EUR-Lex Access to European Union law
This document is an excerpt from the EUR-Lex website
Document 32015R0341
Commission Implementing Regulation (EU) 2015/341 of 20 February 2015 laying down detailed rules for implementing Regulation (EU) No 223/2014 of the European Parliament and of the Council as regards the models for submission of certain information to the Commission
Regolament ta' Implimentazzjoni tal-Kummissjoni (UE) 2015/341 tal- 20 ta' Frar 2015 li jistabbilixxi regoli dettaljati għall-implimentazzjoni tar-Regolament (UE) Nru 223/2014 tal-Parlament Ewropew u tal-Kunsill fir-rigward tal-mudelli għall-preżentazzjoni ta' ċerta informazzjoni lill-Kummissjoni
Regolament ta' Implimentazzjoni tal-Kummissjoni (UE) 2015/341 tal- 20 ta' Frar 2015 li jistabbilixxi regoli dettaljati għall-implimentazzjoni tar-Regolament (UE) Nru 223/2014 tal-Parlament Ewropew u tal-Kunsill fir-rigward tal-mudelli għall-preżentazzjoni ta' ċerta informazzjoni lill-Kummissjoni
ĠU L 60, 4.3.2015, p. 1–30
(BG, ES, CS, DA, DE, ET, EL, EN, FR, HR, IT, LV, LT, HU, MT, NL, PL, PT, RO, SK, SL, FI, SV)
In force
- Date of document:
- 20/02/2015
- Date of effect:
- 24/03/2015; Dħul fis-seħħ Data tal-pubblikazzjoni +20 Ara Art. 6
- Date of end of validity:
- No end date
- Author:
- Il-Kummissjoni Ewropea
- Form:
- Regolament implimentattiv
- Treaty:
- Trattat dwar il-Funzjonament tal-Unjoni Ewropea
- Legal basis:
-
- 32014R0223 - A35P7 32014R0223 - A41P4 32014R0223 - A49P3
- Link
- Link
- Link
- Select all documents mentioning this document
- Instruments cited:
- Link
- EUROVOC descriptor:
- Subject matter:
- Directory code:
|
4.3.2015 |
MT |
Il-Ġurnal Uffiċjali tal-Unjoni Ewropea |
L 60/1 |
REGOLAMENT TA' IMPLIMENTAZZJONI TAL-KUMMISSJONI (UE) 2015/341
tal-20 ta' Frar 2015
li jistabbilixxi regoli dettaljati għall-implimentazzjoni tar-Regolament (UE) Nru 223/2014 tal-Parlament Ewropew u tal-Kunsill fir-rigward tal-mudelli għall-preżentazzjoni ta' ċerta informazzjoni lill-Kummissjoni
IL-KUMMISSJONI EWROPEA,
Wara li kkunsidrat it-Trattat dwar il-Funzjonament tal-Unjoni Ewropea,
Wara li kkunsidrat ir-Regolament (UE) Nru 223/2014 tal-Parlament Ewropew u tal-Kunsill tal-11 ta' Marzu 2014 (1) dwar il-Fond għal Għajnuna Ewropea għall-Persuni l-Aktar fil-Bżonn, u b'mod partikolari l-Artikoli 35(7), 41(4) u 49(3) tiegħu,
Billi:
|
(1) |
Ir-Regolament ta' Implimentazzjoni tal-Kummissjoni (UE) Nru 463/2014 (2) jistabbilixxi d-dispożizzjonijiet meħtieġa għas-sottomissjoni tal-programmi. Sabiex tiġi żgurata l-implimentazzjoni tal-programmi ffinanzjati mill-Fond għal Għajnuna Ewropea għall-Persuni l-Aktar fil-Bżonn (il-“FEAD”), jeħtieġ li jiġu stabbiliti aktar dispożizzjonijiet għall-applikazzjoni tar-Regolament (UE) Nru 223/2014. Sabiex jiġu ffaċilitati perspettiva komprensiva u aċċess għal dawk id-dispożizzjonijiet, dawk id-dispożizzjonijiet għandhom jiġu stabbiliti f'att ta' implimentazzjoni wieħed. |
|
(2) |
Bil-ħsieb li jiġu żgurati effiċjenza u trasparenza ikbar fl-implimentazzjoni ta' programmi ffinanzjati mill-FEAD, għandhom jiġu stabbiliti l-mudell għal applikazzjonijiet għal ħlas u l-mudell għall-kontijiet għal programmi operattivi. |
|
(3) |
Għall-istess skop, għandhom jiġu stabbiliti l-mudell għad-deskrizzjoni tal-funzjonijiet u l-proċeduri fis-seħħ fl-awtorità maniġerjali u, fejn xieraq, l-awtorità ta' ċertifikazzjoni, u l-mudell għar-rapport u l-opinjoni tal-korp indipendenti ta' awditjar. Dawn il-mudelli għandhom jistabbilixxu l-karatteristiċi tekniċi ta' kull qasam fis-sistema ta' skambju elettroniku ta' dejta. Peress li dawn il-mudelli se jiffurmaw il-bażi għall-iżvilupp ta' sistema ta' skambju elettroniku ta' dejta msemmija fl-Artikolu 30(4) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014, dawn għandhom jistabbilixxu wkoll il-mod li bih id-dejta fuq in-nefqa eliġibbli se tiddaħħal fis-sistema għall-iskambju elettroniku ta' informazzjoni. |
|
(4) |
Dan ir-Regolament jirrispetta d-drittijiet fundamentali u josserva l-prinċipji rikonoxxuti mill-Karta tad-Drittijiet Fundamentali tal-Unjoni Ewropea, u b'mod partikolari d-dritt għall-protezzjoni tad-dejta personali. B'hekk dan ir-Regolament għandu jiġi applikat skont dawn id-drittijiet u prinċipji. Fir-rigward ta' dejta personali pproċessata mill-Istati Membri, tapplika d-Direttiva 95/46/KE tal-Parlament Ewropew u tal-Kunsill (3). Rigward l-ipproċessar ta' dejta personali mill-Istituzzjonijiet u l-korpi tal-Unjoni u l-moviment liberu ta' tali dejta, japplika r-Regolament (KE) Nru 45/2001 tal-Parlament Ewropew u tal-Kunsill (4). |
|
(5) |
Il-miżuri pprovduti f'dan ir-Regolament huma skont l-opinjoni tal-Kumitat għall-Fond għal Għajnuna Ewropea għall-Persuni l-Aktar fil-Bżonn, |
ADOTTAT DAN IR-REGOLAMENT:
Artikolu 1
Mudell għad-deskrizzjoni tal-funzjonijiet u l-proċeduri fis-seħħ għall-awtorità maniġerjali u l-awtorità ta' ċertifikazzjoni
1. Id-deskrizzjoni tal-funzjonijiet u l-proċeduri fis-seħħ għall-awtorità maniġerjali u, fejn xieraq, l-awtorità ta' ċertifikazzjoni għandha titfassal skont il-mudell stipulat fl-Anness I ta' dan ir-Regolament.
2. Fejn sistema komuni tapplika għal bosta programmi operattivi kofinanzjati mill-FEAD, tista' titfassal deskrizzjoni waħda tal-funzjonijiet u l-proċeduri msemmija fil-paragrafu 1.
Artikolu 2
Mudell għar-rapport tal-korp indipendenti ta' awditjar
1. Ir-rapport tal-awditjar tal-korp tal-awditjar indipendenti li hemm referenza għalih fl-Artikolu 35(2) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014 għandu jitfassal skont il-mudell ippreżentat fl-Anness II ta' dan ir-Regolament.
2. Fejn sistema komuni tapplika għal bosta programmi operattivi kofinanzjati mill-FEAD, jista' jitfassal rapport ta' awditjar singolu kif imsemmi fil-paragrafu 1.
Artikolu 3
Mudell għall-opinjoni tal-korp indipendenti ta' awditjar
1. L-opinjoni tal-korp ta' awditjar indipendenti msemmi fl-Artikolu 35(2) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014 għandu jiġi ppreżentat skont il-mudell imfassal fl-Anness III ta' dan ir-Regolament.
2. Fejn sistema komuni tkun qed tapplika għal bosta programmi operattivi kofinanzjati mill-FEAD, tista' titfassal opinjoni unika kif imsemmi fil-paragrafu 1.
Artikolu 4
Mudell għall-applikazzjoni għal ħlas
L-applikazzjoni għal ħlas imsemmija fl-Artikolu 41(4) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014 għandha titfassal skont il-mudell stabbilit fl-Anness IV ta' dan ir-Regolament.
Artikolu 5
Mudell għall-kontijiet
Il-kontijiet imsemmija fl-Artikolu 49(1) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014 għandhom jiġu ppreżentati lill-Kummissjoni skont il-mudell imfassal fl-Anness V ta' dan ir-Regolament.
Artikolu 6
Dħul fis-seħħ
Dan ir-Regolament għandu jidħol fis-seħħ fl-għoxrin jum wara l-pubblikazzjoni tiegħu f'Il-Ġurnal Uffiċjali tal-Unjoni Ewropea.
Dan ir-Regolament għandu jorbot fl-intier tiegħu u japplika direttament fl-Istati Membri kollha.
Magħmul fi Brussell, l-20 ta' Frar 2015.
Għall-Kummissjoni
Il-President
Jean-Claude JUNCKER
(2) Ir-Regolament ta' Implimentazzjoni tal-Kummissjoni (UE) Nru 463/2014 tal-5 ta' Mejju 2014 li jistabbilixxi skont ir-Regolament (UE) Nru 223/2014 tal-Parlament Ewropew u tal-Kunsill dwar il-Fond għal Għajnuna Ewropea għall-Persuni l-Aktar fil-Bżonn, it-termini u l-kondizzjonijiet applikabbli għas-sistema ta' skambju elettroniku ta' dejta bejn l-Istati Membri u l-Kummissjoni (ĠU L 134, 7.5.2014, p. 32).
(3) Id-Direttiva tal-Parlament Ewropew u tal-Kunsill 95/46/KE tal-24 ta' Ottubru 1995 dwar il-protezzjoni ta' individwi fir-rigward tal-ipproċessar ta' data personali u dwar il-moviment liberu ta' dik id-data (ĠU L 281, 23.11.1995, p. 31).
(4) Ir-Regolament (KE) Nru 45/2001 tal-Parlament Ewropew u tal-Kunsill tat-18 ta' Diċembru 2000 dwar il-protezzjoni ta' individwu fir-rigward tal-ipproċessar ta' data personali mill-istituzzjonijiet u l-korpi tal-Komunità u dwar il-movement liberu ta' dak id-data (ĠU L 8, 12.1.2001, p. 1).
ANNESS I
Mudell għad-deskrizzjoni tal-funzjonijiet u l-proċeduri fis-seħħ għall-awtorità maniġerjali u l-awtorità ta' ċertifikazzjoni
1. ĠENERALI
1.1. Informazzjoni mogħtija minn:
|
— |
[Isem] l-Istat Membru; |
|
— |
Titlu tal-programm u CCI: (il-programmi operattivi kollha appoġġati mill-FEAD li huma koperti mill-awtorità maniġerjali/awtorità ta' ċertifikazzjoni), f'każ ta' ġestjoni u sistema ta' kontroll komuni; |
|
— |
Isem tal-punt ta' kuntatt ewlieni, inkluż l-indirizz tal-posta elettronika: (il-korp responsabbli għad-deskrizzjoni). |
1.2. L-informazzjoni mogħtija tiddeskrivi s-sitwazzjoni fi: (jj/xx/ss)
1.3. Struttura tas-sistema (informazzjoni ġenerali u flowchart li turi r-relazzjoni organizzattiva bejn l-awtoritajiet/il-korpi involuti fis-sistema ta' ġestjoni u ta' kontroll)
1.3.1. L-awtorità maniġerjali (l-isem, l-indirizz u l-punt ta' kuntatt fl-awtorità maniġerjali):
Indika jekk l-awtorità maniġerjali hijiex maħtura wkoll bħala l-awtorità ta' ċertifikazzjoni, b'konformità mal-Artikolu 31(3) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014.
1.3.2. L-awtorità ta' ċertifikazzjoni (l-isem, l-indirizz u l-punt ta' kuntatt fl-awtorità ta' ċertifikazzjoni).
1.3.3. Il-korpi intermedji (l-isem, l-indirizz u l-punti ta' kuntatt fil-korpi intermedji).
1.3.4. Fejn japplika l-Artikolu 31(5) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014, indika kif jiġi żgurat il-prinċipju tas-separazzjoni tal-funzjonijiet bejn l-awtorità tal-verifika u l-awtoritajiet maniġerjali/ta' ċertifikazzjoni.
2. L-AWTORITÀ MANIĠERJALI
2.1. L-awtorità maniġerjali u l-funzjonijiet ewlenin tagħha
2.1.1. L-istatus tal-awtorità maniġerjali (awtorità pubblika nazzjonali jew korp pubbliku nazzjonali) u l-korp li tagħmel parti minnu.
2.1.2. Speċifikazzjoni tal-funzjonijiet u tal-kompiti mwettqa direttament mill-awtorità maniġerjali.
Fejn l-awtorità maniġerjali twettaq ukoll b'mod addizzjonali l-funzjonijiet tal-awtorità ta' ċertifikazzjoni, deskrizzjoni ta' kif inhi żgurata s-separazzjoni tal-funzjonijiet.
2.1.3. Funzjonijiet formalment iddelegati mill-awtorità maniġerjali, l-identifikazzjoni tal-korpi intermedji u l-forma ta' delega (sottostanti li l-awtoritajiet maniġerjali jerfgħu r-responsabbiltà sħiħa tal-funzjonijiet iddelegati), skont l-Artikolu 31(6) u (7) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014. Referenza għad-dokumenti rilevanti (atti legali b'awtorizzazzjonijiet, ftehimiet).
2.1.4 Deskrizzjoni tal-proċeduri sabiex ikunu żgurati miżuri effettivi u proporzjonati kontra l-frodi waqt li jitqiesu r-riskji identifikati, inkluża referenza għall-valutazzjoni tar-riskju mwettqa (l-Artikolu 32(4)(c) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014).
2.2. Organizzazzjoni u proċeduri tal-awtorità maniġerjali
2.2.1. Organigramma u speċifikazzjonijiet tal-funzjonijiet tal-unitajiet (inkluż il-pjan għall-allokazzjoni tar-riżorsi umani xierqa bil-ħiliet neċessarji). Din l-informazzjoni tkopri wkoll il-korpi intermedji li lilhom ikunu ġew iddelegati xi funzjonijiet.
2.2.2. Qafas li jiżgura li jitwettaq eżerċizzju xieraq ta' ġestjoni tar-riskju meta jkun neċessarju, u b'mod partikulari fl-eventwalità ta' modifiki maġġuri fis-sistema ta' ġestjoni u ta' kontroll.
2.2.3. Deskrizzjoni tal-proċeduri li ġejjin (li għandha tingħata bil-miktub lill-persunal tal-awtorità maniġerjali u tal-korpi intermedji; data u referenza):
|
2.2.3.1. |
Proċeduri biex tiġi appoġġata l-ħidma tal-kumitat ta' monitoraġġ, li ġie stabbilit b'konformità mal-Artikolu 11(1) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014, f'każ li l-awtorità maniġerjali hija responsabbli għall-ġestjoni ta' programm operattiv dwar l-inklużjoni soċjali (“PO II”). |
|
2.2.3.2. |
Proċeduri għal sistema li tiġbor, tirreġistra u taħżen f'forma kompjuterizzata dejta dwar kull operazzjoni neċessarja għall-monitoraġġ, l-evalwazzjoni, il-ġestjoni finanzjarja, il-verifika u l-awditjar, inkluża, fejn ikun applikabbli, dejta dwar parteċipanti individwali u analiżi statistika tad-dejta dwar l-indikaturi skont is-sess fejn ikun meħtieġ. |
|
2.2.3.3 |
Proċeduri għas-superviżjoni tal-funzjonijiet formalment delegati mill-awtorità maniġerjali skont l-Artikolu 31(6) u (7) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014. |
|
2.2.3.4. |
Proċeduri għall-valutazzjoni, l-għażla u l-approvazzjoni tal-operazzjonijiet u għall-iżgurar tal-konformità tagħhom, matul il-perjodu ta' implimentazzjoni kollu kemm hu, mar-regoli applikabbli (l-Artikolu 32(3) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014), u proċeduri li jiżguraw li l-operazzjonijiet ma jintgħażlux meta jkunu diġà ġew kompluti fiżikament jew implimentati b'mod sħiħ qabel l-applikazzjoni għall-finanzjament mill-benefiċjarju (inklużi l-proċeduri użati mill-korpi intermedji fejn il-valutazzjoni, l-għażla u l-approvazzjoni tal-operazzjonijiet ikunu ġew delegati). |
|
2.2.3.5. |
Proċeduri li jiżguraw li l-benefiċjarju jingħata dokument li jistipula l-kundizzjonijiet tal-appoġġ għal kull operazzjoni, inklużi proċeduri li jiżguraw li l-benefiċjarji jżommu jew sistema ta' kontabbiltà separata jew kodiċi ta' kontabbiltà adegwat għat-tranżazzjonijiet kollha relatati ma' operazzjoni. |
|
2.2.3.6. |
Proċeduri għall-verifiki ta' operazzjonijiet (b'konformità mar-rekwiżiti skont l-Artikolu 32 minn (4) sa (7) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014), inkluż sabiex jiġu żgurati l-konformità tal-operazzjonijiet mal-politiki tal-Unjoni (bħal dawk relatati mal-promozzjoni tal-ugwaljanza bejn l-irġiel u n-nisa, in-nondiskriminazzjoni, l-aċċessibbiltà għal persuni bi bżonnijiet speċjali, l-akkwist pubbliku, ir-regoli ambjentali, b'mod partikolari r-regoli dwar il-ħela tal-ikel, is-sikurezza tal-prodotti għall-konsumatur, u s-saħħa pubblika), u l-identifikazzjoni tal-awtoritajiet jew il-korpi li jwettqu dawn il-verifiki. Id-deskrizzjoni tkopri l-verifiki tal-ġestjoni amministrattiva fir-rigward ta' kull applikazzjoni għal rimborż minn benefiċjarji u l-verifiki ta' ġestjoni fil-post tal-operazzjonijiet, li jistgħu jitwettqu fuq bażi ta' kampjuni. Fejn il-verifiki tal-ġestjoni ġew iddelegati lil korpi intermedji, id-deskrizzjoni għandha tinkludi l-proċeduri applikati mill-korpi intermedji għal dawn il-verifiki u l-proċeduri applikati mill-awtorità tal-ġestjoni sabiex tissorvelja l-effettività tal-funzjonijiet iddelegati lill-korpi intermedji. Il-frekwenza u l-kopertura jkunu proporzjonati għall-ammont ta' appoġġ pubbliku f'operazzjoni u għal-livell ta' riskju identifikat minn dawn il-verifiki u awditi mill-awtorità tal-verifika għas-sistema tal-ġestjoni u ta' kontroll kollha kemm hi. |
|
2.2.3.7. |
Deskrizzjoni tal-proċeduri li permezz tagħhom l-applikazzjonijiet għar-rimborż jiġu riċevuti minn benefiċjarji, ivverifikati u vvalidati, u li permezz tagħhom jiġu awtorizzati, eżegwiti u ġġustifikati l-ħlasijiet lil benefiċjarji (inklużi l-proċeduri użati mill-korpi intermedji fejn l-ipproċessar tal-applikazzjonijiet għar-rimborż ikun ġie ddelegat), bil-ħsieb li tiġi rrispettata l-iskadenza ta' 90 ġurnata għall-ħlasijiet lil benefiċjarji skont l-Artikolu 42(2) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014. |
|
2.2.3.8. |
L-identifikazzjoni tal-awtoritajiet jew korpi li jwettqu kull pass fl-ipproċessar tal-applikazzjoni għar-rimborż, inkluża l-flowchart li tindika l-korpi kollha involuti. |
|
2.2.3.9. |
Deskrizzjoni ta' kif l-informazzjoni tiġi trażmessa lill-awtorità ta' ċertifikazzjoni mill-awtorità maniġerjali, inkluża informazzjoni dwar nuqqasijiet u/jew irregolaritajiet (inkluż frodi suspettata jew stabbilita) skoperti u s-segwitu tagħhom fil-kuntest ta' verifiki, awditi u kontrolli tal-ġestjoni minn korpi tal-Unjoni jew minn korpi nazzjonali. |
|
2.2.3.10. |
Deskrizzjoni ta' kif l-informazzjoni tiġi trażmessa lill-awtorità ta' ċertifikazzjoni mill-awtorità maniġerjali, inkluża informazzjoni dwar nuqqasijiet u/jew irregolaritajiet (inkluża frodi suspettata jew stabbilita) skoperti u s-segwitu tagħhom fil-kuntest ta' verifiki, awditi u kontrolli tal-ġestjoni minn korpi tal-Unjoni jew minn korpi nazzjonali. |
|
2.2.3.11. |
Referenza għar-regoli nazzjonali dwar l-eliġibbiltà stabbiliti mill-Istat Membru u li huma applikabbli għall-programm operazzjonali. |
|
2.2.3.12. |
Proċeduri sabiex jitfasslu u jiġu sottomessi lill-Kummissjoni rapporti annwali u finali ta' implimentazzjoni (l-Artikolu 32(2)(b) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014) u, għal PO II, proċeduri għall-ġbir u r-rapportar ta' dejta affidabbli dwar l-indikaturi (l-Artikolu 32(2)(a) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014). |
|
2.2.3.13. |
Proċeduri għat-tfassil tad-dikjarazzjoni tar-responsabbiltajiet ta' ġestjoni (l-Artikolu 32(4)(e) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014). |
|
2.2.3.14. |
Proċeduri għat-tfassil ta' sommarju annwali tar-rapporti ta' verifika finali u tal-kontrolli mwettqa, inkluża analiżi tan-natura u l-livell tal-iżbalji u d-dgħufijiet identifikati fis-sistemi, kif ukoll tal-azzjoni korrettiva meħuda jew ippjanata (l-Artikolu 32(4)(e) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014). |
|
2.2.3.15. |
Proċeduri li jikkonċernaw il-komunikazzjoni lill-persunal dwar il-proċeduri ta' hawn fuq, kif ukoll indikazzjoni tat-taħriġ organizzat/previst u kwalunkwe gwida maħruġa (data u referenza). |
|
2.2.3.16. |
Deskrizzjoni, fejn applikabbli, tal-proċeduri tal-awtorità maniġerjali fir-rigward tal-ambitu, ir-regoli u l-proċeduri fir-rigward tal-arranġamenti effettivi stabbiliti mill-Istat Membru (1) għall-analiżi ta' lmenti dwar il-FEAD, fil-kuntest tal-Artikolu 30(3) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014. |
2.3. Rekord ta' verifika
2.3.1. Proċeduri li jiżguraw sekwenza ta' awditjar u sistema ta' arkivjar adegwati, inkluż fir-rigward tas-sigurtà tad-dejta, skont ir-regoli nazzjonali dwar iċ-ċertifikazzjoni tal-konformità ta' dokumenti (l-Artikolu 32(4)(d) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014 u l-Artikolu 3 tar-Regolament ta' Delega tal-Kummissjoni (UE) Nru 532/2014 (2)).
2.3.2. Struzzjonijiet mogħtija sabiex dokumenti ta' appoġġ jinżammu disponibbli mill-benefiċjarji/korpi intermedji/awtorità maniġerjali (data u referenza):
|
2.3.2.1. |
Indikazzjoni tal-perjodu li matulu d-dokumenti għandhom jinżammu. |
|
2.3.2.2. |
Format li fih iridu jinżammu d-dokumenti. |
2.4. Irregolaritajiet u rkuprar
2.4.1. Deskrizzjoni tal-proċedura (li għandha tingħata bil-miktub lill-persunal tal-awtorità maniġerjali u tal-korpi intermedji: data u referenza) dwar ir-rapportar u l-korrezzjoni ta' irregolaritajiet (inkluża frodi) u s-segwitu tagħhom u r-reġistrazzjoni tal-ammonti rtirati jew irkuprati, l-ammonti li għandhom jiġu rkuprati, ammonti irrekuperabbli u ammonti relatati ma' operazzjonijiet sospiżi minn proċediment ġudizzjarju jew minn appell amministrattiv b'effetti sospensivi.
2.4.2. Deskrizzjoni tal-proċedura (inkluża flowchart li turi l-linji ta' rapportar) għall-konformità mal-obbligu li l-irregolaritajiet jiġu nnotifikati lill-Kummissjoni skont l-Artikolu 30(2) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014.
3. AWTORITA' TA' ĊERTIFIKAZZJONI
3.1. Awtorità ta' ċertifikazzjoni u l-funzjonijiet ewlenin tagħha
3.1.1 L-istatus tal-awtorità ta' ċertifikazzjoni (awtorità pubblika nazzjonali jew korp pubbliku nazzjonali) u l-korp li tagħmel parti minnu.
3.1.2. Speċifikazzjoni tal-funzjonijiet imwettqa mill-awtorità ta' ċertifikazzjoni. Fejn l-awtorità maniġerjali twettaq ukoll b'mod addizzjonali l-funzjonijiet tal-awtorità ta' ċertifikazzjoni, deskrizzjoni ta' kif inhi żgurata s-separazzjoni tal-funzjonijiet (ara 2.1.2).
3.1.3. Funzjonijiet formalment iddelegati mill-awtorità maniġerjali, identifikazzjoni tal-korpi intermedji u l-forma tad-delega skont l-Artikolu 31(6) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014. Referenza għad-dokumenti rilevanti (atti legali b'awtorizzazzjonijiet, ftehimiet). Deskrizzjoni tal-proċeduri użati mill-korpi intermedji sabiex iwettqu kompiti ddelegati, u tal-proċeduri tal-awtorità ta' ċertifikazzjoni sabiex tissorvelja l-effikaċja tal-kompiti ddelegati lill-korpi intermedji.
3.2. Organizzazzjoni tal-awtorità taċ-ċertifikazzjoni
3.2.1. Organigramma u speċifikazzjonijiet tal-funzjonijiet tal-unitajiet (inkluż il-pjan għall-allokazzjoni tar-riżorsi umani xierqa bil-ħiliet neċessarji). Din l-informazzjoni tkopri wkoll il-korpi intermedji li lilhom ikunu ġew iddelegati xi kompiti.
3.2.2. Deskrizzjoni tal-proċeduri li għandhom jingħataw bil-miktub lill-persunal tal-awtorità ta' ċertifikazzjoni u l-korpi intermedji (data u referenza):
|
3.2.2.1. |
Proċeduri għat-tfassil u s-sottomissjoni ta' applikazzjonijiet għal ħlas:
|
|
3.2.2.2. |
Deskrizzjoni tas-sistema ta' kontabbiltà użata bħala bażi biex il-kontijiet dwar in-nefqa jiġu ċċertifikati lill-Kummissjoni (l-Artikolu 33(d) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014):
|
|
3.2.2.3. |
Deskrizzjoni tal-proċeduri fis-seħħ għat-tfassil tal-kontijiet imsemmija fl-Artikolu 59(5) tar-Regolament (UE, Euratom) Nru 966/2012 (3) (l-Artikolu 33(b) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014). Arranġamenti għaċ-ċertifikazzjoni tal-kompletezza, l-eżattezza u l-veraċità tal-kontijiet u li n-nefqa mniżżla fil-kontijiet hija konformi mal-liġi applikabbli (l-Artikolu 33(c) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014) filwaqt li jitqiesu r-riżultati tal-verifiki u l-awditi kollha. |
|
3.2.2.4. |
Deskrizzjoni, fejn applikabbli, tal-proċeduri tal-Awtorità taċ-Ċertifikazzjoni fir-rigward tal-ambitu, ir-regoli u l-proċeduri fir-rigward tal-arranġamenti effettivi stabbiliti mill-Istat Membru (4) għall-analiżi ta' lmenti dwar il-FEAD, fil-kuntest tal-Artikolu 30(3) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014. |
3.3. Irkupri
3.3.1. Deskrizzjoni tas-sistema li tiżgura l-irkupru fil-pront tal-assistenza pubblika, inkluża l-assistenza tal-Unjoni.
3.3.2. Proċeduri li jiżguraw sekwenza ta' awditjar adegwata biż-żamma ta' reġistri tal-kontabbiltà f'forma kompjuterizzata, inklużi l-ammonti rkuprati, l-ammonti li għandhom jiġu rkuprati, ammonti rtirati minn applikazzjoni għal ħlas, ammonti irrekuperabbli u ammonti relatati ma' operazzjonijiet sospiżi minn proċediment ġudizzjarju jew minn appell amministrattiv b'effetti sospensivi, għal kull operazzjoni.
3.3.3. Arranġamenti għat-tnaqqis ta' ammonti rkuprati jew ammonti li għandhom jiġu rtirati min-nefqa li trid tiġi ddikjarata.
4. SISTEMA TA' INFORMAZZJONI
4.1. Deskrizzjoni tas-sistemi ta' informazzjoni inkluża flowchart (sistema ta' netwerk ċentrali jew komuni jew sistema deċentralizzata b'rabtiet bejn is-sistemi) għal:
|
4.1.1. |
Il-ġbir, ir-reġistrazzjoni u l-ħżin, f'forma kompjuterizzata, ta' dejta dwar kull operazzjoni, inkluża fejn xieraq dejta dwar parteċipanti individwali u analiżi tad-dejta dwar l-indikaturi skont is-sess fejn ikun meħtieġ, neċessarja għall-monitoraġġ, l-evalwazzjoni, il-ġestjoni finanzjarja, il-verifikazzjoni u l-awditjar, kif rikjest mill-Artikolu 32(2)(d) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014 u mill-Artikolu 2 tar-Regolament ta' Delega (UE) Nru 532/2014. |
|
4.1.2. |
L-iżgurar li d-dejta msemmija fil-punt preċedenti tinġabar, tiddaħħal u tinħażen fis-sistema, u, fil-każ ta' operazzjonijiet appoġġati minn PO II, li d-dejta dwar l-indikaturi tiġi diżaggregata skont is-sess fejn din tkun disponibbli, kif stipulat mill-Artikolu 32(2)(e) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014. |
|
4.1.3. |
L-iżgurar li hemm sistema li tirreġistra u taħżen, f'forma kompjuterizzata, ir-reġistri tal-kontabbiltà ta' kull operazzjoni, u li tiflaħ id-dejta kollha meħtieġa sabiex jitfasslu applikazzjonijiet għal ħlas u kontijiet, inklużi reġistri bl-ammonti li għandhom jiġu rkuprati, l-ammonti rkuprati, l-ammonti irrekuperabbli u l-ammonti rtirati wara l-kanċellazzjoni tal-kontribuzzjoni sħiħa jew parzjali għal operazzjoni jew programm operattiv, kif stabbilit fl-Artikoli 33(d) u 49(1)(b) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014; |
|
4.1.4. |
Iż-żamma ta' reġistri tal-kontabbiltà f'forma kompjuterizzata tan-nefqa ddikjarata lill-Kummissjoni u l-kontribuzzjoni pubblika korrispondenti mħallsa lill-benefiċjarji, kif stabbilit fl-Artikolu 33(g) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014. |
|
4.1.5. |
Iż-żamma ta' kont tal-ammonti rekuperabbli u tal-ammonti rtirati wara l-kanċellazzjoni tal-kontribuzzjoni sħiħa jew parzjali għal operazzjoni, kif stabbilit fl-Artikolu 33(h) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014. |
|
4.1.6. |
Iż-żamma ta' rekords tal-ammonti relatati ma' operazzjonijiet sospiżi minn proċediment ġudizzjarju jew minn appell amministrattiv b'effetti sospensivi. |
|
4.1.7. |
Indikazzjoni dwar jekk is-sistemi humiex operattivi u dwar jekk dawn jistgħux jirreġistraw id-dejta msemmija hawn fuq b'mod affidabbli. |
4.2. Deskrizzjoni tal-proċeduri li jivverifikaw li s-sigurtà tas-sistemi tal-IT hija żgurata.
(1) Referenza għad-dokument jew il-leġiżlazzjoni nazzjonali fejn dawn l-arranġamenti effettivi ġew stabbiliti mill-Istat Membru.
(2) Ir-Regolament ta' Delega tal-Kummissjoni (UE) Nru 532/2014 tat-13 ta' Marzu 2014 li jissupplimenta r-Regolament (UE) Nru 223/2014 tal-Parlament Ewropew u tal-Kunsill dwar il-Fond għal Għajnuna Ewropea għall-Persuni l-Aktar fil-Bżonn (ĠU L 148, 20.5.2014, p. 54).
(3) Ir-Regolament (UE, Euratom) Nru 966/2012 tal-Parlament Ewropew u tal-Kunsill tal-25 ta' Ottubru 2012 dwar ir-regoli finanzjarji applikabbli għall-baġit ġenerali tal-Unjoni u li jħassar ir-Regolament tal-Kunsill (KE, Euratom) Nru 1605/2002 (ĠU L 298, 26.10.2012, p. 1).
(4) Referenza għad-dokument jew il-leġiżlazzjoni nazzjonali fejn dawn l-arranġamenti effettivi ġew stabbiliti mill-Istat Membru.
ANNESS II
Mudell għar-rapport ta' korp ta' awditjar indipendenti skont l-Artikolu 35(2) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014
1. Introduzzjoni
1.1. Identifika l-objettiv tar-rapport, jiġifieri li jistabbilixxi r-riżultati tal-valutazzjoni dwar kemm l-awtorità maniġerjali u l-awtorità ta' ċertifikazzjoni huma konformi mal-kriterji tal-ħatra marbutin mal-ambjent ta' kontroll intern, mal-ġestjoni tar-riskji, mal-attivitajiet ta' ġestjoni u kontroll u mal-monitoraġġ stabbiliti fl-Anness IV tar-Regolament (UE) Nru 223/2014, sabiex tingħata opinjoni dwar il-konformità tagħhom mal-kriterji ta' ħatra.
1.2. Identifika l-ambitu tar-rapport, jiġifieri l-korp(i) kopert(i), l-aktar l-awtorità maniġerjali u l-awtorità ta' ċertifikazzjoni (u, fejn xieraq, il-funzjonijiet delegati ta' dawn l-awtoritajiet), u l-konformità tagħhom mal-kriterji tal-ħatra relatati mal-ambjent ta' kontroll intern, il-ġestjoni tar-riskji, l-attivitajiet ta' ġestjoni u kontroll u l-monitoraġġ stabbiliti fl-Anness IV tar-Regolament (UE) Nru 223/2014, b'referenza għall-programmi operattivi koperti.
1.3 Indika l-korp li ħejja r-rapport (“Korp Indipendenti ta' Awditjar”) u speċifika jekk huwiex l-awtorità ta' verifika għall-programm(i) operattiv(i) kopert(i).
1.4. Indika kif inhi żgurata l-indipendenza funzjonali tal-Korp Indipendenti ta' Awditjar mill-awtoritajiet tal-ġestjoni u ta' ċertifikazzjoni (ara l-Artikolu 35(2) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014).
2. Metodoloġija u ambitu tax-xogħol
2.1. Indika l-perjodu u l-qafas ta' żmien tal-verifika (data ta' meta d-deskrizzjoni finali tal-funzjonijiet u l-proċeduri fis-seħħ għall-awtorità maniġerjali u, fejn xieraq, l-awtorità ta' ċertifikazzjoni kienet waslet għand il-Korp tal-Awditjar Indipendenti, id-dati ta' meta beda u ntemm l-awditjar u r-riżorsi allokati).
2.2. Speċifika a) kemm intuża x-xogħol ta' awditjar imwettaq minn korpi oħrajn u b) il-verifika tal-kwalità mwettqa fuq tali xogħol ta' awditjar fir-rigward tal-adegwatezza tax-xogħol.
2.3. Iddeskrivi x-xogħol imwettaq għall-valutazzjoni, b'konformità mal-Artikolu 35(2) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014, l-issodisfar, min-naħa tal-awtoritajiet maniġerjali u ta' ċertifikazzjoni, tal-kriterji marbutin mal-ambjent ta' kontroll intern, mal-ġestjoni tar-riskji, mal-attivitajiet ta' ġestjoni u kontroll, u mal-monitoraġġ stabbiliti fl-Anness IV tar-Regolament (UE) Nru 223/2014 li, fost elementi oħra, ikopru dawn li ġejjin:
|
2.3.1. |
L-analiżi tad-deskrizzjoni tal-funzjonijiet u l-proċeduri fis-seħħ għall-awtorità maniġerjali u, fejn xieraq, l-awtorità ta' ċertifikazzjoni, f'konformità mal-mudell definit fl-Anness I ta' dan ir-Regolament. |
|
2.3.2. |
L-analiżi ta' dokumenti rilevanti oħra li jikkonċernaw is-sistema; indika kull reviżjoni ta' liġijiet, atti ministerjali, ċirkulari, proċeduri interni/manwali oħra, linji gwida u/jew listi ta' kontroll oħrajn. |
|
2.3.3. |
Intervisti mal-persunal fil-korpi ewlenin (inklużi korpi intermedji, jekk relevanti). Inkludi deskrizzjoni tal-metodu u l-kriterji tal-għażla, liema suġġetti ġew koperti, kemm saru intervisti u min ġie intervistat. |
|
2.3.4. |
Reviżjoni tad-deskrizzjoni u l-proċeduri li għandhom x'jaqsmu mas-sistemi tal-informazzjoni, li jkopri b'mod partikolari r-rekwiżiti stipulati fl-Anness IV tar-Regolament (UE) Nru 223/2014 u l-verifika ta' jekk dawn is-sistemi humiex operattivi u ġew maħluqa sabiex jiġu żgurati: (i) sekwenza ta' awditjar adegwata; (ii) il-protezzjoni tad-dejta personali; (iii) l-integrità, id-disponibbiltà u l-awtentiċità tad-dejta; (iv) informazzjoni kredibbli, preċiża u kompluta dwar l-implimentazzjoni tal-programm operattiv (b'konformità mal-Artikolu 32(2)(a) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014), id-dejta neċessarja dwar kull operazzjoni għall-monitoraġġ, l-evalwazzjoni, il-ġestjoni finanzjarja, il-verifika u l-awditjar (b'konformità mal-Artikolu 32(2)(d) u (e) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014) u d-dejta meħtieġa għat-tfassil ta' applikazzjonijiet għal ħlas u kontijiet (kif rikjest mill-Artikolu 33(d), (g) u (h) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014. |
|
2.3.5. |
Fejn ġew iddelegati funzjonijiet mill-awtorità maniġerjali jew l-awtorità ta' ċertifikazzjoni lil korpi oħrajn, iddeskrivi x-xogħol imwettaq sabiex ikun żgurat li l-awtorità maniġerjali u/jew ta' ċertifikazzjoni vvalutaw il-kapaċitajiet ta' dawn il-korpi li għandhom iwettqu l-kompiti ddelegati u li għandhom fis-seħħ proċeduri ta' sorveljanza suffiċjenti fuq dawn il-korpi intermedji u kull xogħol ta' awditjar rilevanti. |
2.4. Indika jekk seħħewx xi proċeduri kontradittorji qabel ma nħareġ dan ir-rapport u indika l-awtoritajiet/korpi rilevanti.
2.5. Ikkonferma li x-xogħol twettaq wara li ttieħdu inkonsiderazzjoni standards ta' awditjar aċċettati internazzjonalment.
2.6. Identifika jekk kienx hemm xi limitazzjoni fl-ambitu (1), b'mod partikulari dawk li kapaċi jaffettwaw l-opinjoni tal-korp indipendenti ta' awditjar.
3. Riżultati tal-valutazzjoni ta' kull awtorità/sistema
3.1. Għal kull awtorità/sistema imla t-tabella:
|
CCI jew sistema (grupp ta' CCIs) |
L-Awtorità Konċernata (l-Awtorità Maniġerjali/ta' Ċertifikazzjoni) |
Il-kompletezza u l-eżattezza tad-deskrizzjoni (IVA/LE) |
Il-konklużjoni (mhux kwalifikata, kwalifikata, negattiva) |
Il-kriterji tal-ħatra affettwati |
Taqsima tad-deskrizzjoni tal-funzjonijiet u l-proċeduri affettwati |
Nuqqasijiet |
Rakkomandazzjonijiet/Miżuri korrettivi |
Żmien miftiehem mal-awtorità kkonċernata għall-implimentazzjoni ta' miżuri rimedjali |
|
CCI x |
L-Awtorità Maniġerjali |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
L-Awtorità ta' Ċertifikazzjoni |
|
|
|
|
|
|
|
|
Sistema y |
L-Awtorità Maniġerjali |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
L-Awtorità ta' Ċertifikazzjoni |
|
|
|
|
|
|
|
3.2. Ipprovdi riżultati tal-evalwazzjoni dwar oqsma li mhumiex kompletament koperti fit-tabella ta' hawn fuq, inkluż iżda mhux limitat għal:
|
3.2.1. |
Il-proċeduri eżistenti għat-tfassil tal-kontijiet imsemmija fl-Artikolu 59(5)(a) tar-Regolament (UE, Euratom) Nru 966/2012 (l-Artikolu 33(b) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014); |
|
3.2.2. |
L-arranġamenti għaċ-ċertifikazzjoni tal-kompletezza, l-eżattezza u l-veraċità tal-kontijiet u li n-nefqa mniżżla fil-kontijiet hija konformi mal-liġi applikabbli u kienet imġarrba fir-rigward ta' operazzjonijiet magħżula għall-finanzjament skont il-kriterji applikabbli għall-programm operattiv u b'konformità mal-liġi applikabbli (l-Artikolu 33(c) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014); |
|
3.2.3. |
Il-proċeduri fis-seħħ sabiex ikunu żgurati miżuri effettivi u proporzjonati kontra l-frodi waqt li jitqiesu r-riskji identifikati (l-Artikolu 32(4)(c) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014); |
|
3.2.4. |
Il-qafas li jiżgura li jitwettaq eżerċizzju xieraq ta' ġestjoni tar-riskji meta jkun meħtieġ, u b'mod partikolari fl-eventwalità ta' modifiki maġġuri fis-sistema ta' ġestjoni u kontroll (l-Anness IV, il-punt 2, tar-Regolament (UE) Nru 223/2014); |
|
3.2.5. |
L-arranġamenti għat-tfassil tad-dikjarazzjoni ta' ġestjoni u s-sommarju annwali tal-awditi u l-kontrolli finali u d-dgħufijiet identifikati (l-Artikolu 32(4)(e) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014); |
|
3.2.6. |
L-arranġament għall-ġbir, ir-reġistrazzjoni u l-ħżin, f'forma kompjuterizzata, ta' dejta dwar kull operazzjoni neċessarja għall-monitoraġġ, l-evalwazzjoni, il-ġestjoni finanzjarja, il-verifika u l-awditjar, inkluża dejta dwar l-indikaturi u r-riżultati (l-Artikolu 32(2)(d) u (e) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014); |
|
3.2.7. |
Il-qafas li, fl-eventwalità ta' delega ta' kompiti lil korpi intermedji, jiżgura d-definizzjoni tar-responsabbiltajiet u l-obbligi rispettivi tagħhom, il-verifika tal-kapaċitajiet tagħhom li jwettqu kompiti ddelegati u l-eżistenza ta' proċeduri ta' rapportar (l-Anness IV, il-punt 1(ii), tar-Regolament (UE) Nru 223/2014). |
(1) Limitazzjoni tal-ambitu: Limitazzjoni fl-ambitu tax-xogħol tal-awditur xi drabi tista' tkun imposta mill-entità (pereżempju, meta t-termini tal-ħidma jispeċifikaw li l-awditur ma jwettaqx proċedura ta' awditjar li l-awditur jemmen li hija neċessarja). Limitazzjoni fl-ambitu tista' tkun imposta miċ-ċirkustanzi. Tista' tirriżulta wkoll meta, fl-opinjoni tal-awditur, ir-reġistri tal-kontabbiltà tal-entità huma inadegwati jew meta l-awditur ma jistax iwettaq proċedura ta' awditjar li jemmen li hi ta' min jagħmilha.
ANNESS III
Mudell għall-opinjoni ta' korp indipendenti ta' awditjar dwar il-konformità tal-awtorità maniġerjali u l-awtorità ta' ċertifikazzjoni mal-kriterji tal-ħatra stabbiliti fl-Anness IV tar-Regolament (UE) Nru 223/2014
Lil (Awtorità/korp tal-Istat Membru)
INTRODUZZJONI
Jien, is-sottoskritt, li nirrappreżenta lil [isem il-korp indipendenti ta' awditjar skont l-Artikolu 31(2) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014] bħala l-korp funzjonalment indipendenti mill-awtoritajiet maniġerjali u ta' ċertifikazzjoni responsabbli mit-tfassil ta' rapport u opinjoni li jistabbilixxu r-riżultati ta' valutazzjoni dwar il-konformità tal-awtorità maniġerjali u l-awtorità ta' ċertifikazzjoni mal-kriterji tal-ħatra stabbiliti fl-Anness IV tar-Regolament (UE) Nru 223/2014 għal [isem il-programm(i) operattiv(i), kodiċi(jiet) CCI] (minn hawn 'il quddiem “il-programm(i)”), wettaqt analiżi b'konformità mal-Artikolu 31(2) ta' dak ir-Regolament.
L-AMBITU TAL-ANALIŻI
L-analiżi kopriet l-awtorità maniġerjali, l-awtorità ta' ċertifikazzjoni u (fejn xieraq) il-funzjonijiet delegati ta' dawn l-awtoritajiet, kif deskritt fit-Taqsima 1 tar-rapport mehmuż [l-Anness II ta' dan ir-Regolament].
Il-firxa u l-ambitu tal-analiżi huma deskritti fit-Taqsima 2 tar-rapport mehmuż. Fost aspetti oħrajn deskritti f'dan ir-rapport, l-analiżi kienet ibbażata fuq id-deskrizzjoni tal-funzjonijiet u l-proċeduri fis-seħħ għall-awtorità maniġerjali u, fejn xieraq, l-awtorità ta' ċertifikazzjoni, ġiet imfassla minn u taħt ir-responsabbiltà ta' [isem il-korp jew korpi responsabbli għad-deskrizzjoni] u ġiet riċevuta fid-data [jj/xx/ssss]. minn [isem il-korp jew korpi li ssottomettew id-deskrizzjoni].
OPINJONI
|
|
(Opinjoni mhux ikkwalifikata) Abbażi tal-analiżi msemmija hawn fuq, hija l-opinjoni tiegħi li l-awtorità maniġerjali u/jew l-awtorità ta' ċertifikazzjoni maħturin għall-programm(i) huma konformi mal-kriterji tal-ħatra relatati mal-ambjent ta' kontroll intern, il-ġestjoni tar-riskji, l-attivitajiet ta' ġestjoni u kontroll u l-monitoraġġ stabbiliti fl-Anness IV tar-Regolament (UE) Nru 223/2014. jew |
|
|
(Opinjoni kwalifikata) Abbażi tal-analiżi msemmija hawn fuq, hija l-opinjoni tiegħi li l-awtorità maniġerjali u/jew l-awtorità ta' ċertifikazzjoni maħturin għall-programm(i) huma konformi mal-kriterji tal-ħatra relatati mal-ambjent ta' kontroll intern, il-ġestjoni tar-riskji, l-attivitajiet ta' ġestjoni u kontroll u l-monitoraġġ stabbiliti fl-Anness IV tar-Regolament (UE) Nru 223/2014, ħlief f'dawn l-aspetti li ġejjin (1) Ir-raġunijiet tiegћi biex inqis li din/dawn l-awtorità/ajiet mhijiex/mhumiex konformi mal-kriterju/i tal-ħatra u l-valutazzjoni tiegħi dwar il-gravità huma kif ġej (2): jew |
|
|
(Opinjoni negattiva) Abbażi tal-analiżi msemmija hawn fuq, hija l-opinjoni tiegħi li l-awtorità maniġerjali u/jew l-awtorità ta' ċertifikazzjoni maħturin għall-programm(i) huma konformi mal-kriterji tal-ħatra relatati mal-ambjent ta' kontroll intern, il-ġestjoni tar-riskji, l-attivitajiet ta' ġestjoni u kontroll u l-monitoraġġ stabbiliti fl-Anness IV tar-Regolament (UE) Nru 223/2014. Din l-opinjoni negattiva hija bbażata fuq (3). |
Enfasi dwar kwistjoni (jintuża kif xieraq)
[Il-korp indipendenti ta' awditjar jista' jinkludi wkoll enfasi dwar kwistjoni, li ma jaffettwax l-opinjoni tiegħu, kif stabbilit fl-istandards tal-awditjar aċċettati f'livell internazzjonali.]
Data
Firma
(1) Indika l-awtorità/ajiet u l-kriterji tal-ħatra li magħhom mhumiex konformi.
(2) Indika r-raġuni(jiet) għar-riżerva/i mniżżla għal kull awtorità u dwar kull kriterju tal-ħatra.
(3) Indika r-raġuni(jiet) għall-opinjoni negattiva għal kull awtorità u fir-rigward ta' kull aspett.
ANNESS IV
Mudell tal-applikazzjoni għall-ħlas
APPLIKAZZJONI GĦALL-ĦLAS
IL-KUMMISSJONI EWROPEA
|
In-Nru ta' referenza (CCI) tal-Kummissjoni: |
<tip=“S” input=“S”> (1) |
|
Isem il-Programm Operattiv: |
<tip=“S” input=“G”> |
|
Id-Deċiżjoni tal-Kummissjoni: |
<tip=“S” input=“G”> |
|
Data tad-Deċiżjoni tal-Kummissjoni: |
<tip=“D” input=“G”> |
|
Numru tal-applikazzjoni għal ħlas: |
<tip=“N” input=“G”> |
|
Data tas-sottomissjoni tal-applikazzjoni għal ħlas: |
<tip=“D” input=“G”> |
|
Referenza Nazzjonali (mhux obbligatorja): |
<tip=“S” tul massimu=“250” input=“M”> |
Jekk jogħġok speċifika t-tip ta' applikazzjoni għal ħlas:
|
Applikazzjoni għal ħlas interim, b'konformità mal-Artikolu 41 tar-Regolament (UE) Nru 223/2014 |
<buttuna tar-radju> |
|
Applikazzjoni finali għal ħlas interim b'konformità mal-Artikolu 45(2) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014 |
<buttuna tar-radju> |
Skont l-Artikolu 45 tar-Regolament (UE) Nru 223/2014, din l-applikazzjoni għal ħlas tirreferi għall-perjodu ta' kontabbiltà:
|
Minn (2) |
<tip=“D” input=“G”> |
sa: |
<tip=“D” input=“G”> |
Nefqa diżaggregata skont it-tip ta' nefqa kif imdaħħla fil-kontijiet tal-awtorità ta' ċertifikazzjoni (għal PO I)
|
Tip ta' nefqa (3) |
Ammont totali ta' nefqa eliġibbli mġarrba mill-benefiċjarji u mħallsa fl-implimentazzjoni ta' operazzjonijiet |
Ammont totali ta' nefqa pubblika mġarrba fl-implimentazzjoni ta' operazzjonijiet |
|
(A) |
(B) |
|
|
Assistenza teknika |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
|
Tip ta' għajnuna materjali 1 |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
|
li minnha, nefqa skont l-Artikolu 26-2(a) |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
|
li minnha, nefqa skont l-Artikolu 26-2(b) |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
|
li minnha, nefqa skont l-Artikolu 26-2(c) |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
|
li minnha, nefqa skont l-Artikolu 26-2(d) |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
|
li minnha, nefqa skont l-Artikolu 26-2(d) |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
|
Tip ta' għajnuna materjali 2 |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
|
li minnha, nefqa skont l-Artikolu 26-2(a) |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
|
li minnha, nefqa skont l-Artikolu 26-2(b) |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
|
li minnha, nefqa skont l-Artikolu 26-2(c) |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
|
li minnha, nefqa skont l-Artikolu 26-2(d) |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
|
li minnha, nefqa skont l-Artikolu 26-2(d) |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
|
… |
|
|
|
Tip ta' għajnuna materjali n |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
|
li minnha, nefqa skont l-Artikolu 26-2(a) |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
|
li minnha, nefqa skont l-Artikolu 26-2(b) |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
|
li minnha, nefqa skont l-Artikolu 26-2(c) |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
|
li minnha, nefqa skont l-Artikolu 26-2(d) |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
|
li minnha, nefqa skont l-Artikolu 26-2(d) |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
|
|
|
|
|
Total |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
Nefqa diżaggregata skont it-tip ta' nefqa kif imdaħħla fil-kontijiet tal-awtorità ta' ċertifikazzjoni (għal PO II)
|
Tip ta' nefqa |
Ammont totali ta' nefqa eliġibbli mġarrba mill-benefiċjarji u mħallsa fl-implimentazzjoni ta' operazzjonijiet |
Ammont totali ta' nefqa pubblika korrispondenti mġarrba fl-implimentazzjoni ta' operazzjonijiet |
|
(A) |
(B) |
|
|
Assistenza teknika |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
|
Tip ta' azzjoni 1 |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
|
Tip ta' azzjoni 2 |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
|
… |
|
|
|
Tip ta' azzjoni n |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
|
Total |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
ĊERTIFIKAT
Bil-validazzjoni ta' din l-applikazzjoni għal ħlas l-Awtorità ta' Ċertifikazzjoni tiċċertifika li r-responsabbiltajiet previsti fil-punti (a), (d), (e), (f), (g) u (h) tal-Artikolu 33 tar-Regolament (UE) Nru 223/2014 huma ssodisfati u titlob il-ħlas tal-ammonti kif imsemmi hawn taħt.
|
Rappreżentant(a) tal-Awtorità ta' Ċertifikazzjoni: |
<tip=“S” input=“G”> |
APPLIKAZZJONI GĦALL-ĦLAS
|
AMMONT TAL-FEAD <tip=“Cu” input=“G”> |
Il-ħlas isir fil-kont bankarju li ġej:
|
Korp maħtur |
<tip=“S” tul massimu=“150” input=“G”> |
|
Bank |
<tip=“S” tul massimu=“150” input=“G”> |
|
BIC |
<tip=“S” tul massimu=“11” input=“G”> |
|
Kont tal-Bank IBAN |
<tip=“S” tul massimu=“34” input=“G”> |
|
Detentur tal-kont (meta dan ma jkunx il-korp maħtur) |
<tip=“S” tul massimu=“150” input=“G”> |
(1) Didaskalji:
|
|
tip: N = Numru, D = Data, S = String, C = Kaxxa ta' Verifika, Cu = Munita |
|
|
input: M = Manwal, S = Għażla, G = Iġġenerat mis-sistema |
(2) L-ewwel jum tas-sena ta' kontabbiltà, ikkodifikata awtomatikament mis-sistema tal-IT.
(3) B'konformità mar-Regolament (UE) Nru 223/2014
ANNESS V
Mudell għall-kontijiet
KONTIJIET GĦALL-PERJODU BAŻI TAL-KONTIJIET
IL-KUMMISSJONI EWROPEA
|
Referenza tal-Kummissjoni (CCI): |
<tip=“S” input=“S”> (1) |
|
Isem il-programm operattiv: |
<tip=“S” input=“G”> |
|
Id-Deċiżjoni tal-Kummissjoni: |
<tip=“S” input=“G”> |
|
Data tad-Deċiżjoni tal-Kummissjoni: |
<tip=“D” input=“G”> |
|
Verżjoni tal-kontijiet: |
<tip=“S” input=“G”> |
|
Data tas-sottomissjoni tal-kontijiet: |
<tip=“D” input=“G”> |
|
Referenza Nazzjonali (mhux obbligatorja): |
<tip=“S” tul massimu=“250” input=“M”> |
ĊERTIFIKAT
L-Awtorità ta' Ċertifikazzjoni tiċċertifika:
|
1. |
li l-kontijiet huma kompluti, preċiżi u veri, u li n-nefqa mniżżla fil-kontijiet hija konformi mal-liġi applikabbli u kienet imġarrba fir-rigward ta' operazzjonijiet magħżula għall-finanzjament skont il-kriterji applikabbli għall-programm operattiv u b'konformità mal-liġi applikabbli; |
|
2. |
li d-dispożizzjonijiet tal-Artikolu 59(5) tar-Regolament (UE, Euratom) Nru 966/2012 u tal-Artikolu 33 tar-Regolament (UE) Nru 223/2014 ġew rispettati; |
|
3. |
li d-dispożizzjonijiet tal-Artikolu 51 tar-Regolament (UE) Nru 223/2014 dwar id-disponibbiltà tad-dokumenti ġew rispettati. |
|
Rappreżentant(a) tal-Awtorità taċ-Ċertifikazzjoni: |
<tip=“S” input=“G”> |
(1) Didaskalji:
|
|
tip: N = Numru, D = Data, S = String, C = Kaxxa ta' Verifika, P = Perċentwal, Cu = Munita |
|
|
input: M = Manwal, S = Għażla, G = Iġġenerat mis-sistema |
|
|
MA: Mhux applikabbli |
Appendiċi 1
Ammonti mdaħħla fis-sistemi ta' kontabbiltà tal-awtorità ta' ċertifikazzjoni
(L-Artikolu 49(1)(a) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014)
Ammonti diżaggregati skont it-tip ta' nefqa kif imdaħħla fil-kontijiet tal-awtorità ta' ċertifikazzjoni (għal PO I)
|
Tip ta' nefqa (1) |
Ammont totali ta' nefqa eliġibbli mġarrba mill-benefiċjarji u mħallsa fl-implimentazzjoni ta' operazzjonijiet |
Ammont totali ta' nefqa pubblika mġarrba fl-implimentazzjoni ta' operazzjonijiet |
Ammont totali ta' pagamenti korrispondenti mħallsa lill-benefiċjarji b'konformità mal-Artikolu 42(2) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014 |
|
(A) |
(B) |
(C) |
|
|
Assistenza teknika |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
|
Tip ta' għajnuna materjali 1 |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
|
li minnha, nefqa skont l-Artikolu 26-2(a) |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<MA> |
|
li minnha, nefqa skont l-Artikolu 26-2(b) |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<MA> |
|
li minnha, nefqa skont l-Artikolu 26-2(c) |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<MA> |
|
li minnha, nefqa skont l-Artikolu 26-2(d) |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<MA> |
|
li minnha, nefqa skont l-Artikolu 26-2(d) |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<MA> |
|
Tip ta' għajnuna materjali 2 |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
|
li minnha, nefqa skont l-Artikolu 26-2(a) |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<MA> |
|
li minnha, nefqa skont l-Artikolu 26-2(b) |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<MA> |
|
li minnha, nefqa skont l-Artikolu 26-2(c) |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<MA> |
|
li minnha, nefqa skont l-Artikolu 26-2(d) |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<MA> |
|
li minnha, nefqa skont l-Artikolu 26-2(d) |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<MA> |
|
… |
|
|
|
|
Tip ta' għajnuna materjali n |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
|
li minnha, nefqa skont l-Artikolu 26-2(a) |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<MA> |
|
li minnha, nefqa skont l-Artikolu 26-2(b) |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<MA> |
|
li minnha, nefqa skont l-Artikolu 26-2(c) |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<MA> |
|
li minnha, nefqa skont l-Artikolu 26-2(d) |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<MA> |
|
li minnha, nefqa skont l-Artikolu 26-2(d) |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<MA> |
|
|
|
|
|
|
Total |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
Nefqa diżaggregata skont it-tip ta' nefqa kif imdaħħla fil-kontijiet tal-awtorità ta' ċertifikazzjoni (għal PO II)
|
Tip ta' nefqa |
L-ammont totali tan-nefqa eliġibbli mdaħħal fis-sistemi ta' kontabbiltà tal-awtorità ta' ċertifikazzjoni u li ġie inkluż fl-applikazzjonijiet għal ħlas li ġew ippreżentati lill-Kummissjoni |
Ammont totali tan-nefqa pubblika korrispondenti mġarrba fl-implimentazzjoni ta' operazzjonijiet |
Ammont totali ta' pagamenti korrispondenti mħallsa lill-benefiċjarji b'konformità mal-Artikolu 42(2) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014 |
|
(A) |
(B) |
(C) |
|
|
Assistenza teknika |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
|
Tip ta' azzjoni 1 |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
|
Tip ta' azzjoni 2 |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
|
… |
|
|
|
|
Tip ta' azzjoni n |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
|
Total |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
(1) B'konformità mar-Regolament (UE) Nru 223/2014
Appendiċi 2
Ammonti rtirati u rkuprati matul is-sena fiskali
(L-Artikolu 49(1)(b) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014)
Ammonti diżaggregati skont it-tip ta' nefqa kif imdaħħla fil-kontijiet tal-awtorità ta' ċertifikazzjoni (għal PO I)
|
Tip ta' nefqa |
IRTIRAR |
IRKUPRI |
||
|
Ammont totali eliġibbli tan-nefqa inkluż f'applikazzjonijiet għal ħlas |
Nefqa pubblika korrispondenti |
Ammont totali eliġibbli tan-nefqa inkluż f'applikazzjonijiet għal ħlas |
Nefqa pubblika korrispondenti |
|
|
(A) |
(B) |
(C) |
(D) |
|
|
Assistenza teknika |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
|
Tip ta' għajnuna materjali 1 |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
|
Tip ta' għajnuna materjali 2 |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
|
… |
|
|
|
|
|
Tip ta' għajnuna materjali n |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
|
Total |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
|
Tqassim tal-ammonti rtirati u rkuprati matul is-sena fiskali minn sena fiskali tad-dikjarazzjoni tan-nefqa korrispondenti |
||||
|
Fir-rigward tas-sena fiskali li tagħlaq fit-30 ta' Ġunju 2015 (total) |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
|
Li minnhom ammonti kkoreġuti bħala riżultat ta' awditi ta' operazzjonijiet skont l-Artikolu 34(1) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014 |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
|
Fir-rigward tas-sena fiskali li tagħlaq fit-30 ta' Ġunju … (total) |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
|
Li minnhom ammonti kkoreġuti bħala riżultat ta' awditi ta' operazzjonijiet skont l-Artikolu 34(1) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014 |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
Ammonti diżaggregati skont it-tip ta' nefqa kif imdaħħla fil-kontijiet tal-awtorità ta' ċertifikazzjoni (għal PO II)
|
Tip ta' nefqa |
IRTIRAR |
IRKUPRI |
||
|
Ammont totali eliġibbli tan-nefqa inkluż f'applikazzjonijiet għal ħlas |
Nefqa pubblika korrispondenti |
Ammont totali eliġibbli tan-nefqa inkluż f'applikazzjonijiet għal ħlas |
Nefqa pubblika korrispondenti |
|
|
(A) |
(B) |
(C) |
(D) |
|
|
Assistenza teknika |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
|
Tip ta' azzjoni 1 |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
|
Tip ta' azzjoni 2 |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
|
… |
|
|
|
|
|
Tip ta' azzjoni n |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
|
Total |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
|
Tqassim tal-ammonti rtirati u rkuprati matul is-sena fiskali minn sena fiskali tad-dikjarazzjoni tan-nefqa korrispondenti |
||||
|
Fir-rigward tas-sena fiskali li tagħlaq fit-30 ta' Ġunju 2015 (total) |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
|
Li minnhom ammonti kkoreġuti bħala riżultat ta' awditi ta' operazzjonijiet skont l-Artikolu 34(1) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014 |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
|
Fir-rigward tas-sena fiskali li tagħlaq fit-30 ta' Ġunju … (total) |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
|
Li minnhom ammonti kkoreġuti bħala riżultat ta' awditi ta' operazzjonijiet skont l-Artikolu 34(1) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014 |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
Appendiċi 3
Ammonti li għandhom jiġu rkuprati fi tmiem is-sena fiskali
(L-Artikolu 49(1)(b) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014)
Ammonti diżaggregati skont it-tip ta' nefqa kif imdaħħla fil-kontijiet tal-awtorità ta' ċertifikazzjoni (għal PO I)
|
Tip ta' nefqa |
Ammont totali eliġibbli tan-nefqa |
Nefqa pubblika korrispondenti |
|
(A) |
(B) |
|
|
Assistenza teknika |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
|
Tip ta' għajnuna materjali 1 |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
|
Tip ta' għajnuna materjali 2 |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
|
… |
|
|
|
Tip ta' għajnuna materjali n |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
|
Total |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
|
Tqassim tal-ammonti li għandhom jiġu rkuprati fi tmiem is-sena fiskali minn sena fiskali tad-dikjarazzjoni tan-nefqa korrispondenti |
||
|
Fir-rigward tas-sena fiskali li tagħlaq fit-30 ta' Ġunju 2015 (total) |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
|
Li minnhom ammonti kkoreġuti bħala riżultat ta' awditi ta' operazzjonijiet skont l-Artikolu 34(1) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014 |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
|
Fir-rigward tas-sena fiskali li tagħlaq fit-30 ta' Ġunju …. (total) |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
|
Li minnhom ammonti kkoreġuti bħala riżultat ta' awditi ta' operazzjonijiet skont l-Artikolu 34(1) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014 |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
Ammonti diżaggregati skont it-tip ta' nefqa kif imdaħħla fil-kontijiet tal-awtorità ta' ċertifikazzjoni (għal PO II)
|
Tip ta' nefqa |
Ammont totali eliġibbli tan-nefqa |
Nefqa pubblika korrispondenti |
|
(A) |
(B) |
|
|
Assistenza teknika |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
|
Tip ta' azzjoni 1 |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
|
Tip ta' azzjoni 2 |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
|
… |
|
|
|
Tip ta' azzjoni n |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
|
Total |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
|
Tqassim tal-ammonti li għandhom jiġu rkuprati fi tmiem is-sena fiskali minn sena fiskali tad-dikjarazzjoni tan-nefqa korrispondenti |
||
|
Fir-rigward tas-sena fiskali li tagħlaq fit-30 ta' Ġunju 2015 (total) |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
|
Li minnhom ammonti kkoreġuti bħala riżultat ta' awditi ta' operazzjonijiet skont l-Artikolu 34(1) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014 |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
|
Fir-rigward tas-sena fiskali li tagħlaq fit-30 ta' Ġunju …. (total) |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
|
Li minnhom ammonti kkoreġuti bħala riżultat ta' awditi ta' operazzjonijiet skont l-Artikolu 34(1) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014 |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
Appendiċi 4
Ammonti irrekuperabbli fi tmiem is-sena fiskali
(L-Artikolu 49(1)(b) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014)
Ammonti diżaggregati skont it-tip ta' nefqa kif imdaħħla fil-kontijiet tal-awtorità ta' ċertifikazzjoni (għal PO I)
|
Tip ta' nefqa |
L-isem tal-operazzjoni |
AMMONTI IRREKUPERABBLI |
||
|
Ammont totali eliġibbli tan-nefqa |
Nefqa pubblika korrispondenti |
Kummenti (obbligatorji) |
||
|
(A) |
(B) |
(C) |
||
|
Assistenza teknika |
Operazzjoni 1 |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“S” input=“M”> |
|
Operazzjoni 2 |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“S” input=“M”> |
|
|
… |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“S” input=“M”> |
|
|
Operazzjoni n |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“S” input=“M”> |
|
|
Tip ta' għajnuna materjali 1 |
Operazzjoni 1 |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“S” input=“M”> |
|
Operazzjoni 2 |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“S” input=“M”> |
|
|
… |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“S” input=“M”> |
|
|
Operazzjoni n |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“S” input=“M”> |
|
|
Tip ta' għajnuna materjali 2 |
Operazzjoni 1 |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“S” input=“M”> |
|
Operazzjoni 2 |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“S” input=“M”> |
|
|
… |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“S” input=“M”> |
|
|
Operazzjoni n |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“S” input=“M”> |
|
|
… |
… |
|
|
|
|
Tip ta' għajnuna materjali n |
Operazzjoni 1 |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“S” input=“M”> |
|
Operazzjoni 2 |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“S” input=“M”> |
|
|
… |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“S” input=“M”> |
|
|
Operazzjoni n |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“S” input=“M”> |
|
|
|
Total |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
|
Ammonti diżaggregati skont it-tip ta' nefqa kif imdaħħla fil-kontijiet tal-awtorità ta' ċertifikazzjoni (għal PO II)
|
Tip ta' nefqa |
L-isem tal-operazzjoni |
AMMONTI IRREKUPERABBLI |
||
|
Ammont totali eliġibbli tan-nefqa |
Nefqa pubblika korrispondenti |
Kummenti (obbligatorji) (1) |
||
|
(A) |
(B) |
(C) |
||
|
Assistenza teknika |
Operazzjoni 1 |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“S” input=“M”> |
|
Operazzjoni 2 |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“S” input=“M”> |
|
|
… |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“S” input=“M”> |
|
|
Operazzjoni n |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“S” input=“M”> |
|
|
Tip ta' azzjoni 1 |
Operazzjoni 1 |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“S” input=“M”> |
|
Operazzjoni 2 |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“S” input=“M”> |
|
|
… |
|
|
|
|
|
Operazzjoni n |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“S” input=“M”> |
|
|
Tip ta' azzjoni 2 |
Operazzjoni 1 |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
|
Operazzjoni 2 |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
|
|
… |
|
|
|
|
|
Operazzjoni n |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
|
|
… |
|
|
|
|
|
Tip ta' azzjoni n |
Operazzjoni 1 |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
|
Operazzjoni 2 |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
|
|
… |
|
|
|
|
|
Operazzjoni n |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
<tip=“Cu” input=“M”> |
|
|
|
Total |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
|
(1) Jiġifieri d-data meta ġiet ikkonfermata l-irrekuperabbiltà, ir-raġuni għall-irrekuperabbiltà u l-miżuri ta' rkupru li ttieħdu, inkluża d-data tal-ordni ta' rkupru.
Appendiċi 5
Rikonċiljazzjoni tan-nefqa
(L-Artikolu 49(1)(c) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014)
Ammonti diżaggregati skont it-tip ta' nefqa kif imdaħħla fil-kontijiet tal-awtorità ta' ċertifikazzjoni (għal PO I)
|
Tip ta' nefqa (1) |
Nefqa totali eliġibbli inkluża fl-applikazzjonijiet għal ħlas ippreżentati lill-Kummissjoni (2) |
Nefqa ddikjarata b'konformità mal-Artikolu 49(1) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014 (3) |
Differenza (4) |
Kummenti (obbligatorji f'każ ta' differenza) |
|||
|
Ammont totali ta' nefqa eliġibbli mġarrba mill-benefiċjarji u mħallsa fl-implimentazzjoni ta' operazzjonijiet |
Ammont totali ta' nefqa pubblika mġarrba fl-implimentazzjoni ta' operazzjonijiet |
Ammont totali tan-nefqa eliġibbli mdaħħal fis-sistemi ta' kontabbiltà tal-awtorità ta' ċertifikazzjoni u li ġie inkluż fl-applikazzjonijiet għal ħlas li ġew ippreżentati lill-Kummissjoni |
Ammont totali tan-nefqa pubblika korrispondenti mġarrba fl-implimentazzjoni ta' operazzjonijiet |
(E = A – C) |
(F = B – D) |
|
|
|
(A) |
(B) |
(C) |
(D) |
(E) |
(F) |
(G) |
|
|
Assistenza teknika |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“S” input=“M”> |
|
Tip ta' għajnuna materjali 1 |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“S” input=“M”> |
|
li minnha, nefqa skont l-Artikolu 26-2(a) |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“S” input=“M”> |
|
li minnha, nefqa skont l-Artikolu 26-2(b) |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“S” input=“M”> |
|
li minnha, nefqa skont l-Artikolu 26-2(c) |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“S” input=“M”> |
|
li minnha, nefqa skont l-Artikolu 26-2(d) |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“S” input=“M”> |
|
li minnha, nefqa skont l-Artikolu 26-2(d) |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“S” input=“M”> |
|
Tip ta' għajnuna materjali 2 |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“S” input=“M”> |
|
li minnha, nefqa skont l-Artikolu 26-2(a) |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“S” input=“M”> |
|
li minnha, nefqa skont l-Artikolu 26-2(b) |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“S” input=“M”> |
|
li minnha, nefqa skont l-Artikolu 26-2(c) |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“S” input=“M”> |
|
li minnha, nefqa skont l-Artikolu 26-2(d) |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“S” input=“M”> |
|
li minnha, nefqa skont l-Artikolu 26-2(d) |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“S” input=“M”> |
|
… |
|
|
|
|
|
|
|
|
Tip ta' għajnuna materjali n |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“S” input=“M”> |
|
li minnha, nefqa skont l-Artikolu 26-2(a) |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“S” input=“M”> |
|
li minnha, nefqa skont l-Artikolu 26-2(b) |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“S” input=“M”> |
|
li minnha, nefqa skont l-Artikolu 26-2(c) |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“S” input=“M”> |
|
li minnha, nefqa skont l-Artikolu 26-2(d) |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“S” input=“M”> |
|
li minnha, nefqa skont l-Artikolu 26-2(d) |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“S” input=“M”> |
|
Total |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“S” input=“M”> |
|
Li minnhom ammonti kkoreġuti fil-kontijiet kurrenti bħala riżultat ta' awditi ta' operazzjonijiet skont l-Artikolu 34(1) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014 |
|
|
|
||||
Ammonti diżaggregati skont it-tip ta' nefqa kif imdaħħla fil-kontijiet tal-awtorità ta' ċertifikazzjoni (għal PO II)
|
Tip ta' nefqa |
Nefqa totali eliġibbli inkluża fl-applikazzjonijiet għal ħlas ippreżentati lill-Kummissjoni (5) |
Nefqa ddikjarata b'konformità mal-Artikolu 49(1) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014 (6) |
Differenza (7) |
Kummenti (obbligatorji f'każ ta' differenza) |
|||
|
Ammont totali ta' nefqa eliġibbli mġarrba mill-benefiċjarji u mħallsa fl-implimentazzjoni ta' operazzjonijiet |
Ammont totali ta' nefqa pubblika mġarrba fl-implimentazzjoni ta' operazzjonijiet |
Ammont totali tan-nefqa eliġibbli mdaħħal fis-sistemi ta' kontabbiltà tal-awtorità ta' ċertifikazzjoni u li ġie inkluż fl-applikazzjonijiet għal ħlas li ġew ippreżentati lill-Kummissjoni |
Ammont totali tan-nefqa pubblika korrispondenti mġarrba fl-implimentazzjoni ta' operazzjonijiet |
(E = A – C) |
(F = B – D) |
|
|
|
(A) |
(B) |
(C) |
(D) |
(E) |
(F) |
(G) |
|
|
Assistenza teknika |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“S” input=“M”> |
|
Tip ta' azzjoni 1 |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“S” input=“M”> |
|
Tip ta' azzjoni 2 |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“S” input=“M”> |
|
… |
|
|
|
|
|
|
|
|
Tip ta' azzjoni n |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“S” input=“M”> |
|
Total |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“Cu” input=“G”> |
<tip=“S” input=“M”> |
|
Li minnhom ammonti kkoreġuti fil-kontijiet kurrenti bħala riżultat ta' awditi ta' operazzjonijiet skont l-Artikolu 34(1) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014 |
|
|
|
||||
(1) B'konformità mar-Regolament (UE) Nru 223/2014
(2) Timtela b'mod awtomatiku fuq il-bażi tal-applikazzjoni finali għal ħlas interim sottomessa b'konformità mal-Artikolu 45(2) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014.
(3) Timtela b'mod awtomatiku abbażi tal-Appendiċi I.
(4) Ikkalkolata awtomatikament.
(5) Timtela b'mod awtomatiku fuq il-bażi tal-applikazzjoni finali għal ħlas interim sottomessa b'konformità mal-Artikolu 45(2) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014.
(6) Timtela b'mod awtomatiku abbażi tal-Appendiċi I.
(7) Ikkalkolata awtomatikament.
