This document is an excerpt from the EUR-Lex website
Document 02022R1159-20220706
Commission Delegated Regulation (EU) 2022/1159 of 11 March 2022 supplementing Regulation (EU) 2019/2033 of the European Parliament and of the Council with regard to regulatory technical standards for public disclosure of investment policy by investment firms (Text with EEA relevance)Text with EEA relevance
Consolidated text: 2022 m. kovo 11 d. Komisijos deleguotasis reglamentas (ES) 2022/1159, kuriuo Europos Parlamento ir Tarybos reglamentas (ES) 2019/2033 papildomas techniniais reguliavimo standartais, susijusiais su investicinių įmonių viešai atskleidžiama informacija apie investicijų politiką (Tekstas svarbus EEE)Tekstas svarbus EEE
2022 m. kovo 11 d. Komisijos deleguotasis reglamentas (ES) 2022/1159, kuriuo Europos Parlamento ir Tarybos reglamentas (ES) 2019/2033 papildomas techniniais reguliavimo standartais, susijusiais su investicinių įmonių viešai atskleidžiama informacija apie investicijų politiką (Tekstas svarbus EEE)Tekstas svarbus EEE
02022R1159 — LT — 06.07.2022 — 000.002
Šis tekstas yra skirtas tik informacijai ir teisinės galios neturi. Europos Sąjungos institucijos nėra teisiškai atsakingos už jo turinį. Autentiškos atitinkamų teisės aktų, įskaitant jų preambules, versijos skelbiamos Europos Sąjungos oficialiajame leidinyje ir pateikiamos svetainėje „EUR-Lex“. Oficialūs tekstai tiesiogiai prieinami naudojantis šiame dokumente pateikiamomis nuorodomis
KOMISIJOS DELEGUOTASIS REGLAMENTAS (ES) 2022/1159 2022 m. kovo 11 d. kuriuo Europos Parlamento ir Tarybos reglamentas (ES) 2019/2033 papildomas techniniais reguliavimo standartais, susijusiais su investicinių įmonių viešai atskleidžiama informacija apie investicijų politiką (OL L 179 2022.7.6, p. 11) |
Pataisytas:
KOMISIJOS DELEGUOTASIS REGLAMENTAS (ES) 2022/1159
2022 m. kovo 11 d.
kuriuo Europos Parlamento ir Tarybos reglamentas (ES) 2019/2033 papildomas techniniais reguliavimo standartais, susijusiais su investicinių įmonių viešai atskleidžiama informacija apie investicijų politiką
(Tekstas svarbus EEE)
1 straipsnis
Informacijos atskleidimo principai
Informacijai, kuri turi būti atskleista pagal šį reglamentą, taikomi šie principai:
atskleidžiamai informacijai taikomas tokio paties lygio vidaus patikrinimas, koks taikomas į investicinės įmonės finansinę ataskaitą įtrauktam vadovybės pranešimui;
atskleidžiama informacija turi būti aiški. Ji pateikiama informacijos naudotojams suprantama forma ir perduodama prieinamoje laikmenoje. Svarbios pastabos paryškinamos ir lengvai randamos. Sudėtingi klausimai paaiškinami paprasta kalba. Susijusi informacija pateikiama kartu;
atskleidžiama informacija yra prasminga ir nuosekli visą laiką, kad informacijos naudotojai galėtų palyginti atskleistą skirtingų laikotarpių informaciją;
atskleidžiama kiekybinė informacija papildoma kokybiniais paaiškinimais ir kita papildoma informacija, kuri gali būti reikalinga, kad šios informacijos naudotojai ją suprastų, ir visų pirma atkreipiamas dėmesys į bet kokius reikšmingus atskleidžiamos informacijos pokyčius, palyginti su anksčiau atskleista informacija.
2 straipsnis
Bendrosios specifikacijos
Atskleisdamos informaciją pagal šį reglamentą, investicinės įmonės užtikrina, kad duomenys būtų susieti su toliau nurodyta informacija:
su atskleidžiamos informacijos ataskaitine data ir ataskaitiniu laikotarpiu;
informaciją atskleidžiančios investicinės įmonės pavadinimu ir identifikatoriumi (juridinio asmens identifikatorius (LEI), jei yra);
jei taikytina, apskaitos standartu bei
jei taikytina, konsolidavimo apimtimi.
3 straipsnis
Balsavimo teisių proporcijos atskleidimas
Reglamento (ES) 2019/2033 52 straipsnio 1 dalies a punkte nurodytą informaciją investicinės įmonės atskleidžia naudodamos šio reglamento I priede pateiktą IĮ IP1 šabloną ir vadovaudamosi šio reglamento II priede pateiktais nurodymais.
4 straipsnis
Balsavimo atskleidimas
Reglamento (ES) 2019/2033 52 straipsnio 1 dalies b punkte nurodytą informaciją investicinės įmonės atskleidžia taip:
informaciją apie balsavimą naudojant šio reglamento I priedo IĮ IP2.01 lentelę ir IĮ IP2.02 šabloną ir laikantis šio reglamento II priede pateiktų nurodymų;
informaciją apie balsų paaiškinimą naudojant šio reglamento I priedo IĮ IP2.03 lentelę ir IĮ IP2.04 šabloną ir laikantis šio reglamento II priede pateiktų nurodymų;
informaciją apie pasiūlymų, kuriuos investicinė įmonė patvirtino, proporciją naudojant šio reglamento I priedo IĮ IP2.05 šabloną ir laikantis šio reglamento II priede pateiktų nurodymų.
5 straipsnis
Informacijos apie naudojimosi įgaliotųjų konsultantų įmonių paslaugomis paaiškinimo atskleidimas
Reglamento (ES) 2019/2033 52 straipsnio 1 dalies c punkte nurodytą informaciją investicinės įmonės atskleidžia taip:
informaciją apie įgaliotųjų konsultantų įmonių, kurių paslaugomis naudojasi investicinė įmonė, naudojant šio reglamento I priedo IĮ IP3.01 lentelę ir laikantis šio reglamento II priede pateiktų nurodymų;
informaciją apie ryšius su įgaliotųjų konsultantų įmonėmis naudojant šio reglamento I priedo IĮ IP3.02 lentelę ir laikantis šio reglamento II priede pateiktų nurodymų.
6 straipsnis
Informacijos apie balsavimo gaires atskleidimas
Reglamento (ES) 2019/2033 52 straipsnio 1 dalies d punkte nurodytą informaciją investicinės įmonės atskleidžia naudodamos šio reglamento I priede pateiktą IĮ IP4 šabloną ir vadovaudamosi šio reglamento II priede pateiktais nurodymais.
Šis reglamentas įsigalioja dvidešimtą dieną po jo paskelbimo Europos Sąjungos oficialiajame leidinyje.
Šis reglamentas privalomas visas ir tiesiogiai taikomas visose valstybėse narėse.
I PRIEDAS
INVESTICINIŲ ĮMONIŲ (IĮ) INFORMACIJOS APIE INVESTICIJŲ POLITIKĄ (IP) ATSKLEIDIMAS
INVESTICINIŲ ĮMONIŲ INFORMACIJOS ATSKLEIDIMAS |
|||
Šablono numeris |
Šablono kodas |
Šablono pavadinimas |
Teisinis pagrindas |
|
|
INVESTICIJŲ POLITIKA |
|
1 |
IĮ IP1 |
BALSAVIMO TEISIŲ PROPORCIJA |
Reglamento (ES) 2019/2033 52 straipsnio 1 dalies a punktas |
2 |
IĮ IP2 |
BALSAVIMAS |
Reglamento (ES) 2019/2033 52 straipsnio 1 dalies b punktas |
3 |
IĮ IP3 |
ĮGALIOTŲJŲ KONSULTANTŲ ĮMONĖS |
Reglamento (ES) 2019/2033 52 straipsnio 1 dalies c punktas |
4 |
IĮ IP4 |
BALSAVIMO GAIRĖS |
Reglamento (ES) 2019/2033 52 straipsnio 1 dalies d punktas |
IĮ IP1. BALSAVIMO TEISIŲ PROPORCIJOS ŠABLONAS |
Šalis |
Ekonomikos sektorius |
Bendrovės pavadinimas |
Bendrovės identifikatorius |
Balsavimo teisių, kurias suteikia tiesiogiai ar netiesiogiai turimos akcijos, proporcija, kaip nustatyta 52 straipsnio 2 dalyje |
A |
b |
c |
d |
E |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prireikus įterpti papildomų eilučių.
IĮ IP2. BALSAVIMAS |
IĮ IP2.01. LENTELĖ, KURIOJE PATEIKIAMAS BALSAVIMO APRAŠYMAS |
Eilutė |
Dalykas |
Paaiškinimas |
1 |
Atitinkamų bendrovių, dėl kurių turi būti atskleista informacija, skaičius |
|
2 |
Per praėjusius metus surengtų visuotinių susirinkimų, dėl kurių turi būti atskleista informacija, skaičius |
|
3 |
Per praėjusius metus surengtų visuotinių susirinkimų, dėl kurių turi būti atskleista informacija ir kuriuose įmonė balsavo, skaičius |
|
4 |
Ar investicinė įmonė prieš visuotinį susirinkimą informuoja bendrovę apie balsavimą prieš? |
|
5 |
Atvejų, kai įmonės atstovai balsavo asmeniškai, proporcija |
|
6 |
Atvejų, kai įmonės atstovai balsavo paštu arba elektroniniu būdu, proporcija |
|
7 |
Ar investicinių įmonių grupė konsoliduotai laikosi politikos dėl atitinkamų grupės subjektų interesų konfliktų? |
|
8 |
Jei taip, trumpas šios politikos apibūdinimas |
|
IĮ IP2.02. BALSAVIMO ŠABLONAS |
Eilutė |
Dalykas |
Skaičius |
Procentinė dalis |
1 |
Visuotinių susirinkimų nutarimai: |
|
|
2 |
Įmonė patvirtino |
|
|
3 |
Įmonė nepatvirtino |
|
|
4 |
Įmonė susilaikė |
|
|
5 |
Visuotiniai susirinkimai, kuriuose įmonė prieštaravo bent vienam nutarimui |
|
|
IĮ IP2.03. BALSAVIMO PAAIŠKINIMŲ LENTELĖ |
Eilutė |
Dalykas |
Paaiškinimas |
1 |
Investicinės įmonės skyriai arba pareigos, susiję su sprendimų dėl balsavimo pozicijos priėmimu |
|
2 |
Balsavimo „prieš“ patvirtinimo proceso aprašymas |
|
3 |
Visos darbo dienos ekvivalentų, susijusių su nutarimų analize ir balsavimo įrašų nagrinėjimu, skaičius, išskyrus išorės išteklius, pvz., įgaliotųjų konsultantų įmones |
|
4 |
Bet kokio reikšmingo sprendimų patvirtinimo rodiklio pokyčio paaiškinimas |
|
5 |
Viešai prieinamų investicijų politikos dokumentų, kuriuose aprašomi investicinės įmonės tikslai, sąrašas |
|
6 |
Jei aktualu, įmonės investicijų politikos sertifikavimas |
|
IĮ IP2.04. BALSAVIMO DĖL NUTARIMŲ, SUSKIRSTYTŲ PAGAL TEMAS, ŠABLONAS |
Eilutė |
Dalykas |
Balsavo už |
Balsavo prieš |
Susilaikė |
Iš viso |
1 |
Pagal temas suskirstyti nutarimai, dėl kurių balsuota praėjusiais metais |
|
|
|
|
2 |
Valdybos struktūra |
|
|
|
|
3 |
Vadovų atlygis |
|
|
|
|
4 |
Auditoriai |
|
|
|
|
5 |
Aplinka, socialiniai ir etikos klausimai |
|
|
|
|
6 |
Kapitalo sandoriai |
|
|
|
|
7 |
Išorės nutarimai |
|
|
|
|
8 |
Kita |
|
|
|
|
IĮ IP2.05. PATVIRTINTŲ PASIŪLYMŲ SANTYKIO ŠABLONAS |
Eilutė |
Dalykas |
Paaiškinimas |
1 |
Įmonės patvirtintų administracinio arba valdymo organo pateiktų nutarimų procentinė dalis |
|
2 |
Akcininkų pateiktų nutarimų, kuriuos įmonė patvirtino, procentinė dalis |
|
IĮ IP3. ĮGALIOTŲJŲ KONSULTANTŲ ĮMONĖS |
IĮ IP3.01. ĮGALIOTŲJŲ KONSULTANTŲ ĮMONIŲ SĄRAŠO LENTELĖ |
Įgaliotųjų konsultantų įmonės pavadinimas |
Įgaliotųjų konsultantų įmonės identifikatorius |
Sutarties rūšis |
Investicijos, susijusios su įgaliotųjų konsultantų įmone |
Nutarimų, kuriais įgaliotųjų konsultantų įmonė praėjusiais metais pateikė balsavimo rekomendacijas, temos |
a |
b |
c |
D |
E |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prireikus įterpti papildomų eilučių.
IĮ IP3.02. RYŠIŲ SU ĮGALIOTŲJŲ KONSULTANTŲ ĮMONĖMIS LENTELĖ |
Įgaliotųjų konsultantų įmonės pavadinimas |
Įgaliotųjų konsultantų įmonės identifikatorius |
Atitinkamos įmonės, su kuriomis įgaliotųjų konsultantų įmonės turi ryšių |
Ryšio tipas |
Jei aktualu, įgaliotųjų konsultantų įmonės atžvilgiu taikoma interesų konfliktų politika |
a |
b |
c |
D |
E |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IĮ IP4. LENTELĖ DĖL BALSAVIMO GAIRIŲ |
Trumpa bendra balsavimo gairių, susijusių su bendrovėmis, kurių akcijos turimos pagal 52 straipsnio 2 dalį, santrauka ir, jei aktualu, nuorodos į nekonfidencialius dokumentus |
A |
|
II PRIEDAS
NURODYMAI DĖL INVESTICINIŲ ĮMONIŲ INFORMACIJOS APIE INVESTICIJŲ POLITIKĄ ATSKLEIDIMO
1.1. I DALIS. BENDRIEJI NURODYMAI
1.1. Struktūra
Šiame priede pateikiami nurodymai dėl I priede pateiktų informacijos atskleidimo šablonų ir lentelių, susijusių su:
1.2. Rizikos ribojimu pagrįstas konsolidavimas
Investicinių įmonių grupės konsolidavimo apimtis išsamiau aprašyta rizikos ribojimu grindžiamo konsolidavimo techninių reguliavimo standartų projekte pagal Reglamento (ES) 2019/2033 ( 1 ) 7 straipsnio 5 dalį. Kad įvykdytų informacijos atskleidimo reikalavimus, investicinių įmonių grupės vadovaujasi tokiu rizikos ribojimu pagrįstu konsolidavimu, o ne apskaitos konsolidavimo apimtimi.
1.2. II DALIS. NURODYMAI, SUSIJĘ SU ŠABLONAIS IR LENTELĖMIS
Reikalavimas atskleisti informaciją apie investicijų politiką vykdomas naudojant ir šablonus, ir lenteles. Šablonuose pateikiama kiekybinė informacija, o lentelėse – kokybinė informacija.
1. IĮ IP1. BALSAVIMO TEISIŲ PROPORCIJA
1.1. Bendrosios pastabos
Reglamento (ES) 2019/2033 52 straipsnio 1 dalies a punkte reikalaujama atskleisti informaciją apie balsavimo teisių, kurias suteikia tiesiogiai ar netiesiogiai turimos akcijos, proporciją, suskirstytą pagal valstybę narę ir sektorių, atsižvelgiant tik į atitinkamas bendroves, kaip nustatyta 52 straipsnio 2 dalyje. Susijusiame šablone kiekviena bendrovė yra susiejama su atitinkama šalimi ir ekonomikos sektoriumi pagal šablone pateiktą išskleidžiamąjį sąrašą, kai tiesiogiai ar netiesiogiai investicinės įmonės turimų balsavimo teisių dalis viršija 5 % visų balsavimo teisių, kurias suteikia bendrovės išleistos akcijos, ribą.
Investicinės įmonės atskleidžia balsavimo teisių, kurias netiesiogiai suteikia jų patronuojamosios įmonės ar kitos įmonės, proporciją, kai investicinės įmonės daro reikšmingą įtaką patronuojamosioms įmonėms ar kitoms įmonėms arba jas kontroliuoja, arba kai yra glaudūs ryšiai.
1.2. Nurodymai dėl konkrečių pozicijų
Skiltis |
Nuorodos į teisės aktus ir nurodymai |
a |
Šalis Reglamento (ES) 2019/2033 52 straipsnio 1 dalies a punktas. Balsavimo teisių proporcija suskirstoma pagal valstybes nares, remiantis bendrovės, į kurią investuojama, rezidavimo vieta. |
b |
Ekonomikos sektorius Reglamento (ES) 2019/2033 52 straipsnio 1 dalies a punktas. Balsavimo teisių proporcija suskirstoma pagal sektorius. Naudojamas 27 ekonomikos sektorių sąrašas, pateiktas Europos įgūdžių, gebėjimų, kvalifikacijų ir profesijų klasifikatoriuje (ESCO). Šie sektoriai susiejami su NACE kodais, kaip nurodyta Europos Komisijos interneto svetainėje pateiktoje lentelėje (1). |
c |
Bendrovės pavadinimas Bendrovės, kurios akcijos turimos, pavadinimas. |
d |
Bendrovės identifikatorius Bendrovės, kurios akcijos turimos, identifikatorius, juridinio asmens identifikatorius (LEI). Investicinės įmonės šiame laukelyje visais atvejais nurodo LEI kodą, jei jis yra žinomas. |
e |
Balsavimo teisių, kurias suteikia tiesiogiai ar netiesiogiai turimos akcijos, proporcija, kaip nustatyta 52 straipsnio 2 dalyje Reglamento (ES) 2019/2033 52 straipsnio 2 dalis. Procentinė dalis nuo 5 % (neįskaitant) iki 100 % Šiame šablone atitinkamos bendrovės yra tos, kurių akcijomis leista prekiauti reguliuojamoje rinkoje. Atsižvelgiama tik į akcijas, kurios suteikia balsavimo teises. Atskleisti informaciją reikalaujama, kai investicinės įmonės tiesiogiai ar netiesiogiai turimų balsavimo teisių dalis viršija 5 % visų balsavimo teisių, kurias suteikia bendrovės išleistos akcijos, ribą. Balsavimo teisės apskaičiuojamos atsižvelgiant į visas akcijas, kurios suteikia balsavimo teises, netgi jei naudojimasis tomis balsavimo teisėmis yra sustabdytas. Akcijos, kurių informacija turi būti atskleista, gali būti turimos tiesiogiai arba netiesiogiai. Tiesiogiai turimos akcijos – akcijos, laikomos investicinės įmonės sąskaita ir sudarančios jos nuosavų lėšų dalį. Netiesiogiai turimos akcijos – akcijos, kurias turi investicinės įmonės patronuojamoji įmonė arba bet kuri kita įmonė, kuriai investicinė įmonė daro reikšmingą įtaką dėl oficialaus susitarimo ar bet kokių kitų verslo santykių. Jos taip pat apima akcijas, kurias klientų vardu valdo investicinė įmonė, išskyrus atvejus, kai balsavimo teises akcininkai išsaugo pagal sutartimi įformintą susitarimą, kuriuo investicinei įmonei neleidžiama balsuoti jų vardu. |
(1)
2006 m. gruodžio 20 d. Europos Parlamento ir Tarybos reglamentas (EB) Nr. 1893/2006, nustatantis statistinį ekonominės veiklos rūšių klasifikatorių NACE 2 red. ir iš dalies keičiantis Tarybos reglamentą (EEB) Nr. 3037/90 bei tam tikrus EB reglamentus dėl konkrečių statistikos sričių (OL L 393, 2006 12 30, p. 1). |
2. IĮ IP2. BALSAVIMAS
2.1. Bendrosios pastabos
Reglamento (ES) 2019/2033 52 straipsnio 1 dalies b punkte reikalaujama atskleisti tris elementus:
išsamų balsavimo per bendrovių, kurių akcijos turimos pagal 52 straipsnio 2 dalį, visuotinius akcininkų susirinkimus aprašymą;
balsų paaiškinimą;
pasiūlymų, kuriuos patvirtino investicinė įmonė, santykį.
2.2. Nurodymai dėl konkrečių pozicijų
IĮ IP2.01. LENTELĖ, KURIOJE PATEIKIAMAS BALSAVIMO APRAŠYMAS
Eilutė |
Nuorodos į teisės aktus ir nurodymai |
1 |
Atitinkamų bendrovių, dėl kurių turi būti atskleista informacija, skaičius Reglamento (ES) 2019/2033 52 straipsnio 2 dalis. Teigiamas sveikasis skaičius. Atitinkamų bendrovių, kurių akcijų turima, skaičius (žr. IĮ IP1 d skiltį). |
2 |
Per praėjusius metus surengtų visuotinių susirinkimų, dėl kurių turi būti atskleista informacija, skaičius Reglamento (ES) 2019/2033 52 straipsnio 2 dalis. Teigiamas sveikasis skaičius. Bendrovių per praėjusius metus surengtų visuotinių susirinkimų, dėl kurių turi būti atskleista informacija, skaičius. |
3 |
Per praėjusius metus surengtų visuotinių susirinkimų, dėl kurių turi būti atskleista informacija ir kuriuose įmonė balsavo, skaičius Reglamento (ES) 2019/2033 52 straipsnio 2 dalis. Teigiamas sveikasis skaičius, ne didesnis kaip 2 eilutėje. Bendrovių praėjusiais metais surengtų visuotinių susirinkimų, dėl kurių turi būti atskleista informacija ir kuriuose investicinė įmonė balsavo, skaičius. Tai apima susirinkimus, kuriuose įmonė balsuojant susilaikė, ir susirinkimus, kuriuose įmonė balsavo pagal įgaliojimą. |
4 |
Ar investicinė įmonė prieš visuotinį susirinkimą informuoja bendrovę apie balsavimą prieš? Taip arba ne. Atsakymas yra „taip“, jei investicinė įmonė prieš visuotinius susirinkimus laikosi praktikos informuoti bendrovę apie balsavimą prieš arba jei įmonė tai padarė dauguma atvejų per praėjusius metus. |
5 |
Atvejų, kai įmonės atstovai balsavo asmeniškai, proporcija Procentinė dalis. Neapima balsavimo pagal įgaliojimą. |
6 |
Atvejų, kai įmonės atstovai balsavo paštu arba elektroniniu būdu, proporcija Procentinė dalis. Įskaitant balsus pagal įgaliojimą. |
7 |
Ar investicinių įmonių grupė konsoliduotai laikosi politikos dėl atitinkamų grupės subjektų interesų konfliktų? Taip arba ne. Investicinių įmonių grupės pildo šią eilutę, atskiros investicinės įmonės – ne. Atitinkami grupės subjektai yra tie, kuriems taikomas riziką ribojantis konsolidavimas pagal Reglamentą (ES) 2019/2033. |
8 |
Jei taip, trumpas šios politikos apibūdinimas Laisvos formos tekstas. Jei atsakymas 7 eilutėje yra „taip“, įmonė pateikia trumpą politikos, susijusios su atitinkamų grupės subjektų interesų konfliktais, santrauką. |
IĮ IP2.02. BALSAVIMO ŠABLONAS
Eilutė |
Nuorodos į teisės aktus ir nurodymai |
1 |
Visuotinio susirinkimo nutarimai: Antraštės eilutė. |
2 |
Įmonė patvirtino Per praėjusius metus surengtuose visuotiniuose susirinkimuose, dėl kurių turi būti atskleista informacija, patvirtintų nutarimų skaičius ir procentinė dalis. |
3 |
Įmonė nepatvirtino Per praėjusius metus surengtuose visuotiniuose susirinkimuose, dėl kurių turi būti atskleista informacija, pateiktų nutarimų, kuriems investicinė įmonė prieštaravo, skaičius ir procentinė dalis. |
4 |
Įmonė susilaikė Per praėjusius metus surengtuose visuotiniuose susirinkimuose, dėl kurių turi būti atskleista informacija, pateiktų nutarimų, dėl kurių investicinė įmonė susilaikė, skaičius ir procentinė dalis. |
5 |
Visuotiniai susirinkimai, kuriuose įmonė prieštaravo bent vienam nutarimui Per praėjusius metus surengtų visuotinių susirinkimų, dėl kurių turi būti atskleista informacija ir kuriuose įmonė prieštaravo bent vienam nutarimui, skaičius ir procentinė dalis. |
IĮ IP2.03. LENTELĖ DĖL BALSAVIMO PAAIŠKINIMŲ
Eilutė |
Nuorodos į teisės aktus ir nurodymai |
1 |
Investicinės įmonės skyriai arba pareigos, susiję su sprendimų dėl balsavimo pozicijos priėmimu Laisvos formos tekstas. Skyriai arba pareigos, susiję su sprendimų dėl balsavimo pozicijos priėmimu. |
2 |
Balsavimo „prieš“ patvirtinimo proceso aprašymas Laisvos formos tekstas. Jei taikoma, balsavimo „prieš“ atitinkamuose visuotiniuose susirinkimuose patvirtinimo proceso aprašymas. |
3 |
Skyriams arba pareigoms, susijusiems su nutarimų analize ir balsavimo įrašų nagrinėjimu, priskiriamų visos dienos ekvivalentų skaičius, išskyrus išorės išteklius, pvz., įgaliotųjų konsultantų įmones Teigiama suma. Skyriams arba pareigoms, susijusiems su nutarimų analize ir balsavimo įrašų nagrinėjimu, priskiriamų visos dienos ekvivalentų skaičius. Tai apima tik investicinės įmonės vidaus išteklius. |
4 |
Bet kokio reikšmingo sprendimų patvirtinimo rodiklio pokyčio paaiškinimas Laisvos formos tekstas. Pateikiamas trumpas paaiškinimas, jei patvirtinimo rodiklis iš esmės padidėjo arba sumažėjo, palyginti su paskutinį kartą atskleista informacija, pavyzdžiui, pasikeitus investicinės įmonės, kaip akcininkės, politikai, strategijai ar perspektyvai. |
5 |
Viešai prieinamų investicijų politikos dokumentų, kuriuose aprašomi investicinės įmonės tikslai, sąrašas Laisvos formos tekstas. Dokumentų, pageidautina kaip hiperteksto nuorodų, kuriuose apibūdinami investicinės įmonės, veikiančios kaip akcininkė, tikslai, sąrašas. |
6 |
Jei aktualu, įmonės investicijų politikos sertifikavimas Laisvos formos tekstas. Jei investicinė įmonė yra gavusi savo investicijų politikos sertifikatą, šio sertifikato pavadinimas ir data. Gali būti keli tokie sertifikatai. |
IĮ IP2.04. BALSAVIMO PRIIMANT NUTARIMUS PAGAL TEMAS ŠABLONAS
Eilutė |
Nuorodos į teisės aktus ir nurodymai |
1 |
Pagal temas suskirstyti nutarimai, dėl kurių balsuota praėjusiais metais: Teigiami sveikieji skaičiai. Nutarimų, dėl kurių praėjusiais metais įmonė arba jos įgaliotiniai balsavo visuotiniuose susirinkimuose ir dėl kurių turi būti atskleista informacija, skaičius. Bendras skaičius suskirstomas pagal patvirtinimo statusą: patvirtinta, prieštarauta, susilaikyta. |
2 |
Valdybos struktūra Teigiami sveikieji skaičiai. Nutarimų dėl valdybos struktūros skaičius, suskirstytas pagal patvirtinimo statusą. |
3 |
Vadovų atlygis Teigiami sveikieji skaičiai. Nutarimų dėl vadovų atlygio skaičius, suskirstytas pagal patvirtinimo statusą. |
4 |
Auditoriai Teigiami sveikieji skaičiai. Nutarimų dėl auditorių (pvz., skyrimo, atlygio) skaičius, suskirstytas pagal patvirtinimo statusą. |
5 |
Aplinka, socialiniai ir etikos klausimai Teigiami sveikieji skaičiai. Nutarimų dėl aplinkos, socialinių ir etikos klausimų skaičius, suskirstytas pagal patvirtinimo statusą. |
6 |
Kapitalo sandoriai Teigiami sveikieji skaičiai. Nutarimų dėl kapitalo sandorių (pvz., susijungimo, įsigijimo) skaičius, suskirstytas pagal patvirtinimo statusą. |
7 |
Išorės nutarimai Teigiami sveikieji skaičiai. Nutarimų dėl išorės nutarimų pasiūlymų skaičius, suskirstytas pagal patvirtinimo statusą. Su šiais išorės nutarimais akcininkas supažindina kitus akcininkus, paprastai siekdamas įtikinti juos balsuoti prieš valdybos pasiūlymą. |
8 |
Kita Teigiami sveikieji skaičiai. Nutarimų dėl kitų nei pirmiau aptartų temų skaičius, suskirstytas pagal patvirtinimo statusą. |
IĮ IP2.05. PATVIRTINTŲ PASIŪLYMŲ SANTYKIO ŠABLONAS
Eilutė |
Nuorodos į teisės aktus ir nurodymai |
1 |
Įmonės patvirtintų administracinio arba valdymo organo pateiktų nutarimų procentinė dalis Reglamento (ES) 2019/2033 52 straipsnio 1 dalies b punktas. Procentinė dalis. |
2 |
Įmonės patvirtintų akcininkų pateiktų nutarimų procentinė dalis Reglamento (ES) 2019/2033 52 straipsnio 1 dalies b punktas. Procentinė dalis. |
3. IĮ IP3. ĮGALIOTŲJŲ KONSULTANTŲ ĮMONĖS
3.1. Bendrosios pastabos
Reglamento (ES) 2019/2033 52 straipsnio 1 dalies c punkte reikalaujama atskleisti paaiškinimą dėl naudojimosi įgaliotųjų konsultantų įmonių paslaugomis. Šiame šablone pateikiama informacija apie įgaliotųjų konsultantų įmones, kaip apibrėžta 2007 m. liepos 11 d. Europos Parlamento ir Tarybos direktyvos 2007/36/EB dėl naudojimosi tam tikromis akcininkų teisėmis bendrovėse, kurių akcijos įtrauktos į prekybą reguliuojamoje rinkoje ( 2 ) 2 straipsnio g punkte. Šios įgaliotųjų konsultantų įmonės gali atlikti tyrimus, teikti konsultacijas ar balsavimo rekomendacijas arba tik vykdyti balsavimo nurodymus.
3.2. Nurodymai dėl konkrečių pozicijų
IĮ IP3.01. LENTELĖ, KURIOJE PATEIKIAMAS ĮGALIOTŲJŲ KONSULTANTŲ ĮMONIŲ SĄRAŠAS
Skiltis |
Nuorodos į teisės aktus ir nurodymai |
a |
Įgaliotųjų konsultantų įmonės pavadinimas Įgaliotųjų konsultantų įmonės, kaip apibrėžta 2007 m. liepos 11 d. Europos Parlamento ir Tarybos direktyvos 2007/36/EB dėl naudojimosi tam tikromis akcininkų teisėmis bendrovėse, kurių akcijos įtrauktos į prekybą reguliuojamoje rinkoje 2 straipsnio g punkte. Laisvos formos tekstas. |
b |
Įgaliotųjų konsultantų įmonės identifikatorius Įgaliotųjų konsultantų įmonės identifikatorius, jei taikoma, LEI. |
c |
Sutarties rūšis Šiame laukelyje galimi tik du variantai: įgaliotųjų konsultantų įmonės, kurios teikia balsavimo rekomendacijas, ir įmonės, kurios to nedaro. Pastaruoju atveju įgaliotųjų konsultantų įmonės tik balsuoja investicinės įmonės vardu. |
d |
Investicijos, susijusios su įgaliotųjų konsultantų įmone Laisvos formos tekstas. Įmonių ir (arba) investicijų, susijusių su kiekvienos įgaliotųjų konsultantų įmonės paslaugomis, sąrašas. |
e |
Nutarimų, dėl kurių įgaliotųjų konsultantų įmonės pateikė balsavimo rekomendacijas praėjusiais metais, temos Laisvos formos tekstas, pageidautina naudojant IĮ IP2.04 punkte nurodytas kategorijas: valdybos struktūra, vadovų atlygis, auditoriai, aplinka, socialiniai ir (arba) etikos klausimai, kapitalo sandoriai, išorės nutarimai ar kitos temos, kurios turi būti nurodytos. |
IĮ IP3.02. LENTELĖ, KURIOJE NURODOMI RYŠIAI SU ĮGALIOTŲJŲ KONSULTANTŲ ĮMONĖMIS
Skiltis |
Nuorodos į teisės aktus ir nurodymai |
a |
Įgaliotųjų konsultantų įmonės pavadinimas Laisvos formos tekstas. |
b |
Įgaliotųjų konsultantų įmonės identifikatorius Įgaliotųjų konsultantų įmonės identifikatorius, pageidautina LEI. |
c |
Atitinkamos įmonės, su kuriomis įgaliotųjų konsultantų įmonės turi ryšių Atitinkamos įmonės, su kuriomis yra susijusios įgaliotųjų konsultantų įmonės, ir šių ryšių aprašymas. Atitinkamos įmonės yra biržinės bendrovės, investicinės įmonės ir kredito įstaigos. |
d |
Ryšio tipas Galimi ryšiai, kaip nurodyta tarptautinių apskaitos standartų (TAS) 24.9 straipsnyje. Jei galimi keli variantai, pasirenkami svarbiausi ryšiai ir jie nurodomi pridedamame paaiškinime: — grupės subjektai; — kito ūkio subjekto asocijuotoji arba bendra įmonė; — trečiosios šalies asocijuotoji arba bendra įmonė; — susijęs asmuo kontroliuoja arba bendrai kontroliuoja; — susijęs asmuo daro reikšmingą įtaką; — pagrindiniai vadovaujantys darbuotojai. |
e |
Jei aktualu, įgaliotųjų konsultantų įmonės atžvilgiu taikoma politika dėl interesų konflikto Laisvos formos tekstas. Jei aktualu, trumpas investicinės įmonės taikomos politikos, kuria siekiama užkirsti kelią interesų konfliktams, galintiems kilti dėl įgaliotųjų konsultantų įmonių ir įmonių ar grupių, kurių akcijų turi investicinės įmonės, ryšių, aprašymas. |
4. IĮ IP4. BALSAVIMO GAIRĖS
4.1. Bendrosios pastabos
Reglamento (ES) 2019/2033 52 straipsnio 1 dalies d punkte reikalaujama atskleisti balsavimo gaires dėl bendrovių, kurių akcijos turimos pagal to paties straipsnio 2 dalį. Susijusi lentelė naudojama visoms atitinkamos aprėpties balsavimo gairėms, ne tik balsavimo pagal įgaliojimą gairėms, atskleisti. Balsavimo gairės gali būti išsamios ir dėl jų gali būti sprendžiama kiekvienu konkrečiu atveju, atsižvelgiant į tam tikrus visuotinio susirinkimo darbotvarkės klausimus. Šios gairės gali skirtis priklausomai nuo geografinės zonos, ekonomikos sektoriaus ar nutarimų temos.
4.2. Nurodymai dėl konkrečių pozicijų
Skiltis |
Nuorodos į teisės aktus ir nurodymai |
a |
Balsavimo gairės, susijusios su bendrovėmis, kurių akcijos turimos pagal 52 straipsnio 2 dalį Reglamento (ES) 2019/2033 52 straipsnio 1 dalies d punktas ir 52 straipsnio 2 dalis. Laisvos formos tekstas. Trumpa bendra santrauka ir, jei įmanoma, nuorodos į nekonfidencialius dokumentus, pageidautina hiperteksto nuorodų forma. |
( 1 ) https://www.eba.europa.eu/sites/default/documents/files/document_library/Publications/Draft%20Technical%20Standards/2020/RTS/961461/Final%20draft%20RTS%20on%20prudential%20requirements%20for%20Investment%20Firms%20%28EBA-RTS-2020-11%29.pdf.
( 2 ) 2007 m. liepos 11 d. Europos Parlamento ir Tarybos direktyvos 2007/36/EB dėl naudojimosi tam tikromis akcininkų teisėmis bendrovėse, kurių akcijos įtrauktos į prekybą reguliuojamoje rinkoje (OL L 184, 2007 7 14, p. 17).