EUROPOS CENTRINIO BANKO VALDANČIOJI TARYBA,

atsižvelgdama į 1998 m. lapkričio 23 d. Tarybos reglamentą (EB) Nr. 2533/98 dėl Europos centrinio banko renkamos statistinės informacijos ( 1 ), ypač į jo 5 straipsnio 1 dalį ir 6 straipsnio 4 dalį,

PRIĖMĖ ŠĮ REGLAMENTĄ:

1) sąvokos „atskaitingi tarpininkai“, „dalyvaujanti valstybė narė“, „rezidentas“, ir „rezidavimas“ turi tokią pačią reikšmę, kaip apibrėžta Reglamento (EB) Nr. 2533/98 1 straipsnyje;

2) „namų ūkiai ir nefinansinės korporacijos“ – kaip apibrėžta Europos sąskaitų sistemoje (ESA) 1995, pateiktoje 1996 m. birželio 25 d. Tarybos reglamento (EB) Nr. 2223/96 dėl nacionalinių ir regioninių sąskaitų Europos sistemos Bendrijoje ( 2 ) A priede – visi nefinansiniai sektoriai, išskyrus bendrąsias valdžios institucijas, apimantys namų ūkių sektorių ir namų ūkį aptarnaujančių ne pelno institucijų sektorių (sujungti S.14 ir S.15 punktai) ir nefinansinių korporacijų sektorių (S.11 punktas);

3) „kredito įstaigos ir kitos institucijos“ – visos PFI, išskyrus centrinius bankus ir pinigų rinkos fondus, kurios nurodytos vadovaujantis klasifikaciniais principais, išdėstytais 2001 m. lapkričio 22 d. Europos Centrinio banko reglamento (EB) Nr. 2423/2001 dėl pinigų finansų įstaigų konsoliduoto balanso (ECB/2001/13) ( 3 ) I priedo 1 dalies 1 punkte;

4) „PFI palūkanų normos statistika“ – statistika apie tas euro nominalo indėlių ir paskolų palūkanų normas, kurias taiko reziduojančios kredito įstaigos ir kitos institucijos namų ūkiams ir nefinansinėms korporacijoms, reziduojančioms dalyvaujančiose valstybėse narėse;

5) „potencialiai atskaitinga visuomenės dalis“ – reziduojančios kredito įstaigos ir kitos institucijos, kurios priima euro nominalo indėlius iš dalyvaujančiose valstybėse narėse reziduojančių namų ūkių ir (arba) nefinansinių korporacijų ir (arba) suteikia jiems euro nominalo paskolas.

2. Kiekvienas nacionalinis centrinis bankas pasirenka savo atskaitingus tarpininkus iš potencialiai atskaitingos visuomenės dalies kredito įstaigų ir kitų institucijų, kurios reziduoja toje pačioje dalyvaujančioje valstybėje narėje kaip ir NCB.

3. Atsirinkdami atskaitingus tarpininkus nacionaliniai centriniai bankai vykdo jų surašymą, arba remiasi atrankos metodu pagal toliau nurodytus kriterijus.

4. Vykdant surašymą, nacionalinis centrinis bankas kreipiasi į kiekvieną potencialiai atskaitingos visuomenės dalies reziduojančią kredito įstaigą ir kitą instituciją su prašymu pateikti pinigų finansų įstaigos palūkanų normų statistiką. Surašymo būdu surinkti kintamieji rodikliai yra palūkanų normos ir naujų sandorių sumos bei negrąžintų sumų palūkanų normos.

5. Taikant atrankos būdą, dėl statistikos pateikimo kreipiamasi tik į pasirinktas potencialiai atskaitingos visuomenės dalies kredito įstaigas ir kitas institucijas. Atrankos būdu surinkti kintamieji rodikliai yra palūkanų normos ir naujų sandorių sumos bei negrąžintų sumų palūkanų normos. Jie vadinami atrankos kintamaisiais rodikliais. Siekiant minimaliai sumažinti riziką, kad atrankinio tyrimo rezultatai skirsis nuo tikrųjų (nežinomų) atskaitingos visuomenės dalies verčių, imtis sudaroma tokiu būdu, kad atspindėtų potencialiai atskaitingą visuomenės dalį. PFI palūkanų normos statistikos tikslais, imtis laikoma tipine, jei visos PFI palūkanų normos statistikos charakteristikos, kurios aptinkamos potencialiai atskaitingos visuomenės dalyje, taip pat atspindimos ir imtyje. Sudarydami pirminę imtį, atrankos schemai parengti nacionaliniai centriniai bankai gali naudoti tinkančius pakaitinius rodiklius ir modelius, net jei iš esamų šaltinių gauti pagrindiniai duomenys ir ne visiškai tiksliai atitinka šio Reglamento sąvokas.

6. Siekdamas užtikrinti, kad imtis būtų tipinė, kiekvienas nacionalinis centrinis bankas, naudojantis atrankos metodą surenkant PFI palūkanų normos statistiką, prieš pasirinkdamas bet kokius atskaitingus tarpininkus, teisingai išskirsto lygmenimis potencialiai atskaitingą visuomenės dalį. Skirstymas į lygmenis reiškia, kad potencialiai atskaitinga visuomenės dalis N dalinama į smulkesnes grupes arba lygmenis N1, N2, N3, NL. Taip išskirstyti pogrupiai arba lygmenys nesikerta ir visi kartu sudaro potencialiai atskaitingą visuomenės dalį:

7. NCB apibrėžia išskirstymo lygmenimis kriterijus, pagal kuriuos potencialiai atskaitinga visuomenės dalis gali būti dalinama į vienalyčius lygmenis. Lygmenys laikomi vienalyčiais, jei atrankos kintamųjų rodiklių dispersijos lygmens ribose suma yra žymiai mažesnė negu visa dispersija visoje faktiškai atskaitingoje visuomenės dalyje ( 4 ). Išskirstymo lygmenimis kriterijai yra susiję su PFI palūkanų normų statistika, t. y. išskirstymo lygmenimis kriterijai siejasi su imties pagrindu nustatytomis palūkanų normomis ir sumomis.

8. Kiekvienas atrankos būdą pasirinkęs nacionalinis centrinis bankas nustato ne mažiau kaip vieną išskirstymo lygmenimis kriterijų, kuris užtikrintų, kad kredito institucijų ir kitų institucijų imtis yra tipinė dalyvaujančiai valstybei narei, o atrankos paklaida yra nedidelė. Geriausia būtų, jei nacionaliniai centriniai bankai nustatytų hierarchinę išskirstymo lygmenimis kriterijų struktūrą. Nustatant šiuos kriterijus turėtų būti atsižvelgiama į šalies sąlygas, dėl to jie skirtųsi kiekvienoje dalyvaujančioje valstybėje narėje.

9. Atskaitingi tarpininkai atrenkami naudojant vienpakopę atranką, kai yra išskirti visi lygmenys. Tik šiame vienpakopiame etape atskaitingi tarpininkai išsirenkami iš potencialiai atskaitingos visuomenės dalies. Nevykdoma jokia tarpinė atranka.

10. Minimali nacionalinė imtis yra tokia, kad naujų sandorių palūkanų normų maksimali atsitiktinė paklaida ( 5 ) vidutiniškai visose priemonių kategorijose negali viršyti 10 bazės taškų, kai patikimumo lygis – 90 % ( 6 ). Kad šio reikalavimo laikomasi, įrodoma arba tiesiogiai - pateikus atitinkamus duomenis, arba jei tokių duomenų nėra, gali būti laikoma, kad įvykdžius pirmąjį arba antrąjį iš žemiau pateiktų kriterijų, imtis yra pakankamai didelė, kad būtų įvykdytas minimalumo reikalavimas:

11. Atitinkami duomenys suprantami kaip duomenys, kurie yra pakankamai smulkūs ir susiję su PFI palūkanų normų statistika tuo aspektu, kad tyrimuose, iš kurių šie duomenys yra gauti, taikomos PFI palūkanų normų statistiką atitinkančios sąvokos. Tokie duomenys nacionaliniams centriniams bankams gali būti neprieinami, kol nėra įvykdytas PFI palūkanų normos statistinis tyrimas ir atskaitingi tarpininkai nepateikia pirmųjų duomenų komplektų.

12. Kaip nurodyta 21 punkte, minimalios nacionalinės imties reikalavimas taikomas ir minimaliam pradiniam imties dydžiui, ir minimaliam imties dydžiui po peržiūros. Dėl susijungiančių ir pasitraukiančių subjektų, imties dydis gali būti mažinamas laikui bėgant iki kito peržiūros laikotarpio.

13. Nacionaliniai centriniai bankai gali atsirinkti daugiau atskaitingų tarpininkų negu nustatyta minimali nacionalinė imtis, ypač tuomet, kai reikia, jog nacionalinė imtis geriau atspindėtų tikrą situaciją atsižvelgiant į nacionalinės finansų sistemos struktūrą.

14. Potencialiai atskaitingos visuomenės dalies kredito įstaigų ir kitų institucijų skaičius ir minimali imtis turi būti suderinti. Kredito įstaigoms ir kitoms institucijoms, kurios reziduoja vienoje dalyvaujančioje valstybėje narėje ir yra individualiai įtrauktos į PFI sąrašą, kaip įsisteigtos ir atnaujintos pagal 2001 m. lapkričio 22 d. Europos Centrinio banko reglamento (EB) Nr. 2423/2001 dėl pinigų finansinių institucijų sektoriaus konsoliduotojo balanso (ECB/2001/13) ( 7 ) I priedo 1 dalies 1 punkte nustatytus klasifikacinius principus, nacionaliniai centriniai bankai gali leisti pateikti PFI palūkanų normų statistiką kartu kaip grupei. Grupė tampa tariamu atskaitingu tarpininku. Tai reiškia, kad ši grupė pateikia PFI palūkanų normų statistiką tarsi viena PFI, t. y. ji pateikia kiekvienos priemonės kategorijos vieną vidutinę palūkanų normą visos grupės vardu, vietoj vienos palūkanų normos kiekvienai PFI sąraše nurodytai PFI. Tuo pat metu, šiai grupei priklausančios kredito įstaigos ir kitos institucijos vis tiek laikomos atskiromis institucijomis potencialiai atskaitingos visuomenės dalies ir imties atžvilgiu.

15. Pagal 6 ir 7 punktus apibrėžus nacionalinį lygmenį, o pagal 10 punktą – nacionalinę imtį, atrankos metodą pasirinkę nacionaliniai centriniai bankai pritaiko modelį pasirinkdami faktiškai atskaitingus tarpininkus iš kiekvieno lygmens. Visa nacionalinė imtis n yra lygi kiekvieno lygmens imčių n1, n2, n3, … nL sumai:

16. Kiekvienas NCB pasirenka, kaip tinkamiausiai paskirstyti nacionalinės imties dydį n tarp lygmenų. Taigi kiekvienas NCB apibrėžia, kiek atskaitingų tarpininkų nh bus pasirenkama iš kiekvieno lygmens bendro kredito įstaigų ir kitų institucijų skaičiaus Nh. Atrankos santykis nh/Nh kiekvienam lygmeniui h leidžia įvertinti kiekvieno lygmens dispersiją. Tai reiškia, kad iš kiekvieno lygmens pasirenkami ne mažiau kaip du atskaitingi tarpininkai.

17. Pasirinkdami kiekvieno lygmens faktiškai atskaitingus tarpininkus, nacionaliniai centriniai bankai turi įtraukti visas institucijas į šį lygmenį ir taikyti atsitiktinę atranką, arba pasirinkti didžiausias lygmens institucijas. Atsitiktinės atrankos atveju, atsitiktinai pasirenkant institucijas kiekviename lygmenyje, visoms institucijoms turi būti užtikrinama lygi arba institucijos dydžiui proporcinga tikimybė. Nacionaliniai centriniai bankai vienuose lygmenyse gali nuspręsti įtraukti visas institucijas, kituose – taikyti atsitiktinę atranką, o trečiuose – pasirinkti didžiausias institucijas.

18. Informaciją apie potencialiai atskaitingos visuomenės dalies kiekvienos kredito įstaigos ir kitos institucijos dydį galima gauti nacionaliniu lygiu iš PFI balansų statistinių duomenų, kurie surinkti vadovaujantis Reglamentu (EB) Nr. 2423/2001 (ECB/2001/13). Nacionaliniai centriniai bankai turi naudoti visus euro nominalo indėlius ir paskolas namų ūkiams ir nefinansinėms korporacijoms, reziduojantiems dalyvaujančiose valstybėse narėse, kurie sudaro PFI palūkanų normų statistikai svarbią balanso dalį arba artimą pakaitinį rodiklį.

19. PFI palūkanų normų statistika grindžiama institucijų pasirinkimu jų nekeičiant, t. y. kiekviena potencialiai atskaitingos visuomenės dalies kredito įstaiga ir kita institucija pasirenkama tik vienąkart.

20. Jei NCB nusprendžia atlikti visų lygmens kredito įstaigų ir kitų institucijų surašymą, NCB gali sudaryti to lygmens imtį filialų lygiu. Tam būtina, kad NCB turėtų pilną filialų sąrašą, apimantį visus lygmens kredito įstaigų ir kitų institucijų sandorius, ir turėtų reikiamus duomenis, kurie leistų įvertinti naujų sandorių su namų ūkiais ir nefinansinėmis korporacijomis palūkanų normų dispersiją tarp filialų. Filialų atrankai ir priežiūrai taikomi visi šiame priede išdėstyti reikalavimai. Pasirinkti filialai tampa nominaliais atskaitingais tarpininkais, kuriems taikomi visi II priede nustatyti atskaitomybės reikalavimai. Ši tvarka nepažeidžia kredito įstaigų ar kitų institucijų, kurioms priklauso filialai, pareigos būti atskaitingais tarpininkais.

21. Atrankos metodą pasirinkę nacionaliniai centriniai bankai užtikrina, kad laikui bėgant imtis išliktų aktuali.

22. Todėl nacionaliniai centriniai bankai bent kartą per metus patikrina savo imties aktualumą. Jei potencialiai atskaitingos visuomenės dalyje įvyksta esminiai pokyčiai, po šio kasmetinio patikrinimo tie pokyčiai perkeliami į imtį.

23. Ne rečiau kaip kas dveji metai, nacionaliniai centriniai bankai vykdo planinį imties nagrinėjimą, atsižvelgdami į naujus prie potencialiai atskaitingos visuomenės dalies prisidėjusius, iš potencialiai ir faktiškai atskaitingos visuomenės dalies pasitraukusius subjektus, taip pat į kitus pokyčius atskaitingų tarpininkų charakteristikose. Tačiau nacionaliniai centriniai bankai gali tikrinti ir atnaujinti savo imtį dažniau.

24. Ilgainiui imtis tikslinama, siekiant ją tiksliai atspindėti, kad būtų atsižvelgta į naujus potencialiai atskaitingos visuomenės dalies subjektus. Todėl nacionaliniai centriniai bankai iš visos naujai prisijungusiųjų dalies Nb sudaro imtį nb. Papildomas prisijungiančių institucijų nb išsirinkimas iš viso naujai atsiradusiųjų skaičiaus Nb vadinamas ilgainiui atliekama inkrementine atranka.

25. Ilgainiui imtis tikslinama, siekiant atsižvelgti į pasitraukiančiuosius iš potencialiai ir faktiškai atskaitingos visuomenės dalies. Tikslinimas nereikalingas, jei pasitraukiančių iš potencialiai atskaitingos visuomenės dalies skaičius Nd yra proporcingas pasitraukiančiųjų skaičiui nd imtyje (1-as atvejis). Jei imtyje nesančios institucijos pasitraukia iš potencialiai atskaitingos visuomenės dalies, imtis tampa per didelė lyginant su potencialiai atskaitinga visuomenės dalimi (2-as atvejis). Jei iš imties pasitraukia daugiau institucijų negu potencialiai atskaitinga visuomenės dalis, imtis ilgainiui pasidaro per maža ir gali tapti nebeaktuali (3-as atvejis). 2-u ir 3-iu atvejais kiekvienai institucijai imtyje skirti svoriai tikslinami taikant nustatytą statistinį metodą, sukurtą pagal atrankos teoriją. Kiekvienam atskaitingam tarpininkui priskirtas svoris yra atvirkščiai proporcingas jo pasirinkimo tikimybei ir ekspansyvumo faktoriui. 2-u atveju, kur imtis yra sąlyginai per didelė visuomenės daliai, joks atskaitingas tarpininkas nepašalinamas iš imties.

26. Ilgainiui imtis tikslinama, kad būtų įtraukti atskaitingų tarpininkų charakteristikų pokyčiai. Šie pokyčiai gali įvykti dėl susijungimų, atsiskyrimų, institucijos plėtros, ir t. t. Kai kurie atskaitingi tarpininkai gali pakeisti lygmenį. Kaip pasitraukiančioms institucijoms taikomais 2-u bei 3-iu atvejais, imtis tikslinama taikant nustatytą statistinį metodą, parengtą pagal atrankos teoriją. Suteikiamos naujos atrankos tikimybės, taip pat ir svoriai.

27. Siekiant užtikrinti nuoseklumą tarp PFI palūkanų normų statistinių duomenų apie negrąžintas indėlių ir paskolų sumas ir naujų indėlių ir paskolų sandorius, atrankos metodą pasirinkę nacionaliniai centriniai bankai renkant šiuos statistikos rinkinius turi naudotis tais pačiais atskaitingais tarpininkais. Nacionaliniai centriniai bankai taip pat gali naudoti atrankos metodą PFI palūkanų normų statistikos rinkinio daliai, o likusiems duomenims – visuotinį surašymą. Tačiau jie negali naudoti dviejų arba daugiau skirtingų imčių.

28. Nacionaliniams centriniams bankams nereikia įtraukti į atrankos procedūrą kiekvieno nacionaliniu lygiu egzistuojančio produkto. Tačiau motyvuojant, kad jų sumos yra labai mažos, negalima neįtraukti visos priemonių kategorijos. Todėl, jei priemonių kategoriją siūlo tik viena institucija, ši institucija turi būti atspindėta imtyje. Jei priemonių kategorija neegzistavo dalyvaujančioje valstybėje narėje tuo metu, kai vyko pradinis imties sudarymas, tačiau viena institucija ją įveda vėliau, ši institucija atrenkama į imtį kito imties aktualumo patikrinimo metu. Jei sukuriamas naujas produktas, imties institucijos įformina jį kitoje savo ataskaitoje, kadangi reikalaujama, kad visi atskaitingi tarpininkai informuotų apie visus savo produktus.

4. Į metams apskaičiuotą sutartinę normą įtraukti palūkanų mokėjimai atspindi, kiek atskaitingas tarpininkas moka už indėlius, ir kiek gauna už paskolas. Kai vienos šalies sumokama ir kitos šalies gaunama suma skiriasi, atskaitingas tarpininkas nustato palūkanų normą, kuri įtraukiama į pinigų finansų įstaigos palūkanų normos statistiką.

5. Pagal šį principą palūkanų normos fiksuojamos bruto pagrindu prieš išskaitant mokesčius, kadangi ikimokestinės palūkanų normos atspindi, ką atskaitingi tarpininkai sumoka už indėlius ir gauna už paskolas.

6. Be to, nustatant palūkanų mokėjimus neatsižvelgiama į trečiųjų šalių namų ūkiams arba nefinansinėms korporacijoms teikiamas subsidijas, kadangi atskaitingas tarpininkas nemoka ir negauna subsidijų.

7. Atskaitingų tarpininkų savo darbuotojams taikomos lengvatinės palūkanų normos įtraukiamos į PFI palūkanų normų statistiką.

8. Jei palūkanų mokėjimams taikomos reguliacinės nuostatos, pavyzdžiui, nustatant aukščiausią palūkanų normą arba draudimus išmokėti vienos nakties indėlius, jos turi atsispindėti PFI palūkanų normų statistikoje. Bet koks pasikeitimas taisyklėse, nustatančiose reguliacines nuostatas, pavyzdžiui, administruojamų palūkanų normų lygį arba aukščiausią palūkanų normų ribą, parodomas PFI palūkanų normų statistikoje kaip palūkanų normų pokytis.

9. Sykiu su metams apskaičiuotomis sutartinėmis normomis, atskaitingi tarpininkai naujiems sandoriams nurodo vartojimo kreditų ir paskolų, teikiamų namų ūkiams būstui įsigyti, metinę procentinę mokesčio normą, kaip numatyta Direktyvos 87/102/EEB 1 straipsnio 2 dalies e punkte, t. y.:

10. Metinė procentinė mokesčio norma apima „visus kredito kaštus vartotojui“, apibrėžtus Direktyvos 87/102/EEB 1 straipsnio 2 dalies d punkte. Visi kaštai apima palūkanų normas ir kitus (susijusius) mokesčius, tokius kaip užklausų, administracinius, dokumentų ruošimo, garantijų, kredito draudimo ir t. t. kaštus.

11. Kitų mokesčių dalies sudėtis skirtingose šalyse gali skirtis, kadangi Direktyvoje 87/102/EEB sąvokos taikomos skirtingai bei dėl to, kad skiriasi nacionalinės finansinės sistemos ir kredito garantijų tvarka.

12. Atskaitingi tarpininkai skaičiuodami metinę suderintą normą taiko paprastuosius 365 dienų metus, t. y. neatsižvelgiama į papildomą keliamųjų metų dieną.

26. Nacionaliniai centriniai bankai nustato, ar nacionaliniu lygiu PFI neišmokėtų sumų palūkanų normoms, t. y. 1 priedėlyje nurodytiems 1–14 rodikliams, naudojami laikotarpio pabaigos duomenys, ar netiesioginiai vidutiniai laikotarpio dydžiai. Naudojamas vieno mėnesio trukmės terminas.

27. Negrąžintų sumų palūkanų normos, nustatomos laikotarpio pabaigos duomenų pagrindu, skaičiuojamos kaip paskutinę mėnesio dieną taikyti svertiniai palūkanų normų vidurkiai. Tuo laiko momentu, atskaitingas tarpininkas susistemina namų ūkių ir nefinansinių korporacijų visų negrąžintų indėlių ir paskolų sumas ir palūkanų normas bei parengia kiekvienos priemonės kategorijos svertinį palūkanų normų vidurkį. Skirtingai nuo mėnesio vidurkių PFI negrąžintų sumų palūkanų normos, sudarytos pagal mėnesio pabaigos stebėjimus, skaičiuojamos tik duomenų rinkimo momentu nepasibaigusioms sutartims.

28. Negrąžintų sumų palūkanų normos, nurodomos kaip netiesioginiai vidutiniai mėnesio dydžiai, yra skaičiuojamos kaip koeficientai, kurių skaitiklis nurodo per atskaitinį mėnesį sukauptą palūkanų srautą, t. y. sukauptąsias palūkanas, kurios išmokamos už indėlius ir gaunamos už paskolas, o vardiklis – vidutinį mėnesio kiekį. Atskaitinio mėnesio pabaigoje kiekvienai priemonės kategorijai atskaitingas tarpininkas nurodo per mėnesį išmokamas arba gaunamas sukauptąsias palūkanas bei to paties mėnesio vidutinį indėlių ir paskolų kiekį. Kitaip nei mėnesio pabaigos duomenų fiksavimo atveju kaip mėnesio vidurkiai skaičiuojamos PFI negrąžintų sumų palūkanų normos apima ir sutartis, kurios baigėsi per tą mėnesį. Geriausia, kai visų indėlių ir paskolų vidutinis atskaitinio mėnesio kiekis nurodomas kaip mėnesio kiekvienos dienos vidurkis. Minimalus reikalavimas – kintančių priemonių kategorijų, t. y. bent jau vienos nakties indėlių, pareikalavus atsiimamų indėlių ir bankų overdraftų, vidutinis mėnesio kiekis skaičiuojamas pagal kiekvienos dienos balansus. Visoms kitoms priemonių kategorijoms vidutinis mėnesio kiekis nustatomas pagal savaitės arba trumpesnio laikotarpio balansus. Pereinamuoju ne ilgesniu negu dvejų metų laikotarpiu paskoloms, kurių sutartinis terminas ilgesnis negu penkeri metai gali būti taikomi mėnesio pabaigos duomenys.

29. Nacionaliniai centriniai bankai nusprendžia, ar nacionaliniu lygiu vienos nakties indėlių, pareikalavus atsiimamų indėlių ir banko overdraftų PFI palūkanų normos, t. y. 2 priedėlyje nurodyti 1, 5, 6, 7, 12 ir 23 rodikliai, pateikiamos kaip laikotarpio pabaigos duomenų užfiksavimas ar kaip netiesioginiai vidutiniai dydžiai. Naudojamas vieno mėnesio trukmės terminas.

30. Analogiškai 1 priedėlyje nurodytoms negrąžintų sumų palūkanoms vienos nakties indėlių, pareikalavus atsiimamų indėlių ir banko overdraftų palūkanų normos nurodomos vienu iš šių būdų:

31. 19 punktu numatyta, kad norėdami apskaičiuoti PFI palūkanų normas sąskaitoms (priklausomai nuo balanso – indėlių arba paskolų) atskaitingi tarpininkai išskiria kredito likučio ir debito likučio laikotarpius. Jei PFI palūkanų normos nustatomos pagal mėnesio pabaigos duomenis, skaičiuojamas tik paskutinės mėnesio dienos tam tikro momento likutis, pagal kurį sprendžiama ar to mėnesio sąskaita yra vienos nakties indėlis, ar banko overdraftas. Jei PFI palūkanų normos skaičiuojamos kaip netiesioginės mėnesio vidutinės palūkanos, likutis skaičiuojamas kiekvieną dieną neatsižvelgiant ar sąskaita yra indėlis, ar paskola. Tuomet skaičiuojamas kiekvienos dienos kredito likučių ir debito likučių vidurkis ir gaunamas vidutinis mėnesio kiekis – netiesioginių palūkanų normų vardiklis. Be to, skaitikliu išreikštus srautus reikia išskirti į sukauptąsias palūkanas, kurios mokamos už indėlius, ir kurios gaunamos už paskolas. Atskaitingi tarpininkai nepraneša svertinių vidutinių palūkanų normų, susidedančių iš (žemų) vienos nakties indėlių palūkanų normų ir (aukštų) banko overdraftų palūkanų normų.

32. Naujų sandorių, išskyrus vienos nakties indėlius, pareikalavus atsiimamus indėlius ir bankų overdraftus, PFI palūkanų normos, t. y. visi 2 priedėlyje nurodyti rodikliai, išskyrus 1, 5, 6, 7, 12 ir 23 rodiklius, skaičiuojami kaip laikotarpio vidurkiai. Apimamas (visas) vieno mėnesio laikotarpis.

33. Kiekvienai priemonės kategorijai atskaitingi tarpininkai skaičiuoja naujų sandorių normą kaip ataskaitinio mėnesio naujų sandorių operacijų svertinį visų palūkanų normų vidurkį atitinkamoje kategorijoje. Šios mėnesio vidurkį atspindinčios palūkanų normos perduodamos dalyvaujančių valstybių narių, kuriose reziduoja atskaitingas tarpininkas, nacionaliniams centriniams bankams sykius su svertine informacija apie kiekvienoje kategorijoje įvykdytų naujų sandorių kiekį per ataskaitinį mėnesį. Atskaitingi tarpininkai atsižvelgia į per mėnesį įvykdytas naujas operacijas.

34. Atskaitingi tarpininkai pateikia PFI palūkanų normų statistiką apie negrąžintas sumas 1 priedėlyje nurodytoms priemonių kategorijoms ir PFI palūkanų normų statistiką apie naujus sandorius su 2 priedėlyje nurodytomis priemonių kategorijomis. Kaip nurodyta 17 punkte, vienos nakties indėlių, pareikalavus atsiimamų indėlių ir bankų overdrfatų palūkanų normos yra laikomos naujų sandorių palūkanų normomis ir įtraukiamos į naujiems sandoriams skirtą 2 priedėlį. Tačiau kadangi vienos nakties indėlių, pareikalavus atsiimamų indėlių ir banko overdraftų palūkanų normų sudarymo metodas ir atskaitingo laikotarpio nuoroda yra tokie patys kaip ir kitiems negrąžintų sumų rodikliams, 2 priedėlio 1, 5, 6, 7, 12 ir 23 rodikliai kartojami 1 priedėlyje.

35. Kai kuriose dalyvaujančiose valstybėse narėse reziduojančios kredito įstaigos ir kitos institucijos gali neteikti kai kurių iš 1 priedėlyje ir 2 priedėlyje nurodytų priemonių kategorijų dalyvaujančiose valstybėse narėse reziduojantiems namų ūkiams ir nefinansinėms korporacijoms. Tokiu atveju į nacionaliniu lygiu netaikomą priemonių kategoriją šioje dalyvaujančioje valstybėje narėje neatsižvelgiama. Priemonių kategorija netaikoma nacionaliniu lygiu, jei reziduojančios kredito įstaigos ir kitos institucijos iš viso nesiūlo šiai kategorijai priklausančių produktų dalyvaujančiose valstybėse narėse reziduojantiems namų ūkiams ir nefinansinėms korporacijoms. Duomenys teikiami, jei vykdomi tam tikri bet kokio dydžio sandoriai.

36. Kiekvienai 1 priedėlyje ir 2 priedėlyje nurodytai priemonių kategorijai, naudojamai reziduojančių kredito įstaigų ir kitų institucijų bankiniuose sandoriuose su dalyvaujančiose valstybėse narėse reziduojančiais namų ūkiais ir nefinansinėmis korporacijomis, PFI palūkanų normų statistika sudaroma pagal visiems tos kategorijos produktams taikomas visas palūkanų normas. Tai reiškia, kad nacionaliniai centriniai bankai negali apibrėžti kiekvienos priemonių kategorijos, kuriai bus kaupiama PFI palūkanų normų statistika, nacionalinių produktų komplekto; vietoj to turi būti įtrauktos kiekvieno iš atskaitingų tarpininkų visų siūlomų produktų palūkanų normos. Kaip nurodyta I priedo paskutiniame punkte, nacionaliniams centriniams bankams nereikia įtraukti į imtį kiekvieno nacionaliniu lygiu egzistuojančio produkto. Tačiau jie negali neįtraukti visos priemonės kategorijos, dėl to, kad jų sumos yra labai mažos. Tad jeigu priemonių kategoriją siūlo tik viena institucija, ši institucija turi būti atspindėta imtyje. Jei priemonių kategorija neegzistuoja dalyvaujančioje valstybėje narėje tuo metu, kai buvo sudaroma pradinė imtis, bet institucija sukuria šiai kategorijai priklausantį naują produktą vėliau, ši institucija įtraukiama į imtį kito aktualumo patikrinimo metu. Jei sukurtas naujas produktas priklauso esančiai priemonių kategorijai nacionaliniu lygiu, imties institucijos įtraukia jį į kitą atskaitomybės laikotarpį, kadangi visi atskaitingi tarpininkai turi pranešti apie savo produktus.

37. Išimtis iš principo, reikalaujančio įtraukti visiems produktams taikomas visas palūkanų normas, taikoma laiku nesumokėtoms paskoloms ir paskoloms skolų perskirstymui. Kaip nurodyta 16 punkte, laiku nesumokėtos paskolos ir paskolos skolų perskirstymui, kurioms taikomos žemesnės negu rinkos palūkanų normos, neįtraukiamos į PFI palūkanų normų statistiką.

38. PFI palūkanų normų statistikoje atspindimos palūkanos, kurias taiko potencialiai atskaitinga visuomenės dalis. Nereikalaujama pateikti duomenis apie indėlius ir paskolas ne eurais visų dalyvaujančių valstybių narių lygiu. Tai pažymėta 1 ir 2 priedėliuose, kur visi rodikliai taikomi indėliams ir paskoloms eurais.

39. Išskyrus atpirkimo susitarimus, visi indėliai ir paskolos, kurių reikalaujama PFI palūkanų normų statistikoje, turi būti išskirstyti pagal sektorius. Todėl 1 priedėlyje, skirtame negrąžintoms sumoms, ir 2 priedėlyje, skirtame naujiems sandoriams, išskiriami rodikliai namų ūkiams (taip pat ir namų ūkius aptarnaujančioms ne pelno organizacijoms) ( 11 ) ir nefinansinėms korporacijoms ( 12 ).

40. 1 priedėlio 5 rodiklis ir 2 priedėlio 11 rodiklis taikomi atpirkimo susitarimams. Nors užmokestis už atpirkimų susitarimus ne visose dalyvaujančiose valstybėse narėse yra nepriklausomas nuo holdingo sektoriaus, dalyvaujančių valstybių narių lygiu nereikalaujama išskirstyti atpirkimo susitarimų pagal namų ūkius ir nefinansines korporacijas. Be to, dalyvaujančių valstybių narių lygiu nereikalaujama ir išskirstymo pagal terminą, kadangi laikoma, kad atpirkimo susitarimai dažniausia būna labai trumpalaikiai. Atpirkimų susitarimų PFI palūkanų normos nepriskiriamos vienam sektoriui, o nediferencijuotai apima abu sektorius.

41. 2 priedėlio 5 ir 6 rodikliai taikomi namų ūkių pareikalavus atsiimamiems indėliams. Tačiau pareikalavus atsiimamų indėlių palūkanų normos ir svoris visų dalyvaujančių valstybių narių lygiu apima ir namų ūkių, ir nefinansinių korporacijų pareikalavus atsiimamus indėlius, t. y. abu sektoriai sujungiami ir priskiriami namų ūkiams. Dalyvaujančių valstybių narių lygiu nereikalaujama išskirstyti pagal sektorių.

42. Jei kitaip nenurodyta toliau esančiuose punktuose, PFI palūkanų normų suskirstymas pagal priemonę ir priemonių rūšių apibrėžimai pateikiami pagal turto ir įsipareigojimų kategorijas, nurodytas Reglamento (EB) Nr. 2423/2001 ECB/2001/13 I priede.

43. Vienos nakties indėlių PFI palūkanų normos, t. y. 2 priedėlio 1 ir 7 rodikliai, apima visus vienos nakties indėlius, nesvarbu, ar už juos teikiamos palūkanos, ar ne. Todėl nulinių palūkanų vienos nakties indėliai įtraukiami į PFI palūkanų normų statistiką.

44. PFI palūkanų normų statistikos tikslais, bankų overdraftai, t. y. 2 priedėlio 12 ir 23 rodikliai, apibrėžiami kaip einamųjų sąskaitų debito likučiai. Bankų overdraftų palūkanų normos reiškia palūkanas, kurias reikia mokėti, kai vienos nakties indėlis tampa neigiamu dydžiu, t. y. vienos nakties indėlis ir banko overdraftas yra susiję su ta pačia sąskaita. Kitaip nei paskolų įmonėms iki vienerių metų, vartojimo kreditų ir kitos namų ūkiams teikiamų paskolų iki vienerių metų atveju, bankų overdraftams terminas nenustatomas ir paprastai juos galima atsiimti bankui iš anksto nepranešus. Paprastai kredito ar kita institucija nustato banko overdrafto maksimalų trukmės laikotarpį ir viršutinę sumos ribą, kurią namų ūkiai ar nefinansinės korporacijos gali sukaupti. PFI palūkanų normų statistikoje turi būti įtraukti visi bankų overdraftai, neatsižvelgiant ar jie patenka tarp atskaitingo tarpininko ir namų ūkio ar nefinansinės korporacijos sutartų ribų, ar yra už jų. Baudos už overdraftus, kurios taikomos kaip kitų mokesčių dalis, pavyzdžiui, kaip specialios įmokos, neįtraukiamos į 1 punkte numatytas metams apskaičiuotas sutartines palūkanų normas, kadangi ši palūkanų normų rūšis apima tik paskolų palūkanų normų komponentą.

45. PFI palūkanų normų statistikos tikslais, kitos naujos paskolos nefinansinėms korporacijoms, t. y. 2 priedėlio 24–29 rodikliai, apima visas paskolas, išskyrus bankų overdraftus įmonėms, neatsižvelgiant į jų sumą. 1 priedėlyje, skirtame negrąžintoms sumoms, minimos paskolos nefinansinėms korporacijoms apibrėžiamos kaip Reglamento (EB) Nr. 2423/2001 (ECB/2001/13) I priedo 3 dalyje ir apima bankų overdraftus.

46. PFI palūkanų normų statistikos tikslais, naujos vartojimo paskolos namų ūkiams, t. y. 2 priedėlio 13, 14, 15 ir 30 rodikliai, apibrėžiamos kaip paskolos, išskyrus bankų overdraftus, skiriamos asmeninėms reikmėms vartojant prekes ir paskolas. 1 priedėlyje, skirtame negrąžintoms sumoms, minimas vartojimo kreditas apibrėžiamas kaip Reglamento (EB) Nr. 2423/2001 (ECB/2001/13) I priedo 3 dalyje ir apima bankų overdraftus.

47. Paskolos namų ūkiams būstui įsigyti, t. y. 1 priedėlio 6–8 rodikliai ir 2 priedėlio 16–19 ir 31 rodikliai, gali būti išduodamos už užstatą arba be jo. Užstatas gali būti nekilnojamasis arba kitas turtas. PFI palūkanų normų statistikoje neišskiriant nurodomos namų ūkiams būstui įsigyti teikiamos paskolos su užstatu ir be jo. PFI palūkanų normų statistikos tikslais, namų ūkiams skirtos naujos paskolos būstui įsigyti, t. y. 2 priedėlio 16–19 ir 31 rodikliai, apibrėžiamos kaip kreditas, išskyrus bankų overdraftus, skiriamas būsto investicijų, taip pat statybinėms bei būsto pagerinimo reikmėms. 1 priedėlyje, skirtame negrąžintoms sumoms, minimos paskolos namų ūkiams būstui įsigyti apibrėžiamos kaip Reglamento (EB) Nr. 2423/2001 (ECB/2001/13) I priedo 3 dalyje ir apima bankų overdraftus.

48. PFI palūkanų normų statistikos tikslais, naujos paskolos namų ūkiams kitoms reikmėms, t. y. 2 priedėlio 20–22 rodikliai, apibrėžiamos kaip paskolos, išskyrus bankų overdraftus, skiriamos tokioms reikmėms kaip verslas, skolos konsolidavimas, mokslas ir kt. 1 priedėlyje, skirtame negrąžintoms sumoms, minimos kitos paskolos namų ūkiams apibrėžiamos kaip Reglamento (EB) Nr. 2423/2001 (ECB/2001/13) I priedo 3 dalyje ir apima bankų overdraftus.

49. PFI negrąžintų sumų palūkanų normų atžvilgiu vartojimo kreditai, paskolos namų ūkiams būstui įsigyti ir kitos paskolos namų ūkiams sykiu sudaro visas reziduojančių kredito įstaigų ir kitų institucijų namų ūkiams teikiamas paskolas.

50. PFI naujų sandorių palūkanų normų atžvilgiu banko overdraftai, vartojimo paskolos namų ūkiams, paskolos būstui įsigyti ir kitoms reikmėms sykiu sudaro visas reziduojančių kredito institucijų ir kitų institucijų namų ūkiams teikiamas paskolas.

51. Kitoms nefinansinėms institucijoms teikiamoms paskoloms, t. y. 2 priedėlio 24–29 rodikliai, skiriamos dvi sumų kategorijos – „iki 1 milijono eurų (imtinai)“, ir „virš 1 milijono eurų“. Suma taikoma vienai paskolos transakcijai, laikomai nauju sandoriu, bet ne visiems sandoriams tarp nefinansinės korporacijos ir atskaitingo tarpininko.

52. Priklausomai nuo priemonės rūšies ir nuo to, ar PFI palūkanų normos taikomos negrąžintoms sumoms, ar naujiems sandoriams, statistikoje duomenys turi būti išskirstyti pagal pradinį terminą, pranešimo laikotarpį arba pradinį palūkanų normų nustatymo laikotarpį. Taip skirstant nurodomos laiko atkarpos arba pradinės ir galinės ribos, pavyzdžiui, sutartinio – iki dviejų metų termino – indėlio palūkanų normos nurodo visų indėlių, kurių sutartinis terminas nuo dviejų dienų iki maksimalaus dvejų metų laikotarpio, vidutinę palūkanų normą.

53. Išskiriant pagal pradinį terminą ir pranešimo laikotarpį, vadovaujamasi Reglamento (EB) Nr. 2423/2001 (ECB/2001/13) I priedo 3 dalies apibrėžimais. Pagal pradinį terminą turi būti išskirstomos visos negrąžintų sumų indėlių kategorijos, išskyrus atpirkimo susitarimus ir visas negrąžintų sumų paskolų kategorijas, kaip nurodyta 1 priedėlyje. Pagal pradinį terminą taip pat turi būti išskirstomi nauji sandoriai su nustatyto termino indėliais, o pagal pranešimo laikotarpį išskirstomi nauji sandoriai su indėliais grąžinamais pranešus, kaip nurodyta 2 priedėlyje.

54. 2 priedėlyje nurodytos kreditavimo palūkanų normos naujiems sandoriams išskirstomos pagal pradinį sutartyje nurodytų palūkanų normų galiojimą. PFI palūkanų normų statistikos tikslais, pradinis galiojimo laikotarpis apibrėžiamas kaip sutarties pradžioje nustatytas laikotarpis per kurį palūkanų normos vertė negali kisti. Pradinis galiojimo laikotarpis gali būti mažesnis arba lygus pradiniam paskolos terminui. Palūkanų normų vertė laikoma nekintama, jei nustatytas jos tikslus dydis, pavyzdžiui, 10 % arba orientacinės normos diferencialas tam tikru laiko momentu, pavyzdžiui, šešių mėnesių Euribor plius du procentiniai punktai tam tikrą dieną ir tam tikru metu. Jei sutarties pradžioje per tam tikrą laiko tarpą namų ūkis ar nefinansinė korporacija ir atskaitingas tarpininkas susitaria dėl kreditavimo palūkanų normos skaičiavimo tvarkos, pavyzdžiui 6 mėnesių Euribor plius 2 procentiniai taškai trijų metų laikotarpiui, tai nelaikoma pradiniu normos nustatymu, kadangi palūkanų normų vertė gali pakisti per šiuos trejus metus. PFI palūkanų normų statistikoje apie naujus kreditavimo sandorius atspindimos tik tos palūkanų normos, dėl kurių susitarta pradiniu nustatymo laikotarpiu sutarties pradžioje arba po pakartotinio paskolos aptarimo. Jei po šio pradinio galiojimo laikotarpio palūkanų normos automatiškai tampa svyruojančiomis palūkanų normomis, tai neatspindima PFI naujų sandorių palūkanų normose, o tik negrąžintų sumų palūkanose.

55. Namų ūkiams teikiamoms vartojimo ir kitų reikmių paskoloms bei nefinansinėms korporacijoms teikiamoms paskoloms, kurių dydis iki 1 milijono eurų ir daugiau negu 1 milijonas eurų, skiriami šie trys pradinių palūkanų normų galiojimo laikotarpiai:

56. Namų ūkiams teikiamoms paskoloms būstui įsigyti išskiriami tokie pradinių normų galiojimo keturi laikotarpiai:

57. Nustatytos palūkanų normos neturinčios paskolos nurodomos kaip „svyruojančių normų“ paskolos kategorijoje „pradinių normų nustatymas laikotarpiui iki vienerių metų“.

73. Toliau esančiuose 74–82 punktuose apibrėžtų produktų pateikimas naudojamas kaip pavyzdys panašių charakteristikų produktams.

74. Laipsniškai didinamas (laipsniškai mažinamas) indėlis ar paskola yra toks nustatyto termino indėlis ar paskola, kuriam taikomos palūkanų normos didėja (mažėja) kiekvienais metais iš anksto nustatytu procentinių taškų skaičiumi. Laipsniškai didinamas (laipsniškai mažinamas) indėlis ar paskola yra priemonės, kurių palūkanų normos yra fiksuotos visam jų terminui. Dėl indėlio arba paskolos viso termino palūkanų normų ir kitų terminų bei sąlygų susitariama iš anksto laiko momentu t0, pasirašant sutartį. Laipsniškai didinamo indėlio pavyzdys – indėlis, kurio nustatytas terminas yra ketveri metai, ir kuriam pirmaisiais metais taikomi 5 % palūkanų, antraisiais metais – 7 %, trečiaisiais – 9 % ir ketvirtaisiais – 13 % palūkanų. Naujų sandorių metams paskaičiuotos sutartinės palūkanų normos, kurios į PFI palūkanų normų statistiką įtraukiamos laiko momentu t0, yra faktorių „1 + palūkanų norma“ geometrinis vidurkis. Kaip numatyta 3 punkte, nacionaliniai centriniai bankai gali reikalauti, kad atskaitingi tarpininkai šiai produkto rūšiai taikytų siaurai apibrėžtą faktinę normą. Negrąžintų sumų metams paskaičiuotos sutartinės palūkanų normos, kurios skaičiuojamos laikotarpiu nuo laiko momento t0 iki t3, yra dydis, kurį atskaitingas tarpininkas taiko skaičiuodamas PFI palūkanų normas, t. y. sutartinio penkerių metų termino indėlio atveju 5 % taikomi laiko momentu t0, 7 % – laiko momentu t1, 9 % – laiko momentu t2 ir 13 % – laiko momentu t3.

75. Kredito kortelių planai gali būti susiję su vienos nakties indėliais. Kredito kortelės sutartį su kredito ar kita institucija sudarantiems namų ūkiams ar nefinansinėms korporacijoms gali būti suteikta galimybė nuolat mokėti dalį arba visą pagal kredito kortelės planą naudojamą sumą, automatiškai debetuojant lėšas į vienos nakties indėlį (taip pat gali būti bankomatai arba čekiai). Jei šiam tikslui namų ūkio ar nefinansinės korporacijos naudojamoje sąskaitoje yra pakankamai lėšų, palūkanos neskaičiuojamos. Jei lėšų nepakanka ir jei kredito institucija ar kita institucija autorizuoja pinigų išėmimą, tuomet vienos nakties indėlis virsta overdraftu. Atskaitingo tarpininko šiam overdraftui taikomos palūkanos įtraukiamos į PFI palūkanų normų statistiką.

76. Kredito limitai dažniausia siejami su bankų overdraftais. Jie taip pat gali būti suteikti pagal skėčio principu sudaromą sutartį, leidžiančią klientui gauti paskolas į kelias paskolų sąskaitas iki tam tikros nustatytos maksimalios sumos, kuri taikoma bendrai visoms sąskaitoms. Tuo metu, kai susitariama dėl tokios skėčio principu veikiančios sutarties, kredito forma, ir/ar kredito gavimo laikas ir/ar palūkanų normos nenustatomos, tačiau dėl daugelio galimybių gali būti susitarta. Tokios skėčio principo sutartys neįtraukiamos į PFI palūkanų normų statistiką. Tačiau paėmus paskolą pagal tokią sutartį, ji nurodoma kaip naujas sandoris ir pateikiama negrąžintose sumose. Skolos traktavimas naujų sandorių statistikoje priklauso nuo sąskaitos rūšies, kurią klientas pasirenka gaudamas kreditą, kaip numatyta 17, 20 ir 21 punktuose.

77. Gali egzistuoti reguliuojami santaupų indėliai, kuriems taikomos bazinės palūkanos bei ištikimybės ir/ar didėjimo priemokos. Tuo metu, kai indėlis padedamas, nėra žinoma ar priemoka bus mokama. Mokėjimai priklauso nuo būsimo požiūrio į namų ūkio ar nefinansinės korporacijos santaupas. Sutariama, kad tokios ištikimybės arba indėlio didėjimo priemokos, dėl kurių namų ūkis ar nefinansinė korporacija nėra tikri padėdami indėlį, neįtraukiamos į naujų sandorių metams apskaičiuotas sutartines palūkanų normas. Į negrąžintų sumų metams apskaičiuotų sutartinių palūkanų normas visada įtraukiamos palūkanų normos, kurias atskaitingas tarpininkas taiko, kai skaičiuojamos PFI palūkanų normos. Tokiu būdu, jei atskaitingas tarpininkas suteikia tokias ištikimybės arba indėlio didėjimo priemokas, jos pateikiamos negrąžintų sumų statistikoje.

78. Namų ūkiams ar nefinansinėms korporacijoms gali būti siūlomos paskolos pagal jungtines išvestines sutartis, t. y. taikant palūkanų normų apsikeitimą/aukščiausią ribą/žemiausią ribą ir t. t. Pagal susitarimą tokios jungtinės išvestinės sutartys neįtraukiamos į naujų sandorių metams paskaičiuotų sutartinių palūkanų normą. Į negrąžintų sumų metams paskaičiuotų sutartinių palūkanų normas visada įtraukiamos palūkanų normos, kurias atskaitingas tarpininkas taiko kai skaičiuojamos PFI palūkanų normos. Tad vykdant tokią išvestinę sutartį, kai atskaitingas tarpininkas koreguoja namų ūkiui ar nefinansinei korporacijai taikomas palūkanų normas, tai atspindima negrąžintų sumų statistikoje.

79. Gali būti siūlomi indėliai, turintys du komponentus – sutartinio termino indėlis, kuriam taikomos fiksuotos palūkanų normos ir išvestinis dydis, kurio pajamos susiję su apibrėžtu vertybinių popierių biržos indeksu arba dvišaliu keitimo kursu, kuriam taikomas minimalus garantinis 0 % grąžos procentas. Abiejų komponentų terminas gali būti toks pats arba skirtis. Į naujų sandorių metams apskaičiuotų sutartinių palūkanų normas įskaičiuojamos sutartinio termino indėlio palūkanų normos, kadangi jis atspindi susitarimą tarp indėlininko ir atskaitingo tarpininko, taip pat žinoma, kada padedami pinigai. Indėlio kito komponento įplaukos, susijusios su vertybinių popierių biržos indeksu arba dvišalio keitimo kurso rodikliais, sužinomos tik ex post, kai produktui sueina terminas ir todėl jam negali būti pritaikomos naujų sandorių palūkanų normos. Todėl turi būti įtraukiamas garantuotas minimalus 0 % įplaukų procentas. Į negrąžintų sumų metams apskaičiuotas sutartines palūkanų normas visada įtraukiamos palūkanų normos, kurias taiko atskaitingas tarpininkas skaičiuodamas PFI palūkanų normas. Iki termino suėjimo dienos įtraukiama sutartinio termino indėlio norma, taip pat ir indėlio su išvestiniu dydžiu garantuota minimali grąža. Tik pasibaigus terminui negrąžintų sumų PFI palūkanų normos atspindi metams apskaičiuotas palūkanų normas, kurias moka atskaitingas tarpininkas.

80. Kaip numatyta Reglamento (EB) Nr. 2423/2001 (ECB/2001/13) I priedo 3 dalyje, į indėlius, kurių terminas yra ilgesnis negu dveji metai, gali būti įtraukiamos pensijų taupymo sąskaitų lėšos. Pagrindinė pensijų taupymo sąskaitų dalis investuojama į vertybinius popierius, todėl palūkanų normos už sąskaitų lėšas priklauso nuo šių vertybinių popierių pelno. Likusi pensijų taupymo sąskaitų dalis laikoma grynaisiais pinigais, o kredito arba kitos institucijos nustatyta palūkanų norma yra tokia pati kaip ir kitiems indėliams. Padėdamas indėlį namų ūkis nežino, kiek iš viso pajamų bus gauta iš pensijų taupymo sąskaitos, o suma gali būti ir neigiama. Padėdamas indėlį namų ūkis ir kredito ar kita institucija nesusitaria dėl palūkanų normų už tą dalį, kuri investuota į vertybinius popierius, o tik už likusią indėlio dalį. Todėl į PFI palūkanų normų statistiką įtraukiama tik į vertybinius popierius neinvestuota indėlio dalis. Naujų sandorių metams apskaičiuota sutartinė norma, apie kurią turi būti pranešama, yra indėlio dalies palūkanų normos, dėl kurių padėdamas indėlį susitarė namų ūkis ir atskaitingas tarpininkas. Negrąžintų sumų metams nustatyta sutartinė palūkanų norma taikoma atskaitingo tarpininko pensijų taupymo sąskaitų indėlio daliai tuo metu, kai skaičiuojamos PFI palūkanų normos.

81. Būsto paskolų taupymo planai yra ilgalaikiai mažaprocenčiai taupymo planai, kurie po tam tikro taupymo laikotarpio suteikia namų ūkiui arba nefinansinei korporacijai teisę gauti būsto paskolą žemesne palūkanų norma. Kaip numatyta Reglamento (EB) Nr. 2423/2001 (ECB/2001/13) I priedo 3 dalyje, šie taupymo planai klasifikuojami kaip indėliai, kurių terminas didesnis negu dveji metai, kol jie naudojami kaip indėliai. Transformavus į paskolą, jie klasifikuojami kaip paskolos namų ūkiams, skirtos būstui įsigyti. Atskaitingi tarpininkai apie juos praneša kaip apie naujų indėlių sandorių palūkanų normas, dėl kurių susitariama padedant pradinį indėlį. Atitinkama naujo sandorio suma yra padėtų pinigų suma. Ilgainiui šio indėlio sumos padidėjimas pateikiamas tik kaip negrąžintos sumos. Tuo momentu, kai indėlis transformuojamas į paskolą, ši nauja paskola įforminama kaip naujas kreditavimo sandoris. Palūkanų norma laikoma atskaitingo tarpininko siūloma diskontuota palūkanų norma. Jų svoris yra bendra paskolos, kuri teikiama namų ūkiui ar nefinansinei korporacijai, suma.

82. Kaip numatyta Reglamento (EB) Nr. 2423/2001 (ECB/2001/13) I priedo 3 dalyje, prancūziškasis būsto planas plan d'épargne-logement (PEL) klasifikuojamas kaip indėliai, kurių sutartinis terminas daugiau negu dveji metai. Vyriausybė reguliuoja šių PEL sąlygas ir nustato viso indėlio termino metu nekintančias palūkanų normas, t. y. kiekvienai PEL „kartai“ nustatomos vienodos palūkanų normos. PEL yra kontroliuojami ilgalaikiai taupymo planai, kurie turi būti naudojami ne mažiau kaip ketverius metus, o klientas kiekvienais metais turi įnešti į PEL minimalią, taisyklėmis nustatytą sumą, tačiau jam leidžiama didinti įmokas bet kuriuo plano galiojimo metu. Atskaitingi tarpininkai apie pradinį indėlį pradedant naują PEL praneša kaip apie naują sandorį. Pinigų suma, kuri pradiniu momentu įnešama į PEL, gali būti labai maža, o tai reiškia, kad naujo sandorio palūkanų normai suteiktas svoris taip pat bus sąlyginai mažas. Šis metodas užtikrina, kad naujo sandorio palūkanų normos visada atspindi esamos PEL „kartos“ sąlygas. Naujiems PEL taikomų palūkanų normų pokyčiai atspindimi naujo sandorio normoje. Klientų reakcija į portfelio perėjimą nuo kitų ilgalaikių indėlių prie anksčiau buvusių PEL neatspindima naujų sandorių palūkanų normose, o tik negrąžintų sumų palūkanų normose. Ketverių metų laikotarpio pabaigoje, klientas gali kreiptis dėl paskolos diskontuota palūkanų norma arba atnaujinti sutartį. Kadangi PEL atnaujinamas automatiškai, klientui aktyviai nedalyvaujant, ir kadangi sutarties sąlygos ir terminai, taip pat ir palūkanų normos iš naujo nederinami, kaip numatyta 21 punkte, šis atnaujinimas nelaikomas nauju sandoriu. Atnaujinant sutartį, klientui leidžiama įnešti papildomus indėlius, jei negrąžinta suma neviršija nustatytos aukščiausios ribos, o sutartis neviršija nustatyto maksimalaus metų skaičiaus termino. Jei pasiekiama aukščiausia riba arba maksimalus metų skaičius, sutartis įšaldoma. Namų ūkis ar nefinansinė korporacija išlaiko skolinimosi teises ir jiems taip pat suteikiamos palūkanos, vadovaujantis tomis sąlygomis, kurios galioja atidarant PEL tol, kol pinigai paliekami bankų sąskaitoje. PEL Vyriausybė skiria subsidiją, taikydama palūkanų mokėjimus greta tų palūkanų normų, kuriuos siūlo kredito arba kita institucija. Kaip numatyta 6 punkte, tik kredito ar kitos institucijos palūkanų mokėjimų dalis įtraukiama į PFI palūkanų normų statistiką. Į Vyriausybės subsidiją sumokamą per kredito ar kitą instituciją, bet ne pačios kredito ar kitos institucijos, neatsižvelgiama.

— fiksuojant mėnesio pabaigos rezultatus – tuomet kiekvienam rodikliui nuo 1 iki 29 atskaitingi tarpininkai pateikia svertinę vidutinę palūkanų normą, o 2–4, 8–11, 13–22 ir 24–29 rodikliams dar ir per mėnesį atliktų naujų sandorių kiekį, taikydami šiame Reglamente nustatytas sąvokas ir taisykles,

— kaip mėnesio vidurkių netiesioginės palūkanų normos – tuomet kiekvienam rodikliui 2–4, 8–11, 13–22 ir 24–31 atskaitingi tarpininkai pateikia svertinę vidutinę palūkanų normą, be to, ir per mėnesį atliktų naujų sandorių kiekį, o 1, 5, 6, 7, 12 ir 23 rodikliams jie nurodo susikaupusias palūkanas ir indėlių bei paskolų kiekį, taikydami šiame Reglamente nustatytas sąvokas ir taisykles.

a) atskaitingi tarpininkai pateikia ataskaitas nacionaliniams centriniams bankams (NCB) laiku ir laikydamiesi dalyvaujančios valstybės narės, kur reziduoja atskaitingas tarpininkas, nacionalinių centrinių bankų nustatytų terminų;

b) statistinių ataskaitų forma ir formatas turi atitikti dalyvaujančios valstybės narės, kur reziduoja atskaitingas tarpininkas, NCB nustatytus techninius atskaitomybės reikalavimus;

c) nurodomas atskaitingo tarpininko asmuo (-ys) ryšiams palaikyti;

d) laikomasi techninių specifikacijų perduodant duomenis dalyvaujančios valstybės narės, kur reziduoja atskaitingas tarpininkas, nacionaliniam centriniam bankui.

e) atskaitingų tarpininkų perduodama statistinė informacija turi būti teisinga, nuosekli ir pilna; esamos spragos turi būti pripažintos, paaiškintos dalyvaujančios valstybės narės, kurioje reziduoja atskaitingas tarpininkas, nacionaliniam centriniam bankui ir kuo greičiau užpildytos;

f) atskaitingų tarpininkų pateikiamoje statistinėje informacijoje negali būti nuolatinių ir struktūrinių spragų;

g) atskaitingi tarpininkai turi sugebėti pateikti informaciją apie pokyčius pateiktuose duomenyse;

h) atskaitingi tarpininkai vadovaujasi dalyvaujančių valstybių narių, kurioje reziduoja atskaitingas tarpininkas, nacionalinių centrinių bankų nustatytais techninio duomenų perdavimo matmenimis ir dešimtainiais skaitmenimis;

i) atskaitingi tarpininkai vadovaujasi dalyvaujančių valstybių narių, kurioje reziduoja atskaitingas tarpininkas, nacionalinių centrinių bankų techniniam duomenų perdavimui nustatyta skaičių apvalinimo tvarka.

j) atskaitingų tarpininkų teikiama statistinė informacija turi atitikti šiame Reglamente nustatytus apibrėžimus, susitarimus, klasifikacijas ir metodus;

k) jeigu pateikti duomenys neatitinka minėtų apibrėžimų, susitarimų, klasifikacijų ir metodų, kai įmanoma, atskaitingi tarpininkai reguliariai kontroliuoja skirtumą tarp naudojamos ir šiame reglamente nustatytos priemonės ir nustato jo dydį; ir

l) atskaitingi tarpininkai turi sugebėti paaiškinti pateiktų duomenų pasikeitimus, lyginant su ankstesnio laikotarpio skaičiais.

m) turi būti laikomasi ECB ir nacionalinių centrinių bankų nustatytos peržiūrėjimo tvarkos ir procedūrų. Kartu su nesilaikant įprastinio duomenų peržiūrėjimo reikalavimo peržiūrėtais duomenimis turi būti pateikiamos paaiškinamosios pastabos.

a) didžiausia atsitiktinė paklaida ( 24 ) naujų sandorių palūkanų normoms vidutiniškai visose priemonių kategorijose neviršija 10 bazinių punktų, kai patikimumo lygis 90 % ( 25 ); arba

b) ji apima ne mažiau kaip 30 % reziduojančios potencialiai atskaitingos visuomenės dalies; kai 30 % reziduojančios potencialiai atskaitingos visuomenės dalies sudaro daugiau negu 100 tarpininkų, minimalus nacionalinės imties dydis vis dėlto gali būti apribotas iki 100 atskaitingų tarpininkų; arba

c) atskaitingi tarpininkai nacionalinėje imtyje apima ne mažiau kaip 75 % iš dalyvaujančiose valstybėse narėse reziduojančių namų ūkių ir nefinansinių korporacijų gautų indėlių eurais atsargų ir ne mažiau kaip 75 % jiems suteiktų paskolų eurais atsargų.“

— nacionalinė agreguota atitinkamo straipsnio (37–54 rodikliai) sandorių suma, kuri apima visas paskolas, sudaro mažiau nei 10 % nacionalinės agreguotos sandorių sumos visų tos pačios dydžio kategorijos paskolų ir mažiau nei 2 % sandorių sumos to paties dydžio paskolų ir pradinio fiksavimo laikotarpio kategorijos euro zonos lygiu; arba

— nacionalinė agreguota atitinkamo straipsnio sandorių suma, kuri apima visas (užtikrintas ir neužtikrintas) paskolas, atitinkamam paskolos dydžiui ir pradinio fiksavimo laikotarpio kategorijai toliau pateikiamos lentelės rodiklių atžvilgiu (ankstesni naujų sandorių 24–29 rodikliai II priedo 2 priedėlio 2 lentelėje) 2008 m. gruodžio mėnesį yra mažesnė nei 100 milijonų EUR.