Štatistika držby cenných papierov
ZHRNUTIE K DOKUMENTOM:
Nariadenie (EÚ) č. 1011/2012 o štatistike držby cenných papierov (ECB/2012/24)
Usmernenie 2013/215/EÚ o štatistike držby cenných papierov (ECB/2013/7)
AKÝ JE CIEĽ NARIADENIA A USMERNENIA?
- V nariadení sa stanovujú pravidlá zberu ucelených štatistických informácií Európskou centrálnou bankou (ECB) o:
- miere angažovania sa ekonomických sektorov a jednotlivých bankových skupín v krajinách eurozóny na držbe určitých druhov cenných papierov;
- vzťahoch medzi ekonomickými sektormi držiteľov a emitentov cenných papierov;
- trhoch cenných papierov vydaných rezidentmi eurozóny.
- V usmernení:
- sa stanovujú povinnosti národných centrálnych bánk (NCB) krajín, ktorých menou je euro, predkladať ECB získané štatistické údaje o držbe cenných papierov; a
- pre tieto štatistické údaje sa zavádza systém riadenia kvality údajov, ktorého cieľom je zabezpečiť úplnosť, presnosť a konzistentnosť zozbieraných štatistických údajov.
HLAVNÉ BODY
ECB zhromažďuje štatistické údaje o držbe cenných papierov podľa jednotlivých cenných papierov. Tieto údaje poskytujú informácie o cenných papieroch v držbe vybraných kategórií investorov eurozóny v členení podľa typu nástroja, krajiny emitenta, krajiny investora, meny denominácie a ďalších klasifikácií.
V nariadení:
- sa definuje aktuálna spravodajská skupina pozostávajúca zo spravodajských jednotiek vykazujúcich sektorové údaje* a spravodajských jednotiek vykazujúcich skupinové údaje*;
- sa stanovujú príslušné požiadavky na štatistické vykazovanie pre spravodajské jednotky vykazujúce sektorové údaje a spravodajské jednotky vykazujúce skupinové údaje (ďalšie podrobnosti sú uvedené v prílohe I k nariadeniu), ako aj všeobecnejšie požiadavky na štatistické vykazovanie, ktoré sú v súlade s Nariadením (EÚ) č. 1073/2013, Nariadením (EÚ) č. 1075/2013 a Nariadením (EÚ) č. 1374/2014;
- sa uvádzajú pravidlá pre výnimky a prípady, v ktorých NCB môžu udeliť výnimky:
- spravodajským jednotkám vykazujúcim sektorové údaje; a
- spravodajským jednotkám vykazujúcim skupinové údaje (aktualizované zmenou Nariadenia (EÚ) 2018/318);
- sa stanovujú účtovné predpisy pre vykazovanie sektorových údajov a skupinových údajov, ako aj všeobecné účtovné predpisy;
- sa stanovujú lehoty pre prenos údajov národnými centrálnymi bankami Európskej centrálnej banke;
- sa stanovujú pravidlá týkajúce sa minimálnych noriem vykazovania (uvedené v prílohe III);
- sa vyžaduje, aby národné centrálne banky vymedzili a implementovali režim vykazovania, ktorý majú aktuálne spravodajské jednotky dodržiavať v súlade s vnútroštátnymi špecifikami;
- sa stanovujú postupy, ktoré sa majú dodržiavať v prípade zlúčenia, rozdelenia alebo reorganizácie, ktoré by mohli ovplyvniť plnenie štatistických povinností;
- sa národným centrálnym bankám udeľuje právo overovať alebo povinne zbierať informácie, ak spravodajské jednotky nespĺňajú minimálne normy uvedené v prílohe III.
Nariadenie má 3 prílohy:
- I: Požiadavky na štatistické vykazovanie;
- II: Vymedzenie pojmov (vymedzenie kategórií nástrojov, sektorov, finančných transakcií, atribútov pre jednotlivé cenné papiere, atribútov pre držiteľov, atribútov pre emitentov and atribútov pre účtovnú evidenciu a riziko);
- III: Minimálne normy, ktoré má uplatňovať aktuálna spravodajská skupina.
Zmeny nariadenia
Hlavné zmeny zavedené zmenou Nariadenia (EÚ) 2016/1384 a (EÚ) 2018/318 spočívali v rozšírení zberu údajov s cieľom zahrnúť viac bankových skupín a viac atribútov, a to počnúc údajmi týkajúcimi sa referenčného obdobia ku koncu septembra 2018. Spravodajská skupina sa tiež rozšírila tak, aby pokrývala všetky bankové skupiny, ktoré sú pod priamym dohľadom ECB.
Usmernenie obsahuje:
- ďalšie pravidlá upravujúce spravodajské povinnosti NCB (podľa toho, či im bolo pridelené medzinárodné identifikačné číslo cenných papierov (ISIN)* pre sektorové údaje);
- prístupy k vykazovaniu, pokiaľ ide o držbu cenných papierov (podľa toho, či im bol pridelený ISIN, podľa emitenta atď.);
- prístupy k zostavovaniu štatistík o držbe cenných papierov v správe;
- požiadavku, aby národné centrálne banky aspoň raz do roka informovali ECB o výnimkách, ktoré udelili, obnovili alebo zrušili spravodajským jednotkám na nasledujúci kalendárny rok, ako aj o akýchkoľvek ad hoc požiadavkách na vykazovanie uložených aktuálnym spravodajským jednotkám, ktorým bola udelená výnimka;
- referenčné údaje o aktívach konsolidovanej súvahy skupín pre vykazovanie;
- postup pri notifikácii skupinových spravodajských jednotiek;
- pravidlá, ktoré sa týkajú:
Zmeny usmernenia
- Usmernením (EÚ) 2016/1386 sa zaviedli ciele riadenia kvality údajov a revidovali sa postupy, ktoré musia dodržiavať národné centrálne banky pri vykazovaní štatistických informácií ECB.
- Usmernením (EÚ) 2018/323 sa stanovuje okruh spravodajských jednotiek vykazujúcich skupinové údaje a notifikačný list o klasifikácii subjektu ako spravodajskej jednotky vykazujúcej skupinové údaje.
ODKEDY SA NARIADENIE A USMERNENIE UPLATŇUJÚ?
Nariadenie sa uplatňuje od 21. novembra 2012. Usmernenie sa uplatňuje od 1. januára 2014.
KONTEXT
Zber štatistických údajov o držbe cenných papierov pomáha pri sledovaní finančnej stability a finančnej integrácie eurozóny a zároveň celej EÚ, pretože často existujú porovnateľné ukazovatele pre všetky krajiny EÚ.
Ďalšie informácie:
HLAVNÉ POJMY
Spravodajské jednotky vykazujúce sektorové údaje: peňažné finančné inštitúcie, investičné fondy, finančné spoločnosti osobitného účelu, poisťovacie korporácie a správcovia (čím sa rozumejú subjekty, ktoré vykonávajú úschovu a správu finančných nástrojov na účet klientov), ktorí sú rezidentmi.
Spravodajské jednotky vykazujúce skupinové údaje: ak Rada guvernérov ECB určí, že tvoria súčasť aktuálnej spravodajskej skupiny, a ak boli informované o svojich spravodajských povinnostiach (listom, pozri Usmernenie, príloha II).
- subjekty na čele bankových skupín; a
- inštitúcie alebo finančné inštitúcie so sídlom v zúčastnených krajinách EÚ, ktoré nie sú súčasťou bankovej skupiny;
Medzinárodné identifikačné číslo cenných papierov (ISIN): kód, ktorý sa prideľuje cenným papierom. Skladá sa z 12 alfanumerických znakov a na jeho základe možno jednoznačne rozpoznať emisiu cenných papierov.
HLAVNÉ DOKUMENTY
Nariadenie Európskej centrálnej banky (EÚ) č. 1011/2012 zo 17. októbra 2012 o štatistike držby cenných papierov (ECB/2012/24) (Ú. v. EÚ L 305, 1.11.2012, s. 6 – 24)
Následné zmeny Nariadenia (EÚ) č. 1011/2012 boli zapracované do pôvodného textu. Toto konsolidované znenie slúži len na dokumentačné účely.
Usmernenie Európskej centrálnej banky 2013/215/EÚ z 22. marca 2013 o štatistike držby cenných papierov (ECB/2013/7) (Ú. v. EÚ L 125, 7.5.2013, s. 17 – 33)
Pozri konsolidované znenie.
SÚVISIACE DOKUMENTY
Nariadenie Európskej centrálnej banky (EÚ) č. 1374/2014 z 28. novembra 2014 o požiadavkách na štatistické vykazovanie pre poisťovacie korporácie (ECB/2014/50) (Ú. v. EÚ L 366, 20.12.2014, s. 36 – 76)
Nariadenie Európskej centrálnej banky (EÚ) č. 1073/2013 z 18. októbra 2013 o štatistike aktív a pasív investičných fondov (prepracované znenie) (ECB/2013/38) (Ú. v. EÚ L 297, 7.11.2013, s. 73 – 93)
Pozri konsolidované znenie.
Nariadenie Európskej centrálnej banky (EÚ) č. 1075/2013 z 18. októbra 2013 o štatistike aktív a pasív finančných spoločností osobitného účelu zaoberajúcich sa sekuritizačnými transakciami (prepracované znenie) (ECB/2013/40) (Ú. v. EÚ L 297, 7.11.2013, s. 107 – 121)
Pozri konsolidované znenie.
Posledná aktualizácia 22.05.2019