(1)

Is gá an rochtain ar fhaisnéis airgeadais a bharrfheabhsú agus a éascú chun coireacht thromchúiseach a chosc, a bhrath, a imscrúdú agus a ionchúiseamh, lena n-áirítear an sceimhlitheoireacht. Go háirithe, tá rochtain thapa ar fhaisnéis airgeadais bunriachtanach chun imscrúduithe coiriúla éifeachtacha a dhéanamh agus chun ionstraimeachtaí agus fáltais ón gcoireacht a rianú agus, ina dhiaidh sin, a choigistiú go rathúil, go háirithe mar chuid d’imscrúduithe ar an gcoireacht eagraithe agus ar an gcibearchoireacht.

(2)

Le Treoir (AE) 2019/1153 ó Pharlaimint na hEorpa agus ón gComhairle (2), cuirtear ar chumas na n-údarás arna n-ainmniú ag na Ballstáit i measc a n-údarás atá inniúil ar chionta coiriúla a chosc, a bhrath, a imscrúdú nó a ionchúiseamh faisnéis cuntas bainc a rochtain agus a chuardach, faoi réir coimircí agus teorainneacha áirithe. I dTreoir (AE) 2019/1153, sainmhínítear faisnéis cuntas bainc mar fhaisnéis áirithe atá sna sásraí láraithe uathoibrithe arna gcur i bhfeidhm ag na Ballstáit de bhun Threoir (AE) 2015/849 ó Pharlaimint na hEorpa agus ón gComhairle (3). Tagraítear do na sásraí láraithe uathoibrithe sin i dTreoir (AE) 2019/1153 mar chlárlanna láraithe cuntas bainc.

(3)

Áireofar ar na húdaráis inniúla arna n-ainmniú faoi Threoir (AE) 2019/1153 na hOifigí um Aisghabháil Sócmhainní ar a laghad, agus is féidir na húdaráis chánach agus gníomhaireachtaí frithchalaoise a áireamh orthu a mhéid atá siad inniúil ar chionta coiriúla a chosc, a bhrath, a imscrúdú nó a ionchúiseamh faoin dlí náisiúnta. De bhun na Treorach sin, tugtar de chumhacht do na húdaráis inniúla sin clárlann láraithe cuntas bainc an Bhallstáit a d’ainmnigh iad, agus na clárlanna sin amháin, a rochtain go díreach agus a chuardach.

(4)

Le Treoir (AE) 2024/1640 ó Pharlaimint na hEorpa agus ón gComhairle (4), a thagann in ionad Threoir (AE) 2015/849 agus a choinníonn príomhghnéithe an chórais arna bhunú leis an Treoir sin, foráiltear, ina theanna sin, go bhfuil na sásraí uathoibrithe láraithe le hidirnascadh trí chóras idirnasctha na gclár cuntas bainc (CICCB), rud atá le forbairt agus le hoibriú ag an gCoimisiún. Mar sin féin, faoi Threoir (AE) 2024/1640, is iad na hAonaid um Fhaisnéis Airgeadais (‘AFAnna’) amháin a mbeidh rochtain dhíreach acu ar na sásraí láraithe uathoibrithe, lena n-áirítear trí CICCB.

(5)

I bhfianaise chineál trasteorann na coireachta eagraithe, chineál trasteorann mhaoiniú na sceimhlitheoireachta agus chineál trasteorann an sciúrtha airgid, agus a thábhachtaí atá faisnéis airgeadais ábhartha chun cionta coiriúla tromchúiseacha a chomhrac, lena n-áirítear, i gcás inar féidir agus inarb iomchuí, trí shócmhainní a fuarthas go neamhdhleathach a rianú, a reo agus a choigistiú go tapa, ba cheart do na húdaráis inniúla arna n-ainmniú faoi Threoir (AE) 2019/1153 a bheith in ann clárlanna láraithe cuntas bainc de chuid Ballstát eile a rochtain go díreach agus iad a chuardach trí CICCB.

(6)

Ba cheart feidhm a bheith ag na coimircí agus na teorainneacha arna mbunú le Treoir (AE) 2019/1153 freisin maidir leis an gcumhacht faisnéis cuntas bainc a rochtain agus a chuardach trí CICCB. Baineann na coimircí agus na teorainneacha sin le cé acu údaráis a bhfuil sé de chumhacht acu faisnéis cuntas bainc a rochtain agus a chuardach, leis na críocha ar chucu is féidir faisnéis cuntas bainc a rochtain agus a chuardach, leis na cineálacha faisnéise atá inrochtana agus inchuardaithe, i gcomhréir le prionsabal an íoslaghdaithe sonraí, leis na ceanglais is infheidhme maidir le baill foirne na n-údarás inniúil arna n-ainmniú faoi Threoir (AE) 2019/1153, le slándáil na sonraí agus le logáil na rochtana agus na gcuardach.

(7)

Tá rochtain ag údaráis inniúla arna n-ainmniú faoi Threoir (AE) 2019/1153 ar fhaisnéis cuntas bainc thar theorainneacha trí CICCB bunaithe ar an muinín fhrithpháirteach i measc na mBallstát, rud a eascraíonn as an urraim atá acu ar chearta bunúsacha agus ar na prionsabail a aithnítear in Airteagal 6 den Chonradh ar an Aontas Eorpach (CAE) agus i gCairt um Chearta Bunúsacha an Aontais Eorpaigh (‘an Chairt’), amhail an ceart go ndéanfar an saol príobháideach agus saol an teaghlaigh a urramú, an ceart go ndéanfar sonraí pearsanta a chosaint, agus cearta nós imeachta, lena n-áirítear an ceart chun leighis éifeachtaigh agus chun trialach córa, toimhde na neamhchiontachta agus ceart na cosanta agus prionsabail na dlíthiúlachta agus na comhréireachta i dtaca le cionta coiriúla agus pionóis, mar aon leis na cearta bunúsacha agus na prionsabail dá bhforáiltear sa dlí idirnáisiúnta agus i gcomhaontuithe idirnáisiúnta a bhfuil an tAontas ina pháirtí iontu nó a bhfuil na Ballstáit uile ina bpáirtí iontu, lena n-áirítear an Coinbhinsiún Eorpach chun Cearta an Duine agus Saoirsí Bunúsacha a Chosaint, agus i mbunreachtanna na mBallstát, sna réimsí faoi seach dá gcur i bhfeidhm.

(8)

Soláthraítear le taifid idirbheart faisnéis ríthábhachtach le haghaidh imscrúduithe coiriúla. Mar sin féin, cuirtear bac ar imscrúduithe airgeadais toisc go soláthraíonn institiúidí airgeadais agus institiúidí creidmheasa, lena n-áirítear soláthraithe seirbhísí cripteashócmhainní, taifid idirbheart i bhformáidí éagsúla d’údaráis atá inniúil ar chionta coiriúla a chosc, a bhrath, a imscrúdú nó a ionchúiseamh, ar taifid iad nach mbíonn ullamh láithreach chun anailís a dhéanamh orthu. Cuireann cineál trasteorann fhormhór na n-imscrúduithe ar chionta coiriúla tromchúiseacha, éagsúlacht na bhformáidí a úsáidtear chun taifid idirbheart a sholáthar agus deacrachtaí maidir le taifid idirbheart a phróiseáil bac ar mhalartú faisnéise idir údaráis inniúla na mBallstát agus ar fhorbairt imscrúduithe airgeadais trasteorann. Chun feabhas a chur ar chumas na n-údarás inniúil imscrúduithe airgeadais a dhéanamh, leagtar amach sa Treoir seo bearta chun a áirithiú go soláthróidh institiúidí airgeadais agus institiúidí creidmheasa ar fud an Aontais, lena n-áirítear soláthraithe seirbhísí cripteashócmhainní, taifid idirbheart i bhformáid atá éasca d’údaráis inniúla a phróiseáil agus a anailísiú.

(9)

Rialaítear na coinníollacha agus na nósanna imeachta faoinar féidir le húdaráis inniúla taifid idirbheart a iarraidh ar institiúidí airgeadais agus institiúidí creidmheasa le rialacha nós imeachta arna mbunú leis an dlí náisiúnta. Le comhchuibhiú na socruithe teicniúla maidir le soláthar taifead idirbheart ag institiúidí airgeadais agus creidmheasa arna iarraidh sin d’údaráis inniúla, níor cheart difear a dhéanamh do na rialacha ná do na coimircí nós imeachta náisiúnta faoinar féidir le húdaráis inniúla taifid idirbheart a iarraidh.

(10)

Chun coinníollacha aonfhoirmeacha a áirithiú maidir le soláthar taifead idirbheart ag institiúidí airgeadais agus institiúidí creidmheasa d’údaráis inniúla, ba cheart cumhachtaí cur chun feidhme a thabhairt don Choimisiún. Ba cheart na cumhachtaí sin a fheidhmiú I gcomhréir le Rialachán (AE) Uimh. 182/2011 ó Pharlaimint na hEorpa agus ón gComhairle (5).

(11)

Ba cheart do na Ballstáit, agus an Treoir seo á cur chun feidhme acu, cineál, stádas eagraíochtúil, ról agus sainphribhléidí na n-údarás agus na gcomhlachtaí a bhunaítear faoin dlí náisiúnta a mheas mar údaráis agus comhlachtaí atá freagrach as cionta coiriúla a chosc, a bhrath, a imscrúdú nó a ionchúiseamh, lena n-áirítear na sásraí atá ann cheana chun córais airgeadais a chosaint ar sciúradh airgid agus ar mhaoiniú na sceimhlitheoireachta.

(12)

Aon phróiseáil a dhéanann údaráis inniúla ar shonraí pearsanta faoin Treoir seo, is próiseáil í atá faoi réir Threoir (AE) 2016/680 ó Pharlaimint na hEorpa agus ón gComhairle (6), lena leagtar síos na rialacha a bhaineann le daoine nádúrtha a chosaint i ndáil le próiseáil sonraí pearsanta ag údaráis inniúla chun cionta coiriúla a chosc, a imscrúdú, a bhrath nó a ionchúiseamh nó chun pionóis choiriúla a fhorghníomhú, i gcomhréir le tacar prionsabal a bhaineann le próiseáil sonraí pearsanta, go háirithe dlíthiúlacht, cothroime agus trédhearcacht, teorannú de réir cuspóra, íoslaghdú sonraí, cruinneas, teorannú stórála, sláine agus rúndacht, agus cuntasacht. Leis an Treoir seo, urramaítear na cearta bunúsacha agus comhlíontar na prionsabail a aithnítear in Airteagal 6 CAE agus sa Chairt, go háirithe an ceart go ndéanfar an saol príobháideach agus saol an teaghlaigh a urramú agus an ceart go ndéanfar sonraí pearsanta a chosaint.

(13)

Ós rud é nach féidir leis na Ballstáit cuspóirí na Treorach seo, eadhon cumhacht a thabhairt d’údaráis inniúla arna n-ainmniú faoi Threoir (AE) 2019/1153 chun clárlanna láraithe cuntas bainc de chuid na mBallstát eile a rochtain agus a chuardach trí CICCB agus chun éascú a dhéanamh ar an úsáid atá ag na húdaráis inniúla ar thaifid idirbheart le haghaidh cionta coiriúla tromchúiseacha a chosc, a bhrath, a imscrúdú nó a ionchúiseamh, a ghnóthú go leordhóthanach agus, de bharr fhairsinge agus éifeachtaí na Treorach seo, gur fearr is féidir iad a ghnóthú ar leibhéal an Aontais, féadfaidh an tAontas bearta a ghlacadh, i gcomhréir le prionsabal na coimhdeachta a leagtar amach in Airteagal 5 CAE. I gcomhréir le prionsabal na comhréireachta a leagtar amach san Airteagal sin, ní théann an Treoir seo thar a bhfuil riachtanach chun na cuspóirí sin a ghnóthú.

(14)

I gcomhréir le hAirteagal 3 agus Airteagal 4a(1) de Phrótacal Uimh. 21 maidir le seasamh na Ríochta Aontaithe agus na hÉireann i dtaca leis an limistéar saoirse, slándála agus ceartais, atá i gceangal le CAE agus leis an gConradh ar Fheidhmiú an Aontais Eorpaigh (CFAE), tá fógra tugtha ag Éirinn, i litir dar dáta an 25 Deireadh Fómhair 2021, gur mian léi a bheith rannpháirteach i nglacadh agus i gcur i bhfeidhm na Treorach seo.

(15)

I gcomhréir le hAirteagail 1 agus 2 de Phrótacal Uimh. 22 maidir le seasamh na Danmhairge, atá i gceangal le CAE agus le CFAE, níl an Danmhairg rannpháirteach i nglacadh na Treorach seo agus níl sí faoi cheangal aici ná faoi réir a cur i bhfeidhm.

(16)

Dá bhrí sin, ba cheart Treoir (AE) 2019/1153 a leasú dá réir.

(17)

Chuathas i gcomhairle leis an Maoirseoir Eorpach ar Chosaint Sonraí i gcomhréir le hAirteagal 42(1) de Rialachán (AE) 2018/1725 ó Pharlaimint na hEorpa agus ón gComhairle (7) agus thug an Maoirseoir bharúlacha an 6 Meán Fómhair 2021,

(1)

leasaítear Airteagal 1 mar a leanas:

(2)

leasaítear Airteagal 2 mar a leanas:

(3)

cuirtear an méid seo a leanas in ionad theideal Chaibidil II:

‘ROCHTAIN AG ÚDARÁIS INNIÚLA AR FHAISNÉIS CUNTAS BAINC AGUS FORMÁID NA dTAIFEAD IDIRBHEART’

(4)

in Airteagal 4, cuirtear na míreanna seo a leanas isteach:

(5)

leasaítear Airteagal 5 mar a leanas:

(6)

in Airteagal 6(1), cuirtear an méid seo a leanas in ionad na chéad abairte:

(7)

i gCaibidil II, cuirtear an t-airteagal seo a leanas isteach:

(8)

in Airteagal 12, cuirtear an mhír seo a leanas leis:

(*6)  Rialachán (AE) 2024/1620 ó Pharlaimint na hEorpa agus ón gComhairle an 31 Bealtaine 2024 lena mbunaítear an tÚdarás um Fhrithsciúradh Airgid agus Maoiniú Sceimhlitheoireachta a Chomhrac agus lena leasaítear Rialacháin (AE) Uimh. 1093/2010, (AE) Uimh. 1094/2010 agus (AE) Uimh. 1095/2010 (IO L, 2024/1620, 19.6.2024, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2024/1620/oj).’;"

(9)

in Airteagal 22, cuirtear an mhír seo a leanas leis: