Access to European Union law
<a href="https://eur-lex.europa.eu/content/help/eurlex-content/experimental-features.html" target="_blank">More about the experimental features corner</a>
Choose the experimental features you want to try
EUR-Lex
Access to European Union law

This document is an excerpt from the EUR-Lex website

You are here
Use quotation marks to search for an "exact phrase". Append an asterisk (*) to a search term to find variations of it (transp*, 32019R*). Use a question mark (?) instead of a single character in your search term to find variations of it (ca?e finds case, cane, care).
Search tips
Need more search options? Use the Advanced search

Document 02022R1159-20220706

    Consolidated text: 2022 m. kovo 11 d. Komisijos deleguotasis reglamentas (ES) 2022/1159, kuriuo Europos Parlamento ir Tarybos reglamentas (ES) 2019/2033 papildomas techniniais reguliavimo standartais, susijusiais su investicinių įmonių viešai atskleidžiama informacija apie investicijų politiką (Tekstas svarbus EEE)Tekstas svarbus EEE

    Access initial legal act
    (

    Legal status of the document In force

    )

    ELI: http://data.europa.eu/eli/reg_del/2022/1159/2022-07-06

    02022R1159 — LT — 06.07.2022 — 000.002

    Šis tekstas yra skirtas tik informacijai ir teisinės galios neturi. Europos Sąjungos institucijos nėra teisiškai atsakingos už jo turinį. Autentiškos atitinkamų teisės aktų, įskaitant jų preambules, versijos skelbiamos Europos Sąjungos oficialiajame leidinyje ir pateikiamos svetainėje „EUR-Lex“. Oficialūs tekstai tiesiogiai prieinami naudojantis šiame dokumente pateikiamomis nuorodomis

    ►B

    KOMISIJOS DELEGUOTASIS REGLAMENTAS (ES) 2022/1159

    2022 m. kovo 11 d.

    kuriuo Europos Parlamento ir Tarybos reglamentas (ES) 2019/2033 papildomas techniniais reguliavimo standartais, susijusiais su investicinių įmonių viešai atskleidžiama informacija apie investicijų politiką

    (Tekstas svarbus EEE)

    (OL L 179 2022.7.6, p. 11)


    Pataisytas:

    ►C1

    Klaidų ištaisymas, OL L 220, 25.8.2022, p.  3 (2022/1159)



    ▼B

    KOMISIJOS DELEGUOTASIS REGLAMENTAS (ES) 2022/1159

    2022 m. kovo 11 d.

    kuriuo Europos Parlamento ir Tarybos reglamentas (ES) 2019/2033 papildomas techniniais reguliavimo standartais, susijusiais su investicinių įmonių viešai atskleidžiama informacija apie investicijų politiką

    (Tekstas svarbus EEE)



    1 straipsnis

    Informacijos atskleidimo principai

    Informacijai, kuri turi būti atskleista pagal šį reglamentą, taikomi šie principai:

    a) 

    atskleidžiamai informacijai taikomas tokio paties lygio vidaus patikrinimas, koks taikomas į investicinės įmonės finansinę ataskaitą įtrauktam vadovybės pranešimui;

    b) 

    atskleidžiama informacija turi būti aiški. Ji pateikiama informacijos naudotojams suprantama forma ir perduodama prieinamoje laikmenoje. Svarbios pastabos paryškinamos ir lengvai randamos. Sudėtingi klausimai paaiškinami paprasta kalba. Susijusi informacija pateikiama kartu;

    c) 

    atskleidžiama informacija yra prasminga ir nuosekli visą laiką, kad informacijos naudotojai galėtų palyginti atskleistą skirtingų laikotarpių informaciją;

    d) 

    atskleidžiama kiekybinė informacija papildoma kokybiniais paaiškinimais ir kita papildoma informacija, kuri gali būti reikalinga, kad šios informacijos naudotojai ją suprastų, ir visų pirma atkreipiamas dėmesys į bet kokius reikšmingus atskleidžiamos informacijos pokyčius, palyginti su anksčiau atskleista informacija.

    2 straipsnis

    Bendrosios specifikacijos

    1.  
    Atskleisdamos informaciją pagal šį reglamentą, investicinės įmonės užtikrina, kad skaitinės reikšmės būtų pateiktos kaip faktai. Kiekybiniai duomenys, atskleidžiami kaip procentinė dalis, nurodomi vienetais mažiausiai šimtųjų tikslumu.
    2.  

    Atskleisdamos informaciją pagal šį reglamentą, investicinės įmonės užtikrina, kad duomenys būtų susieti su toliau nurodyta informacija:

    a) 

    su atskleidžiamos informacijos ataskaitine data ir ataskaitiniu laikotarpiu;

    b) 

    informaciją atskleidžiančios investicinės įmonės pavadinimu ir identifikatoriumi (juridinio asmens identifikatorius (LEI), jei yra);

    c) 

    jei taikytina, apskaitos standartu bei

    d) 

    jei taikytina, konsolidavimo apimtimi.

    3 straipsnis

    Balsavimo teisių proporcijos atskleidimas

    Reglamento (ES) 2019/2033 52 straipsnio 1 dalies a punkte nurodytą informaciją investicinės įmonės atskleidžia naudodamos šio reglamento I priede pateiktą IĮ IP1 šabloną ir vadovaudamosi šio reglamento II priede pateiktais nurodymais.

    4 straipsnis

    Balsavimo atskleidimas

    Reglamento (ES) 2019/2033 52 straipsnio 1 dalies b punkte nurodytą informaciją investicinės įmonės atskleidžia taip:

    a) 

    informaciją apie balsavimą naudojant šio reglamento I priedo IĮ IP2.01 lentelę ir IĮ IP2.02 šabloną ir laikantis šio reglamento II priede pateiktų nurodymų;

    b) 

    informaciją apie balsų paaiškinimą naudojant šio reglamento I priedo IĮ IP2.03 lentelę ir IĮ IP2.04 šabloną ir laikantis šio reglamento II priede pateiktų nurodymų;

    c) 

    informaciją apie pasiūlymų, kuriuos investicinė įmonė patvirtino, proporciją naudojant šio reglamento I priedo IĮ IP2.05 šabloną ir laikantis šio reglamento II priede pateiktų nurodymų.

    5 straipsnis

    Informacijos apie naudojimosi įgaliotųjų konsultantų įmonių paslaugomis paaiškinimo atskleidimas

    Reglamento (ES) 2019/2033 52 straipsnio 1 dalies c punkte nurodytą informaciją investicinės įmonės atskleidžia taip:

    a) 

    informaciją apie įgaliotųjų konsultantų įmonių, kurių paslaugomis naudojasi investicinė įmonė, naudojant šio reglamento I priedo IĮ IP3.01 lentelę ir laikantis šio reglamento II priede pateiktų nurodymų;

    b) 

    informaciją apie ryšius su įgaliotųjų konsultantų įmonėmis naudojant šio reglamento I priedo IĮ IP3.02 lentelę ir laikantis šio reglamento II priede pateiktų nurodymų.

    6 straipsnis

    Informacijos apie balsavimo gaires atskleidimas

    Reglamento (ES) 2019/2033 52 straipsnio 1 dalies d punkte nurodytą informaciją investicinės įmonės atskleidžia naudodamos šio reglamento I priede pateiktą IĮ IP4 šabloną ir vadovaudamosi šio reglamento II priede pateiktais nurodymais.

    Šis reglamentas įsigalioja dvidešimtą dieną po jo paskelbimo Europos Sąjungos oficialiajame leidinyje.

    Šis reglamentas privalomas visas ir tiesiogiai taikomas visose valstybėse narėse.



    I PRIEDAS

    INVESTICINIŲ ĮMONIŲ (IĮ) INFORMACIJOS APIE INVESTICIJŲ POLITIKĄ (IP) ATSKLEIDIMAS



    INVESTICINIŲ ĮMONIŲ INFORMACIJOS ATSKLEIDIMAS

    Šablono numeris

    Šablono kodas

    Šablono pavadinimas

    Teisinis pagrindas

     

     

    INVESTICIJŲ POLITIKA

     

    1

    IĮ IP1

    BALSAVIMO TEISIŲ PROPORCIJA

    Reglamento (ES) 2019/2033 52 straipsnio 1 dalies a punktas

    2

    IĮ IP2

    BALSAVIMAS

    Reglamento (ES) 2019/2033 52 straipsnio 1 dalies b punktas

    3

    IĮ IP3

    ĮGALIOTŲJŲ KONSULTANTŲ ĮMONĖS

    Reglamento (ES) 2019/2033 52 straipsnio 1 dalies c punktas

    4

    IĮ IP4

    BALSAVIMO GAIRĖS

    Reglamento (ES) 2019/2033 52 straipsnio 1 dalies d punktas



    IĮ IP1. BALSAVIMO TEISIŲ PROPORCIJOS ŠABLONAS



    Šalis

    Ekonomikos sektorius

    Bendrovės pavadinimas

    Bendrovės identifikatorius

    Balsavimo teisių, kurias suteikia tiesiogiai ar netiesiogiai turimos akcijos, proporcija, kaip nustatyta 52 straipsnio 2 dalyje

    A

    b

    c

    d

    E

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Prireikus įterpti papildomų eilučių.

    ▼C1



    IĮ IP2. BALSAVIMAS



    IĮ IP2.01. LENTELĖ, KURIOJE PATEIKIAMAS BALSAVIMO APRAŠYMAS



    Eilutė

    Dalykas

    Paaiškinimas

    1

    Atitinkamų bendrovių, dėl kurių turi būti atskleista informacija, skaičius

     

    2

    Per praėjusius metus surengtų visuotinių susirinkimų, dėl kurių turi būti atskleista informacija, skaičius

     

    3

    Per praėjusius metus surengtų visuotinių susirinkimų, dėl kurių turi būti atskleista informacija ir kuriuose įmonė balsavo, skaičius

     

    4

    Ar investicinė įmonė prieš visuotinį susirinkimą informuoja bendrovę apie balsavimą prieš?

     

    5

    Atvejų, kai įmonės atstovai balsavo asmeniškai, proporcija

     

    6

    Atvejų, kai įmonės atstovai balsavo paštu arba elektroniniu būdu, proporcija

     

    7

    Ar investicinių įmonių grupė konsoliduotai laikosi politikos dėl atitinkamų grupės subjektų interesų konfliktų?

     

    8

    Jei taip, trumpas šios politikos apibūdinimas

     



    IĮ IP2.02. BALSAVIMO ŠABLONAS



    Eilutė

    Dalykas

    Skaičius

    Procentinė dalis

    1

    Visuotinių susirinkimų nutarimai:

     

     

    2

    Įmonė patvirtino

     

     

    3

    Įmonė nepatvirtino

     

     

    4

    Įmonė susilaikė

     

     

    5

    Visuotiniai susirinkimai, kuriuose įmonė prieštaravo bent vienam nutarimui

     

     

    ▼B



    IĮ IP2.03. BALSAVIMO PAAIŠKINIMŲ LENTELĖ



    Eilutė

    Dalykas

    Paaiškinimas

    1

    Investicinės įmonės skyriai arba pareigos, susiję su sprendimų dėl balsavimo pozicijos priėmimu

     

    2

    Balsavimo „prieš“ patvirtinimo proceso aprašymas

     

    3

    Visos darbo dienos ekvivalentų, susijusių su nutarimų analize ir balsavimo įrašų nagrinėjimu, skaičius, išskyrus išorės išteklius, pvz., įgaliotųjų konsultantų įmones

     

    4

    Bet kokio reikšmingo sprendimų patvirtinimo rodiklio pokyčio paaiškinimas

     

    5

    Viešai prieinamų investicijų politikos dokumentų, kuriuose aprašomi investicinės įmonės tikslai, sąrašas

     

    6

    Jei aktualu, įmonės investicijų politikos sertifikavimas

     



    IĮ IP2.04. BALSAVIMO DĖL NUTARIMŲ, SUSKIRSTYTŲ PAGAL TEMAS, ŠABLONAS



    Eilutė

    Dalykas

    Balsavo už

    Balsavo prieš

    Susilaikė

    Iš viso

    1

    Pagal temas suskirstyti nutarimai, dėl kurių balsuota praėjusiais metais

     

     

     

     

    2

    Valdybos struktūra

     

     

     

     

    3

    Vadovų atlygis

     

     

     

     

    4

    Auditoriai

     

     

     

     

    5

    Aplinka, socialiniai ir etikos klausimai

     

     

     

     

    6

    Kapitalo sandoriai

     

     

     

     

    7

    Išorės nutarimai

     

     

     

     

    8

    Kita

     

     

     

     



    IĮ IP2.05. PATVIRTINTŲ PASIŪLYMŲ SANTYKIO ŠABLONAS



    Eilutė

    Dalykas

    Paaiškinimas

    1

    Įmonės patvirtintų administracinio arba valdymo organo pateiktų nutarimų procentinė dalis

     

    2

    Akcininkų pateiktų nutarimų, kuriuos įmonė patvirtino, procentinė dalis

     



    IĮ IP3. ĮGALIOTŲJŲ KONSULTANTŲ ĮMONĖS



    IĮ IP3.01. ĮGALIOTŲJŲ KONSULTANTŲ ĮMONIŲ SĄRAŠO LENTELĖ



    Įgaliotųjų konsultantų įmonės pavadinimas

    Įgaliotųjų konsultantų įmonės identifikatorius

    Sutarties rūšis

    Investicijos, susijusios su įgaliotųjų konsultantų įmone

    Nutarimų, kuriais įgaliotųjų konsultantų įmonė praėjusiais metais pateikė balsavimo rekomendacijas, temos

    a

    b

    c

    D

    E

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Prireikus įterpti papildomų eilučių.



    IĮ IP3.02. RYŠIŲ SU ĮGALIOTŲJŲ KONSULTANTŲ ĮMONĖMIS LENTELĖ



    Įgaliotųjų konsultantų įmonės pavadinimas

    Įgaliotųjų konsultantų įmonės identifikatorius

    Atitinkamos įmonės, su kuriomis įgaliotųjų konsultantų įmonės turi ryšių

    Ryšio tipas

    Jei aktualu, įgaliotųjų konsultantų įmonės atžvilgiu taikoma interesų konfliktų politika

    a

    b

    c

    D

    E

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     



    IĮ IP4. LENTELĖ DĖL BALSAVIMO GAIRIŲ



    Trumpa bendra balsavimo gairių, susijusių su bendrovėmis, kurių akcijos turimos pagal 52 straipsnio 2 dalį, santrauka ir, jei aktualu, nuorodos į nekonfidencialius dokumentus

    A

     



    II PRIEDAS

    NURODYMAI DĖL INVESTICINIŲ ĮMONIŲ INFORMACIJOS APIE INVESTICIJŲ POLITIKĄ ATSKLEIDIMO

    1.1.    I DALIS. BENDRIEJI NURODYMAI

    1.1.    Struktūra

    Šiame priede pateikiami nurodymai dėl I priede pateiktų informacijos atskleidimo šablonų ir lentelių, susijusių su:

    — 
    balsavimo teisių proporcija;
    — 
    balsavimu;
    — 
    įgaliotųjų konsultantų įmonėmis;
    — 
    balsavimo gairėmis.

    1.2.    Rizikos ribojimu pagrįstas konsolidavimas

    Investicinių įmonių grupės konsolidavimo apimtis išsamiau aprašyta rizikos ribojimu grindžiamo konsolidavimo techninių reguliavimo standartų projekte pagal Reglamento (ES) 2019/2033 ( 1 ) 7 straipsnio 5 dalį. Kad įvykdytų informacijos atskleidimo reikalavimus, investicinių įmonių grupės vadovaujasi tokiu rizikos ribojimu pagrįstu konsolidavimu, o ne apskaitos konsolidavimo apimtimi.

    1.2.    II DALIS. NURODYMAI, SUSIJĘ SU ŠABLONAIS IR LENTELĖMIS

    Reikalavimas atskleisti informaciją apie investicijų politiką vykdomas naudojant ir šablonus, ir lenteles. Šablonuose pateikiama kiekybinė informacija, o lentelėse – kokybinė informacija.

    1.   IĮ IP1. BALSAVIMO TEISIŲ PROPORCIJA

    1.1.    Bendrosios pastabos

    Reglamento (ES) 2019/2033 52 straipsnio 1 dalies a punkte reikalaujama atskleisti informaciją apie balsavimo teisių, kurias suteikia tiesiogiai ar netiesiogiai turimos akcijos, proporciją, suskirstytą pagal valstybę narę ir sektorių, atsižvelgiant tik į atitinkamas bendroves, kaip nustatyta 52 straipsnio 2 dalyje. Susijusiame šablone kiekviena bendrovė yra susiejama su atitinkama šalimi ir ekonomikos sektoriumi pagal šablone pateiktą išskleidžiamąjį sąrašą, kai tiesiogiai ar netiesiogiai investicinės įmonės turimų balsavimo teisių dalis viršija 5 % visų balsavimo teisių, kurias suteikia bendrovės išleistos akcijos, ribą.

    Investicinės įmonės atskleidžia balsavimo teisių, kurias netiesiogiai suteikia jų patronuojamosios įmonės ar kitos įmonės, proporciją, kai investicinės įmonės daro reikšmingą įtaką patronuojamosioms įmonėms ar kitoms įmonėms arba jas kontroliuoja, arba kai yra glaudūs ryšiai.

    1.2.    Nurodymai dėl konkrečių pozicijų



    Skiltis

    Nuorodos į teisės aktus ir nurodymai

    a

    Šalis

    Reglamento (ES) 2019/2033 52 straipsnio 1 dalies a punktas.

    Balsavimo teisių proporcija suskirstoma pagal valstybes nares, remiantis bendrovės, į kurią investuojama, rezidavimo vieta.

    b

    Ekonomikos sektorius

    Reglamento (ES) 2019/2033 52 straipsnio 1 dalies a punktas.

    Balsavimo teisių proporcija suskirstoma pagal sektorius. Naudojamas 27 ekonomikos sektorių sąrašas, pateiktas Europos įgūdžių, gebėjimų, kvalifikacijų ir profesijų klasifikatoriuje (ESCO). Šie sektoriai susiejami su NACE kodais, kaip nurodyta Europos Komisijos interneto svetainėje pateiktoje lentelėje (1).

    c

    Bendrovės pavadinimas

    Bendrovės, kurios akcijos turimos, pavadinimas.

    d

    Bendrovės identifikatorius

    Bendrovės, kurios akcijos turimos, identifikatorius, juridinio asmens identifikatorius (LEI). Investicinės įmonės šiame laukelyje visais atvejais nurodo LEI kodą, jei jis yra žinomas.

    e

    Balsavimo teisių, kurias suteikia tiesiogiai ar netiesiogiai turimos akcijos, proporcija, kaip nustatyta 52 straipsnio 2 dalyje

    Reglamento (ES) 2019/2033 52 straipsnio 2 dalis.

    Procentinė dalis nuo 5 % (neįskaitant) iki 100 %

    Šiame šablone atitinkamos bendrovės yra tos, kurių akcijomis leista prekiauti reguliuojamoje rinkoje. Atsižvelgiama tik į akcijas, kurios suteikia balsavimo teises. Atskleisti informaciją reikalaujama, kai investicinės įmonės tiesiogiai ar netiesiogiai turimų balsavimo teisių dalis viršija 5 % visų balsavimo teisių, kurias suteikia bendrovės išleistos akcijos, ribą. Balsavimo teisės apskaičiuojamos atsižvelgiant į visas akcijas, kurios suteikia balsavimo teises, netgi jei naudojimasis tomis balsavimo teisėmis yra sustabdytas. Akcijos, kurių informacija turi būti atskleista, gali būti turimos tiesiogiai arba netiesiogiai. Tiesiogiai turimos akcijos – akcijos, laikomos investicinės įmonės sąskaita ir sudarančios jos nuosavų lėšų dalį. Netiesiogiai turimos akcijos – akcijos, kurias turi investicinės įmonės patronuojamoji įmonė arba bet kuri kita įmonė, kuriai investicinė įmonė daro reikšmingą įtaką dėl oficialaus susitarimo ar bet kokių kitų verslo santykių. Jos taip pat apima akcijas, kurias klientų vardu valdo investicinė įmonė, išskyrus atvejus, kai balsavimo teises akcininkai išsaugo pagal sutartimi įformintą susitarimą, kuriuo investicinei įmonei neleidžiama balsuoti jų vardu.
    (1)   

    2006 m. gruodžio 20 d. Europos Parlamento ir Tarybos reglamentas (EB) Nr. 1893/2006, nustatantis statistinį ekonominės veiklos rūšių klasifikatorių NACE 2 red. ir iš dalies keičiantis Tarybos reglamentą (EEB) Nr. 3037/90 bei tam tikrus EB reglamentus dėl konkrečių statistikos sričių (OL L 393, 2006 12 30, p. 1).

    2.   IĮ IP2. BALSAVIMAS

    2.1.    Bendrosios pastabos

    Reglamento (ES) 2019/2033 52 straipsnio 1 dalies b punkte reikalaujama atskleisti tris elementus:

    a) 

    išsamų balsavimo per bendrovių, kurių akcijos turimos pagal 52 straipsnio 2 dalį, visuotinius akcininkų susirinkimus aprašymą;

    b) 

    balsų paaiškinimą;

    c) 

    pasiūlymų, kuriuos patvirtino investicinė įmonė, santykį.

    2.2.    Nurodymai dėl konkrečių pozicijų

    IĮ IP2.01. LENTELĖ, KURIOJE PATEIKIAMAS BALSAVIMO APRAŠYMAS



    Eilutė

    Nuorodos į teisės aktus ir nurodymai

    1

    Atitinkamų bendrovių, dėl kurių turi būti atskleista informacija, skaičius

    Reglamento (ES) 2019/2033 52 straipsnio 2 dalis.

    Teigiamas sveikasis skaičius.

    Atitinkamų bendrovių, kurių akcijų turima, skaičius (žr. IĮ IP1 d skiltį).

    2

    Per praėjusius metus surengtų visuotinių susirinkimų, dėl kurių turi būti atskleista informacija, skaičius

    Reglamento (ES) 2019/2033 52 straipsnio 2 dalis.

    Teigiamas sveikasis skaičius.

    Bendrovių per praėjusius metus surengtų visuotinių susirinkimų, dėl kurių turi būti atskleista informacija, skaičius.

    3

    Per praėjusius metus surengtų visuotinių susirinkimų, dėl kurių turi būti atskleista informacija ir kuriuose įmonė balsavo, skaičius

    Reglamento (ES) 2019/2033 52 straipsnio 2 dalis.

    Teigiamas sveikasis skaičius, ne didesnis kaip 2 eilutėje.

    Bendrovių praėjusiais metais surengtų visuotinių susirinkimų, dėl kurių turi būti atskleista informacija ir kuriuose investicinė įmonė balsavo, skaičius. Tai apima susirinkimus, kuriuose įmonė balsuojant susilaikė, ir susirinkimus, kuriuose įmonė balsavo pagal įgaliojimą.

    4

    Ar investicinė įmonė prieš visuotinį susirinkimą informuoja bendrovę apie balsavimą prieš?

    Taip arba ne.

    Atsakymas yra „taip“, jei investicinė įmonė prieš visuotinius susirinkimus laikosi praktikos informuoti bendrovę apie balsavimą prieš arba jei įmonė tai padarė dauguma atvejų per praėjusius metus.

    5

    Atvejų, kai įmonės atstovai balsavo asmeniškai, proporcija

    Procentinė dalis.

    Neapima balsavimo pagal įgaliojimą.

    6

    Atvejų, kai įmonės atstovai balsavo paštu arba elektroniniu būdu, proporcija

    Procentinė dalis.

    Įskaitant balsus pagal įgaliojimą.

    7

    Ar investicinių įmonių grupė konsoliduotai laikosi politikos dėl atitinkamų grupės subjektų interesų konfliktų?

    Taip arba ne.

    Investicinių įmonių grupės pildo šią eilutę, atskiros investicinės įmonės – ne.

    Atitinkami grupės subjektai yra tie, kuriems taikomas riziką ribojantis konsolidavimas pagal Reglamentą (ES) 2019/2033.

    8

    Jei taip, trumpas šios politikos apibūdinimas

    Laisvos formos tekstas.

    Jei atsakymas 7 eilutėje yra „taip“, įmonė pateikia trumpą politikos, susijusios su atitinkamų grupės subjektų interesų konfliktais, santrauką.

    IĮ IP2.02. BALSAVIMO ŠABLONAS



    Eilutė

    Nuorodos į teisės aktus ir nurodymai

    1

    Visuotinio susirinkimo nutarimai:

    Antraštės eilutė.

    2

    Įmonė patvirtino

    Per praėjusius metus surengtuose visuotiniuose susirinkimuose, dėl kurių turi būti atskleista informacija, patvirtintų nutarimų skaičius ir procentinė dalis.

    3

    Įmonė nepatvirtino

    Per praėjusius metus surengtuose visuotiniuose susirinkimuose, dėl kurių turi būti atskleista informacija, pateiktų nutarimų, kuriems investicinė įmonė prieštaravo, skaičius ir procentinė dalis.

    4

    Įmonė susilaikė

    Per praėjusius metus surengtuose visuotiniuose susirinkimuose, dėl kurių turi būti atskleista informacija, pateiktų nutarimų, dėl kurių investicinė įmonė susilaikė, skaičius ir procentinė dalis.

    5

    Visuotiniai susirinkimai, kuriuose įmonė prieštaravo bent vienam nutarimui

    Per praėjusius metus surengtų visuotinių susirinkimų, dėl kurių turi būti atskleista informacija ir kuriuose įmonė prieštaravo bent vienam nutarimui, skaičius ir procentinė dalis.

    IĮ IP2.03. LENTELĖ DĖL BALSAVIMO PAAIŠKINIMŲ



    Eilutė

    Nuorodos į teisės aktus ir nurodymai

    1

    Investicinės įmonės skyriai arba pareigos, susiję su sprendimų dėl balsavimo pozicijos priėmimu

    Laisvos formos tekstas.

    Skyriai arba pareigos, susiję su sprendimų dėl balsavimo pozicijos priėmimu.

    2

    Balsavimo „prieš“ patvirtinimo proceso aprašymas

    Laisvos formos tekstas.

    Jei taikoma, balsavimo „prieš“ atitinkamuose visuotiniuose susirinkimuose patvirtinimo proceso aprašymas.

    3

    Skyriams arba pareigoms, susijusiems su nutarimų analize ir balsavimo įrašų nagrinėjimu, priskiriamų visos dienos ekvivalentų skaičius, išskyrus išorės išteklius, pvz., įgaliotųjų konsultantų įmones

    Teigiama suma.

    Skyriams arba pareigoms, susijusiems su nutarimų analize ir balsavimo įrašų nagrinėjimu, priskiriamų visos dienos ekvivalentų skaičius. Tai apima tik investicinės įmonės vidaus išteklius.

    4

    Bet kokio reikšmingo sprendimų patvirtinimo rodiklio pokyčio paaiškinimas

    Laisvos formos tekstas.

    Pateikiamas trumpas paaiškinimas, jei patvirtinimo rodiklis iš esmės padidėjo arba sumažėjo, palyginti su paskutinį kartą atskleista informacija, pavyzdžiui, pasikeitus investicinės įmonės, kaip akcininkės, politikai, strategijai ar perspektyvai.

    5

    Viešai prieinamų investicijų politikos dokumentų, kuriuose aprašomi investicinės įmonės tikslai, sąrašas

    Laisvos formos tekstas.

    Dokumentų, pageidautina kaip hiperteksto nuorodų, kuriuose apibūdinami investicinės įmonės, veikiančios kaip akcininkė, tikslai, sąrašas.

    6

    Jei aktualu, įmonės investicijų politikos sertifikavimas

    Laisvos formos tekstas.

    Jei investicinė įmonė yra gavusi savo investicijų politikos sertifikatą, šio sertifikato pavadinimas ir data. Gali būti keli tokie sertifikatai.

    IĮ IP2.04. BALSAVIMO PRIIMANT NUTARIMUS PAGAL TEMAS ŠABLONAS



    Eilutė

    Nuorodos į teisės aktus ir nurodymai

    1

    Pagal temas suskirstyti nutarimai, dėl kurių balsuota praėjusiais metais:

    Teigiami sveikieji skaičiai.

    Nutarimų, dėl kurių praėjusiais metais įmonė arba jos įgaliotiniai balsavo visuotiniuose susirinkimuose ir dėl kurių turi būti atskleista informacija, skaičius. Bendras skaičius suskirstomas pagal patvirtinimo statusą: patvirtinta, prieštarauta, susilaikyta.

    2

    Valdybos struktūra

    Teigiami sveikieji skaičiai.

    Nutarimų dėl valdybos struktūros skaičius, suskirstytas pagal patvirtinimo statusą.

    3

    Vadovų atlygis

    Teigiami sveikieji skaičiai.

    Nutarimų dėl vadovų atlygio skaičius, suskirstytas pagal patvirtinimo statusą.

    4

    Auditoriai

    Teigiami sveikieji skaičiai.

    Nutarimų dėl auditorių (pvz., skyrimo, atlygio) skaičius, suskirstytas pagal patvirtinimo statusą.

    5

    Aplinka, socialiniai ir etikos klausimai

    Teigiami sveikieji skaičiai.

    Nutarimų dėl aplinkos, socialinių ir etikos klausimų skaičius, suskirstytas pagal patvirtinimo statusą.

    6

    Kapitalo sandoriai

    Teigiami sveikieji skaičiai.

    Nutarimų dėl kapitalo sandorių (pvz., susijungimo, įsigijimo) skaičius, suskirstytas pagal patvirtinimo statusą.

    7

    Išorės nutarimai

    Teigiami sveikieji skaičiai.

    Nutarimų dėl išorės nutarimų pasiūlymų skaičius, suskirstytas pagal patvirtinimo statusą. Su šiais išorės nutarimais akcininkas supažindina kitus akcininkus, paprastai siekdamas įtikinti juos balsuoti prieš valdybos pasiūlymą.

    8

    Kita

    Teigiami sveikieji skaičiai.

    Nutarimų dėl kitų nei pirmiau aptartų temų skaičius, suskirstytas pagal patvirtinimo statusą.

    IĮ IP2.05. PATVIRTINTŲ PASIŪLYMŲ SANTYKIO ŠABLONAS



    Eilutė

    Nuorodos į teisės aktus ir nurodymai

    1

    Įmonės patvirtintų administracinio arba valdymo organo pateiktų nutarimų procentinė dalis

    Reglamento (ES) 2019/2033 52 straipsnio 1 dalies b punktas.

    Procentinė dalis.

    2

    Įmonės patvirtintų akcininkų pateiktų nutarimų procentinė dalis

    Reglamento (ES) 2019/2033 52 straipsnio 1 dalies b punktas.

    Procentinė dalis.

    3.   IĮ IP3. ĮGALIOTŲJŲ KONSULTANTŲ ĮMONĖS

    3.1.    Bendrosios pastabos

    Reglamento (ES) 2019/2033 52 straipsnio 1 dalies c punkte reikalaujama atskleisti paaiškinimą dėl naudojimosi įgaliotųjų konsultantų įmonių paslaugomis. Šiame šablone pateikiama informacija apie įgaliotųjų konsultantų įmones, kaip apibrėžta 2007 m. liepos 11 d. Europos Parlamento ir Tarybos direktyvos 2007/36/EB dėl naudojimosi tam tikromis akcininkų teisėmis bendrovėse, kurių akcijos įtrauktos į prekybą reguliuojamoje rinkoje ( 2 ) 2 straipsnio g punkte. Šios įgaliotųjų konsultantų įmonės gali atlikti tyrimus, teikti konsultacijas ar balsavimo rekomendacijas arba tik vykdyti balsavimo nurodymus.

    3.2.    Nurodymai dėl konkrečių pozicijų

    IĮ IP3.01. LENTELĖ, KURIOJE PATEIKIAMAS ĮGALIOTŲJŲ KONSULTANTŲ ĮMONIŲ SĄRAŠAS



    Skiltis

    Nuorodos į teisės aktus ir nurodymai

    a

    Įgaliotųjų konsultantų įmonės pavadinimas

    Įgaliotųjų konsultantų įmonės, kaip apibrėžta 2007 m. liepos 11 d. Europos Parlamento ir Tarybos direktyvos 2007/36/EB dėl naudojimosi tam tikromis akcininkų teisėmis bendrovėse, kurių akcijos įtrauktos į prekybą reguliuojamoje rinkoje 2 straipsnio g punkte.

    Laisvos formos tekstas.

    b

    Įgaliotųjų konsultantų įmonės identifikatorius

    Įgaliotųjų konsultantų įmonės identifikatorius, jei taikoma, LEI.

    c

    Sutarties rūšis

    Šiame laukelyje galimi tik du variantai: įgaliotųjų konsultantų įmonės, kurios teikia balsavimo rekomendacijas, ir įmonės, kurios to nedaro. Pastaruoju atveju įgaliotųjų konsultantų įmonės tik balsuoja investicinės įmonės vardu.

    d

    Investicijos, susijusios su įgaliotųjų konsultantų įmone

    Laisvos formos tekstas.

    Įmonių ir (arba) investicijų, susijusių su kiekvienos įgaliotųjų konsultantų įmonės paslaugomis, sąrašas.

    e

    Nutarimų, dėl kurių įgaliotųjų konsultantų įmonės pateikė balsavimo rekomendacijas praėjusiais metais, temos

    Laisvos formos tekstas, pageidautina naudojant IĮ IP2.04 punkte nurodytas kategorijas: valdybos struktūra, vadovų atlygis, auditoriai, aplinka, socialiniai ir (arba) etikos klausimai, kapitalo sandoriai, išorės nutarimai ar kitos temos, kurios turi būti nurodytos.

    IĮ IP3.02. LENTELĖ, KURIOJE NURODOMI RYŠIAI SU ĮGALIOTŲJŲ KONSULTANTŲ ĮMONĖMIS



    Skiltis

    Nuorodos į teisės aktus ir nurodymai

    a

    Įgaliotųjų konsultantų įmonės pavadinimas

    Laisvos formos tekstas.

    b

    Įgaliotųjų konsultantų įmonės identifikatorius

    Įgaliotųjų konsultantų įmonės identifikatorius, pageidautina LEI.

    c

    Atitinkamos įmonės, su kuriomis įgaliotųjų konsultantų įmonės turi ryšių

    Atitinkamos įmonės, su kuriomis yra susijusios įgaliotųjų konsultantų įmonės, ir šių ryšių aprašymas. Atitinkamos įmonės yra biržinės bendrovės, investicinės įmonės ir kredito įstaigos.

    d

    Ryšio tipas

    Galimi ryšiai, kaip nurodyta tarptautinių apskaitos standartų (TAS) 24.9 straipsnyje. Jei galimi keli variantai, pasirenkami svarbiausi ryšiai ir jie nurodomi pridedamame paaiškinime:

    — grupės subjektai;

    — kito ūkio subjekto asocijuotoji arba bendra įmonė;

    — trečiosios šalies asocijuotoji arba bendra įmonė;

    — susijęs asmuo kontroliuoja arba bendrai kontroliuoja;

    — susijęs asmuo daro reikšmingą įtaką;

    — pagrindiniai vadovaujantys darbuotojai.

    e

    Jei aktualu, įgaliotųjų konsultantų įmonės atžvilgiu taikoma politika dėl interesų konflikto

    Laisvos formos tekstas.

    Jei aktualu, trumpas investicinės įmonės taikomos politikos, kuria siekiama užkirsti kelią interesų konfliktams, galintiems kilti dėl įgaliotųjų konsultantų įmonių ir įmonių ar grupių, kurių akcijų turi investicinės įmonės, ryšių, aprašymas.

    4.   IĮ IP4. BALSAVIMO GAIRĖS

    4.1.    Bendrosios pastabos

    Reglamento (ES) 2019/2033 52 straipsnio 1 dalies d punkte reikalaujama atskleisti balsavimo gaires dėl bendrovių, kurių akcijos turimos pagal to paties straipsnio 2 dalį. Susijusi lentelė naudojama visoms atitinkamos aprėpties balsavimo gairėms, ne tik balsavimo pagal įgaliojimą gairėms, atskleisti. Balsavimo gairės gali būti išsamios ir dėl jų gali būti sprendžiama kiekvienu konkrečiu atveju, atsižvelgiant į tam tikrus visuotinio susirinkimo darbotvarkės klausimus. Šios gairės gali skirtis priklausomai nuo geografinės zonos, ekonomikos sektoriaus ar nutarimų temos.

    4.2.    Nurodymai dėl konkrečių pozicijų



    Skiltis

    Nuorodos į teisės aktus ir nurodymai

    a

    Balsavimo gairės, susijusios su bendrovėmis, kurių akcijos turimos pagal 52 straipsnio 2 dalį

    Reglamento (ES) 2019/2033 52 straipsnio 1 dalies d punktas ir 52 straipsnio 2 dalis.

    Laisvos formos tekstas.

    Trumpa bendra santrauka ir, jei įmanoma, nuorodos į nekonfidencialius dokumentus, pageidautina hiperteksto nuorodų forma.


    ( 1 ) https://www.eba.europa.eu/sites/default/documents/files/document_library/Publications/Draft%20Technical%20Standards/2020/RTS/961461/Final%20draft%20RTS%20on%20prudential%20requirements%20for%20Investment%20Firms%20%28EBA-RTS-2020-11%29.pdf.

    ( 2 ) 2007 m. liepos 11 d. Europos Parlamento ir Tarybos direktyvos 2007/36/EB dėl naudojimosi tam tikromis akcininkų teisėmis bendrovėse, kurių akcijos įtrauktos į prekybą reguliuojamoje rinkoje (OL L 184, 2007 7 14, p. 17).

    Top