INFORMATIVA DELLE IMPRESE DI INVESTIMENTO

Numero del modello

Codice del modello

Nome del modello

Riferimento normativo

POLITICA DI INVESTIMENTO

1

IF IP1

PROPORZIONE DEI DIRITTI DI VOTO

Regolamento (UE) 2019/2033, articolo 52, paragrafo 1, lettera a)

2

IF IP2

COMPORTAMENTO DI VOTO

Regolamento (UE) 2019/2033, articolo 52, paragrafo 1, lettera b)

3

IF IP3

IMPRESE DI CONSULENZA IN MATERIA DI VOTO

Regolamento (UE) 2019/2033, articolo 52, paragrafo 1, lettera c)

4

IF IP4

ORIENTAMENTI DI VOTO

Regolamento (UE) 2019/2033, articolo 52, paragrafo 1, lettera d)

IF IP1 — MODELLO RELATIVO ALLA PROPORZIONE DEI DIRITTI DI VOTO

Paese

Settore economico

Nome della società

Identificativo della società

Proporzione dei diritti di voto inerenti alle azioni o quote detenute direttamente o indirettamente ai sensi dell’articolo 52, paragrafo 2

a

b

c

d

e

IF IP2 — COMPORTAMENTO DI VOTO

IF IP2.01 — TABELLA RELATIVA ALLA DESCRIZIONE DEL COMPORTAMENTO DI VOTO

Riga

Voce

Valore

1

Numero di società pertinenti che rientrano nell’ambito di applicazione dell’informativa

2

Numero di assemblee generali che rientrano nell’ambito di applicazione dell’informativa nel corso dell’ultimo anno

3

Numero di assemblee generali che rientrano nell’ambito di applicazione dell’informativa in cui l’impresa ha votato nel corso dell’ultimo anno

4

L’impresa di investimento informa la società dei voti negativi prima dell’assemblea generale?

5

Percentuale di voti espressi di persona utilizzati dall’impresa

6

Percentuale di voti per e-mail o per via elettronica utilizzati dall’impresa

7

Su base consolidata, il gruppo di imprese di investimento dispone di una politica in materia di conflitti di interesse tra le entità pertinenti del gruppo?

8

In caso affermativo, sintesi di questa politica

IF IP2.02 — MODELLO SUL COMPORTAMENTO DI VOTO

Riga

Voce

Numero

Percentuale

1

Risoluzioni delle assemblee generali:

2

l’impresa ha approvato

3

l’impresa si è opposta

4

l’impresa si è astenuta

5

Assemblee generali in cui l’impresa si è opposta ad almeno una risoluzione

IF IP2.03 — TABELLA RELATIVA ALLA MOTIVAZIONE DI VOTO

Riga

Voce

Valore

1

Servizi o funzioni dell’impresa di investimento che partecipano alla decisione sulla posizione di voto

2

Descrizione del processo di convalida per i voti negativi

3

Numero di equivalenti a tempo pieno utilizzati per analizzare le risoluzioni ed esaminare i verbali di voto, escluse le risorse esterne quali le imprese di consulenza in materia di voto

4

Spiegazione di eventuali cambiamenti sostanziali del tasso di approvazione

5

Elenco dei documenti sulla politica di investimento disponibili al pubblico che descrivono gli obiettivi dell’impresa di investimento

6

Se del caso, certificazione della politica di investimento dell’impresa

IF IP2.04 — MODELLO SUL COMPORTAMENTO DI VOTO NELLE RISOLUZIONI PER ARGOMENTO

Riga

Voce

Voti a favore

Voti contrari

Astenuti

Totale

1

Risoluzioni votate per argomento nel corso dell’ultimo anno:

2

Struttura del consiglio di amministrazione

3

Remunerazione dei dirigenti

4

Revisori

5

Questioni ambientali, sociali ed etiche

6

Operazioni in conto capitale

7

Risoluzioni esterne

8

Altro

IF IP2.05 — MODELLO RELATIVO AL RAPPORTO DELLE PROPOSTE APPROVATE

Riga

Voce

Valore

1

Percentuale di risoluzioni presentate dall’organo amministrativo o di gestione che l’impresa ha approvato

2

Percentuale di risoluzioni presentate dagli azionisti che l’impresa ha approvato

IF IP3 — IMPRESE DI CONSULENZA IN MATERIA DI VOTO

IF IP3.01 — TABELLA SULL’ELENCO DELLE IMPRESE DI CONSULENZA IN MATERIA DI VOTO

Nome dell’impresa di consulenza in materia di voto

Identificativo dell’impresa di consulenza in materia di voto

Tipo di contratto

Investimenti associati all’impresa di consulenza in materia di voto

Argomenti delle risoluzioni in cui l’impresa di consulenza in materia di voto ha fornito raccomandazioni di voto nel corso dell’ultimo anno

a

b

c

d

e

IF IP3.02 — TABELLA SUI LEGAMI CON LE IMPRESE DI CONSULENZA IN MATERIA DI VOTO

Nome dell’impresa di consulenza in materia di voto

Identificativo dell’impresa di consulenza in materia di voto

Imprese pertinenti con cui l’impresa di consulenza in materia di voto ha legami

Tipo di legame

Se del caso, politica in materia di conflitti di interesse con l’impresa di consulenza in materia di voto

a

b

c

d

e

IF IP4 — TABELLA SUGLI ORIENTAMENTI DI VOTO

Orientamenti di voto relativi alle società le cui azioni o quote sono detenute a norma dell’articolo 52, paragrafo 2: breve sintesi generale e, se necessario, collegamenti a documenti non riservati

a

Colonna

Riferimenti giuridici e istruzioni

a

Paese

Articolo 52, paragrafo 1, lettera a), del regolamento (UE) 2019/2033.

La proporzione dei diritti di voto è ripartita per Stato membro in base alla sede della società partecipata.

b

Settore economico

Articolo 52, paragrafo 1, lettera a), del regolamento (UE) 2019/2033.

La proporzione dei diritti di voto è ripartita per settore. Si utilizza l’elenco dei settori economici fornito nella classificazione europea di abilità, competenze, qualifiche e occupazioni (ESCO), che comprende 27 settori. Tali settori sono classificati in base ai codici NACE, quali presentati nella tabella (1) sul sito web della Commissione europea.

c

Nome della società

Nome della società in cui sono detenute azioni o quote.

d

Identificativo della società

Identificativo della società in cui sono detenute azioni o quote, identificativo della persona giuridica (LEI). Le imprese di investimento segnalano in questo campo il codice LEI in tutti i casi in cui è disponibile.

e

Proporzione dei diritti di voto inerenti alle azioni o quote detenute direttamente o indirettamente ai sensi dell’articolo 52, paragrafo 2

Articolo 52, paragrafo 2, del regolamento (UE) 2019/2033.

Percentuale compresa tra il 5 % (escluso) e il 100 %.

Le società pertinenti ai fini di questo modello sono quelle le cui azioni o quote sono ammesse alla negoziazione in un mercato regolamentato. Sono prese in considerazione solo le azioni o quote a cui sono connessi diritti di voto. L’obbligo di informativa si applica quando la proporzione dei diritti di voto che l’impresa di investimento detiene, direttamente o indirettamente, supera la soglia del 5 % di tutti i diritti di voto inerenti alle azioni o quote emesse dalla società. I diritti di voto sono calcolati sulla base di tutte le azioni o quote cui sono connessi i diritti di voto, anche se il loro esercizio è sospeso. Le azioni o quote che rientrano nell’ambito di applicazione di questa informativa possono essere detenute direttamente o indirettamente. Le «azioni o quote detenute direttamente» sono quelle detenute dall’impresa di investimento per proprio conto e che fanno parte dei suoi fondi. Le «azioni o quote detenute indirettamente» sono quelle detenute da una filiazione dell’impresa di investimento o da qualsiasi altra impresa sulla quale l’impresa di investimento esercita un’influenza significativa in virtù di un accordo formale o di qualsiasi altra relazione di affari. Sono comprese anche le azioni o quote gestite dall’impresa di investimento per conto dei clienti, a meno che i diritti di voto non siano mantenuti dagli azionisti in virtù di una disposizione contrattuale che vieta all’impresa di investimento di votare per loro conto.

Riga

Riferimenti giuridici e istruzioni

1

Numero di società pertinenti che rientrano nell’ambito di applicazione dell’informativa

Articolo 52, paragrafo 2, del regolamento (UE) 2019/2033.

Numero intero positivo.

Numero di società pertinenti in cui sono detenute azioni o quote (cfr. colonna d nel modello IF IP1).

2

Numero di assemblee generali che rientrano nell’ambito di applicazione dell’informativa nel corso dell’ultimo anno

Articolo 52, paragrafo 2, del regolamento (UE) 2019/2033.

Numero intero positivo.

Numero di assemblee generali tenutesi nel corso dell’ultimo anno per le società che rientrano nell’ambito di applicazione dell’informativa.

3

Numero di assemblee generali che rientrano nell’ambito di applicazione dell’informativa in cui l’impresa ha votato nel corso dell’ultimo anno

Articolo 52, paragrafo 2, del regolamento (UE) 2019/2033.

Numero intero positivo, inferiore o uguale a quello indicato nella riga 2.

Numero di assemblee generali tenutesi nel corso dell’ultimo anno per le società che rientrano nell’ambito di applicazione dell’informativa, nelle quali l’impresa di investimento ha votato. Sono comprese le assemblee in cui l’impresa si è limitata ad astenersi e le assemblee in cui l’impresa ha votato per delega.

4

L’impresa di investimento informa la società dei voti negativi prima dell’assemblea generale?

Domanda a cui rispondere sì o no.

La risposta è affermativa se la politica dell’impresa di investimento consiste nell’informare la società in merito ai voti negativi prima delle assemblee generali, o se l’impresa lo ha fatto nella maggior parte dei casi nel corso dell’ultimo anno.

5

Percentuale di voti espressi di persona utilizzati dall’impresa

Percentuale.

Non sono compresi i voti per delega.

6

Percentuale di voti per email o per via elettronica utilizzati dall’impresa

Percentuale.

Sono compresi i voti per delega.

7

Su base consolidata, il gruppo di imprese di investimento dispone di una politica in materia di conflitti di interesse tra le entità pertinenti del gruppo?

Domanda a cui rispondere sì o no.

Questa riga è compilata dai gruppi di imprese di investimento e non dalle singole imprese di investimento.

Le entità pertinenti del gruppo sono quelle comprese nell’ambito di consolidamento prudenziale a norma del regolamento (UE) 2019/2033.

8

In caso affermativo, sintesi di questa politica

Testo libero.

In caso di risposta affermativa alla riga 7, l’impresa inserisce una breve sintesi della politica in materia di conflitti di interesse tra le entità pertinenti del gruppo.

Riga

Riferimenti giuridici e istruzioni

1

Risoluzioni delle assemblee generali:

Riga del titolo.

2

l’impresa ha approvato

Numero e percentuale delle risoluzioni delle assemblee generali che rientrano nell’ambito di applicazione dell’informativa che l’impresa di investimento ha approvato nel corso dell’ultimo anno.

3

l’impresa si è opposta

Numero e percentuale delle risoluzioni delle assemblee generali che rientrano nell’ambito di applicazione dell’informativa a cui l’impresa di investimento si è opposta nel corso dell’ultimo anno.

4

l’impresa si è astenuta

Numero e percentuale delle risoluzioni delle assemblee generali che rientrano nell’ambito di applicazione dell’informativa su cui l’impresa di investimento si è astenuta nel corso dell’ultimo anno.

5

Assemblee generali in cui l’impresa si è opposta ad almeno una risoluzione

Numero e percentuale delle assemblee generali che rientrano nell’ambito di applicazione dell’informativa in cui l’impresa di investimento si è opposta ad almeno una risoluzione nel corso dell’ultimo anno.

Riga

Riferimenti giuridici e istruzioni

1

Servizi o funzioni dell’impresa di investimento che partecipano alla decisione sulla posizione di voto

Testo libero.

Elenco dei servizi o delle funzioni che partecipano alla decisione sulla posizione di voto.

2

Descrizione del processo di convalida per i voti negativi

Testo libero.

Se del caso, descrizione del processo di convalida per i voti negativi nelle pertinenti assemblee generali.

3

Numero di equivalenti a tempo pieno utilizzati per analizzare le risoluzioni ed esaminare i verbali di voto, escluse le risorse esterne quali le imprese di consulenza in materia di voto

Numero positivo.

Numero di equivalenti a tempo pieno nei servizi o nelle funzioni utilizzati per analizzare le risoluzioni ed esaminare i verbali di voto. Sono comprese solo le risorse interne dell’impresa di investimento.

4

Spiegazione di eventuali cambiamenti sostanziali del tasso di approvazione

Testo libero.

Se il tasso di approvazione è aumentato o diminuito in misura sostanziale rispetto all’ultima informativa, ad esempio a seguito di un cambiamento della politica, della strategia o delle prospettive dell’impresa di investimento in qualità di azionista, fornire una breve spiegazione.

5

Elenco dei documenti sulla politica di investimento disponibili al pubblico che descrivono gli obiettivi dell’impresa di investimento

Testo libero.

Elenco dei documenti, preferibilmente sotto forma di collegamenti ipertestuali, che descrivono gli obiettivi dell’impresa di investimento in qualità di azionista.

6

Se del caso, certificazione della politica di investimento dell’impresa

Testo libero.

Numero e data di rilascio dell’eventuale certificazione della politica di investimento ottenuta dall’impresa. Possono essere state rilasciate più certificazioni.

Riga

Riferimenti giuridici e istruzioni

1

Risoluzioni votate per argomento nel corso dell’ultimo anno:

Numeri interi positivi.

Numero di risoluzioni votate dall’impresa o dalle sue imprese di consulenza nel corso dell’ultimo anno nelle assemblee generali che rientrano nell’ambito di applicazione dell’informativa. Il numero totale è ripartito in funzione dello status di approvazione: risoluzioni approvate, risoluzioni su cui l’impresa ha sollevato obiezioni, risoluzioni su cui l’impresa si è astenuta.

2

Struttura del consiglio di amministrazione

Numeri interi positivi.

Numero di risoluzioni sulla struttura del consiglio di amministrazione, ripartito in funzione dello status di approvazione.

3

Remunerazione dei dirigenti

Numeri interi positivi.

Numero di risoluzioni sulla remunerazione dei dirigenti, ripartito in funzione dello status di approvazione.

4

Revisori

Numeri interi positivi.

Numero di risoluzioni sui revisori (ad esempio nomina, remunerazione), ripartito in funzione dello status di approvazione.

5

Questioni ambientali, sociali ed etiche

Numeri interi positivi.

Numero di risoluzioni su questioni ambientali, sociali ed etiche, ripartito in funzione dello status di approvazione.

6

Operazioni in conto capitale

Numeri interi positivi.

Numero di risoluzioni su operazioni in conto capitale (ad esempio fusioni o acquisizioni), ripartito in funzione dello status di approvazione.

7

Risoluzioni esterne

Numeri interi positivi.

Numero di risoluzioni relative a proposte di risoluzioni esterne, ripartito in funzione dello status di approvazione. Tali risoluzioni esterne sono proposte da un azionista agli altri, generalmente per convincerli a votare contro una proposta del consiglio di amministrazione.

8

Altro

Numeri interi positivi.

Numero di risoluzioni su argomenti diversi da quelli di cui sopra, ripartito in funzione dello status di approvazione.

Riga

Riferimenti giuridici e istruzioni

1

Percentuale di risoluzioni presentate dall’organo amministrativo o di gestione che l’impresa ha approvato

Articolo 52, paragrafo 1, lettera b), del regolamento (UE) 2019/2033.

Percentuale.

2

Percentuale di risoluzioni presentate dagli azionisti che l’impresa ha approvato

Articolo 52, paragrafo 1, lettera b), del regolamento (UE) 2019/2033.

Percentuale.

Colonna

Riferimenti giuridici e istruzioni

a

Nome dell’impresa di consulenza in materia di voto

Imprese di consulenza in materia di voto di cui all’articolo 2, lettera g), della direttiva 2007/36/CE del Parlamento europeo e del Consiglio, dell’11 luglio 2007, relativa all’esercizio di alcuni diritti degli azionisti di società quotate.

Testo libero.

b

Identificativo dell’impresa di consulenza in materia di voto

Identificativo dell’impresa di consulenza in materia di voto (codice LEI se applicabile).

c

Tipo di contratto

Questo campo prevede due sole scelte: imprese di consulenza in materia di voto che forniscono raccomandazioni o imprese che non ne forniscono. In quest’ultimo caso, le imprese di consulenza in materia di voto si limitano a votare per conto di un’impresa di investimento.

d

Investimenti associati all’impresa di consulenza in materia di voto

Testo libero.

Elenco delle imprese o degli investimenti associati ai servizi di ciascuna impresa di consulenza in materia di voto.

e

Argomenti delle risoluzioni per cui l’impresa di consulenza in materia di voto ha fornito raccomandazioni di voto nel corso dell’ultimo anno

Testo libero, preferibilmente con ricorso alle categorie di cui al modello IF IP2.04: struttura del consiglio di amministrazione, remunerazione dei dirigenti, revisori, questioni ambientali/sociali/etiche, operazioni in conto capitale, risoluzioni esterne o altri argomenti da specificare.

Colonna

Riferimenti giuridici e istruzioni

a

Nome dell’impresa di consulenza in materia di voto

Testo libero.

b

Identificativo dell’impresa di consulenza in materia di voto

Identificativo dell’impresa di consulenza in materia di voto, di preferenza codice LEI.

c

Imprese pertinenti con cui l’impresa di consulenza in materia di voto ha legami

Imprese pertinenti con cui l’impresa di consulenza in materia di voto ha legami, con una descrizione di questi ultimi. Le imprese pertinenti sono società quotate in borsa, imprese di investimento ed enti creditizi.

d

Tipo di legame

Possibili tipi di legami quali indicati nello IAS 24.9. Se si applicano più tipi, scegliere il più significativo e specificarlo nella spiegazione:

e

Se del caso, politica in materia di conflitti di interesse con l’impresa di consulenza in materia di voto

Testo libero.

Se applicabile, breve descrizione della politica seguita dall’impresa di investimento per evitare conflitti di interesse che possono derivare dai legami tra le imprese di consulenza in materia di voto e le imprese o i gruppi in cui le imprese di investimento detengono azioni o quote.

Colonna

Riferimenti giuridici e istruzioni

a

Orientamenti di voto relativi alle società le cui azioni o quote sono detenute a norma dell’articolo 52, paragrafo 2

Articolo 52, paragrafo 1, lettera d), e articolo 52, paragrafo 2, del regolamento (UE) 2019/2033.

Testo libero.

Breve sintesi generale e, se disponibili, collegamenti a documenti non riservati, preferibilmente sotto forma di collegamenti ipertestuali.