This document is an excerpt from the EUR-Lex website
Il-ġlieda kontra l-frodi — Kooperazzjoni bejn l-UE u l-Iżvizzera
SOMMARJU TA’:
X’INHU L-GĦAN TAL-FTEHIM U TAD-DEĊIŻJONI?
PUNTI EWLENIN
Il-każijiet applikabbli
Il-Ftehim japplika għall-prevenzjoni, il-kxif, l-investigazzjoni, il-prosekuzzjoni u r-repressjoni ta’ frodi u kwalunkwe attività illegali oħra li tagħmel ħsara lill-interessi finanzjarji tal-partijiet, kif ukoll l-irkupru ta’ ammonti dovuti jew li jaslu b’mod ħażin b’riżultat tal-attivitajiet illegali. Dan ikopri:
Il-ħasil tal-flus huwa kopert ukoll għal reati li jista’ jkollhom sentenzi ta’ kustodja ta’ aktar minn sitt xhur. It-taxxi diretti, bħat-Taxxa fuq id-Dħul, mhumiex koperti.
L-assistenza ma tistax tiġi miċħuda meta l-kwistjoni tkun meqjusa bħala reat tat-taxxa minn waħda biss mill-partijiet jew meta l-leġiżlazzjoni tkun differenti bejn il-partijiet fuq l-imposti, in-nefqa, it-tip ta’ regoli jew il-karatterizzazzjoni legali.
Assistenza amministrattiva msaħħa
Il-miżuri ta’ assistenza amministrattiva jinvolvu l-miżuri u l-kundizzjonijiet li ġejjin:
Kooperazzjoni speċjali
Forom speċjali ta’ kooperazzjoni jinkludu:
Assistenza ġudizzjarja reċiproka
Tiġi pprovduta assistenza ġudizzjarja:
Il-Ftehim jagħti dettalji dwar il-passi li għandhom jiġu segwiti biex isiru talbiet għall-assistenza, inkluż servizz bil-posta.
Talbiet għal tiftix u sekwestru jiddependu mill-kundizzjonijiet li ġejjin:
Informazzjoni bankarja u finanzjarja
Il-Ftehim ikopri wkoll talbiet għal informazzjoni bankarja u finanzjarja relatata ma’ kontijiet miżmuma fl-oqsma koperti mill-partijiet involuti. Parti ma tistax tinvoka s-segretezza bankarja bħala raġuni għaċ-ċaħda tal-kooperazzjoni kollha fuq talba għal assistenza reċiproka.
Kumitat konġunt
Kumitat konġunt, magħmul minn rappreżentanti tal-partijiet u mal-Kummissjoni Ewropea li tirrappreżenta lill-UE, japplika l-Ftehim u jsolvi kwalunkwe tilwim bejn il-partijiet
MINN META JAPPLIKA L-FTEHIM?
Il-Ftehim ilu japplika mit-8 ta’ Marzu 2009.
Id-dati tar-ratifika għal kull pajjiż jidhru fil-paġna elettronika tal-Kunsill Ewropew tal-ftehim.
Barra minn hekk, għadd ta’ pajjiżi tal-UE adottaw dikjarazzjonijiet li jiddikjaraw li “sad-dħul fis-seħħ tal-Ftehim, huma għandhom jikkunsidraw li huma marbuta bil-Ftehim fir-relazzjonijiet tiegħu mal-Partijiet Kontraenti l-oħra li jkunu għamlu l-istess dikjarazzjoni”.
SFOND
Għal aktar informazzjoni, ara wkoll:
DOKUMENTI EWLENIN
Il-Ftehim ta’ kooperazzjoni bejn il-Komunità Ewropea u l-Istati Membri tagħha, minn naħa waħda, u l-Konfederazzjoni Żvizzera, min-naħa l-oħra, biex jiġu miġġielda l-frodi u kwalunkwe attività illegali oħra għad-dannu tal-interessi finanzjarji tagħhom (ĠU L 46, 17.2.2009, pp. 8-35)
Id-Deċiżjoni tal-Kunsill 2009/127/KE tat-18 ta’ Diċembru 2008 dwar il-konklużjoni tal-Ftehim ta’ Koperazzjoni bejn il-Komunità Ewropea u l-Istati Membri tagħha, minn naħa waħda, u l-Konfederazzjoni Żvizzera, min-naħa l-oħra, biex jiġu miġġielda l-frodi u kwalunkwe attività illegali oħra għad-dannu tal-interessi finanzjarji tagħhom (ĠU L 46, 17.2.2009, pp. 6-7)
DOKUMENTI RELATATI
L-Avviż rigward l-applikazzjoni bejn il-Komunità Ewropea u l-Konfederazzjoni Żvizzera tal-Ftehim ta’ Kooperazzjoni bejn il-Komunità Ewropea u l-Istati Membri tagħha, minn naħa waħda, u l-Konfederazzjoni Żvizzera, min-naħa l-oħra, sabiex tiġi miġġielda l-frodi u kwalunkwe attività illegali oħra li tkun ta’ detriment għall-interessi finanzjarji tagħhom, bis-saħħa tal-Artikolu 44(3) tal-Ftehim (ĠU L 177, 8.7.2009, p. 7)
Il-Konvenzjoni stabbilita mill-Kunsill skont Artikolu 34 tat-Trattat dwar l-Unjoni Ewropea, dwar l-Assistenza reċiproka f’Materji Kriminali bejn l-Istati Membri tal-Unjoni Ewropea — Dikjarazzjoni tal-Kunsill dwar l-Artikolu 10(9) — Dikjarazzjoni mir-Renju Unit fuq l-Artikolu 20 (ĠU C 197, 12.7.2000, pp. 3-23)
l-aħħar aġġornament 14.07.2020