda aktív – sekuritizované deriváty |
|||
Predobchodné a poobchodné prahové hodnoty SSTI a LIS |
|||
Predobchodný SSTI |
Predobchodná LIS |
Poobchodný SSTI |
Poobchodná LIS |
Prahová hodnota |
Prahová hodnota |
Prahová hodnota |
Prahová hodnota |
50 000 EUR |
60 000 EUR |
90 000 EUR |
100 000 EUR |
5. Úrokové deriváty
Tabuľka 5.1.
Úrokové deriváty – triedy, pre ktoré neexistuje likvidný trh
Trieda aktív – úrokové deriváty |
||||
každá zmluva v zmysle vymedzenia v prílohe I oddiele C bode 4 smernice 2014/65/EÚ, ktorej základným podkladovým nástrojom je úroková sadzba, dlhopis, úver, akýkoľvek kôš, portfólio alebo index vrátane úrokovej sadzby, dlhopisu, úveru alebo akéhokoľvek iného produktu predstavujúceho výkonnosť úrokovej sadzby, dlhopisu, úveru. |
||||
Podtrieda aktív |
Na účely určenia tried finančných nástrojov, ktoré sa podľa článku 6 a článku 8 ods. 1 písm. b) považujú za triedy finančných nástrojov, pre ktoré neexistuje likvidný trh, sa každá podtrieda aktív ďalej člení na podtriedy podľa nižšie uvedeného vymedzenia |
Každá podtrieda sa určí ako podtrieda, pre ktorú neexistuje likvidný trh podľa článku 6 a článku 8 ods. 1 písm. b), ak nespĺňa jednu alebo všetky nasledujúce prahové hodnoty kvantitatívnych kritérií likvidity Pre podtriedy, pre ktoré sa určilo, že pre ne existuje likvidný trh, sa prípadne použije dodatočné kvalitatívne kritérium likvidity |
||
Priemerná denná pomyselná hodnota (ADNA) [kvantitatívne kritérium likvidity 1] |
Priemerný denný počet obchodov [kvantitatívne kritérium likvidity 2] |
Dodatočné kvalitatívne kritérium likvidity |
||
Dlhopisové futures/forwardy /Futures na dlhopisové futures /Forward na dlhopisové futures Futures na dlhopis RTS2#3 = DERV RTS2#4 = INTR RTS2#5 = FUTR RTS2#16 = BOND alebo Forward na dlhopis RTS2#3 = DERV RTS2#4 = INTR RTS2#5 = FORW RTS2#16 = BOND alebo Futures na dlhopisové futures RTS2#3 = DERV RTS2#4 = INTR RTS2#5 = FUTR RTS2#16 = BNFD alebo Forward na dlhopisové futures RTS2#3 = DERV RTS2#4 = INTR RTS2#5 = FORW RTS2#16 = BNFD |
podtrieda dlhopisových futures/forwardov je vymedzená týmito kritériami pre segmentáciu: Kritérium pre segmentáciu 1 (RTS2#17) – emitent podkladového nástroja Kritérium pre segmentáciu 2 (RTS2#18) – obdobie splatnosti podkladového dlhopisu s fyzickou dodávkou vymedzené takto: Krátkodobý: podkladový dlhopis s fyzickou dodávkou s obdobím splatnosti do 4 rokov sa považuje za krátkodobý Strednodobý: podkladový dlhopis s fyzickou dodávkou s obdobím splatnosti od 4 do 8 rokov sa považuje za strednodobý Dlhodobý: podkladový dlhopis s fyzickou dodávkou s obdobím splatnosti od 8 do 15 rokov sa považuje za dlhodobý Ultradlhodobý: podkladový dlhopis s fyzickou dodávkou s obdobím splatnosti dlhším ako 15 rokov sa považuje za ultradlhodobý Kritérium pre segmentáciu 3 – čas do skupiny splatností futures vymedzený takto: Skupina splatností 1: 0 < čas do splatnosti ≤ 3 mesiace Skupina splatností 2: 3 mesiace < čas do splatnosti ≤ 6 mesiacov Skupina splatností 3: 6 mesiacov < čas do splatnosti ≤ 1 rok Skupina splatností 4: 1 rok < čas do splatnosti ≤ 2 roky Skupina splatností 5: 2 roky < čas do splatnosti ≤ 3 roky … Skupina splatností m: (n – 1) rokov < čas do splatnosti ≤ n rokov |
5 000 000 EUR |
10 |
keď sa určí, že pre podtriedu existuje likvidný trh, pokiaľ ide o konkrétnu skupinu časov do splatnosti, a pre podtriedu vymedzenú ďalšou skupinou časov do splatnosti sa určí, že pre ňu neexistuje likvidný trh, je zmluva s prvým nastávajúcim mesiacom splatnosti určená ako zmluva, pre ktorú existuje likvidný trh 2 týždne pred uplynutím prvého mesiaca splatnosti |
Opcia na dlhopisy /Opcia na dlhopisovú opciu /Opcia na dlhopisové futures Opcia na dlhopisy Opcia na dlhopisovú opciu RTS2#3 = DERV RTS2#4 = INTR RTS2#5 = OPTN RTS2#16 = BOND alebo Opcia na dlhopisovú opciu RTS2#3 = DERV RTS2#4 = INTR RTS2#5 = OPTN RTS2#16 = BOND alebo Opcia na dlhopisové futures RTS2#3 = DERV RTS2#4 = INTR RTS2#5 = OPTN RTS2#16 = BNFD |
Podtrieda opcií na dlhopisy je vymedzená týmito kritériami pre segmentáciu: Kritérium pre segmentáciu 1 (RTS2#22) – základný podkladový dlhopis Kritérium pre segmentáciu 2 (RTS2#8) – skupina časov do splatnosti opcie vymedzená takto: Skupina splatností 1: 0 < čas do splatnosti ≤ 3 mesiace Skupina splatností 2: 3 mesiace < čas do splatnosti ≤ 6 mesiacov Skupina splatností 3: 6 mesiacov < čas do splatnosti ≤ 1 rok Skupina splatností 4: 1 rok < čas do splatnosti ≤ 2 roky Skupina splatností 5: 2 roky < čas do splatnosti ≤ 3 roky … Skupina splatností m: (n – 1) rokov < čas do splatnosti ≤ n rokov |
5 000 000 EUR |
10 |
|
Úrokové futures a FRA/futures na dohodu o úrokových futures/dohoda o forwardovej úrokovej miere na úrokové futures Futures na úrokovú sadzbu RTS2#3 = DERV RTS2#4 = INTR RTS2#5 = FUTR RTS2#16 = INTR alebo Dohoda o forwardovej úrokovej miere RTS2#3 = DERV RTS2#4 = INTR RTS2#5 = FRAS RTS2#16 = INTR alebo Futures na úrokové futures RTS2#3 = DERV RTS2#4 = INTR RTS2#5 = FUTR RTS2#16 = IFUT alebo Dohoda o forwardovej úrokovej miere na úrokové futures RTS2#3 = DERV RTS2#4 = INTR RTS2#5 = FRAS RTS2#16 = IFUT |
podtrieda úrokových futures je vymedzená týmito kritériami pre segmentáciu: Kritérium pre segmentáciu 1 (RTS2#24) – podkladová úroková sadzba Kritérium pre segmentáciu 2 (RTS2#25) – obdobie splatnosti podkladovej úrokovej sadzby Kritérium pre segmentáciu 3 (RTS2#8) – skupina časov do splatnosti futures vymedzená takto: Skupina splatností 1: 0 < čas do splatnosti ≤ 3 mesiace Skupina splatností 2: 3 mesiace < čas do splatnosti ≤ 6 mesiacov Skupina splatností 3: 6 mesiacov < čas do splatnosti ≤ 1 rok Skupina splatností 4: 1 rok < čas do splatnosti ≤ 2 roky Skupina splatností 5: 2 roky < čas do splatnosti ≤ 3 roky … Skupina splatností m: (n – 1) rokov < čas do splatnosti ≤ n rokov |
500 000 000 EUR |
10 |
keď sa určí, že pre podtriedu existuje likvidný trh, pokiaľ ide o konkrétnu skupinu časov do splatnosti, a pre podtriedu vymedzenú ďalšou skupinou časov do splatnosti sa určí, že pre ňu neexistuje likvidný trh, je zmluva s prvým nastávajúcim mesiacom splatnosti určená ako zmluva, pre ktorú existuje likvidný trh 2 týždne pred uplynutím prvého mesiaca splatnosti |
Úrokové opcie /Opcia na úrokové futures/FRA /Opcia na úrokovú opciu /Opcia na opciu na úrokové futures/FRA Opcia na úrokové futures/FRA//Opcia na úrokovú opciu RTS2#3 = DERV RTS2#4 = INTR RTS2#5 = OPTN RTS2#16 = IFUT alebo Úroková opcia//Opcia na opciu na úrokové futures/FRA RTS2#3 = DERV RTS2#4 = INTR RTS2#5 = OPTN RTS2#16 = INTR |
Podtrieda úrokových opcií je vymedzená týmito kritériami pre segmentáciu: Kritérium pre segmentáciu 1 (RTS2#24) – podkladová úroková sadzba Kritérium pre segmentáciu 2 (RTS2#25) – obdobie splatnosti podkladovej úrokovej sadzby Kritérium pre segmentáciu 3 (RTS2#8) – skupina časov do splatnosti opcie vymedzená takto: Skupina splatností 1: 0 < čas do splatnosti ≤ 3 mesiace Skupina splatností 2: 3 mesiace < čas do splatnosti ≤ 6 mesiacov Skupina splatností 3: 6 mesiacov < čas do splatnosti ≤ 1 rok Skupina splatností 4: 1 rok < čas do splatnosti ≤ 2 roky Skupina splatností 5: 2 roky < čas do splatnosti ≤ 3 roky … Skupina splatností m: (n – 1) rokov < čas do splatnosti ≤ n rokov |
500 000 000 EUR |
10 |
|
Swapcie RTS2#3 = DERV RTS2#4 = INTR RTS2#5 = SWPT |
Podtrieda swapcií je vymedzená týmito kritériami pre segmentáciu: Kritérium pre segmentáciu 1 (RTS2#16) – podkladový druh swapu vymedzený takto: swap na jednu menu s pevnými úrokovými sadzbami, futures/forwardy na swap na jednu menu s pevnými úrokovými sadzbami [RTS2#16 = XXSC] swap na jednu menu pevnej na pohyblivú úrokovú sadzbu, futures/forwardy na swap na jednu menu pevnej na pohyblivú úrokovú sadzbu [RTS2#16 = XFSC] swap na jednu menu s pohyblivými úrokovými sadzbami, futures/forwardy na swap na jednu menu s pohyblivými úrokovými sadzbami [RTS2#16 = FFSC] swap na jednu menu na infláciu, futures/forwardy na swap na jednu menu na infláciu [RTS2#16 = IFSC] jednodňový indexový swap na jednu menu, futures/forwardy na jednodňový indexový swap na jednu menu [RTS2#16 = OSSC] multimenový swap s pevnými úrokovými sadzbami, futures/forwardy na multimenový swap s pevnými úrokovými sadzbami [RTS2#16 = XXMC] multimenový swap pevnej na pohyblivú úrokovú sadzbu, futures/forwardy na multimenový swap pevnej na pohyblivú úrokovú sadzbu [RTS2#16 = XFMC] multimenový swap s pohyblivými úrokovými sadzbami, futures/forwardy na multimenový swap s pohyblivými úrokovými sadzbami [RTS2#16 = FFMC] multimenový swap na infláciu, futures/forwardy na multimenový swap na infláciu [RTS2#16 = IFMC] jednodňový indexový multimenový swap, futures/forwardy na jednodňový indexový multimenový swap [RTS2#16 = OSMC] Kritérium pre segmentáciu 2 (RTS2#20) – mena, v ktorej je uvedená pomyselná hodnota, vymedzená ako mena, v ktorej je denominovaná pomyselná hodnota opcie Kritérium pre segmentáciu 3 (RTS2#22 alebo RTS2#23) – index inflácie, ak je podkladovým druhom swapu buď swap na jednu menu na infláciu, alebo multimenový swap na infláciu Kritérium pre segmentáciu 4 (RTS2#21) – skupina časov do splatnosti swapu vymedzená takto: Skupina splatností 1: 0 < čas do splatnosti ≤ 1 mesiac Skupina splatností 2: 1 mesiac < čas do splatnosti ≤ 3 mesiace Skupina splatností 3: 3 mesiace < čas do splatnosti ≤ 6 mesiacov Skupina splatností 4: 6 mesiacov < čas do splatnosti ≤ 1 rok Skupina splatností 5: 1 rok < čas do splatnosti ≤ 2 roky Skupina splatností 6: 2 roky < čas do splatnosti ≤ 3 roky … Skupina splatností m: (n – 1) rokov < čas do splatnosti ≤ n rokov Kritérium pre segmentáciu 5 (RTS2#8) – skupina časov do splatnosti opcie vymedzená takto: Skupina splatností 1: 0 < čas do splatnosti ≤ 6 mesiacov Skupina splatností 2: 6 mesiacov < čas do splatnosti ≤ 1 rok Skupina splatností 3: 1 rok < čas do splatnosti ≤ 2 roky Skupina splatností 4: 2 roky < čas do splatnosti ≤ 5 rokov Skupina splatností 5: 5 rokov < čas do splatnosti ≤ 10 rokov Skupina splatností 6: viac ako 10 rokov |
500 000 000 EUR |
10 |
|
„Multimenové swapy“ pevnej na pohyblivú úrokovú sadzbu alebo „krížové menové swapy“ a futures/forwardy/opcie na „multimenové swapy“ pevnej na pohyblivú úrokovú sadzbu alebo „krížové menové swapy“ swap alebo futures/forward/opcia na swap, kde si dve strany vymieňajú peňažné toky denominované v rôznych menách a peňažné toky jednej časti sú určené pevnou úrokovou sadzbou a peňažné toky druhej časti sú určené pohyblivou úrokovou sadzbou. RTS2#3 = DERV RTS2#4 = INTR RTS2#5 = SWAP alebo FONS alebo FWOS alebo OPTS RTS2#16 = XFMC |
Podtrieda multimenových swapov pevnej na pohyblivú úrokovú sadzbu je vymedzená týmito kritériami pre segmentáciu: Kritérium pre segmentáciu 1 (RTS23#13 a RTS23#42) – menový pár, v ktorom je uvedená pomyselná hodnota, vymedzený ako kombinácia dvoch mien, v ktorých sú denominované dve časti swapu Kritérium pre segmentáciu 2 (RTS2#8) – skupina časov do splatnosti swapu vymedzená takto: Skupina splatností 1: 0 < splatnosť ≤ 1 mesiac Skupina splatností 2: 1 mesiac < splatnosť ≤ 3 mesiace Skupina splatností 3: 3 mesiace < splatnosť ≤ 6 mesiacov Skupina splatností 4: 6 mesiacov < splatnosť ≤ 1 rok Skupina splatností 5: 1 rok < splatnosť ≤ 2 roky Skupina splatností 6: 2 roky < splatnosť ≤ 3 roky … Skupina splatností m: (n – 1) rokov < čas do splatnosti ≤ n rokov |
50 000 000 EUR |
10 |
|
„Multimenové swapy“ s pohyblivými úrokovými sadzbami alebo „krížové menové swapy“ a futures/forwardy/opcie na „multimenové swapy“ s pohyblivými úrokovými sadzbami alebo „krížové menové swapy“ swap alebo futures/forward/opcia na swap, kde si dve strany vymieňajú peňažné toky denominované v rôznych menách a kde sú peňažné toky oboch častí určené pohyblivými úrokovými sadzbami RTS2#3 = DERV RTS2#4 = INTR RTS2#5 = SWAP alebo FONS alebo FWOS alebo OPTS RTS2#16 = FFMC |
Podtrieda multimenových swapov s pohyblivými úrokovými sadzbami je vymedzená týmito kritériami pre segmentáciu: Kritérium pre segmentáciu 1 (RTS23#13 a RTS23#42) – menový pár, v ktorom je uvedená pomyselná hodnota, vymedzený ako kombinácia dvoch mien, v ktorých sú denominované dve časti swapu Kritérium pre segmentáciu 2 (RTS2#8) – skupina časov do splatnosti swapu vymedzená takto: Skupina splatností 1: 0 < splatnosť ≤ 1 mesiac Skupina splatností 2: 1 mesiac < splatnosť ≤ 3 mesiace Skupina splatností 3: 3 mesiace < splatnosť ≤ 6 mesiacov Skupina splatností 4: 6 mesiacov < splatnosť ≤ 1 rok Skupina splatností 5: 1 rok < splatnosť ≤ 2 roky Skupina splatností 6: 2 roky < splatnosť ≤ 3 roky … Skupina splatností m: (n – 1) rokov < čas do splatnosti ≤ n rokov |
50 000 000 EUR |
10 |
|
„Multimenové swapy“ s pevnými úrokovými sadzbami alebo „krížové menové swapy“ a futures/forwardy/opcie na „multimenové swapy“ s pevnými úrokovými sadzbami alebo „krížové menové swapy“ swap alebo futures/forward/opcia na swap, kde si dve strany vymieňajú peňažné toky denominované v rôznych menách a kde sú peňažné toky oboch častí určené pevnými úrokovými sadzbami RTS2#3 = DERV RTS2#4 = INTR RTS2#5 = SWAP alebo FONS alebo FWOS alebo OPTS RTS2#16 = XXMC |
Podtrieda multimenových swapov s pevnými úrokovými sadzbami je vymedzená týmito kritériami pre segmentáciu: Kritérium pre segmentáciu 1 (RTS23#13 a RTS23#42) – menový pár, v ktorom je uvedená pomyselná hodnota, vymedzený ako kombinácia dvoch mien, v ktorých sú denominované dve časti swapu Kritérium pre segmentáciu 2 (RTS2#8) – skupina časov do splatnosti swapu vymedzená takto: Skupina splatností 1: 0 < čas do splatnosti ≤ 1 mesiac Skupina splatností 2: 1 mesiac < čas do splatnosti ≤ 3 mesiace Skupina splatností 3: 3 mesiace < čas do splatnosti ≤ 6 mesiacov Skupina splatností 4: 6 mesiacov < čas do splatnosti ≤ 1 rok Skupina splatností 5: 1 rok < čas do splatnosti ≤ 2 roky Skupina splatností 6: 2 roky < čas do splatnosti ≤ 3 roky … Skupina splatností m: (n – 1) rokov < čas do splatnosti ≤ n rokov |
50 000 000 EUR |
10 |
|
„Jednodňový indexový swap (OIS)“ na „multimenové swapy“ alebo „krížové menové swapy“ a futures/forwardy/opcie na „jednodňový indexový swap (OIS)“ na „multimenové swapy“ alebo „krížové menové swapy“ swap alebo futures/forward/opcia na swap, kde si dve strany vymieňajú peňažné toky denominované v rôznych menách a peňažné toky aspoň jednej časti sú určené sadzbou jednodňového indexového swapu (OIS) RTS2#3 = DERV RTS2#4 = INTR RTS2#5 = SWAP alebo FONS alebo FWOS alebo OPTS RTS2#16 = OSMC |
podtrieda jednodňového indexového swapu (OIS) na multimenové swapy je vymedzená týmito kritériami pre segmentáciu: Kritérium pre segmentáciu 1 (RTS23#13 a RTS23#42) – menový pár, v ktorom je uvedená pomyselná hodnota, vymedzený ako kombinácia dvoch mien, v ktorých sú denominované dve časti swapu Kritérium pre segmentáciu 2 (RTS2#8) – skupina časov do splatnosti swapu vymedzená takto: Skupina splatností 1: 0 < čas do splatnosti ≤ 1 mesiac Skupina splatností 2: 1 mesiac < čas do splatnosti ≤ 3 mesiace Skupina splatností 3: 3 mesiace < čas do splatnosti ≤ 6 mesiacov Skupina splatností 4: 6 mesiacov < čas do splatnosti ≤ 1 rok Skupina splatností 5: 1 rok < čas do splatnosti ≤ 2 roky Skupina splatností 6: 2 roky < čas do splatnosti ≤ 3 roky … Skupina splatností m: (n – 1) rokov < čas do splatnosti ≤ n rokov |
50 000 000 EUR |
10 |
|
„Multimenové swapy“ na infláciu alebo „krížové menové swapy“ a futures/forwardy/opcie na „multimenové swapy“ na infláciu alebo „krížové menové swapy“ swap alebo futures/forward/opcia na swap, kde si dve strany vymieňajú peňažné toky denominované v rôznych menách a peňažné toky aspoň jednej časti sú určené mierou inflácie RTS2#3 = DERV RTS2#4 = INTR RTS2#5 = SWAP alebo FONS alebo FWOS alebo OPTS RTS2#16 = IFMC |
Podtrieda multimenových swapov na infláciu je vymedzená týmito kritériami pre segmentáciu: Kritérium pre segmentáciu 1 (RTS23#13 a RTS23#42) – menový pár, v ktorom je uvedená pomyselná hodnota, vymedzený ako kombinácia dvoch mien, v ktorých sú denominované dve časti swapu Kritérium pre segmentáciu 2 (RTS2#8) – skupina časov do splatnosti swapu vymedzená takto: Skupina splatností 1: 0 < čas do splatnosti ≤ 1 mesiac Skupina splatností 2: 1 mesiac < čas do splatnosti ≤ 3 mesiace Skupina splatností 3: 3 mesiace < čas do splatnosti ≤ 6 mesiacov Skupina splatností 4: 6 mesiacov < čas do splatnosti ≤ 1 rok Skupina splatností 5: 1 rok < čas do splatnosti ≤ 2 roky Skupina splatností 6: 2 roky < čas do splatnosti ≤ 3 roky … Skupina splatností m: (n – 1) rokov < čas do splatnosti ≤ n rokov |
50 000 000 EUR |
10 |
|
„Swapy na jednu menu“ pevnej na pohyblivú úrokovú sadzbu a futures/forwardy/opcie na „swapy na jednu menu“ pevnej na pohyblivú úrokovú sadzbu swap alebo futures/forward/opcia na swap, kde si dve strany vymieňajú peňažné toky denominované v tej istej mene a peňažné toky jednej časti sú určené pevnou úrokovou sadzbou, zatiaľ čo peňažné toky druhej časti sú určené pohyblivou úrokovou sadzbou RTS2#3 = DERV RTS2#4 = INTR RTS2#5 = SWAP alebo FONS alebo FWOS alebo OPTS RTS2#16 = XFSC |
Podtrieda swapov na jednu menu pevnej na pohyblivú úrokovú sadzbu je vymedzená týmito kritériami pre segmentáciu: Kritérium pre segmentáciu 1 (RTS23#13) – mena, v ktorej je uvedená pomyselná hodnota, v ktorej sú denominované dve časti swapu Kritérium pre segmentáciu 2 (RTS2#8) – skupina časov do splatnosti swapu vymedzená takto: Skupina splatností 1: 0 < čas do splatnosti ≤ 1 mesiac Skupina splatností 2: 1 mesiac < čas do splatnosti ≤ 3 mesiace Skupina splatností 3: 3 mesiace < čas do splatnosti ≤ 6 mesiacov Skupina splatností 4: 6 mesiacov < čas do splatnosti ≤ 1 rok Skupina splatností 5: 1 rok < čas do splatnosti ≤ 2 roky Skupina splatností 6: 2 roky < čas do splatnosti ≤ 3 roky … Skupina splatností m: (n – 1) rokov < čas do splatnosti ≤ n rokov |
50 000 000 EUR |
10 |
|
„Swapy na jednu menu“ s pohyblivými úrokovými sadzbami a futures/forwardy/opcie na „swapy na jednu menu“ s pohyblivými úrokovými sadzbami swap alebo futures/forward/opcia na swap, kde si dve strany vymieňajú peňažné toky denominované v tej istej mene a kde sú peňažné toky oboch častí určené pohyblivými úrokovými sadzbami RTS2#3 = DERV RTS2#4 = INTR RTS2#5 = SWAP alebo FONS alebo FWOS alebo OPTS RTS2#16 = FFSC |
Podtrieda swapov na jednu menu s pohyblivými úrokovými sadzbami je vymedzená týmito kritériami pre segmentáciu: Kritérium pre segmentáciu 1 (RTS23#13) – mena, v ktorej je uvedená pomyselná hodnota, v ktorej sú denominované dve časti swapu Kritérium pre segmentáciu 2 (RTS2#8) – skupina časov do splatnosti swapu vymedzená takto: Skupina splatností 1: 0 < čas do splatnosti ≤ 1 mesiac Skupina splatností 2: 1 mesiac < čas do splatnosti ≤ 3 mesiace Skupina splatností 3: 3 mesiace < čas do splatnosti ≤ 6 mesiacov Skupina splatností 4: 6 mesiacov < čas do splatnosti ≤ 1 rok Skupina splatností 5: 1 rok < čas do splatnosti ≤ 2 roky Skupina splatností 6: 2 roky < čas do splatnosti ≤ 3 roky … Skupina splatností m: (n – 1) rokov < čas do splatnosti ≤ n rokov |
50 000 000 EUR |
10 |
|
„Swapy na jednu menu“ s pevnými úrokovými sadzbami a futures/forwardy/opcie na „swapy na jednu menu“ s pevnými úrokovými sadzbami swap alebo futures/forward/opcia na swap, kde si dve strany vymieňajú peňažné toky denominované v tej istej mene a kde sú peňažné toky oboch častí určené pevnými úrokovými sadzbami RTS2#3 = DERV RTS2#4 = INTR RTS2#5 = SWAP alebo FONS alebo FWOS alebo OPTS RTS2#16 = XXSC |
Podtrieda swapov na jednu menu s pevnými úrokovými sadzbami je vymedzená týmito kritériami pre segmentáciu: Kritérium pre segmentáciu 1 (RTS23#13) – mena, v ktorej je uvedená pomyselná hodnota, v ktorej sú denominované dve časti swapu Kritérium pre segmentáciu 2 (RTS2#8) – skupina časov do splatnosti swapu vymedzená takto: Skupina splatností 1: 0 < čas do splatnosti ≤ 1 mesiac Skupina splatností 2: 1 mesiac < čas do splatnosti ≤ 3 mesiace Skupina splatností 3: 3 mesiace < čas do splatnosti ≤ 6 mesiacov Skupina splatností 4: 6 mesiacov < čas do splatnosti ≤ 1 rok Skupina splatností 5: 1 rok < čas do splatnosti ≤ 2 roky Skupina splatností 6: 2 roky < čas do splatnosti ≤ 3 roky … Skupina splatností m: (n – 1) rokov < čas do splatnosti ≤ n rokov |
50 000 000 EUR |
10 |
|
„Jednodňový indexový swap (OIS)“ na „swapy na jednu menu“ a futures/forwardy/opcie na jednodňový indexový swap (OIS) na „swapy na jednu menu“ swap alebo futures/forward/opcia na swap, kde si dve strany vymieňajú peňažné toky denominované v tej istej mene a peňažné toky aspoň jednej časti sú určené sadzbou jednodňového indexového swapu (OIS) RTS2#3 = DERV RTS2#4 = INTR RTS2#5 = SWAP alebo FONS alebo FWOS alebo OPTS RTS2#16 = OSSC |
Podtrieda jednodňového indexového swapu (OIS) na swapy na jednu menu je vymedzená týmito kritériami pre segmentáciu: Kritérium pre segmentáciu 1 (RTS23#13) – mena, v ktorej je uvedená pomyselná hodnota, v ktorej sú denominované dve časti swapu Kritérium pre segmentáciu 2 (RTS2#8) – skupina časov do splatnosti swapu vymedzená takto: Skupina splatností 1: 0 < čas do splatnosti ≤ 1 mesiac Skupina splatností 2: 1 mesiac < čas do splatnosti ≤ 3 mesiace Skupina splatností 3: 3 mesiace < čas do splatnosti ≤ 6 mesiacov Skupina splatností 4: 6 mesiacov < čas do splatnosti ≤ 1 rok Skupina splatností 5: 1 rok < čas do splatnosti ≤ 2 roky Skupina splatností 6: 2 roky < čas do splatnosti ≤ 3 roky … Skupina splatností m: (n – 1) rokov < čas do splatnosti ≤ n rokov |
50 000 000 EUR |
10 |
|
„Swapy na jednu menu“ na infláciu a futures/forwardy/opcie na „swapy na jednu menu“ na infláciu swap alebo futures/forward/opcia na swap, kde si dve strany vymieňajú peňažné toky denominované v tej istej mene a peňažné toky aspoň jednej časti sú určené mierou inflácie RTS2#3 = DERV RTS2#4 = INTR RTS2#5 = SWAP alebo FONS alebo FWOS alebo OPTS RTS2#16 = IFSC |
Podtrieda swapov na jednu menu na infláciu je vymedzená týmito kritériami pre segmentáciu: Kritérium pre segmentáciu 1 (RTS23#13) – mena, v ktorej je uvedená pomyselná hodnota, v ktorej sú denominované dve časti swapu Kritérium pre segmentáciu 2 (RTS2#8) – skupina časov do splatnosti swapu vymedzená takto: Skupina splatností 1: 0 < čas do splatnosti ≤ 1 mesiac Skupina splatností 2: 1 mesiac < čas do splatnosti ≤ 3 mesiace Skupina splatností 3: 3 mesiace < čas do splatnosti ≤ 6 mesiacov Skupina splatností 4: 6 mesiacov < čas do splatnosti ≤ 1 rok Skupina splatností 5: 1 rok < čas do splatnosti ≤ 2 roky Skupina splatností 6: 2 roky < čas do splatnosti ≤ 3 roky … Skupina splatností m: (n – 1) rokov < čas do splatnosti ≤ n rokov |
50 000 000 EUR |
10 |
|
Trieda aktív – úrokové deriváty |
||||
Podtrieda aktív |
Na účely určenia tried finančných nástrojov, ktoré sa podľa článku 6 a článku 8 ods. 1 písm. b) považujú za triedy finančných nástrojov, pre ktoré neexistuje likvidný trh, sa uplatňuje nasledujúca metodika |
|||
Iné úrokové deriváty úrokový derivát, ktorý nepatrí do žiadnej z vyššie uvedených podtried aktív RTS2#3 = DERV RTS2#4 = INTR RTS2#5 = OTHR |
akýkoľvek iný úrokový derivát sa považuje za derivát, pre ktorý neexistuje likvidný trh |
Tabuľka 5.2.
Úrokové deriváty – predobchodné a poobchodné prahové hodnoty SSTI a LIS pre podtriedy, pre ktoré sa určilo, že pre ne existuje likvidný trh
Trieda aktív – úrokové deriváty |
||||||||||||||
Podtrieda aktív |
Percentily a spodné prahové hodnoty, ktoré sa majú použiť pre výpočet predobchodných a poobchodných prahových hodnôt SSTI a LIS pre každú podtriedu, pre ktorú sa určilo, že pre ňu existuje likvidný trh |
|||||||||||||
Transakcie, ktoré sa majú zohľadniť pre výpočty prahových hodnôt |
Predobchodný SSTI |
Predobchodná LIS |
Poobchodný SSTI |
Poobchodná LIS |
||||||||||
Obchod – percentil |
Spodná prahová hodnota |
Obchod – percentil |
Spodná prahová hodnota |
Obchod – percentil |
Objem – percentil |
Spodná prahová hodnota |
Obchod – percentil |
Objem – percentil |
Spodná prahová hodnota |
|||||
Dlhopisové futures/forwardy |
výpočet prahových hodnôt by sa mal vykonať pre každú podtriedu podtriedy aktív pri zohľadnení transakcií vykonaných vo vzťahu k finančným nástrojom patriacim do príslušnej podtriedy |
S1 |
S2 |
S3 |
S4 |
4 000 000 EUR |
70 |
5 000 000 EUR |
80 |
60 |
20 000 000 EUR |
90 |
70 |
25 000 000 EUR |
30 |
40 |
50 |
60 |
|||||||||||
Opcie na dlhopisy |
výpočet prahových hodnôt by sa mal vykonať pre každú podtriedu podtriedy aktív pri zohľadnení transakcií vykonaných vo vzťahu k finančným nástrojom patriacim do príslušnej podtriedy |
S1 |
S2 |
S3 |
S4 |
4 000 000 EUR |
70 |
5 000 000 EUR |
80 |
60 |
20 000 000 EUR |
90 |
70 |
25 000 000 EUR |
30 |
40 |
50 |
60 |
|||||||||||
Úrokové futures a FRA |
výpočet prahových hodnôt by sa mal vykonať pre každú podtriedu podtriedy aktív pri zohľadnení transakcií vykonaných vo vzťahu k finančným nástrojom patriacim do príslušnej podtriedy |
S1 |
S2 |
S3 |
S4 |
5 000 000 EUR |
70 |
10 000 000 EUR |
80 |
60 |
20 000 000 EUR |
90 |
70 |
25 000 000 EUR |
30 |
40 |
50 |
60 |
|||||||||||
Úrokové opcie |
výpočet prahových hodnôt by sa mal vykonať pre každú podtriedu podtriedy aktív pri zohľadnení transakcií vykonaných vo vzťahu k finančným nástrojom patriacim do príslušnej podtriedy |
S1 |
S2 |
S3 |
S4 |
5 000 000 EUR |
70 |
10 000 000 EUR |
80 |
60 |
20 000 000 EUR |
90 |
70 |
25 000 000 EUR |
30 |
40 |
50 |
60 |
|||||||||||
Swapcie |
výpočet prahových hodnôt by sa mal vykonať pre každú podtriedu podtriedy aktív pri zohľadnení transakcií vykonaných vo vzťahu k finančným nástrojom patriacim do príslušnej podtriedy |
S1 |
S2 |
S3 |
S4 |
4 000 000 EUR |
70 |
5 000 000 EUR |
80 |
60 |
9 000 000 EUR |
90 |
70 |
10 000 000 EUR |
30 |
40 |
50 |
60 |
|||||||||||
„Multimenové swapy“ pevnej na pohyblivú úrokovú sadzbu alebo „krížové menové swapy“ a futures/forwardy na „multimenové swapy“ pevnej na pohyblivú úrokovú sadzbu alebo „krížové menové swapy“ |
výpočet prahových hodnôt by sa mal vykonať pre každú podtriedu podtriedy aktív pri zohľadnení transakcií vykonaných vo vzťahu k finančným nástrojom patriacim do príslušnej podtriedy |
S1 |
S2 |
S3 |
S4 |
4 000 000 EUR |
70 |
5 000 000 EUR |
80 |
60 |
9 000 000 EUR |
90 |
70 |
10 000 000 EUR |
30 |
40 |
50 |
60 |
|||||||||||
„Multimenové swapy“ s pohyblivými úrokovými sadzbami alebo „krížové menové swapy“ a futures/forwardy na „multimenové swapy“ s pohyblivými úrokovými sadzbami alebo „krížové menové swapy“ |
výpočet prahových hodnôt by sa mal vykonať pre každú podtriedu podtriedy aktív pri zohľadnení transakcií vykonaných vo vzťahu k finančným nástrojom patriacim do príslušnej podtriedy |
S1 |
S2 |
S3 |
S4 |
4 000 000 EUR |
70 |
5 000 000 EUR |
80 |
60 |
9 000 000 EUR |
90 |
70 |
10 000 000 EUR |
30 |
40 |
50 |
60 |
|||||||||||
„Multimenové swapy“ s pevnými úrokovými sadzbami alebo „krížové menové swapy“ a futures/forwardy na „multimenové swapy“ s pevnými úrokovými sadzbami alebo „krížové menové swapy“ |
výpočet prahových hodnôt by sa mal vykonať pre každú podtriedu podtriedy aktív pri zohľadnení transakcií vykonaných vo vzťahu k finančným nástrojom patriacim do príslušnej podtriedy |
S1 |
S2 |
S3 |
S4 |
4 000 000 EUR |
70 |
5 000 000 EUR |
80 |
60 |
9 000 000 EUR |
90 |
70 |
10 000 000 EUR |
30 |
40 |
50 |
60 |
|||||||||||
„Jednodňový indexový swap (OIS)“ na „multimenové swapy“ alebo „krížové menové swapy“ a futures/forwardy na „jednodňový indexový swap (OIS)“ na „multimenové swapy“ alebo „krížové menové swapy“ |
výpočet prahových hodnôt by sa mal vykonať pre každú podtriedu podtriedy aktív pri zohľadnení transakcií vykonaných vo vzťahu k finančným nástrojom patriacim do príslušnej podtriedy |
S1 |
S2 |
S3 |
S4 |
4 000 000 EUR |
70 |
5 000 000 EUR |
80 |
60 |
9 000 000 EUR |
90 |
70 |
10 000 000 EUR |
30 |
40 |
50 |
60 |
|||||||||||
„Multimenové swapy“ na infláciu alebo „krížové menové swapy“ a futures/forwardy na „multimenové swapy“ na infláciu alebo „krížové menové swapy“ |
výpočet prahových hodnôt by sa mal vykonať pre každú podtriedu podtriedy aktív pri zohľadnení transakcií vykonaných vo vzťahu k finančným nástrojom patriacim do príslušnej podtriedy |
S1 |
S2 |
S3 |
S4 |
4 000 000 EUR |
70 |
5 000 000 EUR |
80 |
60 |
9 000 000 EUR |
90 |
70 |
10 000 000 EUR |
30 |
40 |
50 |
60 |
|||||||||||
„Swapy na jednu menu“ pevnej na pohyblivú úrokovú sadzbu a futures/forwardy na „swapy na jednu menu“ pevnej na pohyblivú úrokovú sadzbu |
výpočet prahových hodnôt by sa mal vykonať pre každú podtriedu podtriedy aktív pri zohľadnení transakcií vykonaných vo vzťahu k finančným nástrojom patriacim do príslušnej podtriedy |
S1 |
S2 |
S3 |
S4 |
4 000 000 EUR |
70 |
5 000 000 EUR |
80 |
60 |
9 000 000 EUR |
90 |
70 |
10 000 000 EUR |
30 |
40 |
50 |
60 |
|||||||||||
„Swapy na jednu menu“ s pohyblivými úrokovými sadzbami a futures/forwardy na „swapy na jednu menu“ s pohyblivými úrokovými sadzbami |
výpočet prahových hodnôt by sa mal vykonať pre každú podtriedu podtriedy aktív pri zohľadnení transakcií vykonaných vo vzťahu k finančným nástrojom patriacim do príslušnej podtriedy |
S1 |
S2 |
S3 |
S4 |
4 000 000 EUR |
70 |
5 000 000 EUR |
80 |
60 |
9 000 000 EUR |
90 |
70 |
10 000 000 EUR |
30 |
40 |
50 |
60 |
|||||||||||
„Swapy na jednu menu“ s pevnými úrokovými sadzbami a futures/forwardy na „swapy na jednu menu“ s pevnými úrokovými sadzbami |
výpočet prahových hodnôt by sa mal vykonať pre každú podtriedu podtriedy aktív pri zohľadnení transakcií vykonaných vo vzťahu k finančným nástrojom patriacim do príslušnej podtriedy |
S1 |
S2 |
S3 |
S4 |
4 000 000 EUR |
70 |
5 000 000 EUR |
80 |
60 |
9 000 000 EUR |
90 |
70 |
10 000 000 EUR |
30 |
40 |
50 |
60 |
|||||||||||
„Jednodňový indexový swap (OIS)“ na „swapy na jednu menu“ a futures/forwardy na jednodňový indexový swap (OIS) na „swapy na jednu menu“ |
výpočet prahových hodnôt by sa mal vykonať pre každú podtriedu podtriedy aktív pri zohľadnení transakcií vykonaných vo vzťahu k finančným nástrojom patriacim do príslušnej podtriedy |
S1 |
S2 |
S3 |
S4 |
4 000 000 EUR |
70 |
5 000 000 EUR |
80 |
60 |
9 000 000 EUR |
90 |
70 |
10 000 000 EUR |
30 |
40 |
50 |
60 |
|||||||||||
„Swapy na jednu menu“ na infláciu a futures/forwardy na „swapy na jednu menu“ na infláciu |
výpočet prahových hodnôt by sa mal vykonať pre každú podtriedu podtriedy aktív pri zohľadnení transakcií vykonaných vo vzťahu k finančným nástrojom patriacim do príslušnej podtriedy |
S1 |
S2 |
S3 |
S4 |
4 000 000 EUR |
70 |
5 000 000 EUR |
80 |
60 |
9 000 000 EUR |
90 |
70 |
10 000 000 EUR |
30 |
40 |
50 |
60 |
Tabuľka 5.3.
Úrokové deriváty – predobchodné a poobchodné prahové hodnoty SSTI a LIS pre podtriedy, pre ktoré sa určilo, že pre ne neexistuje likvidný trh
Trieda aktív – úrokové deriváty |
||||
Podtrieda aktív |
Predobchodné a poobchodné prahové hodnoty SSTI a LIS pre každú podtriedu, pre ktorú sa určilo, že pre ňu neexistuje likvidný trh |
|||
Predobchodný SSTI |
Predobchodná LIS |
Poobchodný SSTI |
Poobchodná LIS |
|
Prahová hodnota |
Prahová hodnota |
Prahová hodnota |
Prahová hodnota |
|
Dlhopisové futures/forwardy |
4 000 000 EUR |
5 000 000 EUR |
20 000 000 EUR |
25 000 000 EUR |
Opcie na dlhopisy |
4 000 000 EUR |
5 000 000 EUR |
20 000 000 EUR |
25 000 000 EUR |
Úrokové futures a FRA |
5 000 000 EUR |
10 000 000 EUR |
20 000 000 EUR |
25 000 000 EUR |
Úrokové opcie |
5 000 000 EUR |
10 000 000 EUR |
20 000 000 EUR |
25 000 000 EUR |
Swapcie |
4 000 000 EUR |
5 000 000 EUR |
9 000 000 EUR |
10 000 000 EUR |
„Multimenové swapy“ pevnej na pohyblivú úrokovú sadzbu alebo „krížové menové swapy“ a futures/forwardy na „multimenové swapy“ pevnej na pohyblivú úrokovú sadzbu alebo „krížové menové swapy“ |
4 000 000 EUR |
5 000 000 EUR |
9 000 000 EUR |
10 000 000 EUR |
„Multimenové swapy“ s pohyblivými úrokovými sadzbami alebo „krížové menové swapy“ a futures/forwardy na „multimenové swapy“ s pohyblivými úrokovými sadzbami alebo „krížové menové swapy“ |
4 000 000 EUR |
5 000 000 EUR |
9 000 000 EUR |
10 000 000 EUR |
„Multimenové swapy“ s pevnými úrokovými sadzbami alebo „krížové menové swapy“ a futures/forwardy na „multimenové swapy“ s pevnými úrokovými sadzbami alebo „krížové menové swapy“ |
4 000 000 EUR |
5 000 000 EUR |
9 000 000 EUR |
10 000 000 EUR |
„Jednodňový indexový swap (OIS)“ na „multimenové swapy“ alebo „krížové menové swapy“ a futures/forwardy na „jednodňový indexový swap (OIS)“ na „multimenové swapy“ alebo „krížové menové swapy“ |
4 000 000 EUR |
5 000 000 EUR |
9 000 000 EUR |
10 000 000 EUR |
„Multimenové swapy“ na infláciu alebo „krížové menové swapy“ a futures/forwardy na „multimenové swapy“ na infláciu alebo „krížové menové swapy“ |
4 000 000 EUR |
5 000 000 EUR |
9 000 000 EUR |
10 000 000 EUR |
„Swapy na jednu menu“ pevnej na pohyblivú úrokovú sadzbu a futures/forwardy na „swapy na jednu menu“ pevnej na pohyblivú úrokovú sadzbu |
4 000 000 EUR |
5 000 000 EUR |
9 000 000 EUR |
10 000 000 EUR |
„Swapy na jednu menu“ s pohyblivými úrokovými sadzbami a futures/forwardy na „swapy na jednu menu“ s pohyblivými úrokovými sadzbami |
4 000 000 EUR |
5 000 000 EUR |
9 000 000 EUR |
10 000 000 EUR |
„Swapy na jednu menu“ s pevnými úrokovými sadzbami a futures/forwardy na „swapy na jednu menu“ s pevnými úrokovými sadzbami |
4 000 000 EUR |
5 000 000 EUR |
9 000 000 EUR |
10 000 000 EUR |
„Jednodňový indexový swap (OIS)“ na „swapy na jednu menu“ a futures/forwardy na jednodňový indexový swap (OIS) na „swapy na jednu menu“ |
4 000 000 EUR |
5 000 000 EUR |
9 000 000 EUR |
10 000 000 EUR |
„Swapy na jednu menu“ na infláciu a futures/forwardy na „swapy na jednu menu“ na infláciu |
4 000 000 EUR |
5 000 000 EUR |
9 000 000 EUR |
10 000 000 EUR |
Iné úrokové deriváty |
4 000 000 EUR |
5 000 000 EUR |
9 000 000 EUR |
10 000 000 EUR |
6. Akciové deriváty
Tabuľka 6.1.
Akciové deriváty – triedy, pre ktoré neexistuje likvidný trh
Trieda aktív – akciové deriváty |
|||||
akákoľvek zmluva v zmysle vymedzenia v prílohe I oddiele C bode 4 smernice 2014/65/EÚ týkajúca sa: a) jednej alebo viacerých akcií, vkladových potvrdeniek, ETF, certifikátov, iných podobných finančných nástrojov, peňažných tokov alebo iných produktov týkajúcich sa výkonnosti jednej alebo viacerých akcií, vkladových potvrdeniek, ETF, certifikátov alebo iných podobných finančných nástrojov; b) indexu akcií, vkladových potvrdeniek, ETF, certifikátov, iných podobných finančných nástrojov, peňažných tokov alebo iných produktov týkajúcich sa výkonnosti jednej alebo viacerých akcií, vkladových potvrdeniek, ETF, certifikátov alebo iných podobných finančných nástrojov. |
|||||
Podtrieda aktív |
Na účely určenia tried finančných nástrojov, ktoré sa podľa článku 6 a článku 8 ods. 1 písm. b) považujú za triedy finančných nástrojov, pre ktoré neexistuje likvidný trh, sa uplatňuje nasledujúca metodika |
||||
Opcie na akciový index opcia, ktorej podkladovým nástrojom je index zložený z akcií RTS2#3 = DERV RTS2#4 = EQUI RTS2#5 = OPTN RTS2#27 = STIX RTS23#26 alebo v prípade nulitnej hodnoty RTS23#28 |
všetky indexové opcie sa považujú za opcie, pre ktoré existuje likvidný trh |
||||
Futures/forwardy na akciový index futures/forward, ktorých podkladovým nástrojom je index zložený z akcií RTS2#3 = DERV RTS2#4 = EQUI RTS2#5 = FUTR alebo FORW RTS2#27 = STIX RTS23#26 alebo v prípade nulitnej hodnoty RTS23#28 |
všetky indexové futures/forwardy sa považujú za futures/forwardy, pre ktoré existuje likvidný trh |
||||
Akciové opcie opcia, ktorej podkladovým nástrojom je akcia alebo kôš akcií vyplývajúci z korporátnej udalosti RTS2#3 = DERV RTS2#4 = EQUI RTS2#5 = OPTN RTS2#27 = SHRS RTS23#26 alebo v prípade nulitnej hodnoty RTS23#28 |
všetky akciové opcie sa považujú za opcie, pre ktoré existuje likvidný trh |
||||
Akciové futures/forwardy futures/forward, ktorých podkladovým nástrojom je akcia alebo kôš akcií vyplývajúci z korporátnej udalosti RTS2#3 = DERV RTS2#4 = EQUI RTS2#5 = FUTR alebo FORW RTS2#27 = SHRS RTS23#26 alebo v prípade nulitnej hodnoty RTS23#28 |
všetky akciové futures/forwardy sa považujú za futures/forwardy, pre ktoré existuje likvidný trh |
||||
Opcie na akciové dividendy opcia na dividendu konkrétnej akcie RTS2#3 = DERV RTS2#4 = EQUI RTS2#5 = OPTN RTS2#27 = DVSE RTS23#26 alebo v prípade nulitnej hodnoty RTS23#28 |
všetky opcie na akciové dividendy sa považujú za opcie, pre ktoré existuje likvidný trh |
||||
Futures/forwardy na akciové dividendy futures/forward na dividendu konkrétnej akcie RTS2#3 = DERV RTS2#4 = EQUI RTS2#5 = FUTR alebo FORW RTS2#27 = DVSE RTS23#26 alebo v prípade nulitnej hodnoty RTS23#28 |
všetky futures/forwardy na akciové dividendy sa považujú za futures/forwardy, pre ktoré existuje likvidný trh |
||||
Opcie na dividendový index opcia na index zložený z dividend viac než jednej akcie RTS2#3 = DERV RTS2#4 = EQUI RTS2#5 = OPTN RTS2#27 = DIVI RTS23#26 alebo v prípade nulitnej hodnoty RTS23#28 |
všetky opcie na dividendový index sa považujú za opcie, pre ktoré existuje likvidný trh |
||||
Futures/forwardy na dividendový index futures/forward na index zložený z dividend viac než jednej akcie RTS2#3 = DERV RTS2#4 = EQUI RTS2#5 = FUTR alebo FORW RTS2#27 = DIVI RTS23#26 alebo v prípade nulitnej hodnoty RTS23#28 |
všetky futures/forwardy na dividendový index sa považujú za futures/forwardy, pre ktoré existuje likvidný trh |
||||
Opcie na index volatility opcia, ktorej podkladovým nástrojom je index volatility vymedzený ako index týkajúci sa volatility konkrétneho podkladového indexu kapitálových nástrojov RTS2#3 = DERV RTS2#4 = EQUI RTS2#5 = OPTN RTS2#27 = VOLI RTS23#26 alebo v prípade nulitnej hodnoty RTS23#28 |
všetky opcie na index volatility sa považujú za opcie, pre ktoré existuje likvidný trh |
||||
Futures/forwardy na index volatility futures/forward, ktorých podkladovým nástrojom je index volatility vymedzený ako index týkajúci sa volatility konkrétneho podkladového indexu kapitálových nástrojov RTS2#3 = DERV RTS2#4 = EQUI RTS2#5 = FUTR alebo FORW RTS2#27 = VOLI RTS23#26 alebo v prípade nulitnej hodnoty RTS23#28 |
všetky futures/forwardy na index volatility sa považujú za futures/forwardy, pre ktoré existuje likvidný trh |
||||
Opcie na ETF opcia, ktorej podkladovým nástrojom je ETF RTS2#3 = DERV RTS2#4 = EQUI RTS2#5 = OPTN RTS2#27 = ETFS RTS23#26 alebo v prípade nulitnej hodnoty RTS23#28 |
všetky opcie na ETF sa považujú za opcie, pre ktoré existuje likvidný trh |
||||
Futures/forwardy na ETF futures/forward, ktorých podkladovým nástrojom je ETF RTS2#3 = DERV RTS2#4 = EQUI RTS2#5 = FUTR alebo FORW RTS2#27 = ETFS RTS23#26 alebo v prípade nulitnej hodnoty RTS23#28 |
všetky futures/forwardy na ETF sa považujú za futures/forwardy, pre ktoré existuje likvidný trh |
||||
Podtrieda aktív |
Na účely určenia tried finančných nástrojov, ktoré sa podľa článku 6 a článku 8 ods. 1 písm. b) považujú za triedy finančných nástrojov, pre ktoré neexistuje likvidný trh, sa každá podtrieda aktív ďalej člení na podtriedy podľa nižšie uvedeného vymedzenia |
Každá podtrieda sa určí ako podtrieda, pre ktorú neexistuje likvidný trh podľa článku 6 a článku 8 ods. 1 písm. b), ak nespĺňa jednu alebo všetky nasledujúce prahové hodnoty kvantitatívnych kritérií likvidity |
|||
Priemerná denná pomyselná hodnota (ADNA) [kvantitatívne kritérium likvidity 1] |
Priemerný denný počet obchodov [kvantitatívne kritérium likvidity 2] |
||||
Swapy RTS2#3 = DERV RTS2#4 = EQUI RTS2#5 = SWAP |
podtrieda swapov je vymedzená týmito kritériami pre segmentáciu: Kritérium pre segmentáciu 1 (RTS2#27) – druh podkladového nástroja: jedna protistrana, index, kôš Kritérium pre segmentáciu 2 (RTS23#26 alebo v prípade nulitnej hodnoty RTS23#28) – podkladová jedna protistrana, index, kôš Kritérium pre segmentáciu 3 (RTS2#28) – parameter: základný výkonnostný parameter výnosu z ceny, parameter výnosu z dividend, parameter výnosu z rozdielu, parameter výnosu z volatility Kritérium pre segmentáciu 4 (RTS2#8) – skupina časov do splatnosti swapu vymedzená takto: |
50 000 000 EUR |
|
||
Základný výkonnostný parameter výnosu z ceny |
Parameter výnosu z rozdielu/volatility |
Parameter výnosu z dividend |
|||
Skupina splatností 1: 0 < čas do splatnosti ≤ 1 mesiac |
Skupina splatností 1: 0 < čas do splatnosti ≤ 3 mesiace |
Skupina splatností 1: 0 < čas do splatnosti ≤ 1 rok |
|||
Skupina splatností 2: 1 mesiac < čas do splatnosti ≤ 3 mesiace |
Skupina splatností 2: 3 mesiace < čas do splatnosti ≤ 6 mesiacov |
Skupina splatností 2: 1 rok < čas do splatnosti ≤ 2 roky |
|||
Skupina splatností 3: 3 mesiace < čas do splatnosti ≤ 6 mesiacov |
Skupina splatností 3: 6 mesiacov < čas do splatnosti ≤ 1 rok |
Skupina splatností 3: 2 roky < čas do splatnosti ≤ 3 roky |
|||
Skupina splatností 4: 6 mesiacov < čas do splatnosti ≤ 1 rok |
Skupina splatností 4: 1 rok < čas do splatnosti ≤ 2 roky |
… |
|||
Skupina splatností 5: 1 rok < čas do splatnosti ≤ 2 roky |
Skupina splatností 5: 2 roky < čas do splatnosti ≤ 3 roky |
Skupina splatností m: (n – 1) rokov < čas do splatnosti ≤ n rokov |
|||
Skupina splatností 6: 2 roky < čas do splatnosti ≤ 3 roky |
… |
|
|||
… |
Skupina splatností m: (n – 1) rokov < čas do splatnosti ≤ n rokov |
|
|||
Skupina splatností m: (n – 1) rokov < čas do splatnosti ≤ n rokov |
|
|
|||
Portfóliové swapy RTS2#3 = DERV RTS2#4 = EQUI RTS2#5 = PSWP |
podtrieda portfóliových swapov je vymedzená konkrétnou kombináciou: Kritérium pre segmentáciu 1 (RTS2#27) – druh podkladového nástroja: jedna protistrana, index, kôš Kritérium pre segmentáciu 2 (RTS23#26 alebo v prípade nulitnej hodnoty RTS23#28) – podkladová jedna protistrana, index, kôš Kritérium pre segmentáciu 3 (RTS2#28) – parameter: základný výkonnostný parameter výnosu z ceny, parameter výnosu z dividend, parameter výnosu z rozdielu, parameter výnosu z volatility Kritérium pre segmentáciu 4 (RTS2#8) – skupina časov do splatnosti portfóliového swapu vymedzená takto: Skupina splatností 1: 0 < čas do splatnosti ≤ 1 mesiac Skupina splatností 2: 1 mesiac < čas do splatnosti ≤ 3 mesiace Skupina splatností 3: 3 mesiace < čas do splatnosti ≤ 6 mesiacov Skupina splatností 4: 6 mesiacov < čas do splatnosti ≤ 1 rok Skupina splatností 5: 1 rok < čas do splatnosti ≤ 2 roky Skupina splatností 6: 2 roky < čas do splatnosti ≤ 3 roky … Skupina splatností m: (n – 1) rokov < čas do splatnosti ≤ n rokov |
50 000 000 EUR |
15 |
||
Podtrieda aktív |
Na účely určenia tried finančných nástrojov, ktoré sa podľa článku 6 a článku 8 ods. 1 písm. b) považujú za triedy finančných nástrojov, pre ktoré neexistuje likvidný trh, sa uplatňuje nasledujúca metodika |
||||
Iné akciové deriváty akciový derivát, ktorý nepatrí do žiadnej z vyššie uvedených podtried aktív RTS2#3 = DERV RTS2#4 = EQUI RTS2#5 = OTHR“ |
akýkoľvek iný akciový derivát sa považuje za derivát, pre ktorý neexistuje likvidný trh |
Tabuľka 6.2.
Akciové deriváty – predobchodné a poobchodné prahové hodnoty SSTI a LIS pre podtriedy, pre ktoré sa určilo, že pre ne existuje likvidný trh
Trieda aktív – akciové deriváty |
|||||||||
Podtrieda aktív |
Na účely určenia predobchodných a poobchodných prahových hodnôt SSTI a LIS sa každá podtrieda aktív ďalej segmentuje na podtriedy podľa vymedzenia nižšie |
Transakcie, ktoré sa majú zohľadniť pre výpočty prahových hodnôt |
Predobchodné a poobchodné prahové hodnoty SSTI a LIS určené pre podtriedy, pre ktoré sa určilo, že pre ne existuje likvidný trh na základe pásma priemernej dennej pomyselnej hodnoty (ADNA), do ktorého daná podtrieda patrí |
||||||
Priemerná denná pomyselná hodnota (ADNA) |
Predobchodný SSTI |
Predobchodná LIS |
Poobchodný SSTI |
Poobchodná LIS |
|||||
Prahová hodnota |
Prahová hodnota |
Prahová hodnota |
Prahová hodnota |
||||||
Opcie na akciový index |
Podtrieda opcií na akciový index je vymedzená týmito kritériami pre segmentáciu: Kritérium pre segmentáciu 1 – podkladový akciový index |
výpočet prahových hodnôt by sa mal vykonať pre každú podtriedu pri zohľadnení transakcií vykonaných vo vzťahu k finančným nástrojom patriacim do príslušnej podtriedy |
< 100 mil. EUR ADNA |
20 000 EUR |
25 000 EUR |
1 000 000 EUR |
1 500 000 EUR |
||
100 mil. EUR ≤ ADNA < 200 mil. EUR |
2 500 000 EUR |
3 000 000 EUR |
25 000 000 EUR |
30 000 000 EUR |
|||||
200 mil. EUR ≤ ADNA < 600 mil. EUR |
5 000 000 EUR |
5 500 000 EUR |
50 000 000 EUR |
55 000 000 EUR |
|||||
ADNA ≥ 600 mil. EUR |
15 000 000 EUR |
20 000 000 EUR |
150 000 000 EUR |
160 000 000 EUR |
|||||
Futures/forwardy na akciový index |
podtrieda futures/forwardov na akciový index je vymedzená týmito kritériami pre segmentáciu: Kritérium pre segmentáciu 1 – podkladový akciový index |
výpočet prahových hodnôt by sa mal vykonať pre každú podtriedu pri zohľadnení transakcií vykonaných vo vzťahu k finančným nástrojom patriacim do príslušnej podtriedy |
< 100 mil. EUR ADNA |
20 000 EUR |
25 000 EUR |
1 000 000 EUR |
1 500 000 EUR |
||
100 mil. EUR ≤ ADNA < 1 mld. EUR |
500 000 EUR |
550 000 EUR |
5 000 000 EUR |
5 500 000 EUR |
|||||
1 mld. EUR ≤ ADNA < 3 mld. EUR |
5 000 000 EUR |
5 500 000 EUR |
50 000 000 EUR |
55 000 000 EUR |
|||||
3 mld. EUR ≤ ADNA < 5 mld. EUR |
15 000 000 EUR |
20 000 000 EUR |
150 000 000 EUR |
160 000 000 EUR |
|||||
ADNA ≥ 5 mld. EUR |
25 000 000 EUR |
30 000 000 EUR |
250 000 000 EUR |
260 000 000 EUR |
|||||
Akciové opcie |
Podtrieda akciových opcií je vymedzená týmito kritériami pre segmentáciu: Kritérium pre segmentáciu 1 – podkladová akcia |
výpočet prahových hodnôt by sa mal vykonať pre každú podtriedu pri zohľadnení transakcií vykonaných vo vzťahu k finančným nástrojom patriacim do príslušnej podtriedy |
< 5 mil. EUR ADNA |
20 000 EUR |
25 000 EUR |
1 000 000 EUR |
1 250 000 EUR |
||
5 mil. EUR ≤ ADNA < 10 mil. EUR |
250 000 EUR |
300 000 EUR |
1 250 000 EUR |
1 500 000 EUR |
|||||
10 mil. EUR ≤ ADNA < 20 mil. EUR |
500 000 EUR |
550 000 EUR |
2 500 000 EUR |
3 000 000 EUR |
|||||
ADNA ≥ 20 mil. EUR |
1 000 000 EUR |
1 500 000 EUR |
5 000 000 EUR |
5 500 000 EUR |
|||||
Akciové futures/forwardy |
podtrieda akciových futures/forwardov je vymedzená týmito kritériami pre segmentáciu: Kritérium pre segmentáciu 1 – podkladová akcia |
výpočet prahových hodnôt by sa mal vykonať pre každú podtriedu pri zohľadnení transakcií vykonaných vo vzťahu k finančným nástrojom patriacim do príslušnej podtriedy |
< 5 mil. EUR ADNA |
20 000 EUR |
25 000 EUR |
1 000 000 EUR |
1 250 000 EUR |
||
5 mil. EUR ≤ ADNA < 10 mil. EUR |
250 000 EUR |
300 000 EUR |
1 250 000 EUR |
1 500 000 EUR |
|||||
10 mil. EUR ≤ ADNA < 20 mil. EUR |
500 000 EUR |
550 000 EUR |
2 500 000 EUR |
3 000 000 EUR |
|||||
ADNA ≥ 20 mil. EUR |
1 000 000 EUR |
1 500 000 EUR |
5 000 000 EUR |
5 500 000 EUR |
|||||
Opcie na dividendy akcie |
podtrieda opcií na dividendy akcie je vymedzená týmito kritériami pre segmentáciu: Kritérium pre segmentáciu 1 – podkladová akcia s nárokom na dividendy |
výpočet prahových hodnôt by sa mal vykonať pre každú podtriedu pri zohľadnení transakcií vykonaných vo vzťahu k finančným nástrojom patriacim do príslušnej podtriedy |
< 5 mil. EUR ADNA |
20 000 EUR |
25 000 EUR |
400 000 EUR |
450 000 EUR |
||
5 mil. EUR ≤ ADNA < 10 mil. EUR |
25 000 EUR |
30 000 EUR |
500 000 EUR |
550 000 EUR |
|||||
10 mil. EUR ≤ ADNA < 20 mil. EUR |
50 000 EUR |
100 000 EUR |
1 000 000 EUR |
1 500 000 EUR |
|||||
ADNA ≥ 20 mil. EUR |
100 000 EUR |
150 000 EUR |
2 000 000 EUR |
2 500 000 EUR |
|||||
Futures/forwardy na akciové dividendy |
podtrieda futures/forwardov na akciové dividendy je vymedzená týmito kritériami pre segmentáciu: Kritérium pre segmentáciu 1 – podkladová akcia s nárokom na dividendy |
výpočet prahových hodnôt by sa mal vykonať pre každú podtriedu pri zohľadnení transakcií vykonaných vo vzťahu k finančným nástrojom patriacim do príslušnej podtriedy |
< 5 mil. EUR ADNA |
20 000 EUR |
25 000 EUR |
400 000 EUR |
450 000 EUR |
||
5 mil. EUR ≤ ADNA < 10 mil. EUR |
25 000 EUR |
30 000 EUR |
500 000 EUR |
550 000 EUR |
|||||
10 mil. EUR ≤ ADNA < 20 mil. EUR |
50 000 EUR |
100 000 EUR |
1 000 000 EUR |
1 500 000 EUR |
|||||
ADNA ≥ 20 mil. EUR |
100 000 EUR |
150 000 EUR |
2 000 000 EUR |
2 500 000 EUR |
|||||
Opcie na dividendový index |
podtrieda opcií na dividendový index je vymedzená týmito kritériami pre segmentáciu: Kritérium pre segmentáciu 1 – podkladový dividendový index |
výpočet prahových hodnôt by sa mal vykonať pre každú podtriedu pri zohľadnení transakcií vykonaných vo vzťahu k finančným nástrojom patriacim do príslušnej podtriedy |
< 100 mil. EUR ADNA |
20 000 EUR |
25 000 EUR |
1 000 000 EUR |
1 500 000 EUR |
||
100 mil. EUR ≤ ADNA < 200 mil. EUR |
2 500 000 EUR |
3 000 000 EUR |
25 000 000 EUR |
30 000 000 EUR |
|||||
200 mil. EUR ≤ ADNA < 600 mil. EUR |
5 000 000 EUR |
5 500 000 EUR |
50 000 000 EUR |
55 000 000 EUR |
|||||
ADNA ≥ 600 mil. EUR |
15 000 000 EUR |
20 000 000 EUR |
150 000 000 EUR |
160 000 000 EUR |
|||||
Futures/forwardy na dividendový index |
podtrieda futures/forwardov na dividendový index je vymedzená týmito kritériami pre segmentáciu: Kritérium pre segmentáciu 1 – podkladový dividendový index |
výpočet prahových hodnôt by sa mal vykonať pre každú podtriedu pri zohľadnení transakcií vykonaných vo vzťahu k finančným nástrojom patriacim do príslušnej podtriedy |
< 100 mil. EUR ADNA |
20 000 EUR |
25 000 EUR |
1 000 000 EUR |
1 500 000 EUR |
||
100 mil. EUR ≤ ADNA < 1 mld. EUR |
500 000 EUR |
550 000 EUR |
5 000 000 EUR |
5 500 000 EUR |
|||||
1 mld. EUR ≤ ADNA < 3 mld. EUR |
5 000 000 EUR |
5 500 000 EUR |
50 000 000 EUR |
55 000 000 EUR |
|||||
3 mld. EUR ≤ ADNA < 5 mld. EUR |
15 000 000 EUR |
20 000 000 EUR |
150 000 000 EUR |
160 000 000 EUR |
|||||
ADNA ≥ 5 mld. EUR |
25 000 000 EUR |
30 000 000 EUR |
250 000 000 EUR |
260 000 000 EUR |
|||||
Opcie na index volatility |
podtrieda opcií na index volatility je vymedzená týmito kritériami pre segmentáciu: Kritérium pre segmentáciu 1 – podkladový index volatility |
výpočet prahových hodnôt by sa mal vykonať pre každú podtriedu pri zohľadnení transakcií vykonaných vo vzťahu k finančným nástrojom patriacim do príslušnej podtriedy |
< 100 mil. EUR ADNA |
20 000 EUR |
25 000 EUR |
1 000 000 EUR |
1 500 000 EUR |
||
100 mil. EUR ≤ ADNA < 200 mil. EUR |
2 500 000 EUR |
3 000 000 EUR |
25 000 000 EUR |
30 000 000 EUR |
|||||
200 mil. EUR ≤ ADNA < 600 mil. EUR |
5 000 000 EUR |
5 500 000 EUR |
50 000 000 EUR |
55 000 000 EUR |
|||||
ADNA ≥ 600 mil. EUR |
15 000 000 EUR |
20 000 000 EUR |
150 000 000 EUR |
160 000 000 EUR |
|||||
Futures/forwardy na index volatility |
podtrieda futures/forwardov na index volatility je vymedzená týmito kritériami pre segmentáciu: Kritérium pre segmentáciu 1 – podkladový index volatility |
výpočet prahových hodnôt by sa mal vykonať pre každú podtriedu pri zohľadnení transakcií vykonaných vo vzťahu k finančným nástrojom patriacim do príslušnej podtriedy |
< 100 mil. EUR ADNA |
20 000 EUR |
25 000 EUR |
1 000 000 EUR |
1 500 000 EUR |
||
100 mil. EUR ≤ ADNA < 1 mld. EUR |
500 000 EUR |
550 000 EUR |
5 000 000 EUR |
5 500 000 EUR |
|||||
1 mld. EUR ≤ ADNA < 3 mld. EUR |
5 000 000 EUR |
5 500 000 EUR |
50 000 000 EUR |
55 000 000 EUR |
|||||
3 mld. EUR ≤ ADNA < 5 mld. EUR |
15 000 000 EUR |
20 000 000 EUR |
150 000 000 EUR |
160 000 000 EUR |
|||||
ADNA ≥ 5 mld. EUR |
25 000 000 EUR |
30 000 000 EUR |
250 000 000 EUR |
260 000 000 EUR |
|||||
Opcie na ETF |
Podtrieda opcií na ETF je vymedzená týmito kritériami pre segmentáciu: Kritérium pre segmentáciu 1 – podkladový ETF |
výpočet prahových hodnôt by sa mal vykonať pre každú podtriedu pri zohľadnení transakcií vykonaných vo vzťahu k finančným nástrojom patriacim do príslušnej podtriedy |
< 5 mil. EUR ADNA |
20 000 EUR |
25 000 EUR |
1 000 000 EUR |
1 250 000 EUR |
||
5 mil. EUR ≤ ADNA < 10 mil. EUR |
250 000 EUR |
300 000 EUR |
1 250 000 EUR |
1 500 000 EUR |
|||||
10 mil. EUR ≤ ADNA < 20 mil. EUR |
500 000 EUR |
550 000 EUR |
2 500 000 EUR |
3 000 000 EUR |
|||||
ADNA ≥ 20 mil. EUR |
1 000 000 EUR |
1 500 000 EUR |
5 000 000 EUR |
5 500 000 EUR |
|||||
Futures/forwardy na ETF |
Podtrieda futures/forwardov na ETF je vymedzená týmito kritériami pre segmentáciu: Kritérium pre segmentáciu 1 – podkladový ETF |
výpočet prahových hodnôt by sa mal vykonať pre každú podtriedu pri zohľadnení transakcií vykonaných vo vzťahu k finančným nástrojom patriacim do príslušnej podtriedy |
< 5 mil. EUR ADNA |
20 000 EUR |
25 000 EUR |
1 000 000 EUR |
1 250 000 EUR |
||
5 mil. EUR ≤ ADNA < 10 mil. EUR |
250 000 EUR |
300 000 EUR |
1 250 000 EUR |
1 500 000 EUR |
|||||
10 mil. EUR ≤ ADNA < 20 mil. EUR |
500 000 EUR |
550 000 EUR |
2 500 000 EUR |
3 000 000 EUR |
|||||
ADNA ≥ 20 mil. EUR |
1 000 000 EUR |
1 500 000 EUR |
5 000 000 EUR |
5 500 000 EUR |
|||||
Swapy |
podtrieda swapov je vymedzená týmito kritériami pre segmentáciu: Kritérium pre segmentáciu 1 – druh podkladového nástroja: jedna protistrana, index, kôš Kritérium pre segmentáciu 2 – podkladová jedna protistrana, index, kôš Kritérium pre segmentáciu 3 – parameter: základný výkonnostný parameter výnosu z ceny, parameter výnosu z dividend, parameter výnosu z rozdielu, parameter výnosu z volatility Kritérium pre segmentáciu 4 – čas do skupiny splatností swapu vymedzený takto: |
výpočet prahových hodnôt by sa mal vykonať pre každú podtriedu pri zohľadnení transakcií vykonaných vo vzťahu k finančným nástrojom patriacim do príslušnej podtriedy |
50 mil. EUR ≤ ADNA < 100 mil. EUR |
250 000 EUR |
300 000 EUR |
1 250 000 EUR |
1 500 000 EUR |
||
100 mil. EUR ≤ ADNA < 200 mil. EUR |
500 000 EUR |
550 000 EUR |
2 500 000 EUR |
3 000 000 EUR |
|||||
ADNA ≥ 200 mil. EUR |
1 000 000 EUR |
1 500 000 EUR |
5 000 000 EUR |
5 500 000 EUR |
|||||
Základný výkonnostný parameter výnosu z ceny |
Parameter výnosu z rozdielu/volatility |
Parameter výnosu z dividend |
|
|
|
|
|
|
|
Skupina splatností 1: 0 < čas do splatnosti ≤ 1 mesiac |
Skupina splatností 1: 0 < čas do splatnosti ≤ 3 mesiace |
Skupina splatností 1: 0 < čas do splatnosti ≤ 1 rok |
|
|
|
|
|
|
|
Skupina splatností 2: 1 mesiac < čas do splatnosti ≤ 3 mesiace |
Skupina splatností 2: 3 mesiace < čas do splatnosti ≤ 6 mesiacov |
Skupina splatností 2: 1 rok < čas do splatnosti ≤ 2 roky |
|
|
|
|
|
|
|
Skupina splatností 3: 3 mesiace < čas do splatnosti ≤ 6 mesiacov |
Skupina splatností 3: 6 mesiacov < čas do splatnosti ≤ 1 rok |
Skupina splatností 3: 2 roky < čas do splatnosti ≤ 3 roky |
|
|
|
|
|
|
|
Skupina splatností 4: 6 mesiacov < čas do splatnosti ≤ 1 rok |
Skupina splatností 4: 1 rok < čas do splatnosti ≤ 2 roky |
… |
|
|
|
|
|
|
|
Skupina splatností 5: 1 rok < čas do splatnosti ≤ 2 roky |
Skupina splatností 5: 2 roky < čas do splatnosti ≤ 3 roky |
Skupina splatností m: (n-1) rokov < čas do splatnosti ≤ n rokov |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Skupina splatností 6: 2 roky < čas do splatnosti ≤ 3 roky |
… |
|
|
|
|
|
|
|
|
… |
Skupina splatností m: (n-1) rokov < čas do splatnosti ≤ n rokov |
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupina splatností m: (n-1) rokov < čas do splatnosti ≤ n rokov |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Portfóliové swapy |
podtrieda portfóliových swapov je vymedzená konkrétnou kombináciou: Kritérium pre segmentáciu 1 – druh podkladového nástroja: jedna protistrana, index, kôš Kritérium pre segmentáciu 2 – podkladová jedna protistrana, index, kôš Kritérium pre segmentáciu 3 – parameter: základný výkonnostný parameter výnosu z ceny, parameter výnosu z dividend, parameter výnosu z rozdielu, parameter výnosu z volatility Kritérium pre segmentáciu 4 – čas do skupiny splatností portfóliového swapu vymedzený takto: |
výpočet prahových hodnôt by sa mal vykonať pre každú podtriedu pri zohľadnení transakcií vykonaných vo vzťahu k finančným nástrojom patriacim do príslušnej podtriedy |
50 mil. EUR ≤ ADNA < 100 mil. EUR |
250 000 EUR |
300 000 EUR |
1 250 000 EUR |
1 500 000 EUR |
||
100 mil. EUR ≤ ADNA < 200 mil. EUR |
500 000 EUR |
550 000 EUR |
2 500 000 EUR |
3 000 000 EUR |
|||||
ADNA ≥ 200 mil. EUR |
1 000 000 EUR |
1 500 000 EUR |
5 000 000 EUR |
5 500 000 EUR |
|||||
Skupina splatností 1: 0 < čas do splatnosti ≤ 1 mesiac |
|
|
|
|
|
|
|||
Skupina splatností 2: 1 mesiac < čas do splatnosti ≤ 3 mesiace |
|
|
|
|
|
|
|||
Skupina splatností 3: 3 mesiace < čas do splatnosti ≤ 6 mesiacov |
|
|
|
|
|
|
|||
Skupina splatností 4: 6 mesiacov < čas do splatnosti ≤ 1 rok |
|
|
|
|
|
|
|||
Skupina splatností 5: 1 rok < čas do splatnosti ≤ 2 roky |
|
|
|
|
|
|
|||
Skupina splatností 6: 2 roky < čas do splatnosti ≤ 3 roky |
|
|
|
|
|
|
|||
… |
|
|
|
|
|
|
|||
Skupina splatností m: (n-1) rokov < čas do splatnosti ≤ n rokov |
|
|
|
|
|
|
Tabuľka 6.3.
Akciové deriváty – predobchodné a poobchodné prahové hodnoty SSTI a LIS pre podtriedy, pre ktoré sa určilo, že pre ne neexistuje likvidný trh
Trieda aktív – akciové deriváty |
||||
Podtrieda aktív |
Predobchodné a poobchodné prahové hodnoty SSTI a LIS pre podtriedy, pre ktoré sa určilo, že pre ne neexistuje likvidný trh |
|||
Predobchodný SSTI |
Predobchodná LIS |
Poobchodný SSTI |
Poobchodná LIS |
|
Prahová hodnota |
Prahová hodnota |
Prahová hodnota |
Prahová hodnota |
|
Swapy |
20 000 EUR |
25 000 EUR |
100 000 EUR |
150 000 EUR |
Portfóliové swapy |
20 000 EUR |
25 000 EUR |
100 000 EUR |
150 000 EUR |
Iné akciové deriváty |
20 000 EUR |
25 000 EUR |
100 000 EUR |
150 000 EUR |
7. Komoditné deriváty
Tabuľka 7.1.
Komoditné deriváty – triedy, pre ktoré neexistuje likvidný trh
Trieda aktív – komoditné deriváty |
|||||
Podtrieda aktív |
Na účely určenia tried finančných nástrojov, ktoré sa podľa článku 6 a článku 8 ods. 1 písm. b) považujú za triedy finančných nástrojov, pre ktoré neexistuje likvidný trh, sa každá podtrieda aktív ďalej člení na podtriedy podľa nižšie uvedeného vymedzenia |
Každá podtrieda sa určí ako podtrieda, pre ktorú neexistuje likvidný trh podľa článku 6 a článku 8 ods. 1 písm. b), ak nespĺňa jednu alebo všetky nasledujúce prahové hodnoty |
|||
Priemerná denná pomyselná hodnota (ADNA) [kvantitatívne kritérium likvidity 1] |
Priemerný denný počet obchodov [kvantitatívne kritérium likvidity 2] |
||||
Futures/forwardy na kovové komodity RTS2#3 = „DERV“ a RTS2#4 = „COMM“ a RTS23#35 = „METL“ a [RTS2#5 = „FUTR“ alebo „FORW“] |
podtrieda futures/forwardov na kovové komodity je vymedzená týmito kritériami pre segmentáciu: Kritérium pre segmentáciu 1 (RTS23#36) – druh kovu: drahé kovy, bežné kovy Kritérium pre segmentáciu 2 (RTS23#37) – podkladový kov Kritérium pre segmentáciu 3 (RTS2#15) – mena, v ktorej je uvedená pomyselná hodnota, vymedzená ako mena, v ktorej je denominovaná pomyselná hodnota futures/forwardu Kritérium pre segmentáciu 4 (RTS2#8) – skupina časov do splatnosti futures/forwardov vymedzená takto: |
10 000 000 EUR |
10 |
||
Drahé kovy |
Bežné kovy |
||||
Skupina splatností 1: 0 < čas do splatnosti ≤ 3 mesiace |
Skupina splatností 1: 0 < čas do splatnosti ≤ 1 rok |
||||
Skupina splatností 2: 3 mesiace < čas do splatnosti ≤ 1 rok |
Skupina splatností 2: 1 rok < čas do splatnosti ≤ 2 roky |
||||
Skupina splatností 3: 1 rok < čas do splatnosti ≤ 2 roky |
Skupina splatností 3: 2 roky < čas do splatnosti ≤ 3 roky |
||||
Skupina splatností 4: 2 roky < čas do splatnosti ≤ 3 roky |
… |
||||
… |
Skupina splatností m: (n – 1) rokov < čas do splatnosti ≤ n rokov |
||||
Skupina splatností m: (n – 1) rokov < čas do splatnosti ≤ n rokov |
|
||||
Opcie na kovové komodity RTS2#3 = „DERV“ a RTS2#4 = „COMM“ a RTS23#35 = „METL“ a RTS2#5 = „OPTN“ |
Podtrieda opcií na kovové komodity je vymedzená týmito kritériami pre segmentáciu: Kritérium pre segmentáciu 1 (RTS23#36) – druh kovu: drahé kovy, bežné kovy Kritérium pre segmentáciu 2 (RTS23#37) – podkladový kov Kritérium pre segmentáciu 3 (RTS2#15) – mena, v ktorej je uvedená pomyselná hodnota, vymedzená ako mena, v ktorej je denominovaná pomyselná hodnota opcie Kritérium pre segmentáciu 4 (RTS2#8) – skupina časov do splatnosti opcie vymedzená takto: |
10 000 000 EUR |
10 |
||
Drahé kovy |
Bežné kovy |
||||
Skupina splatností 1: 0 < čas do splatnosti ≤ 3 mesiace |
Skupina splatností 1: 0 < čas do splatnosti ≤ 1 rok |
||||
Skupina splatností 2: 3 mesiace < čas do splatnosti ≤ 1 rok |
Skupina splatností 2: 1 rok < čas do splatnosti ≤ 2 roky |
||||
Skupina splatností 3: 1 rok < čas do splatnosti ≤ 2 roky |
Skupina splatností 3: 2 roky < čas do splatnosti ≤ 3 roky |
||||
Skupina splatností 4: 2 roky < čas do splatnosti ≤ 3 roky |
… |
||||
… |
Skupina splatností m: (n – 1) rokov < čas do splatnosti ≤ n rokov |
||||
Skupina splatností m: (n – 1) rokov < čas do splatnosti ≤ n rokov |
|
||||
Swapy kovových komodít RTS2#3 = „DERV“ a RTS2#4 = „COMM“ a RTS23#35 = „METL“ a RTS2#5 = „SWAP“ |
Podtrieda swapov kovových komodít je vymedzená týmito kritériami pre segmentáciu: Kritérium pre segmentáciu 1 (RTS23#36) – druh kovu: drahé kovy, bežné kovy Kritérium pre segmentáciu 2 (RTS23#37) – podkladový kov Kritérium pre segmentáciu 3 (RTS2#15) – mena, v ktorej je uvedená pomyselná hodnota, vymedzená ako mena, v ktorej je denominovaná pomyselná hodnota swapu Kritérium pre segmentáciu 4 (RTS23#34) – druh dodania vymedzený ako hotovostné, fyzické alebo iné Kritérium pre segmentáciu 5 (RTS2#8) – skupina časov do splatnosti swapu vymedzená takto: |
10 000 000 EUR |
10 |
||
Drahé kovy |
Bežné kovy |
||||
Skupina splatností 1: 0 < čas do splatnosti ≤ 3 mesiace |
Skupina splatností 1: 0 < čas do splatnosti ≤ 1 rok |
||||
Skupina splatností 2: 3 mesiace < čas do splatnosti ≤ 1 rok |
Skupina splatností 2: 1 rok < čas do splatnosti ≤ 2 roky |
||||
Skupina splatností 3: 1 rok < čas do splatnosti ≤ 2 roky |
Skupina splatností 3: 2 roky < čas do splatnosti ≤ 3 roky |
||||
Skupina splatností 4: 2 roky < čas do splatnosti ≤ 3 roky |
… |
||||
… |
Skupina splatností m: (n – 1) rokov < čas do splatnosti ≤ n rokov |
||||
Skupina splatností m: (n – 1) rokov < čas do splatnosti ≤ n rokov |
|
||||
Futures/forwardy na energetické komodity RTS2#3 = „DERV“ a RTS2#4 = „COMM“ a RTS23#35 = „NRGY“ a [RTS2#5 = „FUTR“ alebo „FORW“] |
Podtrieda futures/forwardov na energetické komodity je vymedzená týmito kritériami pre segmentáciu: Kritérium pre segmentáciu 1 (RTS23#36) – druh energie: ropa, ropné destiláty, uhlie, ľahké ropné frakcie, zemný plyn, elektrina, inter-energia Kritérium pre segmentáciu 2 (RTS23#37) – podkladová energia Kritérium pre segmentáciu 3 (RTS2#15) – mena, v ktorej je uvedená pomyselná hodnota, vymedzená ako mena, v ktorej je denominovaná pomyselná hodnota futures/forwardu Kritérium pre segmentáciu 4 – [vypúšťa sa] Kritérium pre segmentáciu 5 (RTS2#14) – miesto dodania/hotovostného vyrovnania použiteľné na všetky druhy energie Kritérium pre segmentáciu 6 (RTS2#8) – skupina časov do splatnosti futures/forwardov vymedzená takto: |
10 000 000 EUR |
10 |
||
Ropa/ropné destiláty/ľahké ropné frakcie |
Uhlie |
Zemný plyn/elektrina/inter-energia |
|||
Skupina splatností 1: 0 < čas do splatnosti ≤ 4 mesiace |
Skupina splatností 1: 0 < čas do splatnosti ≤ 6 mesiacov |
Skupina splatností 1: 0 < čas do splatnosti ≤ 1 mesiac |
|||
Skupina splatností 2: 4 mesiace < čas do splatnosti ≤ 8 mesiacov |
Skupina splatností 2: 6 mesiacov < čas do splatnosti ≤ 1 rok |
Skupina splatností 2: 1 mesiac < čas do splatnosti ≤ 1 rok |
|||
Skupina splatností 3: 8 mesiacov < čas do splatnosti ≤ 1 rok |
Skupina splatností 3: 1 rok < čas do splatnosti ≤ 2 roky |
Skupina splatností 3: 1 rok < čas do splatnosti ≤ 2 roky |
|||
Skupina splatností 4: 1 rok < čas do splatnosti ≤ 2 roky |
… |
… |
|||
… |
Skupina splatností m: (n – 1) rokov < čas do splatnosti ≤ n rokov |
Skupina splatností m: (n – 1) rokov < čas do splatnosti ≤ n rokov |
|||
Skupina splatností m: (n – 1) rokov < čas do splatnosti ≤ n rokov |
|
|
|||
Opcie na energetické komodity RTS2#3 = „DERV“ a RTS2#4 = „COMM“ a RTS23#35 = „NRGY“ a RTS2#5 = „OPTN“ |
Podtrieda opcií na energetické komodity je vymedzená týmito kritériami pre segmentáciu: Kritérium pre segmentáciu 1 (RTS23#36) – druh energie: ropa, ropné destiláty, uhlie, ľahké ropné frakcie, zemný plyn, elektrina, inter-energia Kritérium pre segmentáciu 2 (RTS23#37) – podkladová energia Kritérium pre segmentáciu 3 (RTS2#15) – mena, v ktorej je uvedená pomyselná hodnota, vymedzená ako mena, v ktorej je denominovaná pomyselná hodnota opcie Kritérium pre segmentáciu 4 – [vypúšťa sa] Kritérium pre segmentáciu 5 (RTS2#14) – miesto dodania/hotovostného vyrovnania použiteľné na všetky druhy energie Kritérium pre segmentáciu 6 (RTS2#8) – skupina časov do splatnosti opcie vymedzená takto: |
10 000 000 EUR |
10 |
||
Ropa/ropné destiláty/ľahké ropné frakcie |
Uhlie |
Zemný plyn/elektrina/inter-energia |
|||
Skupina splatností 1: 0 < čas do splatnosti ≤ 4 mesiace |
Skupina splatností 1: 0 < čas do splatnosti ≤ 6 mesiacov |
Skupina splatností 1: 0 < čas do splatnosti ≤ 1 mesiac |
|||
Skupina splatností 2: 4 mesiace < čas do splatnosti ≤ 8 mesiacov |
Skupina splatností 2: 6 mesiacov < čas do splatnosti ≤ 1 rok |
Skupina splatností 2: 1 mesiac < čas do splatnosti ≤ 1 rok |
|||
Skupina splatností 3: 8 mesiacov < čas do splatnosti ≤ 1 rok |
Skupina splatností 3: 1 rok < čas do splatnosti ≤ 2 roky |
Skupina splatností 3: 1 rok < čas do splatnosti ≤ 2 roky |
|||
Skupina splatností 4: 1 rok < čas do splatnosti ≤ 2 roky |
… |
… |
|||
… |
Skupina splatností m: (n – 1) rokov < čas do splatnosti ≤ n rokov |
Skupina splatností m: (n – 1) rokov < čas do splatnosti ≤ n rokov |
|||
Skupina splatností m: (n – 1) rokov < čas do splatnosti ≤ n rokov |
|
|
|||
Swapy energetických komodít RTS2#3 = „DERV“ a RTS2#4 = „COMM“ a RTS23#35 = „NRGY“ a RTS2#5 = „SWAP“ |
Podtrieda swapov energetických komodít je vymedzená týmito kritériami pre segmentáciu: Kritérium pre segmentáciu 1 (RTS23#36) – druh energie: ropa, ropné destiláty, uhlie, ľahké ropné frakcie, zemný plyn, elektrina, inter-energia Kritérium pre segmentáciu 2 (RTS23#37) – podkladová energia Kritérium pre segmentáciu 3 (RTS2#15) – mena, v ktorej je uvedená pomyselná hodnota, vymedzená ako mena, v ktorej je denominovaná pomyselná hodnota swapu Kritérium pre segmentáciu 4 (RTS23#34) – druh dodania vymedzený ako hotovostné, fyzické alebo iné Kritérium pre segmentáciu 5 – [vypúšťa sa] Kritérium pre segmentáciu 6 (RTS2#14) – miesto dodania/hotovostného vyrovnania použiteľné na všetky druhy energie Kritérium pre segmentáciu 7 (RTS2#8) – skupina časov do splatnosti swapu vymedzená takto: |
10 000 000 EUR |
10 |
||
Ropa/ropné destiláty/ľahké ropné frakcie |
Uhlie |
Zemný plyn/elektrina/inter-energia |
|||
Skupina splatností 1: 0 < čas do splatnosti ≤ 4 mesiace |
Skupina splatností 1: 0 < čas do splatnosti ≤ 6 mesiacov |
Skupina splatností 1: 0 < čas do splatnosti ≤ 1 mesiac |
|||
Skupina splatností 2: 4 mesiace < čas do splatnosti ≤ 8 mesiacov |
Skupina splatností 2: 6 mesiacov < čas do splatnosti ≤ 1 rok |
Skupina splatností 2: 1 mesiac < čas do splatnosti ≤ 1 rok |
|||
Skupina splatností 3: 8 mesiacov < čas do splatnosti ≤ 1 rok |
Skupina splatností 3: 1 rok < čas do splatnosti ≤ 2 roky |
Skupina splatností 3: 1 rok < čas do splatnosti ≤ 2 roky |
|||
Skupina splatností 4: 1 rok < čas do splatnosti ≤ 2 roky |
… |
… |
|||
… |
Skupina splatností m: (n – 1) rokov < čas do splatnosti ≤ n rokov |
Skupina splatností m: (n – 1) rokov < čas do splatnosti ≤ n rokov |
|||
Skupina splatností m: (n – 1) rokov < čas do splatnosti ≤ n rokov |
|
|
|||
Futures/forwardy na poľnohospodárske komodity RTS2#3 = „DERV“ a RTS2#4 = „COMM“ a RTS23#35 = „AGRI“ a [RTS2#5 = „FUTR“ alebo „FORW“] |
Podtrieda futures/forwardov na poľnohospodárske komodity je vymedzená týmito kritériami pre segmentáciu: Kritérium pre segmentáciu 1 (RTS23#36 a RTS23#37) – podkladová poľnohospodárska komodita (podprodukt a ďalší podprodukt) Kritérium pre segmentáciu 2 (RTS2#15) – mena, v ktorej je uvedená pomyselná hodnota, vymedzená ako mena, v ktorej je denominovaná pomyselná hodnota futures/forwardu Kritérium pre segmentáciu 3 (RTS2#8) – skupina časov do splatnosti futures/forwardov vymedzená takto: Skupina splatností 1: 0 < čas do splatnosti ≤ 3 mesiace Skupina splatností 2: 3 mesiace < čas do splatnosti ≤ 6 mesiacov Skupina splatností 3: 6 mesiacov < čas do splatnosti ≤ 1 rok Skupina splatností 4: 1 rok < čas do splatnosti ≤ 2 roky … Skupina splatností m: (n – 1) rokov < čas do splatnosti ≤ n rokov |
10 000 000 EUR |
10 |
||
Opcie na poľnohospodárske komodity RTS2#3 = „DERV“ a RTS2#4 = „COMM“ a RTS23#35 = „AGRI“ a RTS2#5 = „OPTN“ |
Podtrieda opcií na poľnohospodárske komodity je vymedzená týmito kritériami pre segmentáciu: Kritérium pre segmentáciu 1 (RTS23#36 a RTS23#37) – podkladová poľnohospodárska komodita (podprodukt a ďalší podprodukt) Kritérium pre segmentáciu 2 (RTS2#15) – mena, v ktorej je uvedená pomyselná hodnota, vymedzená ako mena, v ktorej je denominovaná pomyselná hodnota opcie Kritérium pre segmentáciu 3 (RTS2#8) – skupina časov do splatnosti opcie vymedzená takto: Skupina splatností 1: 0 < čas do splatnosti ≤ 3 mesiace Skupina splatností 2: 3 mesiace < čas do splatnosti ≤ 6 mesiacov Skupina splatností 3: 6 mesiacov < čas do splatnosti ≤ 1 rok Skupina splatností 4: 1 rok < čas do splatnosti ≤ 2 roky … Skupina splatností m: (n – 1) rokov < čas do splatnosti ≤ n rokov |
10 000 000 EUR |
10 |
||
Swapy poľnohospodárskych komodít RTS2#3 = „DERV“ a RTS2#4 = „COMM“ a RTS23#35 = „AGRI“ a RTS2#5 = „SWAP“ |
Podtrieda swapov poľnohospodárskych komodít je vymedzená týmito kritériami pre segmentáciu: Kritérium pre segmentáciu 1 (RTS23#36 a RTS23#37) – podkladová poľnohospodárska komodita (podprodukt a ďalší podprodukt) Kritérium pre segmentáciu 2 (RTS2#15) – mena, v ktorej je uvedená pomyselná hodnota, vymedzená ako mena, v ktorej je denominovaná pomyselná hodnota swapu Kritérium pre segmentáciu 3 (RTS23#34) – druh dodania vymedzený ako hotovostné, fyzické alebo iné Kritérium pre segmentáciu 4 (RTS2#8) – skupina časov do splatnosti swapu vymedzená takto: Skupina splatností 1: 0 < čas do splatnosti ≤ 3 mesiace Skupina splatností 2: 3 mesiace < čas do splatnosti ≤ 6 mesiacov Skupina splatností 3: 6 mesiacov < čas do splatnosti ≤ 1 rok Skupina splatností 4: 1 rok < čas do splatnosti ≤ 2 roky … Skupina splatností m: (n – 1) rokov < čas do splatnosti ≤ n rokov |
10 000 000 EUR |
10 |
||
Podtrieda aktív |
Na účely určenia tried finančných nástrojov, ktoré sa podľa článku 6 a článku 8 ods. 1 písm. b) považujú za triedy finančných nástrojov, pre ktoré neexistuje likvidný trh, sa uplatňuje nasledujúca metodika |
||||
Iné komoditné deriváty |
|
||||
komoditný derivát, ktorý nepatrí do žiadnej z vyššie uvedených podtried aktív |
akýkoľvek iný komoditný derivát sa považuje za derivát, pre ktorý neexistuje likvidný trh |
Tabuľka 7.2.
Komoditné deriváty – predobchodné a poobchodné prahové hodnoty SSTI a LIS pre podtriedy, pre ktoré sa určilo, že pre ne existuje likvidný trh
Trieda aktív – komoditné deriváty |
||||||||||||||
Podtrieda aktív |
Percentily a spodné prahové hodnoty, ktoré sa majú použiť pre výpočet predobchodných a poobchodných prahových hodnôt SSTI a LIS pre podtriedy, pre ktoré sa určilo, že pre ne existuje likvidný trh |
|||||||||||||
Transakcie, ktoré sa majú zohľadniť pre výpočty prahových hodnôt |
Predobchodný SSTI |
Predobchodná LIS |
Poobchodný SSTI |
Poobchodná LIS |
||||||||||
Obchod – percentil |
Spodná prahová hodnota |
Obchod – percentil |
Spodná prahová hodnota |
Obchod – percentil |
Objem – percentil |
Spodná prahová hodnota |
Obchod – percentil |
Objem – percentil |
Spodná prahová hodnota |
|||||
Futures/forwardy na kovové komodity |
výpočet prahových hodnôt by sa mal vykonať pre každú podtriedu podtriedy aktív pri zohľadnení transakcií vykonaných vo vzťahu k finančným nástrojom patriacim do príslušnej podtriedy |
S1 |
S2 |
S3 |
S4 |
250 000 EUR |
70 |
500 000 EUR |
80 |
60 |
750 000 EUR |
90 |
70 |
1 000 000 EUR |
30 |
40 |
50 |
60 |
|||||||||||
Opcie na kovové komodity |
výpočet prahových hodnôt by sa mal vykonať pre každú podtriedu podtriedy aktív pri zohľadnení transakcií vykonaných vo vzťahu k finančným nástrojom patriacim do príslušnej podtriedy |
S1 |
S2 |
S3 |
S4 |
250 000 EUR |
70 |
500 000 EUR |
80 |
60 |
750 000 EUR |
90 |
70 |
1 000 000 EUR |
30 |
40 |
50 |
60 |
|||||||||||
Swapy kovových komodít |
výpočet prahových hodnôt by sa mal vykonať pre každú podtriedu podtriedy aktív pri zohľadnení transakcií vykonaných vo vzťahu k finančným nástrojom patriacim do príslušnej podtriedy |
S1 |
S2 |
S3 |
S4 |
250 000 EUR |
70 |
500 000 EUR |
80 |
60 |
750 000 EUR |
90 |
70 |
1 000 000 EUR |
30 |
40 |
50 |
60 |
|||||||||||
Futures/forwardy na energetické komodity |
výpočet prahových hodnôt by sa mal vykonať pre každú podtriedu podtriedy aktív pri zohľadnení transakcií vykonaných vo vzťahu k finančným nástrojom patriacim do príslušnej podtriedy |
S1 |
S2 |
S3 |
S4 |
250 000 EUR |
70 |
500 000 EUR |
80 |
60 |
750 000 EUR |
90 |
70 |
1 000 000 EUR |
30 |
40 |
50 |
60 |
|||||||||||
Opcie na energetické komodity |
výpočet prahových hodnôt by sa mal vykonať pre každú podtriedu podtriedy aktív pri zohľadnení transakcií vykonaných vo vzťahu k finančným nástrojom patriacim do príslušnej podtriedy |
S1 |
S2 |
S3 |
S4 |
250 000 EUR |
70 |
500 000 EUR |
80 |
60 |
750 000 EUR |
90 |
70 |
1 000 000 EUR |
30 |
40 |
50 |
60 |
|||||||||||
Swapy energetických komodít |
výpočet prahových hodnôt by sa mal vykonať pre každú podtriedu podtriedy aktív pri zohľadnení transakcií vykonaných vo vzťahu k finančným nástrojom patriacim do príslušnej podtriedy |
S1 |
S2 |
S3 |
S4 |
250 000 EUR |
70 |
500 000 EUR |
80 |
60 |
750 000 EUR |
90 |
70 |
1 000 000 EUR |
30 |
40 |
50 |
60 |
|||||||||||
Futures/forwardy na poľnohospodárske komodity |
výpočet prahových hodnôt by sa mal vykonať pre každú podtriedu podtriedy aktív pri zohľadnení transakcií vykonaných vo vzťahu k finančným nástrojom patriacim do príslušnej podtriedy |
S1 |
S2 |
S3 |
S4 |
250 000 EUR |
70 |
500 000 EUR |
80 |
60 |
750 000 EUR |
90 |
70 |
1 000 000 EUR |
30 |
40 |
50 |
60 |
|||||||||||
Opcie na poľnohospodárske komodity |
výpočet prahových hodnôt by sa mal vykonať pre každú podtriedu podtriedy aktív pri zohľadnení transakcií vykonaných vo vzťahu k finančným nástrojom patriacim do príslušnej podtriedy |
S1 |
S2 |
S3 |
S4 |
250 000 EUR |
70 |
500 000 EUR |
80 |
60 |
750 000 EUR |
90 |
70 |
1 000 000 EUR |
30 |
40 |
50 |
60 |
|||||||||||
Swapy poľnohospodárskych komodít |
výpočet prahových hodnôt by sa mal vykonať pre každú podtriedu podtriedy aktív pri zohľadnení transakcií vykonaných vo vzťahu k finančným nástrojom patriacim do príslušnej podtriedy |
S1 |
S2 |
S3 |
S4 |
250 000 EUR |
70 |
500 000 EUR |
80 |
60 |
750 000 EUR |
90 |
70 |
1 000 000 EUR |
30 |
40 |
50 |
60 |
Tabuľka 7.3.
Komoditné deriváty – predobchodné a poobchodné prahové hodnoty SSTI a LIS pre podtriedy, pre ktoré sa určilo, že pre ne neexistuje likvidný trh
Trieda aktív – komoditné deriváty |
||||
Podtrieda aktív |
Predobchodné a poobchodné prahové hodnoty SSTI a LIS pre podtriedy, pre ktoré sa určilo, že pre ne neexistuje likvidný trh |
|||
Predobchodný SSTI |
Predobchodná LIS |
Poobchodný SSTI |
Poobchodná LIS |
|
Prahová hodnota |
Prahová hodnota |
Prahová hodnota |
Prahová hodnota |
|
Futures/forwardy na kovové komodity |
250 000 EUR |
500 000 EUR |
750 000 EUR |
1 000 000 EUR |
Opcie na kovové komodity |
250 000 EUR |
500 000 EUR |
750 000 EUR |
1 000 000 EUR |
Swapy kovových komodít |
250 000 EUR |
500 000 EUR |
750 000 EUR |
1 000 000 EUR |
Futures/forwardy na energetické komodity |
250 000 EUR |
500 000 EUR |
750 000 EUR |
1 000 000 EUR |
Opcie na energetické komodity |
250 000 EUR |
500 000 EUR |
750 000 EUR |
1 000 000 EUR |
Swapy energetických komodít |
250 000 EUR |
500 000 EUR |
750 000 EUR |
1 000 000 EUR |
Futures/forwardy na poľnohospodárske komodity |
250 000 EUR |
500 000 EUR |
750 000 EUR |
1 000 000 EUR |
Opcie na poľnohospodárske komodity |
250 000 EUR |
500 000 EUR |
750 000 EUR |
1 000 000 EUR |
Swapy poľnohospodárskych komodít |
250 000 EUR |
500 000 EUR |
750 000 EUR |
1 000 000 EUR |
Iné komoditné deriváty |
250 000 EUR |
500 000 EUR |
750 000 EUR |
1 000 000 EUR |
8. Devízové deriváty
Tabuľka 8.1.
Devízové deriváty – triedy, pre ktoré neexistuje likvidný trh
Trieda aktív – devízové deriváty |
|||
finančný nástroj týkajúci sa mien v zmysle vymedzenia v prílohe I oddiele C bode 4 smernice 2014/65/EÚ |
|||
Podtrieda aktív |
Na účely určenia tried finančných nástrojov, ktoré sa podľa článku 6 a článku 8 ods. 1 písm. b) považujú za triedy finančných nástrojov, pre ktoré neexistuje likvidný trh, sa každá podtrieda aktív ďalej člení na podtriedy podľa nižšie uvedeného vymedzenia |
Každá podtrieda sa určí ako podtrieda, pre ktorú neexistuje likvidný trh podľa článku 6 a článku 8 ods. 1 písm. b), ak nespĺňa jednu alebo všetky nasledujúce prahové hodnoty kvantitatívnych kritérií likvidity |
|
Priemerná denná pomyselná hodnota (ADNA) [kvantitatívne kritérium likvidity 1] |
Priemerný denný počet obchodov [kvantitatívne kritérium likvidity 2] |
||
Forward bez fyzickej dodávky (non-deliverable forward, NDF) je forward, ktorý je podľa podmienok hotovostne vyrovnaný medzi protistranami, kde suma vyrovnania je určená rozdielom výmenného kurzu dvoch mien medzi dňom uzavretia obchodu a dňom ocenenia. K dátumu vyrovnania bude jedna strana druhej strane dlžiť čistý rozdiel medzi i) výmenným kurzom stanoveným ku dňu uzavretia obchodu; a ii) výmenným kurzom ku dňu ocenenia na základe pomyselnej hodnoty, pričom táto čistá suma bude splatná v mene vyrovnania stanovenej v zmluve. RTS2#3 = DERV RTS2#4 = CURR RTS2#5 = FORW RTS2#26 = NDLV |
podtrieda FX forwardu bez fyzickej dodávky je vymedzená týmito kritériami pre segmentáciu: Kritérium pre segmentáciu 1 (RTS23#13 a RTS23#47) – podkladový menový pár vymedzený ako kombinácia dvoch mien tvoriacich podkladový nástroj zmluvy o derivátoch Kritérium pre segmentáciu 2 (RTS2#8) – skupina časov do splatnosti forwardu vymedzená takto: Skupina splatností 1: 0 < čas do splatnosti ≤ 1 týždeň Skupina splatností 2: 1 týždeň < čas do splatnosti ≤ 3 mesiace Skupina splatností 3: 3 mesiace < čas do splatnosti ≤ 1 rok Skupina splatností 4: 1 rok < čas do splatnosti ≤ 2 roky Skupina splatností 5: 2 roky < čas do splatnosti ≤ 3 roky … Skupina splatností m: (n – 1) rokov < čas do splatnosti ≤ n rokov |
Forward bez fyzickej dodávky (NDF) sa považuje za forward, pre ktorý neexistuje likvidný trh. |
|
Forward s fyzickou dodávkou (deliverable forward, DF) je forward, ktorý výlučne zahŕňa výmenu dvoch rôznych mien k určitému budúcemu dátumu vyrovnania stanovenému v zmluve za fixnú sadzbu dohodnutú pri uzavretí zmluvy vzťahujúcej sa na túto výmenu. RTS2#3 = DERV RTS2#4 = CURR“ RTS2#5 = FORW RTS2#26 = DLVB |
Podtrieda FX forwardu s fyzickou dodávkou je vymedzená týmito kritériami pre segmentáciu: Kritérium pre segmentáciu 1 (RTS23#13 a RTS23#47) – podkladový menový pár vymedzený ako kombinácia dvoch mien tvoriacich podkladový nástroj zmluvy o derivátoch Kritérium pre segmentáciu 2 (RTS2#8) – skupina časov do splatnosti forwardu vymedzená takto: Skupina splatností 1: 0 < čas do splatnosti ≤ 1 týždeň Skupina splatností 2: 1 týždeň < čas do splatnosti ≤ 3 mesiace Skupina splatností 3: 3 mesiace < čas do splatnosti ≤ 1 rok Skupina splatností 4: 1 rok < čas do splatnosti ≤ 2 roky Skupina splatností 5: 2 roky < čas do splatnosti ≤ 3 roky … Skupina splatností m: (n – 1) rokov < čas do splatnosti ≤ n rokov |
Forward s fyzickou dodávkou sa považuje za forward, pre ktorý neexistuje likvidný trh |
|
FX opcie bez fyzickej dodávky (non-deliverable FX options, NDO) je opcia, ktorá je podľa podmienok hotovostne vyrovnaná medzi protistranami, kde suma vyrovnania je určená rozdielom výmenného kurzu dvoch mien medzi dňom uzavretia obchodu a dňom ocenenia. K dátumu vyrovnania bude jedna strana druhej strane dlžiť čistý rozdiel medzi i) výmenným kurzom stanoveným ku dňu uzavretia obchodu; a ii) výmenným kurzom ku dňu ocenenia na základe pomyselnej hodnoty, pričom táto čistá suma bude splatná v mene vyrovnania stanovenej v zmluve. RTS2#3 = DERV RTS2#4 = CURR“ RTS2#5 = OPTN RTS2#26 = NDLV |
podtrieda FX opcie bez fyzickej dodávky je vymedzená týmito kritériami pre segmentáciu: Kritérium pre segmentáciu 1 (RTS23#13 a RTS23#47) – podkladový menový pár vymedzený ako kombinácia dvoch mien tvoriacich podkladový nástroj zmluvy o derivátoch Kritérium pre segmentáciu 2 (RTS2#8) – skupina časov do splatnosti opcie vymedzená takto: Skupina splatností 1: 0 < čas do splatnosti ≤ 1 týždeň Skupina splatností 2: 1 týždeň < čas do splatnosti ≤ 3 mesiace Skupina splatností 3: 3 mesiace < čas do splatnosti ≤ 1 rok Skupina splatností 4: 1 rok < čas do splatnosti ≤ 2 roky Skupina splatností 5: 2 roky < čas do splatnosti ≤ 3 roky … Skupina splatností m: (n – 1) rokov < čas do splatnosti ≤ n rokov |
FX opcie bez fyzickej dodávky sa považujú za opcie, pre ktoré neexistuje likvidný trh |
|
FX opcie s fyzickou dodávkou (deliverable FX options, DO) je opcia, ktorá výlučne zahŕňa výmenu dvoch rôznych mien k určitému budúcemu dátumu vyrovnania stanovenému v zmluve za fixnú sadzbu dohodnutú pri uzavretí zmluvy vzťahujúcej sa na túto výmenu. RTS2#3 = DERV RTS2#4 = CURR RTS2#5 = OPTN RTS2#26 = DLVB |
Podtrieda FX opcie s fyzickou dodávkou je vymedzená týmito kritériami pre segmentáciu: Kritérium pre segmentáciu 1 (RTS23#13 a RTS23#47) – podkladový menový pár vymedzený ako kombinácia dvoch mien tvoriacich podkladový nástroj zmluvy o derivátoch Kritérium pre segmentáciu 2 (RTS2#8) – skupina časov do splatnosti opcie vymedzená takto: Skupina splatností 1: 0 < čas do splatnosti ≤ 1 týždeň Skupina splatností 2: 1 týždeň < čas do splatnosti ≤ 3 mesiace Skupina splatností 3: 3 mesiace < čas do splatnosti ≤ 1 rok Skupina splatností 4: 1 rok < čas do splatnosti ≤ 2 roky Skupina splatností 5: 2 roky < čas do splatnosti ≤ 3 roky … Skupina splatností m: (n – 1) rokov < čas do splatnosti ≤ n rokov |
FX opcie s fyzickou dodávkou sa považujú za opcie, pre ktoré neexistuje likvidný trh |
|
FX swapy bez fyzickej dodávky (non-deliverable FX swaps, NDS) je swap, ktorý je podľa podmienok hotovostne vyrovnaný medzi protistranami, kde suma vyrovnania je určená rozdielom výmenného kurzu dvoch mien medzi dňom uzavretia obchodu a dňom ocenenia. K dátumu vyrovnania bude jedna strana druhej strane dlžiť čistý rozdiel medzi i) výmenným kurzom stanoveným ku dňu uzavretia obchodu; a ii) výmenným kurzom ku dňu ocenenia na základe pomyselnej hodnoty, pričom táto čistá suma bude splatná v mene vyrovnania stanovenej v zmluve. RTS2#3 = DERV RTS2#4 = CURR“ RTS2#5 = SWAP RTS2#26 = NDLV |
podtrieda FX swapu bez fyzickej dodávky je vymedzená týmito kritériami pre segmentáciu: Kritérium pre segmentáciu 1 (RTS23#13 a RTS23#47) – podkladový menový pár vymedzený ako kombinácia dvoch mien tvoriacich podkladový nástroj zmluvy o derivátoch Kritérium pre segmentáciu 2 (RTS2#8) – skupina časov do splatnosti swapu vymedzená takto: Skupina splatností 1: 0 < čas do splatnosti ≤ 1 týždeň Skupina splatností 2: 1 týždeň < čas do splatnosti ≤ 3 mesiace Skupina splatností 3: 3 mesiace < čas do splatnosti ≤ 1 rok Skupina splatností 4: 1 rok < čas do splatnosti ≤ 2 roky Skupina splatností 5: 2 roky < čas do splatnosti ≤ 3 roky … Skupina splatností m: (n – 1) rokov < čas do splatnosti ≤ n rokov |
FX swapy bez fyzickej dodávky sa považujú za swapy, pre ktoré neexistuje likvidný trh |
|
FX swapy s fyzickou dodávkou (deliverable FX swaps, DS) je swap, ktorý výlučne zahŕňa výmenu dvoch rôznych mien k určitému budúcemu dátumu vyrovnania stanovenému v zmluve za fixnú sadzbu dohodnutú pri uzavretí zmluvy vzťahujúcej sa na túto výmenu. RTS2#3 = DERV RTS2#4 = CURR RTS2#5 = SWAP RTS2#26 = DLVB |
Podtrieda FX swapu s fyzickou dodávkou je vymedzená týmito kritériami pre segmentáciu: Kritérium pre segmentáciu 1 (RTS23#13 a RTS23#47) – podkladový menový pár vymedzený ako kombinácia dvoch mien tvoriacich podkladový nástroj zmluvy o derivátoch Kritérium pre segmentáciu 2 (RTS2#8) – skupina časov do splatnosti swapu vymedzená takto: Skupina splatností 1: 0 < čas do splatnosti ≤ 1 týždeň Skupina splatností 2: 1 týždeň < čas do splatnosti ≤ 3 mesiace Skupina splatností 3: 3 mesiace < čas do splatnosti ≤ 1 rok Skupina splatností 4: 1 rok < čas do splatnosti ≤ 2 roky Skupina splatností 5: 2 roky < čas do splatnosti ≤ 3 roky … Skupina splatností m: (n – 1) rokov < čas do splatnosti ≤ n rokov |
FX swapy s fyzickou dodávkou (DS) sa považujú za swapy, pre ktoré neexistuje likvidný trh |
|
FX futurity RTS2#3 = DERV RTS2#4 = CURR“ RTS2#5 = FUTR |
Podtrieda FX futures je vymedzená týmito kritériami pre segmentáciu: Kritérium pre segmentáciu 1 (RTS23#13 a RTS23#47) – podkladový menový pár vymedzený ako kombinácia dvoch mien tvoriacich podkladový nástroj zmluvy o derivátoch Kritérium pre segmentáciu 2 (RTS2#8) – skupina časov do splatnosti futures vymedzená takto: Skupina splatností 1: 0 < čas do splatnosti ≤ 1 týždeň Skupina splatností 2: 1 týždeň < čas do splatnosti ≤ 3 mesiace Skupina splatností 3: 3 mesiace < čas do splatnosti ≤ 1 rok Skupina splatností 4: 1 rok < čas do splatnosti ≤ 2 roky Skupina splatností 5: 2 roky < čas do splatnosti ≤ 3 roky … Skupina splatností m: (n – 1) rokov < čas do splatnosti ≤ n rokov |
FX futures sa považujú za futures, pre ktoré neexistuje likvidný trh |
|
Trieda aktív – devízové deriváty |
|||
Podtrieda aktív |
Na účely určenia tried finančných nástrojov, ktoré sa podľa článku 6 a článku 8 ods. 1 písm. b) považujú za triedy finančných nástrojov, pre ktoré neexistuje likvidný trh, sa uplatňuje nasledujúca metodika |
||
Iné devízové deriváty FX derivát, ktorý nepatrí do žiadnej z vyššie uvedených podtried aktív RTS2#3 = DERV RTS2#4 = CURR RTS2#5 = OTHR |
akýkoľvek iný FX derivát sa považuje za derivát, pre ktorý neexistuje likvidný trh |
Tabuľka 8.2.
Devízové deriváty – predobchodné a poobchodné prahové hodnoty SSTI a LIS pre podtriedy, pre ktoré sa určilo, že pre ne neexistuje likvidný trh
Trieda aktív – devízové deriváty |
||||
Podtrieda aktív |
Predobchodné a poobchodné prahové hodnoty SSTI a LIS pre podtriedy, pre ktoré sa určilo, že pre ne neexistuje likvidný trh |
|||
Predobchodný SSTI |
Predobchodná LIS |
Poobchodný SSTI |
Poobchodná LIS |
|
Prahová hodnota |
Prahová hodnota |
Prahová hodnota |
Prahová hodnota |
|
Forward bez fyzickej dodávky (non-deliverable forward, NDF) |
4 000 000 EUR |
5 000 000 EUR |
20 000 000 EUR |
25 000 000 EUR |
Forward s fyzickou dodávkou (deliverable forward, DF) |
4 000 000 EUR |
5 000 000 EUR |
20 000 000 EUR |
25 000 000 EUR |
FX opcie bez fyzickej dodávky (non-Deliverable FX options, NDO) |
4 000 000 EUR |
5 000 000 EUR |
20 000 000 EUR |
25 000 000 EUR |
FX opcie s fyzickou dodávkou (deliverable FX options, DO) |
4 000 000 EUR |
5 000 000 EUR |
20 000 000 EUR |
25 000 000 EUR |
FX swapy bez fyzickej dodávky (non-Deliverable FX swaps, NDS) |
4 000 000 EUR |
5 000 000 EUR |
20 000 000 EUR |
25 000 000 EUR |
FX swapy s fyzickou dodávkou (deliverable FX swaps, DS) |
4 000 000 EUR |
5 000 000 EUR |
20 000 000 EUR |
25 000 000 EUR |
FX futures |
4 000 000 EUR |
5 000 000 EUR |
20 000 000 EUR |
25 000 000 EUR |
Iné devízové deriváty |
4 000 000 EUR |
5 000 000 EUR |
20 000 000 EUR |
25 000 000 EUR |
9. Kreditné deriváty
Tabuľka 9.1.
Kreditné deriváty – triedy, pre ktoré neexistuje likvidný trh
Trieda aktív – kreditné deriváty |
||||
Podtrieda aktív |
Na účely určenia tried finančných nástrojov, ktoré sa podľa článku 6 a článku 8 ods. 1 písm. b) považujú za triedy finančných nástrojov, pre ktoré neexistuje likvidný trh, sa každá podtrieda aktív ďalej člení na podtriedy podľa nižšie uvedeného vymedzenia |
Každá podtrieda sa určí ako podtrieda, pre ktorú neexistuje likvidný trh podľa článku 6 a článku 8 ods. 1 písm. b), ak nespĺňa jednu alebo všetky nasledujúce prahové hodnoty kvantitatívnych kritérií likvidity Pre podtriedy, pre ktoré sa určilo, že pre ne existuje likvidný trh, sa prípadne použije dodatočné kvalitatívne kritérium likvidity |
||
Priemerná denná pomyselná hodnota (ADNA) [kvantitatívne kritérium likvidity 1] |
Priemerný denný počet obchodov [kvantitatívne kritérium likvidity 2] |
„On-the-run“ status indexu [dodatočné kvalitatívne kritérium likvidity] |
||
Indexový swap na kreditné zlyhanie (CDS) swap, ktorého výmena peňažných tokov je spojená s úverovou bonitou niekoľkých emitentov finančných nástrojov tvoriacich index a výskytom kreditných udalostí RTS2#3 = DERV RTS2#4 = CRDT |
Podtrieda indexových swapov na kreditné zlyhanie je vymedzená týmito kritériami pre segmentáciu: Kritérium pre segmentáciu 1 (RTS2#34) – podkladový index Kritérium pre segmentáciu 2 (RTS2#42) – mena, v ktorej je uvedená pomyselná hodnota, vymedzená ako mena, v ktorej je denominovaná pomyselná hodnota derivátu Kritérium pre segmentáciu 3 (RTS2#8) – skupina časov do splatnosti CDS vymedzená takto: Skupina splatností 1: 0 < čas do splatnosti ≤ 1 rok Skupina splatností 2: 1 rok < čas do splatnosti ≤ 2 roky Skupina splatností 3: 2 roky < čas do splatnosti ≤ 3 roky … Skupina splatností m: (n – 1) rokov < čas do splatnosti ≤ n rokov |
200 000 000 EUR |
10 |
Podkladový index sa považuje za index, pre ktorý existuje likvidný trh: 1. počas celého obdobia jeho „on-the-run“ statusu 2. počas prvých 30 pracovných dní od jeho „1x off-the-run“ statusu „on-the-run“ index je rolovaná najnovšia verzia (séria) indexu vytvorená k dátumu nadobudnutia účinnosti zloženia indexu a končiaca sa jeden deň pred dátumom, ku ktorému nadobudne účinnosť ďalšia verzia (séria) indexu; „1x off-the-run status“ je verzia (séria) indexu, ktorá bezprostredne predchádza súčasnej „on-the-run“ verzii (sérii) v určitom okamihu. Verzia (séria) prestáva byť „on-the-run“ a získava svoj „1x off-the-run“ status, keď sa vytvorí najnovšia verzia (séria) indexu. |
Swap na kreditné zlyhanie (CDS) zmierňujúci kreditné riziko len jednej protistrany swap, ktorého výmena peňažných tokov je spojená s úverovou bonitou jedného emitenta finančných nástrojov a výskytom kreditných udalostí RTS2#3 = DERV RTS2#4 = CRDT |
podtrieda swapov na kreditné zlyhanie zmierňujúcich kreditné riziko len jednej protistrany je vymedzená týmito kritériami pre segmentáciu: Kritérium pre segmentáciu 1 (RTS2#41) – podkladový referenčný subjekt Kritérium pre segmentáciu 2 (RTS2#39) – druh podkladového referenčného subjektu vymedzený takto: „emitent štátneho a verejného druhu“ je emitujúci subjekt, ktorým je buď: a) Únia; b) členský štát vrátane ministerstva, vládnej agentúry alebo účelovo vytvoreného subjektu členského štátu; c) štátny subjekt, ktorý nie je uvedený v písmenách a) a b); d) v prípade federatívneho členského štátu člen danej federácie; e) účelovo vytvorený subjekt pre niekoľko členských štátov; f) medzinárodná finančná inštitúcia zriadená dvoma alebo viacerými členskými štátmi, ktorej účelom je mobilizovať finančné prostriedky a poskytovať finančnú pomoc v prospech svojich členov, ktorí majú alebo ktorým hrozia vážne finančné problémy; g) Európska investičná banka; h) verejný subjekt, ktorý nie je štátnym emitentom, ako je uvedené v písmenách a) až c). „Emitent korporátneho druhu“ je emitujúci subjekt, ktorý nie je emitentom štátneho a verejného druhu. Kritérium pre segmentáciu 3 (RTS2#42) – mena, v ktorej je uvedená pomyselná hodnota, vymedzená ako mena, v ktorej je denominovaná pomyselná hodnota derivátu Kritérium pre segmentáciu 4 (RTS2#8) – skupina časov do splatnosti CDS vymedzená takto: Skupina splatností 1: 0 < čas do splatnosti ≤ 1 rok Skupina splatností 2: 1 rok < čas do splatnosti ≤ 2 roky Skupina splatností 3: 2 roky < čas do splatnosti ≤ 3 roky … Skupina splatností m: (n – 1) rokov < čas do splatnosti ≤ n rokov |
10 000 000 EUR |
10 |
|
Podtrieda aktív |
Na účely určenia tried finančných nástrojov, ktoré sa podľa článku 6 a článku 8 ods. 1 písm. b) považujú za triedy finančných nástrojov, pre ktoré neexistuje likvidný trh, sa každá podtrieda aktív ďalej člení na podtriedy podľa nižšie uvedeného vymedzenia |
Každá podtrieda sa určí ako podtrieda, pre ktorú neexistuje likvidný trh podľa článku 6 a článku 8 ods. 1 písm. b), ak nespĺňa toto kvalitatívne kritérium likvidity |
||
Opcie na index CDS opcia, ktorej podkladovým nástrojom je index CDS RTS2#3 = DERV RTS2#4 = CRDT |
Podtrieda opcií na index CDS je vymedzená týmito kritériami pre segmentáciu: Kritérium pre segmentáciu 1 (RTS23#26) – podtrieda indexu CDS, ako je stanovené pre podtriedu aktív indexového swapu na kreditné zlyhanie (CDS) Kritérium pre segmentáciu 2 (RTS2#8) – skupina časov do splatnosti opcie vymedzená takto: Skupina splatností 1: 0 < čas do splatnosti ≤ 6 mesiacov Skupina splatností 2: 6 mesiacov < čas do splatnosti ≤ 1 rok Skupina splatností 3: 1 rok < čas do splatnosti ≤ 2 roky Skupina splatností 4: 2 roky < čas do splatnosti ≤ 3 roky … Skupina splatností m: (n – 1) rokov < čas do splatnosti ≤ n rokov |
opcia na index CDS, ktorej podkladovým indexom CDS je podtrieda, pre ktorú sa určilo, že pre ňu existuje likvidný trh, a ktorej skupina časov do splatnosti je 0 až 6 mesiacov, sa považuje za opciu, pre ktorú existuje likvidný trh opcia na index CDS, ktorej podkladovým indexom CDS je podtrieda, pre ktorú sa určilo, že pre ňu existuje likvidný trh, a ktorej skupina časov do splatnosti nie je 0 až 6 mesiacov, sa považuje za opciu, pre ktorú neexistuje likvidný trh opcia na index CDS, ktorej podkladovým indexom CDS je podtrieda, pre ktorú sa určilo, že pre ňu neexistuje likvidný trh, sa považuje za opciu, pre ktorú neexistuje likvidný trh, pre žiadnu skupinu časov do splatnosti |
||
Opcie na swap na kreditné zlyhanie zmierňujúci kreditné riziko len jednej protistrany opcia, ktorej podkladovým nástrojom je swap na kreditné zlyhanie zmierňujúci kreditné riziko len jednej protistrany RTS2#3 = DERV RTS2#4 = CRDT |
Podtrieda opcie na swap na kreditné zlyhanie zmierňujúci kreditné riziko len jednej protistrany je vymedzená týmito kritériami pre segmentáciu: Kritérium pre segmentáciu 1 (RTS23#26) – podtrieda swapu na kreditné zlyhanie zmierňujúceho kreditné riziko len jednej protistrany, ako je stanovené pre podtriedu aktív swapu na kreditné zlyhanie zmierňujúceho kreditné riziko len jednej protistrany Kritérium pre segmentáciu 2 (RTS2#8) – skupina časov do splatnosti opcie vymedzená takto: Skupina splatností 1: 0 < čas do splatnosti ≤ 6 mesiacov Skupina splatností 2: 6 mesiacov < čas do splatnosti ≤ 1 rok Skupina splatností 3: 1 rok < čas do splatnosti ≤ 2 roky Skupina splatností 4: 2 roky < čas do splatnosti ≤ 3 roky … Skupina splatností m: (n – 1) rokov < čas do splatnosti ≤ n rokov |
opcia na swap na kreditné zlyhanie zmierňujúci kreditné riziko len jednej protistrany, ktorej podkladovým swapom na kreditné zlyhanie zmierňujúcim kreditné riziko len jednej protistrany je podtrieda, pre ktorú sa určilo, že pre ňu existuje likvidný trh, a ktorej skupina časov do splatnosti je 0 až 6 mesiacov, sa považuje za opciu, pre ktorú existuje likvidný trh opcia na swap na kreditné zlyhanie zmierňujúci kreditné riziko len jednej protistrany, ktorej podkladovým swapom na kreditné zlyhanie zmierňujúcim kreditné riziko len jednej protistrany je podtrieda, pre ktorú sa určilo, že pre ňu existuje likvidný trh, a ktorej skupina časov do splatnosti nie je 0 až 6 mesiacov, sa považuje za opciu, pre ktorú neexistuje likvidný trh opcia na swap na kreditné zlyhanie zmierňujúci kreditné riziko len jednej protistrany, ktorej podkladovým swapom na kreditné zlyhanie zmierňujúcim kreditné riziko len jednej protistrany je podtrieda, pre ktorú sa určilo, že pre ňu neexistuje likvidný trh, sa považuje za opciu, pre ktorú neexistuje likvidný trh, pre žiadnu skupinu časov do splatnosti |
||
Trieda aktív – kreditné deriváty |
||||
Podtrieda aktív |
Na účely určenia tried finančných nástrojov, ktoré sa podľa článku 6 a článku 8 ods. 1 písm. b) považujú za triedy finančných nástrojov, pre ktoré neexistuje likvidný trh, sa uplatňuje nasledujúca metodika |
|||
Iné kreditné deriváty kreditný derivát, ktorý nepatrí do žiadnej z vyššie uvedených podtried aktív RTS2#3 = DERV RTS2#4 = CRDT RTS2#5 = OTHR |
akýkoľvek iný kreditný derivát sa považuje za derivát, pre ktorý neexistuje likvidný trh |
Tabuľka 9.2.
Kreditné deriváty – predobchodné a poobchodné prahové hodnoty SSTI a LIS pre podtriedy, pre ktoré sa určilo, že pre ne existuje likvidný trh
Trieda aktív – kreditné deriváty |
||||||||||||||
Podtrieda aktív |
Percentily a spodné prahové hodnoty, ktoré sa majú použiť pre výpočet predobchodných a poobchodných prahových hodnôt SSTI a LIS pre podtriedy, pre ktoré sa určilo, že pre ne existuje likvidný trh |
|||||||||||||
Transakcie, ktoré sa majú zohľadniť pri výpočte prahových hodnôt |
Predobchodná SSTI |
Predobchodná LIS |
Poobchodná SSTI |
Poobchodná LIS |
||||||||||
Obchod – percentil |
Spodná prahová hodnota |
Obchod – percentil |
Spodná prahová hodnota |
Obchod – percentil |
Objem – percentil |
Spodná prahová hodnota |
Obchod – percentil |
Objem – percentil |
Spodná prahová hodnota |
|||||
Indexový swap na kreditné zlyhanie (CDS) |
Výpočet prahových hodnôt sa vykonáva pre každú podtriedu podtriedy aktív pri zohľadnení transakcií vykonaných vo vzťahu k finančným nástrojom patriacim do príslušnej podtriedy |
S1 |
S2 |
S3 |
S4 |
2 500 000 EUR |
70 |
5 000 000 EUR |
80 |
60 |
7 500 000 EUR |
90 |
70 |
10 000 000 EUR |
30 |
40 |
50 |
60 |
|||||||||||
Swap na kreditné zlyhanie zmierňujúci kreditné riziko len jednej protistrany (CDS) |
Výpočet prahových hodnôt sa vykonáva pre každú podtriedu podtriedy aktív pri zohľadnení transakcií vykonaných vo vzťahu k finančným nástrojom patriacim do príslušnej podtriedy |
S1 |
S2 |
S3 |
S4 |
2 500 000 EUR |
70 |
5 000 000 EUR |
80 |
60 |
7 500 000 EUR |
90 |
70 |
10 000 000 EUR |
30 |
40 |
50 |
60 |
|||||||||||
Opcie na index CDS |
Výpočet prahových hodnôt sa vykonáva pre každú podtriedu podtriedy aktív pri zohľadnení transakcií vykonaných vo vzťahu k finančným nástrojom patriacim do príslušnej podtriedy |
S1 |
S2 |
S3 |
S4 |
2 500 000 EUR |
70 |
5 000 000 EUR |
80 |
60 |
7 500 000 EUR |
90 |
70 |
10 000 000 EUR |
30 |
40 |
50 |
60 |
|||||||||||
Opcie na swap na kreditné zlyhanie zmierňujúci kreditné riziko len jednej protistrany (CDS) |
Výpočet prahových hodnôt sa vykonáva pre každú podtriedu podtriedy aktív pri zohľadnení transakcií vykonaných vo vzťahu k finančným nástrojom patriacim do príslušnej podtriedy |
S1 |
S2 |
S3 |
S4 |
2 500 000 EUR |
70 |
5 000 000 EUR |
80 |
60 |
7 500 000 EUR |
90 |
70 |
10 000 000 EUR |
30 |
40 |
50 |
60 |
Tabuľka 9.3.
Kreditné deriváty – predobchodné a poobchodné prahové hodnoty SSTI a LIS pre podtriedy, pre ktoré sa určilo, že pre ne neexistuje likvidný trh
Trieda aktív – kreditné deriváty |
||||
Podtrieda aktív |
Predobchodné a poobchodné prahové hodnoty SSTI a LIS pre podtriedy, pre ktoré sa určilo, že pre ne neexistuje likvidný trh |
|||
Predobchodná SSTI |
Predobchodná LIS |
Poobchodná SSTI |
Poobchodná LIS |
|
Prahová hodnota |
Prahová hodnota |
Prahová hodnota |
Prahová hodnota |
|
Indexový swap na kreditné zlyhanie (CDS) |
2 500 000 EUR |
5 000 000 EUR |
7 500 000 EUR |
10 000 000 EUR |
Swap na kreditné zlyhanie zmierňujúci kreditné riziko len jednej protistrany (CDS) |
2 500 000 EUR |
5 000 000 EUR |
7 500 000 EUR |
10 000 000 EUR |
Opcie na index CDS |
2 500 000 EUR |
5 000 000 EUR |
7 500 000 EUR |
10 000 000 EUR |
Opcie na swap na kreditné zlyhanie zmierňujúci kreditné riziko len jednej protistrany (CDS) |
2 500 000 EUR |
5 000 000 EUR |
7 500 000 EUR |
10 000 000 EUR |
Iné kreditné deriváty |
2 500 000 EUR |
5 000 000 EUR |
7 500 000 EUR |
10 000 000 EUR |
10. Deriváty C10
Tabuľka 10.1.
Deriváty C10 – triedy, pre ktoré neexistuje likvidný trh
Trieda aktív – deriváty C10 |
|||
Podtrieda aktív |
Na účely určenia tried finančných nástrojov, ktoré sa podľa článku 6 a článku 8 ods. 1 písm. b) považujú za triedy finančných nástrojov, pre ktoré neexistuje likvidný trh, sa každá podtrieda aktív ďalej člení na podtriedy podľa nižšie uvedeného vymedzenia |
Každá podtrieda sa určí ako podtrieda, pre ktorú neexistuje likvidný trh podľa článku 6 a článku 8 ods. 1 písm. b), ak nespĺňa jednu alebo všetky nasledujúce prahové hodnoty kvantitatívnych kritérií likvidity |
|
Priemerná denná pomyselná hodnota (ADNA) [kvantitatívne kritérium likvidity 1] |
Priemerný denný počet obchodov [kvantitatívne kritérium likvidity 2] |
||
Deriváty týkajúce sa dopravy Finančný nástroj týkajúci sa dopravných sadzieb v zmysle vymedzenia v oddiele C bode 10 prílohy I k smernici 2014/65/EÚ RTS2#3 = „DERV“ a RTS2#4 = „COMM“ a RTS23#35 = „FRGT“ |
Podtrieda derivátov týkajúcich sa dopravy je vymedzená týmito kritériami pre segmentáciu: Kritérium pre segmentáciu 1 (RTS2#5) – druh zmluvy: futures alebo opcie Kritérium pre segmentáciu 2 (RTS23#36) – druh dopravy Kritérium pre segmentáciu 3 (RTS2#37) – poddruh dopravy Kritérium pre segmentáciu 4 (RTS2#12) – špecifikácia veľkosti poddruhu dopravy Kritérium pre segmentáciu 5 (RTS2#13) – konkrétna trasa alebo priemer časového prenájmu Kritérium pre segmentáciu 6 (RTS2#8) – skupina časov do splatnosti derivátu vymedzená takto: Skupina splatností 1: 0 < čas do splatnosti ≤ 1 mesiac Skupina splatností 2: 1 mesiac < čas do splatnosti ≤ 3 mesiace Skupina splatností 3: 3 mesiace < čas do splatnosti ≤ 6 mesiacov Skupina splatností 4: 6 mesiacov < čas do splatnosti ≤ 9 mesiacov Skupina splatností 5: 9 mesiacov < čas do splatnosti ≤ 1 rok Skupina splatností 6: 1 rok < čas do splatnosti ≤ 2 roky Skupina splatností 7: 2 roky < čas do splatnosti ≤ 3 roky … Skupina splatností m: (n – 1) rokov < čas do splatnosti ≤ n rokov |
10 000 000 EUR |
10 |
Trieda aktív – deriváty C10 |
|||
Podtrieda aktív |
Na účely určenia tried finančných nástrojov, ktoré sa podľa článku 6 a článku 8 ods. 1 písm. b) považujú za triedy finančných nástrojov, pre ktoré neexistuje likvidný trh, sa uplatňuje nasledujúca metodika |
||
Iné deriváty C10 finančný nástroj v zmysle vymedzenia v oddiele C bode 10 prílohy I k smernici 2014/65/EÚ, ktorý nie je „derivátom týkajúcim sa dopravy“, ktorákoľvek z týchto podtried aktív úrokových derivátov: „multimenový swap na infláciu alebo krížový menový swap“, „futures/forward na multimenové swapy na infláciu alebo krížové menové swapy“, „swap na jednu menu na infláciu“, „futures/forward swap na jednu menu na infláciu“ a ktorákoľvek z týchto podtried aktív akciových derivátov: „opcia na index volatility“, „futures/forward na index volatility“, swap s parametrom výnosu z rozdielu, swap s parametrom výnosu z volatility, portfóliový swap s parametrom výnosu z rozdielu, portfóliový swap s parametrom výnosu z volatility |
akýkoľvek iný derivát C10 sa považuje za derivát, pre ktorý neexistuje likvidný trh |
Tabuľka 10.2.
Deriváty C10 – predobchodné a poobchodné prahové hodnoty SSTI a LIS pre podtriedy, pre ktoré sa určilo, že pre ne existuje likvidný trh
Trieda aktív – deriváty C10 |
||||||||||||||
Podtrieda aktív |
Percentily a spodné prahové hodnoty, ktoré sa majú použiť pre výpočet predobchodných a poobchodných prahových hodnôt SSTI a LIS pre podtriedy, pre ktoré sa určilo, že pre ne existuje likvidný trh |
|||||||||||||
Transakcie, ktoré sa majú zohľadniť pre výpočty prahových hodnôt |
Predobchodný SSTI |
Predobchodná LIS |
Poobchodný SSTI |
Poobchodná LIS |
||||||||||
Obchod – percentil |
Spodná prahová hodnota |
Obchod – percentil |
Spodná prahová hodnota |
Obchod – percentil |
Objem – percentil |
Spodná prahová hodnota |
Obchod – percentil |
Objem – percentil |
Spodná prahová hodnota |
|||||
Deriváty týkajúce sa dopravy |
výpočet prahových hodnôt by sa mal vykonať pre každú podtriedu podtriedy aktív pri zohľadnení transakcií vykonaných vo vzťahu k finančným nástrojom patriacim do príslušnej podtriedy |
S1 |
S2 |
S3 |
S4 |
25 000 EUR |
70 |
50 000 EUR |
80 |
60 |
75 000 EUR |
90 |
70 |
100 000 EUR |
30 |
40 |
50 |
60 |
Tabuľka 10.3.
Deriváty C10 – predobchodné a poobchodné prahové hodnoty SSTI a LIS pre podtriedy, pre ktoré sa určilo, že pre ne neexistuje likvidný trh
Trieda aktív – deriváty C10 |
||||
Podtrieda aktív |
Predobchodné a poobchodné prahové hodnoty SSTI a LIS pre podtriedy, pre ktoré sa určilo, že pre ne neexistuje likvidný trh |
|||
Predobchodný SSTI |
Predobchodná LIS |
Poobchodný SSTI |
Poobchodná LIS |
|
Prahová hodnota |
Prahová hodnota |
Prahová hodnota |
Prahová hodnota |
|
Deriváty týkajúce sa dopravy |
25 000 EUR |
50 000 EUR |
75 000 EUR |
100 000 EUR |
Iné deriváty C10 |
25 000 EUR |
50 000 EUR |
75 000 EUR |
100 000 EUR |
11. Finančné rozdielové zmluvy (CFD)
Tabuľka 11.1.
CFD – triedy, pre ktoré neexistuje likvidný trh
Podtrieda aktív |
Na účely určenia tried finančných nástrojov, ktoré sa podľa článku 6 a článku 8 ods. 1 písm. b) považujú za triedy finančných nástrojov, pre ktoré neexistuje likvidný trh, sa každá podtrieda aktív ďalej člení na podtriedy podľa nižšie uvedeného vymedzenia |
Kvalitatívne kritérium likvidity |
Priemerná denná pomyselná hodnota (ADNA) [kvantitatívne kritérium likvidity 1] |
Priemerný denný počet obchodov [kvantitatívne kritérium likvidity 2] |
Menové CFD RTS2#3 = DERV RTS2#5 = CFDS RTS2#29 = CURR |
Podtrieda menových CFD je vymedzená podkladovým menovým párom vymedzeným ako kombinácia dvoch mien tvoriacich podkladový nástroj CFD/zmluvy týkajúcej sa stávky na rozpätie. RTS2#30 a RTS2#31 |
|
50 000 000 EUR |
100 |
Komodity CFD RTS2#3 = DERV RTS2#5 = CFDS RTS2#29 = COMM |
Podtrieda komoditných CFD je vymedzená podkladovou komoditou CFD/zmluvy týkajúcej sa stávky na rozpätie RTS23#35 a RTS23#36 a RTS23#37 |
|
50 000 000 EUR |
100 |
Akciové CFD RTS2#3 = DERV RTS2#5 = CFDS RTS2#29 = EQUI |
podtrieda akciových CFD je vymedzená podkladovým kapitálovým cenným papierom CFD/zmluvy týkajúcej sa stávky na rozpätie RTS23#26 |
podtrieda akciových CFD sa považuje za podtriedu, pre ktorú existuje likvidný trh, ak je podkladovým nástrojom kapitálový cenný papier, pre ktorý existuje likvidný trh, ako je určené v súlade s článkom 2 ods. 1 bodom 17 písm. b) nariadenia (EÚ) č. 600/2014 |
|
|
Dlhopisové CFD RTS2#3 = DERV RTS2#5 = CFDS RTS2#29 = BOND |
podtrieda dlhopisových CFD je vymedzená podkladovým dlhopisom alebo futures na dlhopisy CFD/zmluvy týkajúcej sa stávky na rozpätie RTS23#26 |
podtrieda dlhopisových CFD sa považuje za podtriedu, pre ktorú existuje likvidný trh, ak je podkladovým nástrojom dlhopis alebo futures na dlhopis, pre ktorý existuje likvidný trh, ako je určené v súlade s článkom 6 a článkom 8 ods. 1 písm. b). |
|
|
CFD na akciový futures/forward RTS2#3 = DERV RTS2#5 = CFDS RTS2#29 = FTEQ |
podtrieda CFD na akciový futures/forward je vymedzená podkladovým futures/forwardom na akcie CFD/zmluvy týkajúcej sa stávky na rozpätie RTS23#26 |
podtrieda CFD na akciový futures/forward sa považuje za podtriedu, pre ktorú existuje likvidný trh, ak je podkladovým nástrojom akciový futures/forward, pre ktorý existuje likvidný trh, ako je určené v súlade s článkom 6 a článkom 8 ods. 1 písm. b). |
|
|
CFD na opciu na akcie RTS2#3 = DERV RTS2#5 = CFDS RTS2#29 = OPEQ |
podtrieda CFD na opciu na akcie je vymedzená podkladovou opciou na akcie CFD/zmluvy týkajúcej sa stávky na rozpätie RTS23#26 |
podtrieda CFD na opciu na akcie sa považuje za podtriedu, pre ktorú existuje likvidný trh, ak je podkladovým nástrojom opcia na akcie, pre ktorú existuje likvidný trh, ako je určené v súlade s článkom 6 a článkom 8 ods. 1 písm. b). |
|
|
Trieda aktív – finančné rozdielové zmluvy (CFD) |
||||
Podtrieda aktív |
Na účely určenia tried finančných nástrojov, ktoré sa podľa článku 6 a článku 8 ods. 1 písm. b) považujú za triedy finančných nástrojov, pre ktoré neexistuje likvidný trh, sa uplatňuje nasledujúca metodika |
|||
Iné CFD |
|
|||
CFD/stávka na rozpätie, ktorá nepatrí do žiadnej z vyššie uvedených podtried aktív RTS2#3 = DERV RTS2#5 = CFDS RTS2#29 = OTHR |
akákoľvek iná CFD/stávka na rozpätie sa považuje za takú, pre ktorú neexistuje likvidný trh |
Tabuľka 11.2.
CFD – predobchodné a poobchodné prahové hodnoty SSTI a LIS pre podtriedy, pre ktoré sa určilo, že pre ne existuje likvidný trh
Trieda aktív – finančné rozdielové zmluvy (CFD) |
||||||||||||||
Podtrieda aktív |
Percentily a spodné prahové hodnoty, ktoré sa majú použiť pre výpočet predobchodných a poobchodných prahových hodnôt SSTI a LIS pre podtriedy, pre ktoré sa určilo, že pre ne existuje likvidný trh |
|||||||||||||
Transakcie, ktoré sa majú zohľadniť pre výpočty prahových hodnôt |
Predobchodný SSTI |
Predobchodná LIS |
Poobchodný SSTI |
Poobchodná LIS |
||||||||||
Obchod – percentil |
Spodná prahová hodnota |
Obchod – percentil |
Spodná prahová hodnota |
Obchod – percentil |
Objem – percentil |
Spodná prahová hodnota |
Obchod – percentil |
Objem – percentil |
Spodná prahová hodnota |
|||||
Menové CFD |
transakcie vykonané vo vzťahu k menovým CFD považovaným za majúce likvidný trh podľa článku 6 a článku 8 ods. 1 písm. b) |
S1 |
S2 |
S3 |
S4 |
50 000 EUR |
70 |
60 000 EUR |
80 |
60 |
90 000 EUR |
90 |
70 |
100 000 EUR |
30 |
40 |
50 |
60 |
|||||||||||
Komoditné CFD |
transakcie vykonané vo vzťahu ku komoditným CFD považovaným za majúce likvidný trh podľa článku 6 a článku 8 ods. 1 písm. b) |
S1 |
S2 |
S3 |
S4 |
50 000 EUR |
70 |
60 000 EUR |
80 |
60 |
90 000 EUR |
90 |
70 |
100 000 EUR |
30 |
40 |
50 |
60 |
|||||||||||
Akciové CFD |
transakcie vykonané vo vzťahu k akciovým CFD považovaným za majúce likvidný trh podľa článku 6 a článku 8 ods. 1 písm. b) |
S1 |
S2 |
S3 |
S4 |
50 000 EUR |
70 |
60 000 EUR |
80 |
60 |
90 000 EUR |
90 |
70 |
100 000 EUR |
30 |
40 |
50 |
60 |
|||||||||||
Dlhopisové CFD |
transakcie vykonané vo vzťahu k dlhopisovým CFD považovaným za majúce likvidný trh podľa článku 6 a článku 8 ods. 1 písm. b) |
S1 |
S2 |
S3 |
S4 |
50 000 EUR |
70 |
60 000 EUR |
80 |
60 |
90 000 EUR |
90 |
70 |
100 000 EUR |
30 |
40 |
50 |
60 |
|||||||||||
CFD na akciový future/forward |
transakcie vykonané vo vzťahu k CFD na future na akciu považovaným za majúce likvidný trh podľa článku 6 a článku 8 ods. 1 písm. b) |
S1 |
S2 |
S3 |
S4 |
50 000 EUR |
70 |
60 000 EUR |
80 |
60 |
90 000 EUR |
90 |
70 |
100 000 EUR |
30 |
40 |
50 |
60 |
|||||||||||
CFD na opciu na akcie |
transakcie vykonané vo vzťahu k CFD na opciu na akciu považovaným za majúce likvidný trh podľa článku 6 a článku 8 ods. 1 písm. b) |
S1 |
S2 |
S3 |
S4 |
50 000 EUR |
70 |
60 000 EUR |
80 |
60 |
90 000 EUR |
90 |
70 |
100 000 EUR |
30 |
40 |
50 |
60 |
Tabuľka 11.3.
CFD – predobchodné a poobchodné prahové hodnoty SSTI a LIS pre podtriedy, pre ktoré sa určilo, že pre ne neexistuje likvidný trh
Trieda aktív – finančné rozdielové zmluvy (CFD) |
||||
Podtrieda aktív |
Predobchodné a poobchodné prahové hodnoty SSTI a LIS pre podtriedy, pre ktoré sa určilo, že pre ne neexistuje likvidný trh |
|||
Predobchodný SSTI |
Predobchodná LIS |
Poobchodný SSTI |
Poobchodná LIS |
|
Prahová hodnota |
Prahová hodnota |
Prahová hodnota |
Prahová hodnota |
|
Menové CFD |
50 000 EUR |
60 000 EUR |
90 000 EUR |
100 000 EUR |
Komoditné CFD |
50 000 EUR |
60 000 EUR |
90 000 EUR |
100 000 EUR |
Akciové CFD |
50 000 EUR |
60 000 EUR |
90 000 EUR |
100 000 EUR |
Dlhopisové CFD |
50 000 EUR |
60 000 EUR |
90 000 EUR |
100 000 EUR |
CFD na akciový future/forward |
50 000 EUR |
60 000 EUR |
90 000 EUR |
100 000 EUR |
CFD na opciu na akcie |
50 000 EUR |
60 000 EUR |
90 000 EUR |
100 000 EUR |
Iné CFD/stávky na rozpätie |
50 000 EUR |
60 000 EUR |
90 000 EUR |
100 000 EUR |
12. Emisné kvóty
Tabuľka 12.1.
Emisné kvóty – triedy, pre ktoré neexistuje likvidný trh
Trieda aktív – emisné kvóty |
||
Podtrieda aktív |
Každá podtrieda sa určí ako podtrieda, pre ktorú neexistuje likvidný trh podľa článku 6 a článku 8 ods. 1 písm. b), ak nespĺňa jednu alebo všetky nasledujúce prahové hodnoty kvantitatívnych kritérií likvidity |
|
Priemerná denná hodnota (ADA) [kvantitatívne kritérium likvidity 1] |
Priemerný denný počet obchodov [kvantitatívne kritérium likvidity 2] |
|
Emisné kvóty (EUA) každá jednotka, ktorá zodpovedá požiadavkám smernice Európskeho parlamentu a Rady 2003/87/ES (1) (systém obchodovania s emisiami) a predstavuje právo vypustiť ekvivalent jednej tony ekvivalentu oxidu uhličitého (tCO2e) RTS2#3 = EMAL a RTS2#11 = EUAE |
150 000 ton ekvivalentu oxidu uhličitého |
5 |
Emisné kvóty pre leteckú dopravu (EUAA) každá jednotka, ktorá zodpovedá požiadavkám smernice 2003/87/ES (systém obchodovania s emisiami) a predstavuje právo vypustiť ekvivalent jednej tony ekvivalentu oxidu uhličitého (tCO2e) z leteckej dopravy RTS2#3 = EMAL a RTS2#11 = EUAA |
150 000 ton ekvivalentu oxidu uhličitého |
5 |
Certifikované zníženie emisií (CER) každá jednotka, ktorá zodpovedá požiadavkám smernice 2003/87/ES (systém obchodovania s emisiami) a predstavuje ekvivalent zníženia emisií rovnajúci sa jednej tone ekvivalentu oxidu uhličitého (tCO2e) RTS2#3 = EMAL a RTS2#11 = CERE |
150 000 ton ekvivalentu oxidu uhličitého |
5 |
Jednotky zníženia emisií (ERU) každá jednotka, ktorá zodpovedá požiadavkám smernice 2003/87/ES (systém obchodovania s emisiami) a predstavuje ekvivalent zníženia emisií rovnajúci sa jednej tone ekvivalentu oxidu uhličitého (tCO2e) RTS2#3 = EMAL a RTS2#11 = ERUE |
150 000 ton ekvivalentu oxidu uhličitého |
5 |
Iné emisné kvóty emisná kvóta, ktorá je emisnou kvótou, ktorá zodpovedá požiadavkám smernice 2003/87/ES (systém obchodovania s emisiami) a nie je emisnými kvótami (EUA), emisnými kvótami pre leteckú dopravu (EUAA), certifikovanými zníženiami emisií (CER) alebo jednotkami zníženia emisií (ERU). RTS2#3 = EMAL a RTS2#11 = OTHR |
akékoľvek iné emisné kvóty sa považujú za kvóty, pre ktoré neexistuje likvidný trh |
|
(1)
Smernica 2003/87/ES Európskeho parlamentu a Rady z 13. októbra 2003 o vytvorení systému obchodovania s emisnými kvótami skleníkových plynov v Spoločenstve, a ktorou sa mení a dopĺňa smernica Rady 96/61/ES (Ú. v. EÚ L 275, 25.10.2003, s. 32). |
Tabuľka 12.2.
Emisné kvóty – predobchodné a poobchodné prahové hodnoty SSTI a LIS pre podtriedy aktív, pre ktoré sa určilo, že pre ne existuje likvidný trh
Trieda aktív – emisné kvóty |
||||||||||||
Podtrieda aktív |
Transakcie, ktoré sa majú zohľadniť pre výpočet prahových hodnôt |
Percentily a spodné prahové hodnoty, ktoré sa majú použiť pre výpočet predobchodných a poobchodných prahových hodnôt SSTI a LIS pre podtriedy aktív, pre ktoré sa určilo, že pre ne existuje likvidný trh |
||||||||||
Predobchodný SSTI |
Predobchodná LIS |
Poobchodný SSTI |
Poobchodná LIS |
|||||||||
Obchod – percentil |
Spodná prahová hodnota |
Obchod – percentil |
Spodná prahová hodnota |
Obchod – percentil |
Spodná prahová hodnota |
Obchod – percentil |
Spodná prahová hodnota |
|||||
Emisné kvóty (EUA) |
Transakcie vykonané vo vzťahu ku všetkým emisným kvótam (EUA) |
S1 |
S2 |
S3 |
S4 |
40 000 ton ekvivalentu oxidu uhličitého |
70 |
50 000 ton ekvivalentu oxidu uhličitého |
80 |
90 000 ton ekvivalentu oxidu uhličitého |
90 |
100 000 ton ekvivalentu oxidu uhličitého |
30 |
40 |
50 |
60 |
|||||||||
Kvóty pre leteckú dopravu (EUAA) |
transakcie vykonané vo vzťahu ku všetkým kvótam pre leteckú dopravu (EUAA) |
S1 |
S2 |
S3 |
S4 |
20 000 ton ekvivalentu oxidu uhličitého |
70 |
25 000 ton ekvivalentu oxidu uhličitého |
80 |
40 000 ton ekvivalentu oxidu uhličitého |
90 |
50 000 ton ekvivalentu oxidu uhličitého |
30 |
40 |
50 |
60 |
|||||||||
Certifikované zníženie emisií (CER) |
Transakcie vykonané vo vzťahu ku všetkým certifikovaným zníženiam emisií (CER) |
S1 |
S2 |
S3 |
S4 |
20 000 ton ekvivalentu oxidu uhličitého |
70 |
25 000 ton ekvivalentu oxidu uhličitého |
80 |
40 000 ton ekvivalentu oxidu uhličitého |
90 |
50 000 ton ekvivalentu oxidu uhličitého |
30 |
40 |
50 |
60 |
|||||||||
Jednotky zníženia emisií (ERU) |
Transakcie vykonané vo vzťahu ku všetkým jednotkám zníženia emisií (ERU) |
S1 |
S2 |
S3 |
S4 |
20 000 ton ekvivalentu oxidu uhličitého |
70 |
25 000 ton ekvivalentu oxidu uhličitého |
80 |
40 000 ton ekvivalentu oxidu uhličitého |
90 |
50 000 ton ekvivalentu oxidu uhličitého |
30 |
40 |
50 |
60 |
Tabuľka 12.3.
Emisné kvóty – predobchodné a poobchodné prahové hodnoty SSTI a LIS pre podtriedy aktív, pre ktoré sa určilo, že pre ne neexistuje likvidný trh
Trieda aktív – emisné kvóty |
||||
Podtrieda aktív |
Predobchodné a poobchodné prahové hodnoty SSTI a LIS pre podtriedy, pre ktoré sa určilo, že pre ne neexistuje likvidný trh |
|||
Predobchodný SSTI |
Predobchodná LIS |
Poobchodný SSTI |
Poobchodná LIS |
|
Prahová hodnota |
Prahová hodnota |
Prahová hodnota |
Prahová hodnota |
|
Emisné kvóty (EUA) |
40 000 ton ekvivalentu oxidu uhličitého |
50 000 ton ekvivalentu oxidu uhličitého |
90 000 ton ekvivalentu oxidu uhličitého |
100 000 ton ekvivalentu oxidu uhličitého |
Kvóty pre leteckú dopravu (EUAA) |
20 000 ton ekvivalentu oxidu uhličitého |
25 000 ton ekvivalentu oxidu uhličitého |
40 000 ton ekvivalentu oxidu uhličitého |
50 000 ton ekvivalentu oxidu uhličitého |
Certifikované zníženie emisií (CER) |
20 000 ton ekvivalentu oxidu uhličitého |
25 000 ton ekvivalentu oxidu uhličitého |
40 000 ton ekvivalentu oxidu uhličitého |
50 000 ton ekvivalentu oxidu uhličitého |
Jednotky zníženia emisií (ERU) |
20 000 ton ekvivalentu oxidu uhličitého |
25 000 ton ekvivalentu oxidu uhličitého |
40 000 ton ekvivalentu oxidu uhličitého |
50 000 ton ekvivalentu oxidu uhličitého |
13. Deriváty na emisné kvóty
Tabuľka 13.1.
Deriváty na emisné kvóty – triedy, pre ktoré neexistuje likvidný trh
|
Trieda aktív – deriváty na emisné kvóty |
|
Podtrieda aktív |
Každá podtrieda sa určí ako podtrieda, pre ktorú neexistuje likvidný trh podľa článku 6 a článku 8 ods. 1 písm. b), ak nespĺňa jednu alebo všetky nasledujúce prahové hodnoty kvantitatívnych kritérií likvidity |
|
Priemerná denná hodnota (ADA) [kvantitatívne kritérium likvidity 1] |
Priemerný denný počet obchodov [kvantitatívne kritérium likvidity 2] |
|
Deriváty na emisné kvóty, ktorých podkladovým nástrojom je nástroj druhu emisných kvót (EUA) finančný nástroj súvisiaci s emisnými kvótami druhu emisných kvót (EUA) v zmysle vymedzenia v oddiele C bode 4 prílohy I k smernici 2014/65/EÚ RTS2#3 = DERV a RTS2#4 = EMAL a RTS2#43 = EUAE |
150 000 ton ekvivalentu oxidu uhličitého |
5 |
Deriváty na emisné kvóty, ktorých podkladovým nástrojom je nástroj druhu emisných kvót pre leteckú dopravu (EUAA) finančný nástroj súvisiaci s emisnými kvótami druhu emisných kvót pre leteckú dopravu (EUAA) v zmysle vymedzenia v oddiele C bode 4 prílohy I k smernici 2014/65/EÚ RTS2#3 = DERV a RTS2#4 = EMAL a RTS2#43 = EUAA |
150 000 ton ekvivalentu oxidu uhličitého |
5 |
Deriváty na emisné kvóty, ktorých podkladovým nástrojom je nástroj druhu certifikovaných znížení emisií (CER) finančný nástroj súvisiaci s emisnými kvótami druhu certifikovaných znížení emisií (CER) v zmysle vymedzenia v oddiele C bode 4 prílohy I k smernici 2014/65/EÚ RTS2#3 = DERV a RTS2#4 = EMAL a RTS2#43 = CERE |
150 000 ton ekvivalentu oxidu uhličitého |
5 |
Deriváty na emisné kvóty, ktorých podkladovým nástrojom je nástroj druhu jednotiek zníženia emisií (ERU) finančný nástroj súvisiaci s emisnými kvótami druhu jednotiek zníženia emisií (ERU) v zmysle vymedzenia v oddiele C bode 4 prílohy I k smernici 2014/65/EÚ RTS2#3 = DERV a RTS2#4 = EMAL a RTS2#43 = ERUE |
150 000 ton ekvivalentu oxidu uhličitého |
5 |
Iné deriváty na emisné kvóty derivát na emisné kvóty, ktorého podkladovým nástrojom sú emisné kvóty, ktoré zodpovedajú požiadavkám smernice 2003/87/ES (systém obchodovania s emisiami) a nie sú emisnými kvótami (EUA), emisnými kvótami pre leteckú dopravu (EUAA), certifikovanými zníženiami emisií (CER) a jednotkami zníženia emisií (ERU). RTS2#3 = DERV a RTS2#4 = EMAL a RTS2#43 = OTHR |
akýkoľvek iný derivát na emisné kvóty sa považuje za derivát, pre ktorý neexistuje likvidný trh |
Tabuľka 13.2.
Deriváty na emisné kvóty – predobchodné a poobchodné prahové hodnoty SSTI a LIS pre podtriedy aktív, pre ktoré sa určilo, že pre ne existuje likvidný trh
Trieda aktív – deriváty na emisné kvóty |
||||||||||||
Podtrieda aktív |
Transakcie, ktoré sa majú zohľadniť pre výpočet prahových hodnôt |
Percentily a spodné prahové hodnoty, ktoré sa majú použiť pre výpočet predobchodných a poobchodných prahových hodnôt SSTI a LIS pre podtriedy aktív, pre ktoré sa určilo, že pre ne existuje likvidný trh |
||||||||||
Predobchodný SSTI |
Predobchodná LIS |
Poobchodný SSTI |
Poobchodná LIS |
|||||||||
Obchod – percentil |
Spodná prahová hodnota |
Obchod – percentil |
Spodná prahová hodnota |
Obchod – percentil |
Spodná prahová hodnota |
Obchod – percentil |
Spodná prahová hodnota |
|||||
Deriváty na emisné kvóty, ktorých podkladovým nástrojom je nástroj druhu emisných kvót (EUA) |
transakcie vykonané vo vzťahu ku všetkým derivátom na emisné kvóty, ktorých podkladovým nástrojom je nástroj druhu emisných kvót (EUA) |
S1 |
S2 |
S3 |
S4 |
40 000 ton ekvivalentu oxidu uhličitého |
70 |
50 000 ton ekvivalentu oxidu uhličitého |
80 |
90 000 ton ekvivalentu oxidu uhličitého |
90 |
100 000 ton ekvivalentu oxidu uhličitého |
30 |
40 |
50 |
60 |
|||||||||
Deriváty na emisné kvóty, ktorých podkladovým nástrojom je nástroj druhu kvót pre leteckú dopravu (EUAA) |
Transakcie vykonané vo vzťahu ku všetkým derivátom na emisné kvóty, ktorých podkladovým nástrojom je nástroj druhu kvót pre leteckú dopravu (EUAA) |
S1 |
S2 |
S3 |
S4 |
20 000 ton ekvivalentu oxidu uhličitého |
70 |
25 000 ton ekvivalentu oxidu uhličitého |
80 |
40 000 ton ekvivalentu oxidu uhličitého |
90 |
50 000 ton ekvivalentu oxidu uhličitého |
30 |
40 |
50 |
60 |
|||||||||
Deriváty na emisné kvóty, ktorých podkladovým nástrojom je nástroj druhu certifikovaných znížení emisií (CER) |
transakcie vykonané vo vzťahu ku všetkým derivátom na emisné kvóty, ktorých podkladovým nástrojom je nástroj druhu certifikovaných znížení emisií (CER) |
S1 |
S2 |
S3 |
S4 |
20 000 ton ekvivalentu oxidu uhličitého |
70 |
25 000 ton ekvivalentu oxidu uhličitého |
80 |
40 000 ton ekvivalentu oxidu uhličitého |
90 |
50 000 ton ekvivalentu oxidu uhličitého |
30 |
40 |
50 |
60 |
|||||||||
Deriváty na emisné kvóty, ktorých podkladovým nástrojom je nástroj druhu jednotiek zníženia emisií (ERU) |
transakcie vykonané vo vzťahu ku všetkým derivátom na emisné kvóty, ktorých podkladovým nástrojom je nástroj druhu jednotiek zníženia emisií (ERU) |
S1 |
S2 |
S3 |
S4 |
20 000 ton ekvivalentu oxidu uhličitého |
70 |
25 000 ton ekvivalentu oxidu uhličitého |
80 |
40 000 ton ekvivalentu oxidu uhličitého |
90 |
50 000 ton ekvivalentu oxidu uhličitého |
30 |
40 |
50 |
60 |
Tabuľka 13.3.
Deriváty na emisné kvóty – predobchodné a poobchodné prahové hodnoty SSTI a LIS pre podtriedy aktív, pre ktoré sa určilo, že pre ne neexistuje likvidný trh
Trieda aktív – deriváty na emisné kvóty |
||||
Podtrieda aktív |
Predobchodné a poobchodné prahové hodnoty SSTI a LIS pre podtriedy aktív, pre ktoré sa určilo, že pre ne neexistuje likvidný trh |
|||
Predobchodný SSTI |
Predobchodná LIS |
Poobchodný SSTI |
Poobchodná LIS |
|
Prahová hodnota |
Prahová hodnota |
Prahová hodnota |
Prahová hodnota |
|
Deriváty na emisné kvóty, ktorých podkladovým nástrojom je nástroj druhu emisných kvót (EUA) |
40 000 ton ekvivalentu oxidu uhličitého |
50 000 ton ekvivalentu oxidu uhličitého |
90 000 ton ekvivalentu oxidu uhličitého |
100 000 ton ekvivalentu oxidu uhličitého |
Deriváty na emisné kvóty, ktorých podkladovým nástrojom je nástroj druhu kvót pre leteckú dopravu (EUAA) |
20 000 ton ekvivalentu oxidu uhličitého |
25 000 ton ekvivalentu oxidu uhličitého |
40 000 ton ekvivalentu oxidu uhličitého |
50 000 ton ekvivalentu oxidu uhličitého |
Deriváty na emisné kvóty, ktorých podkladovým nástrojom je nástroj druhu certifikovaných znížení emisií (CER) |
20 000 ton ekvivalentu oxidu uhličitého |
25 000 ton ekvivalentu oxidu uhličitého |
40 000 ton ekvivalentu oxidu uhličitého |
50 000 ton ekvivalentu oxidu uhličitého |
Deriváty na emisné kvóty, ktorých podkladovým nástrojom je nástroj druhu jednotiek zníženia emisií (ERU) |
20 000 ton ekvivalentu oxidu uhličitého |
25 000 ton ekvivalentu oxidu uhličitého |
40 000 ton ekvivalentu oxidu uhličitého |
50 000 ton ekvivalentu oxidu uhličitého |
Iné deriváty na emisné kvóty |
20 000 ton ekvivalentu oxidu uhličitého |
25 000 ton ekvivalentu oxidu uhličitého |
40 000 ton ekvivalentu oxidu uhličitého |
50 000 ton ekvivalentu oxidu uhličitého |
PRÍLOHA IV
Referenčné údaje, ktoré sa majú poskytnúť na účely výpočtov transparentnosti
Tabuľka 1
Tabuľka symbolov pre tabuľku 2
SYMBOL |
DRUH ÚDAJOV |
VYMEDZENIE |
{ALPHANUM-n} |
Až n alfanumerických znakov |
Pole s voľným textom. |
{DECIMAL-n/m} |
Desatinné číslo v rozsahu až n číslic, z toho až m číslic môžu byť zlomkové číslice |
Numerické pole pre kladné aj záporné hodnoty: 1. oddeľovačom desatinných miest je „.“ (bodka); 2. pred číslom môže byť pripojený znak „–“ (mínus) na označenie záporných čísel. Hodnoty musia byť v prípade potreby zaokrúhlené, nie však skrátené. |
{COUNTRYCODE_2} |
2 alfanumerické znaky |
dvojmiestny kód krajiny podľa normy ISO 3166-1 alfa-2 |
{CURRENCYCODE_3} |
3 alfanumerické znaky |
trojmiestny kód meny podľa normy ISO 4217 |
{DATEFORMAT} |
Formát dátumu podľa ISO 8601 |
Dátumy sa uvádzajú v tomto formáte: RRRR-MM-DD. |
{ISIN} |
12 alfanumerických znakov |
Kód ISIN podľa normy ISO 6166 |
{LEI} |
20 alfanumerických znakov |
Identifikátor právneho subjektu podľa normy ISO 17442 |
{MIC} |
4 alfanumerické znaky |
Identifikátor trhu podľa normy ISO 10383 |
{EIC} |
16 alfanumerických znakov |
Kód EIC týkajúci sa miesta dodania v Európskej únii alebo mimo nej |
{INDEX} |
4 alfabetické znaky |
„EONA“ – EONIA „EONS“ – EONIA SWAP „EURI“ – EURIBOR „EUUS“ – EURODOLLAR „EUCH“ – EuroSwiss „GCFR“ – GCF REPO „ISDA“ – ISDAFIX „LIBI“ – LIBID „LIBO“ – LIBOR „MAAA“ – Muni AAA „PFAN“ – Pfandbriefe „TIBO“ – TIBOR „STBO“ – STIBOR „BBSW“ – BBSW „JIBA“ – JIBAR „BUBO“ – BUBOR „CDOR“ – CDOR „CIBO“ – CIBOR „MOSP“ – MOSPRIM „NIBO“ – NIBOR „PRBO“ – PRIBOR „TLBO“ – TELBOR „WIBO“ – WIBOR „TREA“ – Treasury „SWAP“ – SWAP „FUSW“ – Future SWAP |
Tabuľka 2
Podrobnosti referenčných údajov, ktoré sa majú poskytovať na účely výpočtov transparentnosti
# |
POLE |
ÚDAJE, KTORÉ SA MAJÚ OZNAMOVAŤ |
FORMÁT OZNAMOVANIA |
1 |
Identifikačný kód nástroja |
Kód používaný na identifikáciu finančného nástroja |
{ISIN} |
2 |
Celý názov nástroja |
Celý názov finančného nástroja |
{ALPHANUM-350} |
3 |
Identifikátor MiFIR |
Identifikácia nekapitálových finančných nástrojov: Sekuritizované deriváty v zmysle vymedzenia v oddiele 4 tabuľke 4.1 prílohy III Štruktúrované finančné produkty (SFP) v zmysle vymedzenia v článku 2 ods. 1 bode 28 nariadenia (EÚ) č. 600/2014 Dlhopisy (pre všetky dlhopisy s výnimkou ETC a ETN) v zmysle vymedzenia v článku 4 ods. 1 bode 44 písm. b) smernice 2014/65/EÚ ETC v zmysle vymedzenia v článku 4 ods. 1 bode 44 písm. b) smernice 2014/65/EÚ a bližšie určené v oddiele 2 tabuľke 2.4 prílohy III ETN v zmysle vymedzenia v článku 4 ods. 1 bode 44 písm. b) smernice 2014/65/EÚ a bližšie určené v oddiele 2 tabuľke 2.4 prílohy III Emisné kvóty v zmysle vymedzenia v oddiele 12 tabuľke 12.1 prílohy III Derivát v zmysle vymedzenia v prílohe I oddiele C bodoch 4 až 10 smernice 2014/65/EÚ |
Nekapitálové finančné nástroje: „SDRV“ – sekuritizované deriváty „SFPS“ – štruktúrované finančné produkty „BOND“ – dlhopisy „ETCS“ – ETC „ETNS“ – ETN „EMAL“ – emisné kvóty „DERV“ – derivát |
4 |
Trieda aktív podkladového nástroja |
Vyplní sa, keď je identifikátorom MiFIR sekuritizovaný derivát alebo derivát. |
„INTR“ – úroková sadzba „EQUI“ – akcia „COMM“ – komodita „CRDT“ – kreditné „CURR“ – mena „EMAL“ – emisné kvóty „OCTN“ – iné C10 |
5 |
Druh zmluvy |
Vyplní sa, keď je identifikátorom MiFIR derivát. |
„OPTN“ – opcie „FUTR“ – futures [vrátane forwardových dohôd týkajúcich sa nákladnej dopravy (FFA)] „FRAS“ – dohoda o forwardovej úrokovej miere (FRA) „FORW“ – forwardy „SWAP“ – swapy „PSWP“ – portfóliové swapy „SWPT“ – swapcie „OPTS“ – opcia na swap „FONS“ – futures na swap „FWOS“ – forwardy na swap „SPDB“ – stávka na rozpätie „CFDS“ – CFD „OTHR“ – iné |
6 |
Deň oznamovania |
Deň, ku ktorému sú poskytnuté referenčné údaje |
{DATEFORMAT} |
7 |
Obchodné miesto |
Segmentový MIC pre obchodné miesto, ak je k dispozícii, v opačnom prípade hlavný MIC. |
{MIC} |
8 |
Splatnosť |
Stanovená splatnosť finančného nástroja. Pole sa použije pre triedy aktív dlhopisov, úrokových derivátov, akciových derivátov, komoditných derivátov, devízových derivátov, kreditných derivátov, derivátov C10 a derivátov na emisné kvóty. |
{DATEFORMAT} |
Polia týkajúce sa dlhopisov (všetkých druhov dlhopisov s výnimkou ETC a ETN)
Polia v tomto oddiele sa vypĺňajú len v prípade dlhopisov v zmysle vymedzenia v oddiele 2 tabuľke 2.1 prílohy III.
9 |
Druh dlhopisu |
Druh dlhopisu v zmysle tabuľky 2.2 oddielu 2 prílohy III. Vyplní sa iba vtedy, ak identifikátor MiFIR zodpovedá dlhopisom. |
„EUSB“ – štátny dlhopis „OEPB“ – iný verejný dlhopis „CVTB“ – konvertibilný dlhopis „CVDB“ – krytý dlhopis „CRPB“ – podnikový dlhopis „OTHR“ – iné |
10 |
Dátum emisie |
Dátum, kedy je dlhopis emitovaný a začne vznikať úrok. |
{DATEFORMAT} |
Polia týkajúce sa emisných kvót
Polia v tomto oddiele sa vypĺňajú len v prípade emisných kvót v zmysle vymedzenia v tabuľke 12.1 oddielu 12 prílohy III.
11 |
Podtyp emisných kvót |
Emisné kvóty |
„CERE“ – CER „ERUE“ – ERU „EUAE“ – EUA „EUAA“ – EUAA „OTHR“ – iné |
Polia týkajúce sa derivátov
Komoditné deriváty a deriváty C10
Polia v tomto oddiele sa vypĺňajú len v prípade komoditných derivátov v zmysle vymedzenia v tabuľke 7.1 oddielu 7 prílohy III a v prípade derivátov C10 vymedzených v tabuľke 10.1 oddielu 10 prílohy III.
12 |
Špecifikácia veľkosti súvisiacej s poddruhom dopravy |
Toto pole sa vyplní, keď základný produkt stanovený v poli 35 v tabuľke 2 prílohy k delegovanému nariadeniu (EÚ) 2017/585 zodpovedá doprave. |
V prípade dopravy po súši: „CAPE“ – Capesize „PNMX“ – Panamax „SPMX“ – Supramax „HAND“ – Handysize V prípade dopravy po vode: „CLAN“ – čisté „DRTY“ – špinavé inak {ALPHANUM-4} |
13 |
Konkrétna trasa alebo priemer časového prenájmu |
Toto pole sa vyplní, keď základný produkt stanovený v poli 35 v tabuľke 2 prílohy k delegovanému nariadeniu (EÚ) 2017/585 zodpovedá doprave. |
V prípade dopravy po vode: „TD7“ – TD7 „TD8“ – TD8 „TD17“ – TD17 „TD19“ – TD19 „TD20“ – TD20 „BLPG1“ – BLPG1 „TD3C“ – TD3C „TC2“ – TC2 „TC2_37“ – TC2_37 „TD3“ – TD3 „TC5“ – TC5 „TC6“ – TC6 „TC7“ – TC7 „TC9“ – TC9 „TC12“ – TC12 „TC14“ – TC14 „TC15“ – TC15 V prípade dopravy po súši: „4TC“ – 4TC „5TC“ – 5TC „6TC“ – 6TC „10TC“ – 10TC „C3“ – C3 „C5“ – C5 „C7“ – C7 „P1A“ – P1A „P2A“ – P2A „P3A“ – P3A „P1E“ – P1E „P2E“ – P2E „P3E“ – P3E inak {ALPHANUM-6} |
14 |
Miesto dodania/hotovostného vyrovnania |
Toto pole sa vyplní, keď základný produkt stanovený v poli 35 v tabuľke 2 prílohy k delegovanému nariadeniu (EÚ) 2017/585 zodpovedá energii. |
{EIC} pre elektrickú energiu alebo zemný plyn „OTHR“ – iné |
15 |
Mena pomyselnej hodnoty |
Mena, v ktorej je denominovaná pomyselná hodnota. |
{CURRENCYCODE_3} |
Úrokové deriváty
Polia v tomto oddiele sa vypĺňajú len v prípade úrokových derivátov v zmysle vymedzenia v tabuľke 5.1 oddielu 5 prílohy III.
16 |
Druh podkladového nástroja |
Vyplní sa v prípade druhu zmluvy inej ako swapy, swapcie, futures na swap a forwardy na swap, a to jednou z nasledujúcich možností: *********************************************************** Vyplní sa v prípade druhov zmluvy swapy, swapcie, opcie na swap, futures na swap a forwardy na swap s ohľadom na podkladový swap, a to jednou z nasledujúcich možností: |
„BOND“ – dlhopis „BNDF“ – dlhopisové futures „INTR“ – úroková sadzba „IFUT“ – úrokové futures ***************************** „FFMC“ – MULTIMENOVÉ SWAPY S POHYBLIVÝMI ÚROKOVÝMI SADZBAMI „XFMC“ – MULTIMENOVÉ SWAPY PEVNEJ NA POHYBLIVÚ ÚROKOVÚ SADZBU „XXMC“ – MULTIMENOVÉ SWAPY S PEVNÝMI ÚROKOVÝMI SADZBAMI „OSMC“ – JEDNODŇOVÉ INDEXOVÉ SWAPY (OIS) NA MULTIMENOVÉ SWAPY „IFMC“ – MULTIMENOVÉ SWAPY NA INFLÁCIU „FFSC“ – SWAPY NA JEDNU MENU S POHYBLIVÝMI ÚROKOVÝMI SADZBAMI „XFSC“ – SWAPY NA JEDNU MENU PEVNEJ NA POHYBLIVÚ ÚROKOVÚ SADZBU „XXSC“ – SWAPY NA JEDNU MENU S PEVNÝMI ÚROKOVÝMI SADZBAMI „OSSC“ – JEDNODŇOVÉ INDEXOVÉ SWAPY (OIS) NA JEDNU MENU „IFSC“ – SWAPY NA JEDNU MENU NA INFLÁCIU |
17 |
Emitent podkladového dlhopisu |
Vyplní sa, keď je druhom podkladového nástroja dlhopis alebo dlhopisové futures s identifikačným kódom právneho subjektu (LEI) emitenta priameho alebo základného podkladového dlhopisu. |
{LEI} |
18 |
Dátum splatnosti podkladového dlhopisu |
Vyplní sa stanoveným dátumom splatnosti podkladového dlhopisu. |
{DATEFORMAT} |
19 |
Dátum emisie podkladového dlhopisu |
Vyplní sa dátumom emisie podkladového dlhopisu. |
{DATEFORMAT} |
20 |
Mena, v ktorej je uvedená pomyselná hodnota swapcie |
Vyplní sa len pre swapcie. |
{CURRENCYCODE_3} |
21 |
Splatnosť podkladového swapu |
Vyplní sa iba pre swapcie, opcie na swapy, futures na swapy a forwardy na swapy. |
{DATEFORMAT} |
22 |
Kód ISIN indexu inflácie/kód ISIN podkladového dlhopisu |
V prípade swapcií týkajúcich sa jedného z týchto druhov podkladového swapu: swap na jednu menu na infláciu, futures/forwardy na swap na jednu menu na infláciu, multimenový swap na infláciu, futures/forwardy na multimenové swapy na infláciu; vždy, keď má index inflácie kód ISIN, sa musí v poli vyplniť kód ISIN daného indexu. ********************************************************** V prípade opcií na dlhopisy/opcií na opciu na dlhopisy/opcií na dlhopisové futures sa pole musí vyplniť kódom ISIN základného podkladového dlhopisu. |
{ISIN} ***************** {ISIN} |
23 |
Názov indexu inflácie |
Vyplní sa štandardizovaným názvom indexu v prípade swapcií týkajúcich sa jedného z týchto druhov podkladového swapu: swap na jednu menu na infláciu, futures/forwardy na swap na jednu menu na infláciu, multimenový swap na infláciu, futures/forwardy na multimenové swapy na infláciu. |
{ALPHANUM-25} |
24 |
Referenčná sadzba |
Názov referenčnej sadzby. |
{INDEX} alebo {ALPHANUM-25}– ak referenčná sadzba nie je uvedená v zozname {INDEX} |
25 |
Obdobie splatnosti podkladovej úrokovej sadzby |
V tomto poli sa uvádza obdobie splatnosti podkladovej úrokovej sadzby pre zmluvu. Obdobie splatnosti sa vyjadruje v dňoch, týždňoch, mesiacoch alebo rokoch. Začína sa najdlhšou jednotkou obdobia splatnosti (roky) a pokračuje sa smerom k tým kratším; ak je obdobie splatnosti úrokovej sadzby celé číslo, v tomto poli sa uvádza takéto štandardné obdobie splatnosti. |
{INTEGER-3}+„DAYS“ – dni {INTEGER-3}+„WEEK“ – týždne {INTEGER-3}+„MNTH“ – mesiace {INTEGER-3}+„YEAR“ – roky |
Devízové deriváty
Polia v tomto oddiele sa vypĺňajú len v prípade devízových derivátov v zmysle vymedzenia v tabuľke 8.1 oddielu 8 prílohy III.
26 |
Poddruh zmluvy |
Vyplní sa tak, aby sa odlíšili forwardy, opcie a swapy s fyzickou dodávkou a bez fyzickej dodávky v zmysle vymedzenia v tabuľke 8.1 oddielu 8 prílohy III. |
„DLVB“ – s fyzickou dodávkou „NDLV“ – bez fyzickej dodávky |
Akciové deriváty
Tieto polia sa vypĺňajú len v prípade akciových derivátov v zmysle vymedzenia v tabuľke 6.1 oddielu 6 prílohy III.
27 |
Druh podkladového nástroja |
Vyplní sa vtedy, keď je identifikátorom MiFIR derivát, triedou aktív podkladového nástroja je akcia a podtriedou aktív nie sú ani swapy ani portfóliové swapy. |
„STIX“ – akciový index „SHRS“ – akcie (share/stock) „DIVI“ – dividendový index „DVSE“ – akciová dividenda „BSKT“ – kôš akcií vyplývajúci z korporátnej udalosti „ETFS“ – ETF „VOLI“ – index volatility „OTHR“ – iné (vrátane vkladových potvrdeniek, certifikátov a iných finančných nástrojov podobných kapitálovým nástrojom) |
|
|
************************************** Vyplní sa vtedy, keď je identifikátorom MiFIR derivát, triedou aktív podkladového nástroja je akcia, podtriedou aktív sú buď swapy alebo portfóliové swapy a kritériom pre segmentáciu 2 v zmysle vymedzenia v tabuľke 6.1 oddielu 6 prílohy III je jedna protistrana. |
************* „SHRS“ – akcia (share/stock) „DVSE“ – akcia „ETFS“ – ETF „OTHR“ – iné (vrátane vkladových potvrdeniek, certifikátov a iných finančných nástrojov podobných kapitálovým nástrojom) |
|
|
************************************** Vyplní sa vtedy, keď je identifikátorom MiFIR derivát, triedou aktív podkladového nástroja je akcia, podtriedou aktív sú buď swapy alebo portfóliové swapy a kritériom pre segmentáciu 2 v zmysle vymedzenia v tabuľke 6.1 oddielu 6 prílohy III je index. |
************* „STIX“ – akciový index „DIVI“ – dividendový index „VOLI“ – index volatility „OTHR“ – iné |
|
|
************************************** Vyplní sa vtedy, keď je identifikátorom MiFIR derivát, triedou aktív podkladového nástroja je akcia, podtriedou aktív sú buď swapy alebo portfóliové swapy a kritériom pre segmentáciu 2 v zmysle vymedzenia v tabuľke 6.1 oddielu 6 prílohy III je kôš. |
************* „BSKT“ – kôš |
28 |
Parameter |
Vyplní sa vtedy, keď je identifikátorom MiFIR derivát, triedou aktív podkladového nástroja je akcia a podtriedou aktív je jedno z týchto: swapy, portfóliové swapy. |
„PRBP“ – základný výkonnostný parameter výnosu z ceny „PRDV“ – parameter výnosu z dividend „PRVA“ – parameter výnosu z rozdielu „PRVO“ – parameter výnosu z volatility |
Rozdielové zmluvy (CFD)
Tieto polia sa vypĺňajú iba vtedy, keď druh zmluvy zodpovedá rozdielovej zmluve alebo stávke na rozpätie.
29 |
Druh podkladového nástroja |
Vyplní sa vtedy, keď je identifikátorom MiFIR derivát a druh zmluvy zodpovedá rozdielovej zmluve alebo stávke na rozpätie |
„CURR“ – mena „EQUI“ – akcia „BOND“ – dlhopisy „FTEQ“ – futures/forward na akciu „OPEQ“ – opcie na akciu „COMM“ – komodita „EMAL“ – emisné kvóty „OTHR“ – iné |
30 |
Mena pomyselnej hodnoty 1 |
Mena 1 podkladového menového páru. Toto pole sa používa, keď je druhom podkladového nástroja mena. |
{CURRENCYCODE_3} |
31 |
Mena pomyselnej hodnoty 2 |
Mena 2 podkladového menového páru. Toto pole sa používa, keď je druhom podkladového nástroja mena. |
{CURRENCYCODE_3} |
Kreditné deriváty
Polia v tomto oddiele sa vypĺňajú len v prípade kreditných derivátov v zmysle vymedzenia v tabuľke 9.1 oddielu 9 prílohy III.
32 |
Kód ISIN podkladového swapu na kreditné zlyhanie |
Vyplní sa kódom ISIN podkladového swapu v prípade derivátov swapov na kreditné zlyhanie. |
{ISIN} |
33 |
Kód podkladového indexu |
Vyplní sa kódom ISIN indexu v prípade derivátov indexu CDS. |
{ISIN} |
34 |
Názov podkladového indexu |
Vyplní sa štandardizovaným názvom indexu v prípade derivátov indexu CDS. |
{ALPHANUM-25} |
35 |
Séria |
Prípadne sériové číslo zloženia indexu. Vyplní sa sériou indexu CDS v prípade indexu CDS alebo derivátu indexu CDS. |
{DECIMAL-18/17} |
36 |
Verzia |
Nová verzia série sa vydá, ak jedna zo zložiek zlyhá a index sa musí znovu vážiť, aby sa zohľadnil nový počet celkových zložiek v rámci indexu. Vyplní sa verziou indexu CDS v prípade indexu CDS alebo derivátu indexu CDS. |
{DECIMAL-18/17} |
37 |
Mesiace rolovania (roll months) |
Všetky mesiace, v ktorých sa očakáva rolovanie, ako stanovil poskytovateľ indexu pre daný rok. Toto pole sa zopakuje pre každý mesiac rolovania. Vyplní sa v prípade indexu CDS alebo derivátu indexu CDS. |
„01“, „02“, „03“, „04“, „05“, „06“, „07“, „08“, „09“, „10“, „11“, „12“ |
38 |
Dátum ďalšieho rolovania (next roll date) |
Vyplní sa ďalším dátumom rolovania indexu, ako stanovil poskytovateľ indexu, v prípade indexu CDS alebo derivátu indexu CDS. |
{DATEFORMAT} |
39 |
Emitent štátneho a verejného druhu |
Vyplní sa vtedy, keď je referenčným subjektom swapu na kreditné zlyhanie zmierňujúceho kreditné riziko len jednej protistrany alebo derivátu swapu na kreditné zlyhanie zmierňujúceho kreditné riziko len jednej protistrany štátny emitent v zmysle vymedzenia v tabuľke 9.1 oddielu 9 prílohy III. |
„TRUE“ – referenčný subjekt je emitent štátneho a verejného druhu „FALSE“ – referenčný subjekt nie je emitent štátneho a verejného druhu |
40 |
Referenčný záväzok |
Vyplní sa kódom ISIN referenčného záväzku v prípade derivátu swapu na kreditné zlyhanie zmierňujúceho kreditné riziko len jednej protistrany. |
{ISIN} |
41 |
Referenčný subjekt |
Vyplní sa referenčným subjektom swapu na kreditné zlyhanie zmierňujúceho kreditné riziko len jednej protistrany alebo derivátu swapu na kreditné zlyhanie zmierňujúceho kreditné riziko len jednej protistrany. |
{COUNTRYCODE_2} alebo ISO 3166-2 – 2-miestny kód krajiny, po ktorom nasleduje pomlčka „-“ a kód nižšej územnej jednotky až z 3 alfanumerických znakov alebo {LEI} |
42 |
Mena pomyselnej hodnoty |
Mena, v ktorej je denominovaná pomyselná hodnota. |
{CURRENCYCODE_3} |
Deriváty na emisné kvóty
Polia v tomto oddiele sa vypĺňajú len v prípade derivátov na emisné kvóty v zmysle vymedzenia v tabuľke 13.1 oddielu 13 prílohy III.
43 |
Poddruh derivátov na emisné kvóty |
Vyplní sa, ak je premenná #3 „Identifikátor MiFIR“„DERV“ – derivát a premenná #4 „trieda aktív podkladového nástroja“ je „EMAL“ – emisná kvóta |
„CERE“ – CER „ERUE“ – ERU „EUAE“ – EUA „EUAA“ – EUAA „OTHR“ – iné |
PRÍLOHA V
Kvantitatívne údaje, ktoré sa majú poskytnúť na účely výpočtov transparentnosti
Tabuľka 1
Tabuľka symbolov pre tabuľku 2
Symbol |
Druh údajov |
Vymedzenie |
{ALPHANUM-n} |
Až n alfanumerických znakov |
Pole s voľným textom. |
{ISIN} |
12 alfanumerických znakov |
Kód ISIN podľa normy ISO 6166 |
{MIC} |
4 alfanumerické znaky |
Identifikátor trhu podľa normy ISO 10383 |
{DATEFORMAT} |
Formát dátumu podľa ISO 8601 |
Dátumy sa uvádzajú v tomto formáte: RRRR-MM-DD. |
{DECIMAL-n/m} |
Desatinné číslo v celkovom rozsahu až n číslic, z toho až m číslic môžu byť zlomkové číslice |
Numerické pole pre kladné aj záporné hodnoty. Oddeľovačom desatinných miest je „.“ (bodka), pred zápornými číslami sa uvádza znamienko „–“ (mínus), hodnoty sú zaokrúhlené, nie však skrátené. |
{INTEGER-n} |
Celé číslo až n číslic |
Numerické pole pre kladné aj záporné celočíselné hodnoty. |
Tabuľka 2
Podrobnosti o údajoch, ktoré sa majú poskytovať na účely určenia likvidného trhu, prahových hodnôt LIS a SSTI pre nekapitálové finančné nástroje
# |
Pole |
Údaje, ktoré sa majú oznamovať |
Druh miesta výkonu alebo uverejnenia |
Formát a normy oznamovania |
1 |
Identifikačný kód nástroja |
Kód používaný na identifikáciu finančného nástroja |
Regulovaný trh (RM) Multilaterálny obchodný systém (MTF) Organizovaný obchodný systém (OTF) Schválený mechanizmus zverejňovania (APA) Poskytovateľ konsolidovaného informačného systému (CTP) |
{ISIN} |
2 |
Dátum vykonania |
Dátum vykonania obchodov. |
RM, MTF, OTF, APA, CTP |
{DATEFORMAT} |
3 |
Miesto vykonania |
Segmentový MIC obchodného miesta EÚ alebo systematického internalizátora, ak je k dispozícii, v opačnom prípade hlavný MIC. Segmentový MIC systematického internalizátora, ak je k dispozícii, v opačnom prípade hlavný MIC. Kód MIC XOFF pre mimoburzové transakcie. Pre daný ISIN a dátum vykonania APA spočítavajú všetky mimoburzové obchodné činnosti pre daný nástroj v jednom zázname (ISIN, XOFF, dátum vykonania). |
RM, MTF, OTF, APA, CTP |
{MIC} obchodného miesta alebo systematického internalizátora alebo „XOFF“ |
4 |
Označenie pozastaveného nástroja |
Ukazovateľ toho, či bolo obchodovanie s nástrojom počas celého dňa na príslušnom obchodnom mieste v deň vykonania pozastavené. V dôsledku toho sa v poliach 5 uvádza hodnota nula. |
RM, MTF, OTF |
„TRUE“ – ak bol nástroj počas celého obchodného dňa pozastavený alebo „FALSE“ – ak nástroj počas celého obchodného dňa pozastavený nebol |
5 |
Celkový počet transakcií |
Celkový počet transakcií vykonaných v deň vykonania. Transakcie, ktoré boli zrušené, sa z oznamovaných údajov vylúčia. Transakcie, na ktoré sa vzťahuje odklad uverejnenia, sa do súhrnov poskytnutých predkladajúcimi subjektmi započítavajú na základe dátumu vykonania. Vo všetkých prípadoch sa v poli musí uviesť hodnota vyššia alebo rovnajúca sa nule. V prípade nástrojov, ktoré sú pozastavené na celý deň, pole musí obsahovať hodnotu nula. |
RM, MTF, OTF, APA, CTP |
{INTEGER-18} |
6 |
Celkový objem |
Celkový objem vykonaný v deň vykonania. Objem sa meria v súlade s tabuľkou 4 prílohy II k tomuto nariadeniu. Peňažné sumy sa vykazujú v eurách. Transakcie, ktoré boli zrušené, sa z oznamovaných údajov vylúčia. Transakcie, na ktoré sa vzťahuje odklad uverejnenia, sa do súhrnov poskytnutých predkladajúcimi subjektmi započítavajú na základe dátumu vykonania. |
RM, MTF, OTF, APA, CTP |
{DECIMAL-18/5} |
7 |
Rozsah intervalu „objem transakcie“ |
V tomto poli sa uvádzajú hodnoty uvedené v tabuľkách 3 a 4 tejto prílohy. Rozsah intervalu pre objem transakcie podľa vymedzenia: v tabuľke 4 tejto prílohy pre emisné kvóty a ich deriváty; v tabuľke 3 tejto prílohy pre ostatné nástroje. V prípade nástrojov, ktoré sú pozastavené na celý deň, sa údaje týkajúce sa tohto poľa a polí 8 a 9 nevykazujú. |
RM, MTF, OTF, APA, CTP |
{ALPHANUM - -140} |
8 |
Celkový počet transakcií vykonaných pre daný interval |
Celkový počet transakcií vykonaných v deň vykonania, ktorých objem sa nachádza v rozsahu daného intervalu. Transakcie, ktoré boli zrušené, sa z oznamovaných údajov vylúčia. Transakcie, na ktoré sa vzťahuje odklad uverejnenia, sa do súhrnov poskytnutých predkladajúcimi subjektmi započítavajú na základe dátumu vykonania. |
RM, MTF, OTF, APA, CTP |
{INTEGER-18} |
9 |
Celkový obchodovaný objem pre daný interval |
Celkový obchodovaný objem, ktorý predstavujú všetky transakcie vykonané v deň vykonania, ktorých objem sa nachádza v rozsahu daného intervalu. Objem sa meria v súlade s tabuľkou 4 prílohy II k tomuto nariadeniu. Peňažné sumy sa vykazujú v eurách. Transakcie, ktoré boli zrušené, sa z oznamovaných údajov vylúčia. Transakcie, na ktoré sa vzťahuje odklad uverejnenia, sa do súhrnov poskytnutých predkladajúcimi subjektmi započítavajú na základe dátumu vykonania. |
RM, MTF, OTF, APA, CTP |
{DECIMAL-18/5} |
Tabuľka 3
Intervaly objemu obchodov pre dlhopisy, SFP, sekuritizované deriváty, úrokové deriváty, akciové deriváty, devízové deriváty, kreditné deriváty, komoditné deriváty, deriváty C10 a CFD
Rozsah pôsobnosti |
Interval „objem transakcie“ |
Vymedzenie |
Transakcie s objemom od 0 do 1,000,000 (bez tejto sumy) |
]0 – 100,000[ |
Transakcie s objemom obchodu menej ako 100,000 EUR |
[100,000 – 100,000] |
Transakcie s objemom obchodu 100,000 EUR |
|
]100,000 – 200,000[ |
Transakcie s objemom obchodu viac ako 100,000 EUR a menej ako 200,000 EUR |
|
[200,000 – 300,000[ |
Transakcie s objemom obchodu viac ako alebo rovným 200,000 EUR a menej ako 300,000 EUR |
|
[300,000 – 400,000[ |
Transakcie s objemom obchodu viac ako alebo rovným 300,000 EUR a menej ako 400,000 EUR |
|
[Y – Y + 100,000[ |
Transakcie s objemom obchodu viac ako alebo rovným Y EUR a menej ako Y + 100,000 EUR (odstupňované po 100,000 EUR) |
|
[900,000 – 1,000,000[ |
Transakcie s objemom obchodu viac ako alebo rovným 900,000 EUR a menej ako 1,000,000 EUR |
|
Transakcie s objemom od 1,000,000 (vrátane) do 10,000,000 (bez tejto sumy) |
[1,000,000 – 1,500,000[ |
Transakcie s objemom obchodu viac ako alebo rovným 1,000,000 EUR a menej ako 1,500,000 EUR |
[1,500,000 – 2,000,000[ |
Transakcie s objemom obchodu viac ako alebo rovným 1,500,000 EUR a menej ako 2,000,000 EUR |
|
[Z – Z + 500,000[ |
Transakcie s objemom obchodu viac ako alebo rovným Z EUR a menej ako Z + 500,000 EUR (odstupňované po 500,000 EUR) |
|
[9,500,000 – 10,000,000[ |
Transakcie s objemom obchodu viac ako alebo rovným 9,500,000 EUR a menej ako 10,000,000 EUR |
|
Transakcie s objemom od 10,000,000 (vrátane) do 100,000,000 (bez tejto sumy) |
[10,000,000 – 15,000,000[ |
Transakcie s objemom obchodu viac ako alebo rovným 10,000,000 EUR a menej ako 15,000,000 EUR |
[15,000,000 – 20,000,000[ |
Transakcie s objemom obchodu viac ako alebo rovným 15,000,000 EUR a menej ako 20,000,000 EUR |
|
[W – W + 5,000,000[ |
Transakcie s objemom obchodu viac ako alebo rovným W EUR a menej ako W + 5,000,000 EUR (odstupňované po 5,000,000 EUR) |
|
[95,000,000 – 100,000,000[ |
Transakcie s objemom obchodu viac ako alebo rovným 95,000,000 EUR a menej ako 100,000,000 EUR |
|
Transakcie s objemom viac ako alebo rovným 100,000,000 |
[100,000,000 – 125,000,000[ |
Transakcie s objemom obchodu viac ako alebo rovným 100,000,000 EUR a menej ako 125,000,000 EUR |
[125,000,000 – 150,000,000[ |
Transakcie s objemom obchodu viac ako alebo rovným 125,000,000 EUR a menej ako 150,000,000 EUR |
|
[X – X + 25,000,000[ |
Transakcie s objemom obchodu viac ako alebo rovným X EUR a menej ako X + 25,000,000 EUR (odstupňované po 25,000,000 EUR) |
|
… |
… |
… |
Tabuľka 4
Veľkosť rozsahov intervalov pre transakcie v prípade emisných kvót a derivátov na emisné kvóty
Rozsah pôsobnosti |
Interval „objem transakcie“ |
Vymedzenie |
Transakcie s objemom od 0 do 1,000,000 (bez tejto sumy) |
]0 – 100,000[ |
Transakcie s objemom obchodu menej ako 100,000 ton ekvivalentu oxidu uhličitého (tCO2e) |
[100,000 – 100,000] |
Transakcie s objemom obchodu 100,000 tCO2e |
|
]100,000 – 200,000[ |
Transakcie s objemom obchodu viac ako 100,000 tCO2e a menej ako 200,000 tCO2e |
|
[200,000 – 300,000[ |
Transakcie s objemom obchodu viac ako alebo rovným 200,000 tCO2e a menej ako 300,000 tCO2e |
|
[300,000 – 400,000[ |
Transakcie s objemom obchodu viac ako alebo rovným 300,000 tCO2e a menej ako 400,000 tCO2e |
|
[Y – Y + 100,000[ |
Transakcie s objemom obchodu viac ako alebo rovným Y tCO2e a menej ako Y + 100,000 tCO2e (odstupňované po 100,000 tCO2e) |
|
[900,000 – 1,000,000[ |
Transakcie s objemom obchodu viac ako alebo rovným 900,000 tCO2e a menej ako 1,000,000 tCO2e |
|
Transakcie s objemom od 1,000,000 (vrátane) do 10,000,000 (bez tejto sumy) |
[1,000,000 – 1,500,000[ |
Transakcie s objemom obchodu viac ako alebo rovným 1,000,000 tCO2e a menej ako 1,500,000 tCO2e |
[1,500,000 – 2,000,000[ |
Transakcie s objemom obchodu viac ako alebo rovným 1,500,000 tCO2e a menej ako 2,000,000 tCO2e |
|
[Z – Z + 500,000[ |
Transakcie s objemom obchodu viac ako alebo rovným Z tCO2e a menej ako Z + 500,000 tCO2e (odstupňované po 500,000 tCO2e) |
|
[9,500,000 – 10,000,000[ |
Transakcie s objemom obchodu viac ako alebo rovným 9,500,000 tCO2e a menej ako 10,000,000 tCO2e |
|
Transakcie s objemom od 10,000,000 (vrátane) do 100,000,000 (bez tejto sumy) |
[10,000,000 – 15,000,000[ |
Transakcie s objemom obchodu viac ako alebo rovným 10,000,000 tCO2e a menej ako 15,000,000 tCO2e |
[15,000,000 – 20,000,000[ |
Transakcie s objemom obchodu viac ako alebo rovným 15,000,000 tCO2e a menej ako 20,000,000 tCO2e |
|
[W – W + 5,000,000[ |
Transakcie s objemom obchodu viac ako alebo rovným W tCO2e a menej ako W + 5,000,000 tCO2e (odstupňované po 5,000,000 tCO2e) |
|
[95,000,000 – 100,000,000[ |
Transakcie s objemom obchodu viac ako alebo rovným 95,000,000 tCO2e a menej ako 100,000,000 tCO2e |
|
Transakcie s objemom viac ako alebo rovným 100,000,000 |
[100,000,000 – 125,000,000[ |
Transakcie s objemom obchodu viac ako alebo rovným 100,000,000 tCO2e a menej ako 125,000,000 tCO2e |
[125,000,000 – 150,000,000[ |
Transakcie s objemom obchodu viac ako alebo rovným 125,000,000 tCO2e a menej ako 150,000,000 tCO2e |
|
[X – X + 25,000,000[ |
Transakcie s objemom obchodu viac ako alebo rovným X tCO2e a menej ako X + 25,000,000 tCO2e (odstupňované po 25,000,000 tCO2e) |
|
… |
… |
… |
( 1 ) Smernica Európskeho parlamentu a Rady 2014/65/EÚ z 15. mája 2014 o trhoch s finančnými nástrojmi, ktorou sa mení smernica 2002/92/ES a smernica 2011/61/EÚ (Ú. v. EÚ L 173, 12.6.2014, s. 349).
( 2 ) Delegované nariadenie Komisie (EÚ) 2017/590 z 28. júla 2016, ktorým sa dopĺňa nariadenie Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) č. 600/2014, pokiaľ ide o regulačné technické predpisy týkajúce sa oznamovania transakcií príslušným orgánom (Ú. v. EÚ L 87, 31.3.2017, s. 449).